Nørresundby Bank har i 1. kvartal 2010 realiseret et resultat før skat på 30,2 mio. kr. mod 10,8 mio. kr. i 2009.

Transkript

1 Dato: 27. april 2010 NASDAQ OMX Copenhagen A/S Nikolaj Plads København K Selskabsmeddelelse nr. 8 Selskabsmeddelelse Tilfredsstillende 1. kvartal 2010 Nørresundby Bank har i 1. kvartal 2010 realiseret et resultat før skat på 30,2 mio. kr. mod 10,8 mio. kr. i Resultatet er påvirket af udgifter på 7,5 mio. kr. til Bankpakke I samt nedskrivninger på udlån m.v., der med 12,8 mio. kr. er på et lavere niveau end sidste år, hvor nedskrivningerne i 1. kvartal var på 14,4 mio. kr. Følgende forhold kan fremhæves: Fremgang i regnskabsresultatet. Kursgevinster på 12,7 mio. kr. Nedskrivninger på 12,8 mio. kr. mod 14,4 mio. kr. sidste år. Udgifter til Bankpakke I på 7,5 mio. kr. Egenkapitalforrentning på 10,0 % p.a. Solvens 15 % svarende til en dækning på 188 % Indlån 5,9 mia. kr. og udlån 5,7 mia. kr. På baggrund af forventningerne til uændrede konjunkturforhold fastholdes de allerede udmeldte forventninger til et resultat før kursreguleringer og nedskrivninger på udlån m.v. i niveau mio. kr. for hele Kvartalsrapporten er vedhæftet og endvidere tilgængelig på bankens hjemmeside under "Om banken" - "Selskabsmeddelelser". For uddybende kommentarer henvises til bankdirektør Andreas Rasmussen eller bankdirektør Finn Øst Andersson på telefon Venlig hilsen Mads Hvolby Andreas Rasmussen Formand for bestyrelsen Bankdirektør KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2010 Side 1 af 17 Direktionen Torvet Nørresundby Tel Fax Direktionssekretariatet@nrsbank.dk SWIFT: NRSBDK24 CVR-nr

2 KVARTALSRAPPORT 1. kvartal 2010 KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2010 Side 2 af 17 Direktionen Torvet Nørresundby Tel Fax Direktionssekretariatet@nrsbank.dk SWIFT: NRSBDK24 CVR-nr

3 Hoved- og nøgletal 1. kvt kvt Året 2009 Resultatposter i sammendrag (1.000 kr.) Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Af- og nedskrivn. på immat. og mat. aktiver Andre driftsudgifter *) Nedskrivninger på udlån m.v **) Resultat før skat Skat Resultat efter skat *) Provision vedr. Bankpakke I m.v **) Nedskrivninger vedr. Bankpakke I m.v Hovedtal fra balancen (1.000 kr.) Udlån Indlån excl. puljeordninger Indlån i puljeordninger Aktiekapital Egenkapital Balance Garantier m.v Udvalgte nøgletal Basisindtjening pr. omkostn. krone excl. nedskrivninger *)... 1,41 1,53 1,46 Indtjening pr. omkostningskrone... 1,35 1,13 1,10 Egenkapitalforrentning før skat, p.a... 10,0 3,6 3,6 Solvensprocent... 15,0 15,2 15,2 Kernekapitalprocent... 14,5 14,2 14,6 Overdækning i pct. af lovkrav om likviditet Børskurs Indre værdi pr. aktie Børskurs / indre værdi pr. aktie... 0,65 0,53 0,68 Antal medarbejdere - gennemsnit *) Basisindtjening består af rente- og gebyrindtægter samt andre driftsindtægter. KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2010 Side 3 af 17

4 Resultatopgørelsen På trods af et moderat aktivitetsniveau i samfundet har banken i 1. kvartal realiseret et regnskabsmæssigt resultat, der er bedre end budgetteret, hvilket primært kan henføres til indtægtssiden. Netto rente- og gebyrindtægter Stagnation i efterspørgslen på lån og kreditter har også kendetegnet 1. kvartal, ligesom bankens indlån excl. pulje tilsvarende viser et mindre fald. Nettorenteindtægterne falder derfor med 3,7 mio. kr. til 76,7 mio. kr. mod 80,4 mio. kr. i I forhold til budgettet for 1. kvartal stiger nettorenteindtægterne med 2,8 mio. kr. Stigningen kan henføres dels til en stigning i rentemarginalen dels til en højere forrentning på bankens obligationsbeholdning. Indtægter på gebyrområdet viser en stigning på 4,9 mio. kr. til 26,9 mio. kr. mod kr. 22,0 mio. kr. sidste år. Gebyr- og provisionsindtægterne er 3,4 mio. kr. større end budgetteret. Knap 2,0 mio. kr. kan henføres til et højere aktivitetsniveau på værdipapirområdet, mens indtægterne i forbindelse med omlægning af kundernes realkreditlån bidrager med 1,4 mio. kr. Samlet stiger netto rente- og gebyrindtægterne excl. aktieudbytter således med 1,2 mio. kr. til 103,6 mio. kr. i forhold til Stigningen i forhold til det budgetterede er på 6,2 mio. kr. Driftsudgifter Driftsudgifterne incl. af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver stiger med 7,4 % til 67,2 mio. kr. mod 62,6 mio. kr. i Cirka halvdelen af stigningen kan henføres til personaleområdet som følge af overenskomstmæssige stigninger, mens 1,0 mio. kr. skyldes øgede edb-udgifter. Udviklingen i driftsudgifterne følger budgettet, når der ses bort fra de øgede edb-udgifter. Ses på det gennemsnitlige antal beskæftigede er dette med 282 stort set på samme niveau som 1. kvartal Andre driftsudgifter på 7,5 mio. kr. vedrører udgifter til garantiprovision i forbindelse med Bankpakke I. Primært resultat Resultatet før kursreguleringer og nedskrivninger på udlån m.v. andrager 30,4 mio. kr. mod 36,7 mio. kr. i I forhold til bankens egne forventninger er resultatet 5,2 mio. kr. bedre. I det primære resultat er indeholdt udgifter på 7,5 mio. kr. til garantiprovision vedr. Bankpakke I. Udgifterne til denne Bankpakke, som udløber 30. september 2010, vil beløbe sig til i alt 22,5 mio. kr. for KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2010 Side 4 af 17 Direktionen Torvet Nørresundby Tel Fax Direktionssekretariatet@nrsbank.dk SWIFT: NRSBDK24 CVR-nr

5 Kursreguleringer Værdipapirmarkederne har i 1. kvartal udviklet sig positivt. Banken har derfor realiseret kursgevinster på såvel obligations- som aktiebeholdningen. Kursgevinsterne på værdipapirer og valuta m.v. andrager 12,7 mio. kr. mod et kurstab på 11,5 mio. kr. i Nedskrivning på udlån m.v. Nedskrivninger på udlån m.v. er på 12,8 mio. kr. mod kr. 14,4 mio. kr. i Sammenholdt med de budgetterede nedskrivninger på 18 mio. kr. er der tale om et fald. Da der imidlertid fortsat knytter sig stor usikkerhed til konjunkturudviklingen forventes det, at nedskrivningerne på udlån m.v. for hele 2010 vil være på niveau med det budgetterede. Resultat Resultatet før skat andrager herefter 30,2 mio. kr. mod 10,8 mio. kr. i Efter skat på 7,3 mio. kr. andrager resultatet 22,9 mio. kr. Resultatet forrenter bankens egenkapital med 10 % p.a. Balancen Bankens balance andrager ved udgangen af 1. kvartal ca. 10 mia. kr. svarende til sidste år. Den stagnerende efterspørgsel på udlån har medført, at udlån falder med 17 % til 5,7 mia. kr. mod 6,9 mia. kr. sidste år. Indlån excl. pulje andrager 5,9 mia. kr. mod 6,0 mia. kr. i Banken har således et godt forhold mellem udlån og indlån. Da banken imidlertid har et robust kapitalgrundlag, har ledelsen fremadrettet et ønske om en kontrolleret udlånsvækst. Bankens portefølje af garantier viser en stigning på 500 mio. kr. til 1,9 mia. kr. Stigningen kan primært henføres til de indkøringsproblemer, der er konstateret i forbindelse med overgangen til digital tinglysning. Likviditet Banken har et tilfredsstillende likviditetsberedskab med en overdækning på 275 % mod 212 % sidste år. Til dækning af bankens likviditetsbehov er der optaget lån hos såvel udenlandske som indenlandske banker frem til Endvidere indgår lånefaciliteter hos Danmarks Nationalbank i likviditetsoverdækningen. Kapitalforhold Bankens egenkapital andrager mio. kr. mod mio. kr. i På baggrund heraf har banken fortsat en tilfredsstillende solvens på 15,0 % og en kernekapital på 14,5 %. KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2010 Side 5 af 17 Direktionen Torvet Nørresundby Tel Fax Direktionssekretariatet@nrsbank.dk SWIFT: NRSBDK24 CVR-nr

6 Det internt opgjorte solvensbehov er under 8 %, som er lovens minimumskrav. Den solvensmæssige dækning er på 188 %, hvilket kan tilskrives den robuste forretningsmodel. Der henvises til bankens risikorapport for 1. kvartal 2010 på hjemmesiden I fortegnelsen over store aktionærer er alene oplyst Spar Nord Bank A/S, Skelagervej 15, Aalborg. Kreditpakken I henhold til bekendtgørelse nr. 231 af 26. marts 2009 om ansøgning om individuelt statsgaranti efter lov om finansiel stabilitet har banken indsendt ansøgning herom. Bankens funding er hidtil sket gennem blandt andet egenkapital, indlånsbasen og optagelse af gæld hos andre kreditinstitutter. Det er bankens hensigt fortsat at optage ugaranteret gæld, såfremt dette er muligt. Eventuel udstedelse af statsgaranterede obligationer skal derfor ses som et yderligere alternativ og dermed som en ekstra buffer, såfremt der måtte opstå et behov. Anvendt regnskabspraksis Kvartalsrapporten aflægges i overensstemmelse med Lov om finansiel virksomhed, herunder bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter m. fl. (Regnskabsbekendtgørelsen). Kvartalsrapporten er herudover udarbejdet i overensstemmelse med yderligere danske oplysningskrav til delårsrapporter for børsnoterede finansielle virksomheder. Bankens regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Forventninger Banken forventer ikke markante ændringer i konjunkturerne i Der vurderes derfor, at de budgetterede forventninger til indtægter og driftsudgifter, herunder nedskrivninger på udlån m.v. for hele året bliver indfriet. De i årsrapporten for 2009 udmeldte forventninger til et årsresultat før kursreguleringer og nedskrivninger på udlån m.v. i niveauet mio. kr. for 2010 fastholdes derfor. Finanskalender Halvårsrapport 2010 (forventet) 10. august 2010 Kvartalsrapport for kvartal 2010 (forventet) 26. oktober 2010 KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2010 Side 6 af 17 Direktionen Torvet Nørresundby Tel Fax Direktionssekretariatet@nrsbank.dk SWIFT: NRSBDK24 CVR-nr

7 Ledelsespåtegning Bestyrelse og direktion har behandlet og godkendt kvartalsrapporten for perioden 1. januar til 31. marts Kvartalsrapporten er aflagt i overensstemmelse med Lov om finansiel virksomhed, herunder bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter m. fl. Kvartalsrapporten er herudover udarbejdet i overensstemmelse med yderligere danske oplysningskrav til delårsrapporter for børsnoterede finansielle virksomheder. Det er vor opfattelse, at kvartalsregnskabet giver er retvisende billede af bankens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. marts 2010 samt af resultatet af bankens aktiviteter for perioden 1. januar marts Ledelsesberetningen indeholder efter vor opfattelse en retvisende redegørelse af udviklingen i bankens aktiviteter og økonomiske forhold, kvartalets resultat og bankens finansielle stilling samt en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som banken står overfor. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at kvartalsrapporten giver et retvisende billede af bankens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat. Der er ikke foretaget revision eller review af kvartalsrapporten. Nørresundby, den 27. april 2010 Direktionen Andreas Rasmussen Finn Øst Andersson / Alma Lund Høj Økonomichef Bestyrelsen Mads Hvolby Poul Søe Jeppesen Bo Bojer Helle Rørbæk Juul Lynge Kresten Skjødt John Chr. Aasted KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2010 Side 7 af 17 Direktionen Torvet Nørresundby Tel Fax Direktionssekretariatet@nrsbank.dk SWIFT: NRSBDK24 CVR-nr

8 5 år i tal 1. kvartal Resultatposter i sammendrag (1.000 kr.) Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Af- og nedskrivn. på immat. og mat. aktiver Andre driftsudgifter *) Nedskrivninger på udlån m.v **) Resultat før skat Skat Resultat efter skat *) Provision vedr. Bankpakke I m.v **) Nedskrivninger vedr. Bankpakke I m.v Hovedtal fra balancen (1.000 kr.) Udlån Indlån excl. puljeordninger Indlån i puljeordninger Aktiekapital Egenkapital Balance Garantier m.v KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2010 Side 8 af 17

9 Nøgletal 1. kvartal Indtjening Basisindtjening pr. omk. krone excl. nedskr. *).. 1,41 1,53 1,54 1,64 1,58 Indtjening pr. omkostningskrone... 1,35 1,13 1,99 1,95 1,84 Egenkapitalforrentning før skat... 2,5 0,9 5,1 4,8 4,9 Egenkapitalforrentning efter skat... 1,9 0,4 3,9 3,6 3,6 Afkast Periodens resultat før skat pr. aktie... 6,6 2,3 13,1 11,0 9,4 Periodens resultat efter skat pr. aktie... 5,0 0,9 10,0 8,2 6,8 Indre værdi pr. aktie Børskurs ultimo Børskurs/periodens resultat efter skat pr. aktie Børskurs/indre værdi pr. aktie... 0,65 0,53 1,36 1,63 1,65 Solvens Solvensprocent **)... 15,0 15,2 12,9-11,5 Kernekapitalprocent **)... 14,5 14,2 12,1-12,3 Markedsrisiko Renterisiko (pct.) **)... 2,8 4,9 3,6-3,3 Valutaposition (pct.) **)... 4,0 4,4 3,4-7,4 Valutarisiko (pct.) **)... 0,0 0,0 0,0-0,0 Likviditet Udlån plus nedskrivn. i pct. af indlån... 89,8 105,7 113,5 110,2 91,4 Overdækning i pct. af lovkrav om likviditet ,0 212,4 65,4 54,6 20,6 Kreditrisiko Periodens nedskrivningspct... 0,2 0,2 0,0-0,1-0,0 Andel af tilgodeh. med nedsat rente... 2,6 1,9 0,3 0,3 0,1 Sum af store engagem. i pct. af ansv.kap **)... 53,7 76,8 97,6-109,9 Periodens udlånsvækst... -3,4-3,1 5,8 9,0 1,1 Udlån i forhold til egenkapital... 4,7 5,8 5,7 5,7 5,1 *) Basisindtjening består af rente- og gebyrindtægter samt andre driftsindtægter. **) Solvensprocenten og relaterede nøgletal er i overensstemmelse med kapitaldækningsbekendtgørelsen først opgjort i henhold til de nye regler fra og med 30. juni Solvensprocenten og kernekapitalprocenten er i 2006 opgjort efter de tidligere gældende regler. Nøgletallene er beregnet i henhold til Finanstilsynets anvisninger, idet det bemærkes, at periodens resultat ikke er omregnet til helårstal i nøgletallene. KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2010 Side 9 af 17

10 Resultatopgørelse 1. kvt kvt Året 2009 Note (1.000 kr) (1.000 kr) (1.000 kr) 1 Renteindtægter Renteudgifter Netto renteindtægter Udbytte af aktier m.v Gebyrer og provisionsindtægter Afgivne gebyrer og provisionsudgifter Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver Andre driftsudgifter Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v Resultat af kapitalandele i tilknyttede virksomheder Resultat før skat Skat Resultat efter skat KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2010 Side 10 af 17

11 Balance Note (1.000 kr) (1.000 kr) (1.000 kr) AKTIVER Kassebeholdning og anfordringstilgodeh. hos centralbanker Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris Obligationer til dagsværdi Aktier m.v Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Aktiver tilknyttet puljeordninger Immaterielle aktiver Grunde og bygninger i alt heraf: Investeringsejendomme Domicilejendomme Øvrige materielle aktiver Aktuelle skatteaktiver Udskudte skatteaktiver Aktiver i midlertidig besiddelse Andre aktiver Periodeafgrænsningsposter Aktiver i alt KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2010 Side 11 af 17

12 Balance Note (1.000 kr) (1.000 kr) (1.000 kr) PASSIVER Gæld Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld Indlån i puljeordninger Udstedte obligationer til amortiseret kostpris Andre passiver Periodeafgrænsningsposter Gæld i alt Hensatte forpligtelser Hensættelser til pensioner og lignende forpligtelser Hensættelser til udskudt skat Hensættelser til tab på garantier Andre hensatte forpligtelser Hensatte forpligtelser i alt Efterstillede kapitalindskud Efterstillede kapitalindskud Egenkapital Aktiekapital Opskrivningshenlæggelser Lovpligtige reserver Overført overskud Egenkapital i alt Passiver i alt Eventualforpligtelser KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2010 Side 12 af 17

13 Egenkapitalforklaring (1.000 kr) (1.000 kr) (1.000 kr) Egenkapital primo Udbetalt udbytte Egenkapital efter udlodning af udbytte Periodens resultat Opskrivning af domicilejendomme Samlet indkomst incl. værdireg. domicilejendomme Modtaget udbytte egne aktier Køb/salg egne aktier fratrukket skat af avance herved Egne aktier i alt Egenkapital ultimo Solvensopgørelse og kapitalkrav (1.000 kr) (1.000 kr) (1.000 kr) Kernekapital efter fradrag Basiskapital efter fradrag Basiskapitalkrav i h.t. FiL 124, stk. 1 (8% af vægtede poster) Risikovægtede poster i alt Kernekapitalprocent... 14,5 14,2 14,6 Solvensprocent... 15,0 15,2 15,2 Opgjort i henhold til Finanstilsynets bekendtgørelse om kapitaldækning for pengeinstitutter m.fl. Banken anvender standardmetoden for kredit- og markedsrisici samt basisindikatormetoden for operationelle risici. KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2010 Side 13 af 17

14 Pengestrømsopgørelse 1. kvt kvt (1.000 kr) (1.000 kr) Driftsaktivitet: Periodens resultat Regulering for beløb i årets resultat uden likviditetseffekt: Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver Nedskrivninger på udlån og hensættelser på garantier Andre resultatposter uden likviditetsvirkning Driftsresultat korrigeret for ikke likvide poster Ændring i driftskapitalen: Udlån Indlån Nettotilgodehavender kreditinstitutter m.v., ej anfordring Anden driftskapital Pengestrømme fra driftsaktiviteten Investeringsaktivitet: Investering i anlægsaktiver: Immaterielle og materielle anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver Pengestrømme fra investeringsaktiviteten Finansieringsaktivitet: Kapitalnedskrivning Udbetalt udbytte Pengestrømme fra finansieringsaktiviteten Periodens samlede likviditetsvirkning Likvider primo Likvider ultimo Likvider ultimo specificeres således: Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos Danmarks Nationalbank Tilgodehavender kreditinstitutter, anfordring m.v Letsælgelige og ubelånte værdipapirer I alt Hertil kommer kredittilsagn og lånerammer Likviditet iht. Lov om Finansiel Virksomhed Pengestrømsopgørelsen kan ikke udledes af den officielle kvartalsrapport. KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2010 Side 14 af 17

15 Noter til kvartalsrapporten 1. kvt kvt Note (1.000 kr) (1.000 kr) Noter 1 Renteindtægter Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender Obligationer Afledte finansielle instrumenter i alt heraf: Valutakontrakter Rentekontrakter Øvrige renteindtægter I alt renteindtægter Renteudgifter Kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld Udstedte obligationer Efterstillede kapitalindskud Øvrige renteudgifter I alt renteudgifter Gebyrer og provisionsindtægter Værdipapirhandel og depoter Betalingsformidling Lånesagsgebyrer Garantiprovision Øvrige gebyrer og provisioner I alt gebyrer og provisionsindtægter Kursreguleringer Andre udlån og tilgodehavender (hedge) Obligationer Aktier m.v Valuta Afledte finansielle instrumenter i alt heraf: Valutakontrakter Rentekontrakter Aktiver tilknyttet puljeordninger Indlån i puljeordninger I alt kursreguleringer KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2010 Side 15 af 17

16 Noter til kvartalsrapporten 1. kvt kvt Note (1.000 kr) (1.000 kr) Noter 5 Udgifter til personale og administration Lønninger og vederlag til bestyrelse, direktion og repræsentantskab Direktion Bestyrelse Repræsentantskab I alt Personaleudgifter Lønninger Pensioner Udgifter til social sikring I alt Øvrige administrationsudgifter Øvrige administrationsudgifter I alt udgifter til personale og administration Nedskrivninger på udlån og garantier Akkumulerede nedskrivninger primo året Nedskrivninger i perioden Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere år Endelig tabt, tidligere nedskrevet Akkumulerede nedskrivninger pr heraf: Individuelle nedskrivninger Gruppevise nedskrivninger Nedskrivninger i perioden, netto Endelig tabt, ej tidligere nedskrevet Indgået på tidligere afskrevne fordringer Rente af udlån, hvorpå der er foretaget nedskrivning I alt driftspåvirkning Der er ikke foretaget nedskrivninger på tilgodehavender hos kreditinstitutter eller øvrige tilgodehavender. Der er dog foretaget hensættelser til tab på garantier, jvf. posten "Hensættelser til tab på garantier" i balancen. KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2010 Side 16 af 17

17 Noter til kvartalsrapporten 1. kvt kvt Note (1.000 kr) (1.000 kr) Noter 7 Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Ejendomsaktieselskabet af 1. juni 1959, Nørresundby - 100% ejet datterselskab Resultat 2009 / Egenkapital ultimo 2009 / Da datterselskabet kun har en mindre og i forhold til moderselskabet ubetydelig virksomhed, er der ud fra en væsentlighedsvurdering ikke udarbejdet koncernregnskab. 8 Eventualforpligtelser Finansgarantier Tabsgarantier for realkreditlån Eventualforpligtelser i øvrigt I alt eventualforpligtelser Nørresundby Bank har til sikkerhed for clearing m.v. over for Danmarks Nationalbank pantsat obligationer med en kursværdi på Nørresundby Bank er sambeskattet med datterselskabet og hæfter solidarisk for skat af sambeskatningsindkomsten. KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2010 Side 17 af 17