ENESTÅENDE HJEM TIL ENESTÅENDE MENNESKER

Transkript

1 ENESTÅENDE HJEM TIL ENESTÅENDE MENNESKER 2014 Beretning og regnskab

2

3 Indholdsfortegnelse / 04 Ledelsesberetning 08 Årets gang i FællesBo 10 Virksomhedsstruktur 11 Organisationsbestyrelsen 12 Bestyrelsesberetning 15 Mission & Vision Sammenligning af regnskabstal 17 Årsregnskab 2014 INFO / Om FællesBo FællesBo er en almen boligorganisation, som blev etableret den 1. januar 2010 ifm. en fusion mellem Herning Boligselskab, Herning AndelsBoligforening og administrationsselskabet FællesBo. FællesBo er i dag Herning Kommunes største boligorganisation med boliger. Vi tilbyder boliger i etagebyggerier, rækkehuse og mindre parcelhuse. FællesBos administration er beliggende i Herning, og virksomheden beskæftiger 90 medarbejdere, hvoraf de 31 er ansat i administrationen. For yderligere information:

4 Ledelsesberetning / FællesBo Årsrapport 2014 / Ledelsesberetning

5 Et spændende år i FællesBo med markante milepæle Nyt domicil I årets løb var indflytningen i FællesBos nye administrationsbygning, i Nis Petersens Gård i centrum af Herning, en vigtig milepæl. Flytningen fra det midlertidige lejede domicil på Torvet gik over al forventning og medførte kun én lukkedag i administrationen. - I forbindelse med både forberedelserne og den konkrete flytteproces i november skal lyde stor ros til alle medarbejdere, der engageret og motiveret bød ind i bestræbelserne på at gøre flytningen så smidig og fleksibel for hele organisationen som mulig, siger administrerende direktør Kaj Mortensen. Det nye domicil lever ikke bare op til nutidens men også fremtidens krav - i forhold til miljøvenlighed og arbejdsmiljø. - Desuden har medarbejderne i FællesBos administration fået opfyldt en række ønsker og behov. Ikke mindst i forhold til mere plads og optimal indretning af deres respektive arbejdsstationer - og dermed også mere ro, der er fundamentet for effektivitet, siger Kaj Mortensen. Strategier og målsætninger Længere tids målrettet og grundigt arbejde med at definere fremtidens strategiske målsætninger for FællesBo udmøntede sig i årets løb i en ny visionsplan for vores boligorganisation. Projektet, der indeholder både mission og vision for FællesBo, er blevet et godt og stærkt værktøj for både administrationen og organisationsbestyrelsen. Det sikrer, at alle kender retningen og målsætningen for alt arbejde i FællesBo. - Fra både organisationsbestyrelsens og administrationens side er der i årets løb blevet lagt et kæmpe arbejde i visionsplanen, og processen har været givende for alle parter, siger Kaj Mortensen. Tanken er, at administrationen i samarbejde med organisationsbestyrelsen, mindst to gange om året følger op på status og de vedtagne delmål for at sikre kursen mod de overordnede strategiske mål i visionen. - I forbindelse med visionen er der i FællesBos administration udnævnt en række ildsjæle blandt medarbejderne. De har sagt ja til at bidrage til at holde kollegernes fokus på kursen mod visionen. På den måde ønsker vi at forankre arbejdet med visionen bredt og udover ledelsen og organisationsbestyrelsen, siger Kaj Mortensen. Grøn Smiley Arbejdstilsynet aflagde kort efter indflytningen et besøg i den nye administrationsbygning. - Det er med glæde og tilfredshed, at vi efterfølgende modtog en Grøn Smiley, siger Kaj Mortensen. Tilsynsmyndighederne havde intet at bemærke, og den grønne smiley gælder for ikke mindre end de næste fem år. BoligButikken Med flytningen til Nis Petersens Gård har FællesBos BoligButik også fået både optimale forhold og en central og synlig placering i Herning. BoligButikken er indrettet indbydende og optimalt i forhold til betjening af kunderne, og medarbejderne i butikken er dermed klædt godt på til at møde både nuværende og potentielle nye lejere i FællesBo, siger Kaj Mortensen. Studieboliger I forbindelse med byggeriet af Nis Petersens Gård blev FællesBo tildelt en kvote på 36 studieboliger målrettet studerende på ungdoms- eller videregående uddannelser i Herning. De 36 topmoderne boliger, der er indrettet med blandt andet stort badeværelse, vaskemaskine, tørretumbler, komfur og altan/ terrasse, viste sig hurtigt populære. - Til vores åbent hus-præsentation af boligerne mødte mere end 200 mennesker op for at kigge ind. Både boligernes tidssvarende indretning og centrale placering i bymidten bidrager til populariteten, og de blev alle i løbet af kort tid lejet ud, fortæller Kaj Mortensen. Beboerindflydelse på udvikling af tidssvarende boliger Vision At skabe de bedste rammer for beboerne ved: Boligen, beboerdemokratiet, organisationen, administrationen og arbejdspladsen. Velfungerende beboerdemokrati Fremsynet ved åbenhed og samarbejde i den almene boligsektor En synlig og nytænkende boligorganisation med et godt image En veldreven og nytænkende administration med service i højsædet En god og attraktiv arbejdsplads Mission At skabe enestående hjem til leje. Styrket samarbejde med kommunens forvaltninger FællesBo Årsrapport 2014 / Ledelsesberetning / 05

6 Digital strategi og dokumenterede besparelser Effekten af FællesBos visionære arbejde mod den digitale boligorganisation, på områder som blandt andet ind- og fraflytning, blev i årets løb for første gang dokumenteret. Dokumentationsarbejdet blev foretaget på området fraflytning, hvor FællesBos målsætning for digitaliseringsprocessen var en besparelse på 33 %. Beregningerne viser nu, at den reelle besparelse er på ca. 60 %. - Et overvældende flot resultat, der giver tilfredshed og stolthed i organisationen. Ikke mindst fordi den store besparelse er opnået uden, at digitaliseringen er gået ud over kvaliteten i fraflytningsprocessen, understreger Kaj Mortensen. Landsbyggefonden, hvori de beskriver, hvilke yderligere undersøgelser de har behov for som dokumentation. FællesBo har derfor udarbejdet en plan for undersøgelserne. Når alle undersøgelserne er foretaget, sendes de til Landsbyggefonden, så de indgår i den samlede vurdering for helhedsplanerne. I Område Vest (afd. 100 A. I. Holms Vej, afd. 104 Fredhøj, afd. 106 Sønderager, afd. 107 Porshøj, afd. 210 Fredbovej) afventer vi en udmelding om besigtigelser fra Landsbyggefonden, siger Kaj Mortensen. Afd. 231 Anemonevej er ramt af væsentlige byggeskader. Skaderne har en økonomisk karakter, som afdelingen ikke selv kan løfte uden væsentlige huslejestigninger. - Gennemførelse af en Afdelingernes udgifter til istandsættelse af flyttelejligheder Samlet udgift Antal fraflytninger Gnsn. udgift pr. flytning Helhedsplaner Det overordnede arbejde med at forbedre og renovere mere end hjem i FællesBo fortsætter. I alt er der lavet helhedsplaner for 13 afdelinger. Tre afdelinger, afd. 009 Ørstedsgaarden, afd. 014 Elmegaarden og afd. 110 Gyvelvej, er så langt, at de endelige projekter skal til behandling hos beboerne i løbet af Herefter forventer vi en beboerdemokratisk beslutning, så projekterne kan klargøres til at blive sendt i udbud, siger Kaj Mortensen. I efteråret var Landsbyggefonden på besigtigelse i de 4 afdelinger i Område Øst (afd. 016 Sjællandsparken, afd. 019 Mindeparken, afd. 021 Gormsvej og afd. 024 Thyrasvej/Valdemarsvej). Sammen med renoveringsudvalgene fra de 4 afdelinger, repræsentanter fra Herning Kommune, medarbejdere fra FællesBo og vores rådgivere foretog Landsbyggefonden besigtigelserne, hvor de kiggede på nogle af de udfordringer, som FællesBo har gjort opmærksom på i ansøgningerne om en foreløbig helhedsplan. Efter besigtigelserne har FællesBo modtaget en afrapportering fra begrænset helhedsplan forventes at kunne afhjælpe byggeskaderne. Arbejdet med udarbejdelse af en ansøgning til Landsbyggefonden er i fuld gang, og når Landsbyggefonden først har modtaget ansøgningen, forventer vi en hurtig godkendelsesproces, siger Kaj Mortensen. Boligsocial indsats Den boligsociale helhedsplan i Lyngbyen har siden 2008 været omfattet af et tværgående projekt med formålet at styrke beboernes livskvalitet gennem diverse projekter og aktiviteter. Projektet er etableret i et samarbejde mellem blandt andre FællesBo, Herning Kommune, Landsbyggefonden og beboerne i området. FællesBo fornemmer mange positive tendenser i Lyngbyen som effekt af projektet. Blandt andet er aktiviteterne som fællesspisning, pc-hjælp, lektiecafé i områdets beboerhus, Byens Hus, og cykelværkstedet populære. - Alt i alt tegner projektet som en stor gevinst for Lyngbyen, siger Kaj Mortensen. 06 / FællesBo Årsrapport 2014 / Ledelsesberetning

7 Områdefordeling Værdien af den nye strukturelle fordeling af FællesBos ejendomsfunktionærer blev i årets løb også dokumenteret. Her viser beregningerne, at den nye fordeling har givet organisationen en besparelse på 1,8 mio. kr. - Fordelingen af ejendomsfunktionærerne har givet både effektivitet og fleksibilitet samtidig med gensidig positiv social inspiration gennem samarbejdet i de nye teams, siger driftschef Peter Bøgebjerg Mortensen, FællesBo. Tilsammen betyder det en bedre og mere effektiv udnyttelse af ressourcerne mens det også har højnet medarbejdernes tilfredshed. - Ejendomsfunktionærerne har, udover arbejdet i teams, bevaret et primært mødested. Det betyder samtidig, at trygheden for lejerne i de respektive afdelinger er bevaret, siger driftschef Peter Bøgebjerg Mortensen. Tomgangsboliger BoligButikkens målrettede arbejde med udlejning af tomgangsboliger smitter positivt af på organisationen. Blandt andet har uddannelse af medarbejdere i forhold til fremvisning af boliger vist sig som en effektiv vej mod at undgå tomgangsboliger. Her er viden om boligerne og indsigt i produkterne på hylden i FællesBo vigtige fundamenter. I det hele taget afspejler BoligButikkens strategiske tilgang til udlejning sig tydeligt i tallene. I 2011 var FællesBos udgifter til tomgangsboliger 6 mio. kr. Det tal var i 2014 tæt på halveret til 3,5 mio. kr. - Den positive udvikling smitter også af udadtil. Øvrige boligorganisationer rundt om i landet skæver til FællesBo for at gøre os kunsten efter. Nogle nøjes ikke med at skæve: I årets løb er FællesBo blevet inviteret ud til boligorganisationer landet over for at fortælle om vores arbejde med udlejning af tomgangsboliger, slutter Kaj Mortensen. Udgifter til tomgangsboliger År Udgift 2011 Kr Kr Kr Kr FællesBo Årsrapport 2014 / Ledelsesberetning / 07

8 Årets gang i FællesBo FællesBo administrerer i alt boliger og 11 erhvervslejemål i Herning Kommune Det totale antal lejemål FællesBo administrerer i 2014 i alt almene familieboliger, bofællesskaber, andelsboligforeninger, erhvervslejemål og institutioner i Herning Kommune. Fraflytningsprocent Fraflytningsprocenten er et fast målepunkt i vores bestræbelser på at sikre en sund drift af virksomheden FællesBo, og statistikken viser, at fraflytningsprocenten i 2014 lå på nogenlunde samme lave niveau som i I 2014 var der fraflytninger, hvor der var fraflytninger i 2013, hvilket betyder, at den gennemsnitlige fraflytningsprocent i 2014 var 20,81 %. Ungdomsboligerne har en naturlig høj andel af fraflytningsprocenten set i forhold til det samlede antal af boliger, og ser man på fraflytningsprocenten ekskl. ungdomsboligerne er tallet 15,51 % i Det er et fald på 0,72 % i forhold til Glad smiley til tomme boliger FællesBos tab på lejeledighed blev på kr. i Det er et fald på kr. i forhold til Det markante fald er et direkte resultat af det fortsatte fokus på markedsføring, kunderådgivning og kompetenceudvikling af medarbejderne i administrationen. Set i forhold til landsgennemsnittet for almene boligorganisationer er FællesBos resultater unikke, og virksomheden er fortsat en rollemodel for andre boligorganisationer i Danmark. Sygefravær i 2014 FællesBo oplevede en stigning i sygefraværet i Fra et samlet 08 / FællesBo Årsrapport 2014 / Årets gang i FællesBo

9 fravær for samtlige medarbejdergrupper på 1,88 pct. i 2013 til 2,90 pct. i Sygefraværet anses som acceptabelt for virksomheden. Afdelingsmøder Afdelingsmøder er beboernes mulighed for selv at præge forhold vedrørende driften og livet i deres boligområde. Det kan være at sætte gang i arbejder, aktiviteter og initiativer i afdelingen som for eksempel sommerfester, overdækning af altaner eller aktiviteter i beboerhuset. Afdelingens husorden, vedligeholdelsesreglement og råderetskatalog bliver også fastsat på afdelingsmødet. Generelt set har der året igennem været en god og positiv stemning på afdelingsmøderne i FællesBo. I årets løb blev der valgt otte nye afdelingsbestyrelser, og en afdelingsbestyrelse blev opløst. 81 afdelingsmøder, der tilsammen havde et fremmøde på beboere. Det svarer til en deltagelsesprocent på godt 23,5 pct. Det er et fald på 1,5 pct. i forhold til I alt var ud af FællesBos boliger repræsenteret på de ordinære afdelingsmøder. Alle tal skal ses i lyset af, at der på fem ud af de 81 møder slet ikke mødte beboere op. Ved udgangen af 2014 var antallet af afdelingsbestyrelser 58 stk. Fremover kan beboerne på Skoleparken, Fenrisvej, Gormsvej/ Thyrasvej i Herning, Kløvervej/Markvænget i Aulum og Snejbjerg Hovedgade også få glæde af en afdelingsbestyrelse til at repræsentere sig i beboerdemokratiet. I alt blev der i afdelingerne rundt om i Herning Kommune afviklet FællesBo Årsrapport 2014 / Årets gang i FællesBo / 09

10 Virksomheds struktur i FællesBo FællesBos virksomhedsstruktur spejler den klassiske opbygning af almene boligorganisationer i Danmark. Strukturen kan med fordel sammenlignes med en kommune, hvor FællesBo er bygget op som en politisk-administrativ enhed, hvor den administrative del er embedsmændene og den politiske del udgøres af beboerdemokratiet. I den politiske del af FællesBo sidder organisationsbestyrelsen og repræsentantskabet. Organisationsbestyrelsen er hovedansvarlig for FællesBos virksomhed. Repræsentantskabet er Organisationsdiagram Politisk del Repræsentantskabet Organisationsbestyrelsen Administrativ del Administrerende direktør boligorganisationens øverste myndighed og derfor ansvarlig for en lang række områder som for eksempel beslutning om byggepolitik, køb eller salg af ejendomme, godkendelse af budgetter, årsregnskaber og vedtægter. Den administrative del rummer hele administrationen, ejendomsfunktionærer, håndværkere og øvrige servicefunktioner. Herfra håndteres den daglige drift, økonomi, udlejning, vedligeholdelse og alle de services, som knytter sig til boligadministration. Direktionssekretær BoligButikken BoligService & Teknik BoligProjekt BoligØkonomi 10 / FællesBo Årsrapport 2014 / Virksomhedsstruktur

11 Organisationsbestyrelsen 2014 Knud Villy Mogensen Formand Tove H. Pedersen Næstformand Bo Kristensen Egon Sivebæk Freddy T. Horsleben Heidi G. Larsen Jesper Schreiber Jonas Philipsen Kirsten Sørensen Mette Junge Povlsen medarb. repræsentant Mona Hedegaard FællesBo Årsrapport 2014 / Organisationsbestyrelsen 2014 / 11

12 Bestyrelsesberetning 2014 Knud Villy Mogensen, formand for FællesBo, tøver ikke med at betegne 2014 som en form for ny begyndelse. I forhold til organisationsbestyrelsens sammensætning og arbejde: - På flere områder markerer det netop overståede år mange milepæle siden etableringen af FællesBo. Knud Villy Mogensen peger først og fremmest på sammensætningen af organisationsbestyrelsen. - Organisationsbestyrelsen har gennemgået en stor udskiftning over årene. I år stod vi med en sammensætning, hvor helt nye og uprøvede kræfter i forhold til bestyrelsesarbejdet i en boligorganisation udgjorde flertallet. Netop den sammensætning har for formanden, der selv har været aktiv i FællesBos organisationsbestyrelse i 29 år og var boligorganisationens første formand været en god og positiv udfordring. - Det betyder nye øjne og nye kompetencer i organisationsbestyrelsen, og de nye kræfter er med til at skærpe hele organisationsbestyrelsens arbejde, siger Knud Villy Mogensen. De mange nye kræfter har i årets løb også krævet stor fokus på kursusaktivitet for at klæde alle korrekt og så godt som muligt på til at bestride posten som organisationsbestyrelsesmedlem. For eksempel peger Knud Villy Mogensen på it og indsigt i sociale medier som vigtige nye kompetencer i organisationsbestyrelsen. - Det er med til at understøtte det visionære arbejde, som administrationen lægger for dagen på dette område. Udover deltagelse i afdelingsmøder i hele organisationen har organisationsbestyrelsen også brugt en stor del af året på at binde de sidste ender sammen på FællesBos omfattende arbejde med boligorganisationens nye vision. - Hele organisationsbestyrelsen har knoklet forbilledligt og brugt meget tid på at få gjort det imponerende arbejde med visionen færdigt. Udover at få slået to streger under de endelige målsætninger, har vi også defineret delmål. Det betyder, at vi alle ved, hvordan vi når hen til målet og løbende kan måle, om ruten er rigtig. Ansvaret for at følge op på de enkelte delmål er godt og sikkert placeret i de respektive underudvalg i organisationsbestyrelsen. På den måde sikrer vi os, at visionen ikke bare bliver fine ord i skrivebordsskuffen. En godkendt og brugbar ny vision er den sidste af de store og vigtige opgaver, som blev defineret ved etableringen af FællesBo. - Nu glæder vi os alle til, med visionen som overordnet pejlemærke, at have fuld fokus på alle de øvrige vigtige opgaver, der naturligt ligger i en boligorganisationsbestyrelse. Det glæder vi os til at få arbejdsro til. Den generelle arbejdsro stødte i årets løb også på enkelte udfordringer. Efter interne uoverensstemmelser valgte et medlem af organisationsbestyrelsen at trække sig fra tillidsposten. Da endnu et medlem i årets løb også valgte at nedlægge sit mandat, rakte antallet af suppleanter ikke. Derfor blev der i oktober indkaldt til ekstraordinært repræsentantskabsmøde for at få valgt et nyt organisationsbestyrelsesmedlem og nye suppleanter. - Nu trækker vi på samme hammel. Det er befordrende for arbejdet i organisationsbestyrelsen, og en nødvendighed for boligorganisationen, siger Knud Villy Mogensen. Han peger desuden på indvielsen af FællesBos nye administrati- 12 / FællesBo Årsrapport 2014 / Bestyrelsesberetning 2014

13 FællesBo Årsrapport 2014 / Bestyrelsesberetning 2014 / 13

14 onsbygning, der også huser boligorganisationens 36 nye studieboliger, som en vigtig milepæl i årets løb. Byggeriet blev indviet i november. - Byggeriet på den gamle brandstationsgrund midt i Herning er en moderne og forretningsmæssig fornuftig, flot og funktionel løsning for FællesBo. Huset tjener nemlig flere formål, og så er det naturligvis både nutids- og fremtidssikret. Det er et miljøvenligt byggeri, og så lever FællesBo nu også op til alle krav i arbejdsmiljøloven, understreger Knud Villy Mogensen. Og så glæder formanden sig også over, at udlejningen af de nye og topmoderne ungdomsboliger er gået så godt og hurtigt. - Ungdomsboligerne er sammen med de private ejerlejligheder, som KPC står for salget af, med til at skabe et unikt miljø. For FællesBos hus skal være et hus med liv og et hus, der inviterer til, at alle nuværende beboere eller boligsøgende kigger ind. - Administrationen og BoligButikken fungerer fuldt ud efter hensigten. Den ligger centralt og synligt. Her er også god og effektiv plads til at afvikle møder og kurser for eksempelvis FællesBos afdelingsbestyrelser. 14 / FællesBo Årsrapport 2014 / Bestyrelsesberetning 2014

15 Mission & Vision FællesBos MISSION er at skabe enestående hjem til leje FællesBos VISION er at skabe de bedste rammer for beboerne ved: FællesBo er en almen boligorganisation, der opfører, udlejer, administrerer, vedligeholder og moderniserer almene familie-, ældre- og ungdomsboliger. Som almen boligorganisation tilbyder vi vores beboere mulighed for stor indflydelse på egen lejebolig, på afdelingen og på hele organisationen gennem beboerdemokratiet. Med en professionel og markedsførende administration arbejder vi konstant for at tilbyde service, der skaber værdi og kvalitet for nuværende og kommende lejere samt vores samarbejdspartnere. Vi gør vores bedste for at modernisere fortidens boliger med nutidens midler til lejernes fremtidige ønsker og behov. Boligen, beboerdemokratiet, organisationen, administrationen og arbejdspladsen. Beboerindflydelse på udvikling af tidssvarende boliger. Velfungerende beboerdemokrati. Fremsynet ved åbenhed og samarbejde i den almene boligsektor. En synlig og nytænkende boligorganisation med et godt image. En veldreven og nytænkende administration med service i højsædet. En god og attraktiv arbejdsplads. Styrket samarbejde med kommunens forvaltninger. FællesBo Årsrapport 2014 / Mission og vision / 15

16 Sammenligning af regnskabstal for FællesBo Budget Budget Konto Specifikation RESULTATOPGØRELSE Indtægter: 610 Samlede ordinære indtægter Ekstraordinære indtægter Årets underskud Indtægter i alt Udgifter: 530 Bruttoadministrationsudgift Tilskud til afdelinger Andre renteudgifter Henlæggelse af afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfonden Ekstraordinære udgifter Årets overskud Udgifter i alt BALANCE Aktiver: 720 Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt Passiver: 810 Egenkapital i alt Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld i alt Passiver i alt Soliditetsgrad Ansatte i administrationen Antal lejemål pr. ansat Lejemålsenheder i alt administreret af FællesBo Nettoadministrationsudgift pr. lejemål Almene lejemålsenheder Nettoadministrationsudgift pr. almen lejemålsenhed Opkrævet administrationsbidrag almene boliger Opkrævet administrationsbidrag almene boliger - rabat / FællesBo Årsrapport 2014 / Sammenligning af regnskabstal for FællesBo

17 Årsregnskab 2014 FællesBo Årsrapport 2014 / Årsregnskab 2014 / 17

18 Regnskab for organisationen Boligorganisation Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr Kommunenr.: 657 FællesBo Herning Kommune Nygade 20 Torvet 7400 Herning 7400 Herning Tlf.: Tlf.: CVR: Bruttoetage- Antal areal À lejemåls- Antal leje- Afdelinger lejemål antal m 2 enhed målsenheder 1) Lejligheder (incl. ungdoms-, ældre- og lette kollektivboliger) ) Enkeltværelser ) Erhvervslejemål pr. påbegyndt 60 m ) Institutioner pr. påbegyndt 60 m ) Garager/carporte 604 1/ ) Lejemålsenheder i alt Ledelsespåtegning Organisationsbestyrelsen og den adm. direktør har dags dato aflagt årsregnskabet for 2014 for FællesBo, Herning. Årets overskud på kr. anses for at være tilfredsstillende. Overskuddet overføres til arbejdskapitalen. Årsregnskabet er udarbejdet efter lov om almene boliger og de regnskabskrav, der er gældende for almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Egenkapitalen udgør på balancetidspunktet kr., hvoraf kr. er arbejdskapital. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af boligorganisationens og afdelingernes aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat. Årsregnskabet og beretningerne fremlægges hermed til godkendelse. Herning, den 28. april 2015 Organisationsbestyrelsen: Knud Villy Mogensen Tove H. Pedersen Freddy Trans Horsleben Formand Næstformand Heidi Guldhammer Larsen Egon Sivebæk Jonas Philipsen Bo Kristensen Kirsten Sørensen Mette Junge Povlsen Mona Hedegaard Jesper Schreiber Herning, den 28. april 2015 Herning, den 19. maj 2015 Direktion: Repræsentantskab: Årsregnskab og beretninger har været forelagt repræsentantskabet til godkendelse. Kaj Mortensen, Adm. Direktør Knud Villy Mogensen, Formand 18 / FællesBo Årsrapport 2014 / Årsregnskab 2014

19 Til FællesBo Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation FællesBo for regnskabsåret 1. januar 31. december 2014, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet er udarbejdet efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Den uafhængige revisors påtegning Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt god offentlig revisionsskik, jævnfør instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger anført i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Konklusion om årsregnskabet Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af boligorganisationens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. december 2014 samt resultatet af boligorganisationens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december 2014 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner der er omfattet af regnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionen Boligorganisationen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Udtalelse om ledelsens årsberetning Vi har i henhold til god revisorskik gennemlæst ledelsens årsberetning. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i beretningerne er i overensstemmelse med årsregnskabet. Herning, den 28. april 2015 Partner Revision Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Peter Vinderslev Statsautoriseret revisor Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. FællesBo Årsrapport 2014 / Årsregnskab 2014 / 19

20 Resultatopgørelse Resultat Budget Budget Konto Note Specifikation ORDINÆRE UDGIFTER 501 Bestyrelsesvederlag m.v.: 1. Afdelinger i drift Nybyggeri * Mødeudgifter, kurser og kontingenter mv * Personaleudgifter * Kontorholdsudgifter (incl. EDB-drift) * Kontorlokaleudgifter (incl. afskrivning adm. ejendom) * Afskrivninger, driftsmidler Revision Bruttoadministrationsudgift * Andre renteudgifter * Henlæggelse af afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfonden Samlede ordinære udgifter * Ekstraordinære udgifter Udgifter i alt Overskudsfordeling 1. Henlæggelse til arbejdskapitalen Udgifter og evt. overskud i alt / FællesBo Årsrapport 2014 / Årsregnskab 2014

21 Resultat Budget Budget Konto Note Specifikation ORDINÆRE INDTÆGTER 601 * Administrationsbidrag: 1. Egne afdelinger i drift Egne sideaktiviteter i drift Egne afd. tillægsydelser Ekstern * Lovmæssige gebyrer m.v * Renteindtægter * Afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfonden Nybyggeri: 1. Byggesagshonorar Bestyrelsesvederlag Forbedringsarbejder m.v.: 1. Byggesagshonorar Diverse indtægter Samlede ordinære indtægter * Ekstraordinære indtægter Indtægter i alt Årets underskud overført til konto Indtægter og evt. underskud i alt FællesBo Årsrapport 2014 / Årsregnskab 2014 / 21

22 Balance pr Indeværende år Sidste år Konto Note Specifikation AKTIVER Anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver 701 * Administrationsbygning * Inventar * Automobiler * EDB-anlæg * Indretning af lejede lokaler Materielle anlægsaktiver i alt Finansielle anlægsaktiver 713 Aktier og andele * Indskud i Landsbyggefonden * Andre finansielle anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver i alt Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Tilgodehavender: * Afdelinger i drift * Sideaktiviteter * Ejerforeninger m.v * Afdelinger under opførelse/renovering * Andre tilgodehavender Forudbetalte udgifter Tilgodehavende renter * Værdipapirer/obligationsbeholdning Likvide beholdninger: 1. Kassebeholdning Bankbeholdninger Omsætningsaktiver Aktiver i alt / FællesBo Årsrapport 2014 / Årsregnskab 2014

23 Indeværende år Sidste år Konto Note Specifikation PASSIVER Egenkapital 803 * Dispositionsfond * Arbejdskapital Egenkapital i alt Langfristet gæld 811 Prioritetsgæld, administrationsbygning Anden langfristet gæld Langfristet gæld i alt 0 0 Kortfristet gæld * Afdelinger i drift * Sideaktiviteter * Ejerforeninger m.v Leverandører * Omkostninger * Feriepengeforpligtelse m.v * Anden kortfristet gæld Kortfristet gæld i alt Passiver i alt * Sideaktiviteter FællesBo Årsrapport 2014 / Årsregnskab 2014 / 23

24 Faste noter Resultat Budget Budget Konto Specifikation Mødeudgifter, kontingenter m.v. 1. Møder Kursusudgifter Bestyrelsesansvarsforsikring Diverse udgifter - bestyrelse I alt Personaleudgifter 1. Lønninger, adm. personale Pension/pensionsbidrag ATP og socialsikring Forskydning i feriepengeforpligtelse Kørselgodtgørelse Kursus medarbejdere Andre personaleudgifter Drift firmabiler Lønindtægter og refusion I alt Der har i 2014 gennemsnitlig været 31 ansatte. Direktørens gage incl. pension udgør kr , hvortil kommer fri bil. 513 Kontorholdsudgifter 10. Kontorartikler Tryksager Mindre nyanskaffelser (< kr.) Faglige tidsskrifter Vedligeholdelse edb/kontorinventar Forsikring edb/kontorinventar Abonnement edb Leasing m.v. kontormaskiner Uforudsete adm.udgifter Annoncer Markedsføringsomkostninger Porto og fragt Telefon Juridisk assistance Fællesudgifter venteliste PBS Gebyr Rejseudgifter / restaurationsbesøg Gebyr Refusion af andel af moms kontorholdsudgifter Konsulentbistand Vaskekort Repræsentation I alt / FællesBo Årsrapport 2014 / Årsregnskab 2014

25 Resultat Budget Budget Konto Specifikation Kontorlokaleudgifter Torvet 12: 2. Husleje El, vand, varme Vedligeholdelse, rengøring m.v Nygade 20: 1. Prioritetsrenter Ejendomsskatter El, vand, varme Forsikringer Renovation, vedligeholdelse, rengøring m.v Afskrivning, administrationsejendom I alt Afskrivninger, driftsmidler 1. Inventar EDB Automobiler Afskrivning indretning af lejede lokaler Tab / fortjeneste ved salg af driftsmidler I alt / Henlæggelse af afdelingernes bidrag m.v. 604 til dispositionsfonden 1. Afdelingernes bidrag til dispositionsfonden Ydelser fra afdelinger vedr. udamortiserede lån Indbetalinger til Landsbyggefonden Indbetalinger til Nybyggerifonden Pligtmæssige bidrag til Landsbyggefonden Ekstraordinære udgifter Udgifter ved istandsættelse af Torvet samt flytning til Nygade Uddannelse og coaching af organisationsbestyrelsen Juridisk assistance til organisationsbestyrelsen Tilskud til Boligsocial Helhedsplan Tilskud til afdelinger Udgifter vedr. udlejningskampagner m.v Kursusudgifter Screening og udarbejdelse af handleplaner vedr. opland D digitalisering af tegningsmateriale m.v. samt udvikling af digital synsrapport Øvrige udgifter I alt Oversigt over administrationsomkostninger Bruttoadministrationsudgifter (konto 530) Ekstern administrations indtægt (konto 601) Lovmæssige gebyrer (konto 602) Byggesagshonorarer (konto 605/606) Ialt Pr. lejemålsenhed FællesBo Årsrapport 2014 / Årsregnskab 2014 / 25

26 Faste noter Resultat Budget Budget Konto Specifikation Egne afdelinger tillægsydelser 10. Adm. bidrag antenneregnskab Adm. bidrag forbrugsregnskab Adm. bidrag fælleslokaler Adm. bidrag fællesvaskerier Adm. bidrag andet til afdelingen Lovmæssige gebyrer m.v. 10. Indmeldelsesgebyr/ventelistegebyr Restancegebyr (påkravsgebyr) Vaskekortgebyr m.v Fotokopiering salg I alt / Opgørelse af nettorenteindtægt/-udgift 532 Anvendt renteberegningsmetode: Dag til dag rente 603 Renteindtægter 1. Afdelinger, rentesats 5,00% Afdelinger under opførelse/renovering, rentesats 1,00% Sideaktiviteter, rentesats 1,00% Ejerforeninger, rentesats 1,00% Obligationer (incl. realiserede kursgevevinster) Renter fra LBF vedr. egen trækningsret Andet I alt Renteudgifter 2. Afdelinger, rentesats 1,43% Sideaktiviteter, rentesats 1,43% Ejerforeninger, rentesats 1,43% Bankgæld Porteføljeplejegebyr Egen trækningsret I alt Nettorenteindtægt (-udgift) Nettorenteindtægt (-udgift) pr. lejemålsenhed Ekstraordinære indtægter Tilskud fra dispositionsfonden til dækning af ekstraordinære udgifter Tilskud fra arbejdskapitalen til dækning af ekstraordinære udgifter I alt / FællesBo Årsrapport 2014 / Årsregnskab 2014

27 Indeværende år Sidste år Konto Specifikation Administrationsbygning Anskaffelsessum primo Afgang i året Anskaffelsessum ultimo 0 0 Af- og nedskrivninger primo Tilbageførte nedskrivninger afhændede aktiver Af- og nedskrivninger ultimo 0 0 Bogført værdi ultimo Kontorinventar Anskaffelsessum primo Nyanskaffelser i året Afgang i året Anskaffelsessum ultimo Af- og nedskrivninger primo Tilbageførte nedskrivninger afhændede aktiver Af- og nedskrivninger i året Af- og nedskrivninger ultimo Bogført værdi ultimo Automobil Anskaffelsessum primo Nyanskaffelser i året Afgang i året Anskaffelsessum ultimo Af-og nedskrivninger primo Tilbageførte nedskrivninger afhændede aktiver Af-og nedskrivninger i året Af- og nedskrivninger ultimo Bogført værdi ultimo EDB-anlæg Anskaffelsessum primo Afgang i året Anskaffelsessum ultimo Af- og nedskrivninger primo Tilbageførte nedskrivninger afhændede aktiver Af- og nedskrivninger i året Af- og nedskrivninger ultimo Bogført værdi ultimo Indretning af lejede lokaler Anskaffelsessum primo Afgang i året Anskaffelsessum ultimo Af-og nedskrivninger primo Tilbageførte nedskrivninger afhændede aktiver Af-og nedskrivninger i året Af- og nedskrivninger ultimo Bogført værdi ultimo FællesBo Årsrapport 2014 / Årsregnskab 2014 / 27

28 Faste noter Indeværende år Sidste år Konto Specifikation Indskud i Landsbyggefonden Bundne A- og G-indskud C-inskud Trækningsret (egne midler) Andre finansielle anlægsaktiver Huslejedepositum Afdelinger i drift Mellemregning afd. 012 H.C. Ørstedsvej 52-54, Herning Mellemregning afd. 102 Lindegårdvej, Herning Mellemregning afd. 234 Skolegade 5, Aulum Udlån afd. 108 Frejasgade/Danasvej, Herning Udlån afd. 230 Kløvervej/Markvænget, Aulum Udlån afd. 414 Kastanie Alle m. fl., Kibæk Sideaktiviter Håndværkerafdelingen Ejerforeninger m.v. Andelsboligforeningen Fynsgade, Herning Ejerforeningen Silkeborgvej, Herning Ejerforeningen Aulum Bymidte, Aulum Afdelinger under opførelse/renovering Sjællandsparken, Herning, helhedsplan H. C. Ørsteds Vej, Herning, helhedsplan Gormsvej, Herning, helhedsplan Valdemarsvej/Thyrasvej, Herning, helhedsplan Nis Petersens Gård 2, Herning, nybyggeri A. I. Holms Vej, Herning, helhedsplan Fredhøj, Herning, helhedsplan Sønderager, Herning, helhedsplan Porshøj, Herning, helhedsplan Gyvelvej, Herning, helhedsplan Skovvænget, Haderup, grund Enghaven, Kibæk, grund Sønderbro, Kibæk, grund Fredbovej, Sunds, helhedsplan Anemonevej, Aulum, renovering Elmegården, Herning, helhedsplan Ørstedsgården, Herning, helhedsplan Nygade 20, Herning, nybyggeri / FællesBo Årsrapport 2014 / Årsregnskab 2014

29 Indeværende år Sidste år Konto Specifikation Andre tilgodehavender Tilgodehavende salgssum for Skolegade 62, Herning Erstatninger vedr. forsikringsskader Øvrige tilgodehavender I alt Fælles maskinparker Saldo primo Tilbagebetalt til afdelinger Bidrag fra afdelinger Drift, vedligeholdelse og nyanskaffelser Fælles maskinpark i alt Obligationer (noteret til kursværdi pr. 31/12) Nominel værdi Diverse obligationer I alt Dispositionsfond Saldo primo Saldo primo Tilgang: Bidrag, afdelinger Ydelser, udamortiserede lån Pligtmæssige bidrag fra afdelinger jvfr. 79 og Renter af egen trækningsret fra Landsbyggefonden Tilgang i alt Afgang: Ydelsesstøtte til afdelinger 0 Tilskud til afdelinger m.v Tilskud til tab ved lejeledighed og fraflytning Indbetalinger til Landsbyggefonden Indbetalinger til Nybyggerifonden Tilskud fra Landsbyggefonden (egen trækningsret) Afgang i alt Saldo ultimo Dispositionsfonden specificeres således: Bunden del: Indskud i Landsbyggefonden Udlån afd. 414 Kastanie Alle m.fl., Kibæk Udlån afd. 230 Kløvervej m.fl., Aulum Bunden del i alt Disponibel del Disponibel del i alt Saldo ultimo Dispositionsfond ultimo pr. lejemålsenhed Disponibel del ultimo pr. lejemålsenhed FællesBo Årsrapport 2014 / Årsregnskab 2014 / 29

30 Faste noter Indeværende år Sidste år Konto Specifikation Arbejdskapital Saldo primo Saldo primo Tilgang: Årets overskud Tilgang i alt Afgang: Årets underskud Tilskud til afdelinger m.v Afgang i alt Saldo ultimo Arbejdskapitalen specificeres således: Bunden del: Udlån afd. 108 Frejasgade/Danasvej, Herning Aktier og andele Bunden del i alt Disponibel del Disponibel del i alt Saldo ultimo Arbejdskapital ultimo pr. lejemålsenhed Disponibel del ultimo pr. lejemålsenhed Afdelinger i drift Mellemregning afd. 001 Herninglund, Herning Mellemregning afd. 002 Nørgårdsparken, Rolighedsvej 1, Herning Mellemregning afd. 003 Skoleparken, Skolegade, Herning Mellemregning afd. 004 Sabroesvej, Herning Mellemregning afd. 005 Tietgensgade, Thrigesgade, Herning Mellemregning afd. 006 Eegholmen, H.C. Ørstedsvej, Herning Mellemregning afd. 007 Monradsgade, Herning Mellemregning afd. 008 Niels Bohrsvej, Herning Mellemregning afd. 009 Ørstedsgården, H.C. Ørstedsvej, Herning Mellemregning afd. 010 Silkeborgvej 6, Herning Mellemregning afd. 011 Odensegården, Herning Mellemregning afd. 012 H.C. Ørstedsvej 52-54, Herning Mellemregning afd. 014 Elmegården, H.C. Ørstedsvej, Herning Mellemregning afd. 015 Sprogøvej, Herning Mellemregning afd. 016 Sjællandsparken, Herning Mellemregning afd. 017 Slagelsegade, Herning Mellemregning afd. 018 Holbækvej, Herning Mellemregning afd. 019 H.C. Ørstedsvej, Herning Mellemregning afd. 020 Knudsvej, Herning Mellemregning afd. 021 Gormsvej, Herning Mellemregning afd. 022 Kaj Munks Vænget, Herning Mellemregning afd. 023 Gormsvej/Thyrasvej, Herning Mellemregning afd. 024 Valdemarsvej/Thyrasvej, Herning Mellemregning afd. 025 Valdemarsvej, Herning Mellemregning afd. 100 A. I. Holms Vej, Herning Mellemregning afd. 101 Møllevænget, Herning / FællesBo Årsrapport 2014 / Årsregnskab 2014

31 Indeværende år Sidste år Konto Specifikation Afdelinger i drift (fortsat) Mellemregning afd. 103 Ny Møllevej, Herning Mellemregning afd. 104 Fredhøj, Herning Mellemregning afd. 105 A. I. Holmsvænget, Herning Mellemregning afd. 106 Sønderager, Herning Mellemregning afd. 107 Porshøj, Herning Mellemregning afd. 108 Frejasgade/Danasvej, Herning Mellemregning afd. 109 Ringparken, Herning Mellemregning afd. 110 Gyvelvej, Herning Mellemregning afd. 111 Heimdalsvej, Herning Mellemregning afd. 112 Fenrisvej, Herning Mellemregning afd. 113 Ydunsvej/Baldersvej, Herning Mellemregning afd. 167 Kastanievej 5-7, Sunds Mellemregning afd. 200 Lyngbyen, Gullestrup Mellemregning afd. 210 Fredbovej, Sunds Mellemregning afd. 211 Kastanievej, Sunds Mellemregning afd. 212 Linåtoften, Sunds Mellemregning afd. 220 Troldbjergvej, Simmelkjær Mellemregning afd. 230 Kløvervej/Markvænget, Aulum Mellemregning afd. 231 Anemonevej, Aulum Mellemregning afd. 232 Østertoft, Aulum Mellemregning afd. 233 Rosenvænget, Aulum Mellemregning afd. 234 Skolegade/Kastaniegården, Aulum Mellemregning afd. 235 Rørparken/Danmarksgade, Aulum Mellemregning afd. 236 Vinkelvej/Danmarksgade, Aulum Mellemregning afd. 237 Aulum Midtby, Aulum Mellemregning afd. 250 Enebærvej, Hodsager Mellemregning afd. 260 Skolestien, Bredgade, Vestparken, Haderup Mellemregning afd. 270 Jens Jensens Vej, Haderup Mellemregning afd. 271 Lyng-og Egeskrænten, Haderup Mellemregning afd. 300 Tolstedparken/Klokkekildevej, Gjellerup Mellemregning afd. 301 Klokkeparken/Tolstedparken, Gjellerup Mellemregning afd. 302 Højen, Gjellerup Mellemregning afd. 310 Toftevænget/Elmegade, Hammerum Mellemregning afd. 311 Toftevænget/Elmegade, Hammerum Mellemregning afd. 312 Markvænget, Hammerum Mellemregning afd. 313 Jernbanegade, Hammerum Mellemregning afd. 314 Hammerum Hovedgade, Hammerum Mellemregning afd. 400 Gadegårdsvej, Lind Mellemregning afd. 401 Vestparken, Lind Mellemregning afd. 402 Præstevænget m.fl., Lind Mellemregning afd. 403 Adelvej, Lind Mellemregning afd. 410 Møllevænget m.fl., Kibæk Mellemregning afd. 411 Møllegårdsvej m.fl., Kibæk Mellemregning afd. 412 Bekkasinvej, Kibæk Mellemregning afd. 413 Sønderbro, Kibæk Mellemregning afd. 414 Kastanie Alle m.fl., Kibæk Mellemregning afd. 415 Enghaven, Kibæk Mellemregning afd. 420 Birkebækvej m.fl., Arnborg Mellemregning afd. 430 Engholmvej/Nørregade, Sdr. Felding FællesBo Årsrapport 2014 / Årsregnskab 2014 / 31