SAMLET OVERBLIK Pr. 31. marts 2016

Transkript

1 SAMLET OVERBLIK Pr. 31. marts 2016

2 Samlet overblik budgetopfølgning Samlet set viser budgetopfølgningen et driftsoverskud på 46,5 mio. kr., hvilket er 0,9 mio. kr. mindre end det korrigerede budget, og 6,9 mio. kr. lavere end det oprindelige budget. Der er naturligvis usikkerhed forbundet hermed, da budgetopfølgningen baserer sig på driften i årets første 3 måneder, ligesom der ikke er taget højde for overførsel af drifts- og anlægsbeløb fra 2015 til På beskæftigelsesområdet har det ikke været muligt at lave en valid budgetopfølgning, idet der mangler valide data fra Styrelsen for Arbejdsmarked og rekruttering. Forskydningen i de likvide aktiver efter anlæg, låneoptag og finansforskydninger viser, at der på nuværende tidspunkt forventes en kassehenlæggelse på 1,1 mio. kr. Dermed er det samlede resultat 1,7 mio. kr. mindre end det korrigerede budget og 10,6 mio. mindre end oprindeligt budgetteret. Nedenfor er en resultatopgørelse med angivelse af oprindeligt budget 2016, korrigeret budget, afvigelsen i forhold til det korrigerede budgettet og forventet regnskab på baggrund af budgetopfølgningen. Mio. kr. Oprindeligt B2016 Korrigeret budget pr Skønnet afvigelse jf. opfølgning Budgetopfølgning Skatter , ,4 0, ,0 Tilskud -699,7-699,7 0,4-699,3 Indtægter i alt , ,1 0, ,3 Børne- og Familieudvalg 644,8 645,0 1,8 646,8 Kultur-, Fritids- og Landdistriktsudvalg 44,9 44,9 0,3 45,2 Beskæftigelsesudvalg 602,8 602,6-1,2 601,4 Social- og Sundhedsudvalg 699,4 699,6-2,6 697,0 Teknik- og Miljøudvalg 68,1 68,1-0,2 67,9 Økonomiudvalg 243,5 249,3 6,9 256,2 Driftsudgifter i alt 2.303, ,5 5, ,5 Renter mv. 10,2 10,2-4,9 5,3 Resultat af ordinær driftsvirksomhed -53,4-47,4 0,9-46,5 Dagtilbud 2,0 2,0-2,0 0,0 Aabybro skole/ramme til skoleanlæg 57,0 57,0 4,8 61,8 Tilretning af undervisningslokaler 0,6 0,6 0,6 Flytning af Aabybro Bibliotek 1,1 1,1 1,1 Haller 2,0 2,0 2,0 Nr. Halne Hallen 0,5 0,5 0,5 Tv2 Nord og Kultur- og Erhvervscenter 0,2 0,2 0,2 Ungecenter 3,8 3,8 3,8 Vejområdet/asfalt 6,0 6,0 6,0 Skrotningsordning 1,0 1,0 1,0 2

3 Asfalt og bygningsvedligeholdelse 8,2 8,2 8,2 Fodboldbaner Skovsgaard 0,1 0,1 0,1 Pulje til mindre projekter i lokalområder 0,7 0,7 0,7 Masterplan Fjerritslev 1,0 1,0 1,0 Overførsel ifm. Budgetopf ,7-1,7 9,0 Salg af ejendom -8,0-8,0 Anlægsudgifter i alt 84,2 86,9 1,1 88,0 Resultat af det skattefinansierede område 30,8 39,5 2,0 41,6 Affaldsområdet - drift 0,0 0,0 0,0 Affaldsområdet - anlæg 0,0 0,0 0,0 Resultat Affaldsområdet (drift og anlæg) 0,0 0,0 0,0 Resultat i alt 30,8 39,5 2,0 41,6 Afdrag på lån 37,3 37,3-0,3 37,0 Låneoptagelse -59,8-59,8-59,8 Lån til kommuner med lav likviditet -24,0-24,0-24,0 Finansforskydninger 4,1 4,1 4,1 Ændring af likvide aktiver -11,7-2,9 1,7-1,1 Nedenfor er det forventede regnskab på de enkelte områder i resultatopgørelsen summeret. Der henvises i øvrigt til fagudvalgenes budgetopfølgninger og budgetopfølgningen på Økonomiudvalgets områder. De enkelte områder Skatter og tilskud På skatte- og tilskudssiden viser budgetopfølgningen, at en samlet mindreindtægt på 0,8 mio. kr. Budgetopfølgningen viser, at skatteindtægterne samlet set forventes at blive 0,4 mio. kr. mindre (netto) end oprindelig budgetteret. Mindreindtægten skyldes tilbagebetalinger vedrørende grundskylden på kr. samt mindreindtægter vedrørende dækningsafgiften på kr. På den anden side tæller det, at Jammerbugt Kommune modtager mere i skat af dødsboer end budgetteret. På tilskuds- og udligningssiden forventes en mindreindtægt på kr., som vedrører lavere investeringstilskud og integrationstilskud til flygtninge i 2016 end budgetteret. Drift Der forventes på nuværende tidspunkt et merforbrug på driftsudgifterne på 5 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. I forhold til de enkelte udvalg er der overordnet følgende afvigelser: På Børne- og Familieudvalgets område viser budgetopfølgningen et merforbrug på 1,8 mio. kr. Merforbruget består af et merforbrug på dagtilbudsområdet på 2,4 mio. kr., et merforbrug 3

4 på undervisnings- og fritidsområdet på 1,5 mio. kr. samt et mindreforbrug på 2 mio. kr. på familie- og forebyggelsesområdet. På Kultur-, Fritids- og Landdistriktsudvalgets område forventes der et merforbrug på 0,3 mio. kr. i forhold til budgettet. På Beskæftigelsesudvalgets område skønnes der på nuværende tidspunkt et mindreforbrug på 1,2 mio. kr. Grundet manglende valide data fra Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering har det dog ikke været muligt at lave en fyldestgørende budgetopfølgning. På Social- og Sundhedsudvalgets område forventes en samlet mindreudgift på 2,6 mio. kr. Det skal bemærkes, at der der er mange usikkerheder forbundet med budgetopfølgningen. På Teknik- og Miljøudvalgets område viser budgetopfølgningen en mindreudgift på 0,2 mio. kr. i forhold til budgettet. På Økonomiudvalgets område viser budgetopfølgningen en merudgift på 6,9 mio. kr. Der er for 6,4 mio. kr. tale om omplaceringer af budgetbeløb mellem Økonomiudvalgets områder og andre politikområder. Årsagen til dette er tilpasning af det administrative lønbudget i Social-, Sundheds- og Beskæftigelsesforvaltningen, samt tilpasning af budget på Ejendomsservice. Herudover forventes der merforbrug på bidrag til Udbetaling Danmark svarende til 0,3 mio. kr. og højere udgifter til udbetaling af tjenestemandspensioner svarende til 0,2 mio. kr. Renter Samlet set viser budgetopfølgningen en mindreudgift vedrørende renter af langfristet gæld på 4,9 mio. kr. Budgetopfølgningen viser, at renteudgifterne af kommunens langfristede gæld (ekskl. ældreboliglån) forventes at blive 3,2 mio. kr. lavere end budgetteret. 1,9 mio. kr. af denne mindreudgift vedrører de variabelt forrentede lån, hvor renten ligger et stykke under det forudsatte ved budgetlægningen. Herudover er der en rentebesparelse på 1,3 mio. kr., som skyldes, at det budgetterede låneoptag i 1. halvår 2016 først forventet optaget senere i 2016 samt et lavere renteniveau på optagne lån i slutningen af Vedrørende renter af kommunens ældreboliglån viser budgetopfølgningen en mindreudgift på 1,7 mio. kr. Mindreudgiften skyldes en lavere rente end budgetteret på de af ældreboliglånene, som består af rentetilpasningslån. Den lavere rente medfører en forskydning mellem rente- og afdragssiden på denne del af gælden. Anlæg Det oprindelige anlægsbudget på 84,2 mio. kr. er ved overførsel af anlægsbeløb fra 2015 til 2016 (10,7 mio. kr.) i forbindelse med budgetopfølgning og en tillægsbevilling til grundsalg på -8 mio. kr. udvidet til 86,9 mio. kr. Budgetopfølgningen viser, at der forventes anlægsudgifter på 88 mio. kr. Dermed er der tale om en merforbrug på 1,1 mio. kr. Afvigelsen skyldes, at betalingsplanen for opførelsen af Aabybro Skole er ændret, så en forventet udgift på 4,8 mio. kr. er fremrykket fra 2017 til Herudover er opførelsen af Blå stue annulleret, hvilket giver et mindreforbrug på 3,7 mio. kr. Forsyningsvirksomhed På forsyningsområdet (affaldsområdet) forventes der på nuværende tidspunkt ikke afvigelser i forhold til budgettet. 4

5 Afdrag på lån Budgetopfølgningen viser en mindreudgift på 0,3 mio. kr. (netto) vedrørende afdrag på kommunens langfristede gæld. Afvigelsen består af en mindreudgift på 1,9 mio. kr. vedrørende de almindelige lån. Mindreindtægten skyldes dels en forventet udskydelse af et låneoptag fra 1. halvår 2016 til 2. halvår, hvilket giver en besparelse på afdragssiden på 1,1 mio. kr., samt en besparelse på 0,8 mio. kr. på afdrag af lån optaget i slutningen af Hvad angår ældreboliglånene forventes derimod et merudgift på 1,5 mio. kr. Merudgiften skyldes en forskydning mellem rente- og afdragssiden på den del af ældreboliglånene, som består af rentetilpasningslån. Merforbruget på afdragssiden opvejes af et fald i renteudgiften. Låneoptagelse Låneoptagelsen forventes på nuværende tidspunkt at svare til det budgetterede på 83,8 mio. kr. Til de kommunale anlægsudgifter på i alt 86,9 mio. kr. optages lån på 59,8 mio. kr., og der er således en ret stor egenfinansiering på anlægsområdet. Herudover forventes et låneoptag på 24 mio. kr. til styrkelse af likviditeten. Finansforskydninger På området for finansforskydninger forventes der for nuværende ingen afvigelser i forhold til det korrigerede budget. Omplaceringer - herunder udmøntning af besparelse vedr. øget fokus og indsats ift. sygefravær Med Budget 2016 blev der vedtaget en besparelse på kr., som skulle findes ved øget fokus og indsats i forhold til sygefraværet på arbejdspladserne. En del af omplaceringerne vedrører udmøntningen af denne besparelse, som indtil nu har været placeret på politikområde 16, tværgående aktiviteter. Herudover har flere af udvalgene som en del af budgetopfølgningen som søgt tillægsbevillinger til en række udgiftsneutrale omplaceringer mellem udvalgene. Nedenstående tabel viser indstillede omplaceringer mellem udvalgene: kr. Overblik over omplaceringer (+ angiver merudgifter - angiver mindreudgifter) Børne- og Familieudvalget Politikområde 1: Dagtilbud Øget fokus og indsats ift. almindeligt sygefravær Politikområde 3: Undervisning og fritid Øget fokus og indsats ift. almindeligt sygefravær Politikområde 3: Familie og forebyggelse Implementering af udviklingsstrategi på børne- og familieområdet

6 Øget fokus og indsats ift. almindeligt sygefravær Kultur-, Fritids- og Landdistriktsudvalget -6-6 Politikområde 4: Kultur-, fritid og landdistrikter -6-6 Øget fokus og indsats ift. almindeligt sygefravær -6-6 Beskæftigelsesudvalget Politikområde 5: Arbejdsmarkedsområdet Flytning af lønbudget vedr. medarbejdere på integrationsområdet Øget fokus og indsats ift. almindeligt sygefravær Social- og Sundhedsudvalget Politikområde 7: Ældre- og Handicapområdet Finansiering af løn vedr. kontinens-indsats Finansiering af løn vedr. revisiteringsindsats Ældre-Myndighed Finansiering af løn til opnormering til revisitering Ældre-Myndighed Finansiering af besparelse vedr. nedlæggelse af lederstilling Flytning af lønbudget vedr. 'Vi bevæger ældre' Flytning af bevilling til 'Cykler uden alder' Flytning af udgifter til handicapkørsel for blinde og svagtseende Øget fokus og indsats ift. almindeligt sygefravær Politikområde 8: Sundhedsområdet Flytning af budget vedr. plejecenter til Ejendomscenteret Flytning af bevilling til 'Cykler uden alder' Flytning af udgifter vedr. sundhedsområdet til Ejendomscenteret Øget fokus og indsats ift. almindeligt sygefravær Tenik- og Miljøudvalget Politikområde 9: Natur og miljø Flytning af indtægtsbudget vedr. Ejendomscenteret Øget fokus og indsats ift. almindeligt sygefravær -6-6 Politikområde 10: Infrastruktur og beredskab Flytning af udgifter til handicapkørsel for blinde og svagtseende Flytning af lønbudget vedr. Ejendomscenteret Øget fokus og indsats ift. almindeligt sygefravær -7-7 Politikområde 11: Forsyning -2-2 Øget fokus og indsats ift. almindeligt sygefravær -2-2 Økonomiudvalget Politikområde 12: Erhverv og turisme Flytning af lønbudget vedr. landdistriktsudvikling Øget fokus og indsats ift. almindeligt sygefravær

7 Politikområde 13: Administrativ organisation Implementering af udviklingsstrategi på børne- og familieområdet Flytning af lønbudget vedr. medarbejdere på integrationsområdet Finansiering af løn vedr. kontinens-indsats Finansiering af løn vedr. revisiteringsindsats Ældre-Myndighed Finansiering af løn til opnormering til revisitering Ældre-Myndighed Finansiering af besparelse vedr. nedlæggelse af lederstilling Flytning af lønbudget vedr. 'Vi bevæger ældre' Flytning af lønbudget vedr. Ejendomscenteret Flytning af lønbudget vedr. landdistriktsudvikling Flytning af lønbudget vedr. Ejendomscenteret Flytning af indtægtsbudget vedr. Ejendomscenteret Flytning af lønbudget vedr. Ejendomscenteret Øget fokus og indsats ift. almindeligt sygefravær Politikområde 15: Kommunale ejendomme Flytning af budget vedr. plejecenter til Ejendomscenteret Flytning af udgifter vedr. sundhedsområdet til Ejendomscenteret Flytning af lønbudget vedr. Ejendomscenteret Flytning af lønbudget vedr. Ejendomscenteret Øget fokus og indsats ift. almindeligt sygefravær -5-5 Politikområde 16: Tværgående aktiviteter Øget fokus og indsats ift. almindeligt sygefravær Omplaceringer i alt 0 0 7