TØNDER KOMMUNE Kongevej Tønder Tlf Mail: Åbningstider: Mandag-tirsdag kl Torsdag kl.

Transkript

1 Økonomiudvalget Halvårsregnskab - pr. 30. juni 2013 TØNDER KOMMUNE Kongevej Tønder Tlf Mail: toender@toender.dk Åbningstider: Mandag-tirsdag kl Torsdag kl Fredag kl Onsdag LUKKET, dog åbent i Jobcenter Tønder kl Telefontider: Mandag-onsdag kl Torsdag kl Fredag kl. 9-13

2 Indholdsfortegnelse Side 1. Konklusion overblik og generelle bemærkninger Regnskabssammendrag Generelle bemærkninger Drift specifik oversigt og noter Regnskabsoversigt Noter Anlæg specifik oversigt og noter Anlægsoversigt Øvrige oplysninger Likviditetsoversigt Overførte bevillinger mellem årene

3 1. Konklusion overblik og generelle bemærkninger 1.1 Regnskabssammendrag 1.2 Generelle bemærkninger Drift De samlede driftsudgifter bestående af service- og overførselsudgifter - på Økonomiudvalgets område udviser en forbrugsprocent på godt 45% ved udgangen af juni måned 2013, hvilket er lavere end forventet. Derfor kan der også forventes overførsel af uforbrugte bevillinger ved årets udgang, men størrelsen heraf er i halvårsregnskabet fortsat et forsigtigt skøn. Der søges tillægsbevilling til skat og tilskud på 20,123 mio. kr.(merudgift), som primært vedrører midtvejsregulering af tilskud. Udgiften søges primært finansieret ved tillægsbevilling (indtægt) på centrale puljer under henholdsvis service- og overførselsudgifter. Nettoeffekten på økonomiudvalgets områder er en øget bevilling (merudgift) på 1,225 mio. kr. men det samlede halvårsregnskab for kommunen forventes ikke at påvirke kassebeholdningen. Anlæg På økonomiudvalgets område, er der frigivet 46 % af de afsatte rådighedsbeløb. Forbruget udgør 2,2 %, men skal blandt andet ses i lyset af en ikke budgetteret indtægt på 2,1 mio. kr. vedrørende servicearealtilskud fra tidligere projekter. Der forventes overførsler til 2014 i størrelsen 7,3 mio. kr. på grund af, at tidsplanen for enkelte projekter er blevet forskubbet. 3

4 2. Drift specifik oversigt og noter 2.1 Regnskabsoversigt 2.2 Noter Note 1 Indtægter Skatter Der ønskes en bevillingsændring på i alt 743,5 t.kr. på Skatter på grund af * SKAT har på baggrund af klage fra Advokatpartnerselskabet Kirk Larsen & Ascanius ændret ejendomsvurderingen pr. 1. oktober 2004 og 1. oktober 2005 på Tønder Sygehus, Carstensgade 6-8, Tønder. o Ejendomsværdien er nedsat fra 118,0 mio. kr. til 42,4 mio. kr. o Dækningsafgiftspligtig værdi er nedsat fra 106,6 mio. kr. til 31,0 mio. kr. Ændringen har konsekvens for betalt ejendomsskat 2006 og Der er tilbagebetalt i alt 1,348 mio. kr. Der er igangsat undersøgelse af, hvorvidt beløbet fra 2006 kan refunderes af regionen. * Afregning vedr. det skrå skatteloft sker ved midtvejsregulering. Afregningen er 627 t.kr. mindre end forudsat ved budget Finansieringen sker af Centrale puljer. 4

5 Det bemærkes, at grundskyld og dødsboskat er afregnet for hele 2013, hvilket påvirker forbrugsprocenten. Tilskud Der ønskes en bevillingsændring til Tilskud og udligning på 19,38 mio. kr., der finansieres af Centrale puljer. Bevillingsændringen skyldes, at der ved midtvejsreguleringen efterreguleres Beskæftigelsestilskuddet således: * Endelig regulering for 2012 på 11,256 mio. kr. * Midtvejsregulering 2013 på 7,140 mio. kr. * Særligt tilskud til kommuner med dårlig udvikling i ledigheden 0,348 mio. kr. Herudover foretages midtvejsregulering af det kommunale udligningstilskud med 0,636 mio. kr. Den lave forbrugsprocent skyldes, at betinget balancetilskud udbetales i perioden fra april december. Note 2 Erhverv Den forholdsvis lave forbrugsprocent på Erhverv skyldes hovedsagligt, at den særlige pulje til Erhvervsformål ikke er fuldt udmøntet. Note 3 Beredskab Beredskab har ved halvårsregnskabet en høj forbrugsprocent, som skyldes at regninger til Falck betales for hele året i starten af regnskabsåret. Note 4 Administration Forbrugsprocenten ved halvårsregnskabet er 47,5% og dermed en anelse lavere end forventet ved halvåret. På de enkelte områder er der mindre udsving i både op- og nedadgående retning, men samlet vurderes politikområdet at holde sig inden for rammerne af det korrigerede budget. Der forventes overførsler i størrelsesordnen 5 mio. kr., som blandt andet kan henføres til nogle af fællesområderne som forsikring, personaleudgifter og ekstraordinære praktikpladser. Note 5 Centrale puljer Der anvendes 10 mio. kr. af de centrale puljer til finansiering af midtvejsreguleringen på henholdsvis Skatter, Tilskud og udligning samt en del af midtvejsreguleringen. Note 6 Centrale puljer, Indkomstoverførsler I forbindelse med overførsler af uforbrugte bevillinger fra 2012 til 2013 blev der afsat en pulje til indkomstoverførsler på 9,530 mio. kr. Puljen anvendes til finansiering af midtvejsreguleringen på beskæftigelsesområdet. 5

6 Note 7 Renter Under renter har der været en ekstra indtægt vedrørende afslutning af anlægsprojekt Løgumgård som blev tilført kassen i 1. kvartal. Derudover opnås der flere indtægter fra obligationer og garantiprovisioner end forventet. 6

7 3. Anlæg specifik oversigt og noter 3.1 Anlægsoversigt Status på udvalgte anlægsprojekter: På økonomiudvalgets budgetområde, er der frigivet 46 % af de afsatte rådighedsbeløb, samt forbrugt 2,2 %. Der er realiseret en ikke budgetteret indtægt på 2,1 mio. kr. vedrørende servicearealtilskud fra tidligere projekter. Foranalyse i forhold til helikopterlandingsplads ved Rømø havn iværksættes først når dispensationen om strandengen er afgjort i Natur og Miljø klagenævnet. IT investeringerne indeholder følgeomkostninger ved udskiftning af serverplatformen. Dette kommer tidligst til at foregå i 2014, hvorfor der overføres 3 mio. kr. Der var afsat et rådighedsbeløb på 4 mio. kr. til administrationsbygningen. Som planlagt startes byggeriet op i 2014, hvorfor der overføres 3,8 mio. kr. 7

8 4. Øvrige oplysninger 4.1 Likviditetsoversigt Figur 1. Daglig likviditet i perioden 1. juli juni Kilde: Uddata fra KMD OPUS Den gennemsnitlige likviditet i perioden 1. juli juni 2013 er 214,0 mio. kr. 4.2 Overførte bevillinger mellem årene 8

9 9