Møde den 4. november 2010 Akademisk Råd (AR) Fakultetssamarbejdsudvalget (FSU) Budget budgetkørsel og Q3-resultat, herunder STÅproduktion
|
|
- Nicklas Damgaard
- 8 år siden
- Visninger:
Transkript
1 D E T N A T U R V I D E N S K A B E L I G E F A K U L T E T K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Møde den 4. november 2010 Akademisk Råd (AR) Fakultetssamarbejdsudvalget (FSU) Punkt 1 Akademisk Råd FSU 4. november 2010 S A G S F R E M S T I L L I N G 28. OKTOBER 2010 Budget budgetkørsel og Q3-resultat, herunder STÅproduktion Sagstype Godkendelse Orientering Strategisk drøftelse Indstilling Dekanen vil orientere om budgetarbejdet på KU og på fakultetet samt redegøre for Q3-resultatet, herunder STÅ-produktionen. Der vedlægges materiale vedr. KU s budget Materiale vedr. fakultetets budget, Q3-resultatet, herunder STÅproduktionen, vil blive eftersendt. FAKULTETSSEKRETARIATET TAGENSVEJ KØBENHAVN N TLF DIR MOB stla@science.ku.dk REF: STLA Bilagsoversigt: Bilag 1: Budget 2011 Ledelsesforklæde til LT-mødet d. 27. oktober Bilag 2: Notat 1. Budget kørsel Bilag 3: Bilag 1. Talmateriale til Budget kørsel Bilag 4: Notat 2. Bygningsbudget kørsel Bilag 5: Notat 3. Tekniknotat. Tentativt budget kørsel Bilag 6: Notat 4. Intern fordeling af forskningstilskud 2011 inkl. ph.d. 2. kørsel Bilag 7: Notat 5. Kvalitetsfordelte forskningsmidler i kørsel
2 Bilag 1 K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Akademisk Råd FSU 4. november 2010 Mødetitel og dato: Ledelsesteam 27. oktober 2010 Sag: Budget 2011 Sagsbehandler: Økonomistyringssektionen L E D E L S E S F O R K L Æ D E 20. OKTOBER 2010 Indstilling: Godkendelse Orientering Strategisk drøftelse Baggrund: 15. september 2010 blev LT forelagt 1. budgetkørsel for 2011 baseret på regeringens offentliggjorte Forslag til Finanslov 2011 (FFL11) fra d. 24. august Budget kørsel er opdateret med ny STÅ-prognose for , nedjusterede forventninger til nye globaliseringsmidler og mindre ændringer i afsætningen til tværgående aktiviteter. Samlet set viser afsætningen til fakulteterne i kørsel en forbedring på 19,8 mio.kr. i forhold til 1. budgetkørsel og en forbedring i forhold til budget 2010 på 55,1 mio.kr. Ændringen skyldes den ny STÅ-prognose med en stigning på i alt 54,5 mio.kr samt øgede forventninger til bachlor-/ kandidatbonus. Modsat rettet trækker nedjustering af forventninger til nye globaliseringsmidler med 40 mio.kr. KONCERN-ØKONOMI ØKONOMISTYRINGSSEKTIONEN NØRREGADE 10 POSTBOKS 2177 DK-1017 KØBENHAVN K DIR birg@adm.ku.dk REF: BIRG Opfølgning og udmelding: Fremsendes til LT med henblik på godkendelse. Bilag: Notat 1. Budget kørsel Bilag 1. Talmateriale til Budget kørsel Notat 2. Bygningsbudget kørsel Notat 3. Tekniknotat. Tentativt budget kørsel Notat 4. Intern fordeling af forskningstilskud 2011 inkl.ph.d-2.kørsel Notat 5. Kvalitetsfordelte forskningsmidler i kørsel
3 K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Til LT Bilag 2 Akademisk Råd FSU 4. november 2010 S A G S N O T A T 20. OKTOBER 2010 Vedr.: Notat 1. Budget kørsel KONCERN-ØKONOMI Sagsbehandler: Økonomistyringssektionen (Malene Kjærsgaard/Birgita Østeraas) Dette notat opstiller en prognose for udviklingen i KU's økonomi i perioden i lyset af Forslag til Finanslov 2011 samt opstiller en tentativ tilskudsfordeling for 2011 til fakulteterne, ekskl. fakulteternes eksterne omsætning på projekter mv. Generelt er den økonomiske situation præget af væsentlige eksterne usikkerheder. Koncern-økonomi har siden 1. budgetkørsel baseret på Forslag til Finanslov 2011 (FFL11) indarbejdet ny STÅ-prognose for heltidsuddannelse samt nedjusteret forventninger til globaliseringsmidler, som følge af regeringens foreløbige udspil til fordeling af globaliseringsmidler. Indhold Notatet viser en samlet økonomiprognose for for hele KU i lyset af FFL11 og nye forventninger til STÅ. Dernæst indeholder notatet en forenklet budgetoversigt, samt et afsnit hvor ændringerne fra 1. til 2. budgetkørsel beskrives. Notatet afsluttes med en mere konkret beskrivelse af den tentative budgetkørsel 2011 til fakulteterne. I tilknytning til det afsluttende afsnit vedlægges et bilagsmateriale med relevante tabeller til fakulteterne. 1 Budgetproces Økonomiprognose for KU... 3 Uddannelsestilskud fra VTU (Finanslov)... 4 Forskningstilskud fra VTU (Finanslov)... 6 Eksterne midler (fakultetsindtægter)... 7 Renter (KU-indtægter) Forenklet budgetoversigt Ændringer fra 1. kørsel og Tentativ Budget kørsel Tentativ budgetkørsel 2011 til fakulteterne (2. kørsel) ØKONOMISTYRINGSSEKTIONEN NØRREGADE 10 POSTBOKS 2177 DK-1017 KØBENHAVN K TLF DIR birg@adm.ku.dk REF: BIRG
4 1 Budgetproces Bestyrelsen skal godkende det samlede budget 2011 for KU den 9. december Den samlede tidsplan for budgetprocessen i efteråret 2010 er fremsendt til fakulteterne d. 8. juli Generelt vil budgetprocessen være præget af usikkerheder på grund af de politiske forhandlinger i oktober-november om finanslovsforslaget, herunder fordeling af globaliseringspuljen. Koncern-økonomi forventer først, at KU har endelig klarhed om finanslovstilskuddene primo november. Efter planen kan fakulteterne forventet følgende budgetkørsler: 27. oktober: Herværende 2. budgetkørsel, inkl. opdateret STÅprognose baseret på optjeningsåret 1. oktober september Primo november: 3. budgetkørsel, inkl. opdatering i forhold til de politiske forlig vedr. frie basismidler i globaliseringspuljen, Fakulteterne har frist for indlæsning af budgettal 2010 den 5. november 2010 kl. 12. Koncern-økonomi opfordrer fakulteterne til at tage højde for ovenstående usikkerheder i budgetplanlægningen. Koncern-økonomi kan udsende nye budgetkørsler til fakulteterne med relativ kort varsel, indeholdende ændringer (+/-), der skal indarbejdes i de decentrale budgetter. Fakulteterne skal derudover være særligt opmærksomme på, at de nye løngrupper skal benyttes i forbindelse med budget Koncern-økonomi har konstateret, at der er en del forsinkelse i forhold til overførsel af budgettal til datavarehuset, fakulteterne opfordres derfor til at uploade i god tid i forhold til at sikre tid til kvalitetssikring af budgettallene. På budgetmøderne medio november efter fakulteternes indlæsning af budgettal vil følgende tema bl.a. blive adresseret: Udgangspunktet er, at fakulteterne opstiller et budget for 2011 med et 0-resultat, således at indtægter og udgifter balancerer, dog udvidet med fakulteternes mulighed for samlet set at nedspare 15 mio.kr. (træk på egenkapital), jf. KU s opsparingsmodel. Derudover er det muligt at budgettere med underskud svarende til evt. overskud for SIDE 2 AF 14
5 2 Økonomiprognose for KU Koncern-økonomi har i lyset af ny STÅ-prognose og forventninger til globaliseringsmidler opdateret indtægtsprognosen, som tilgik Ledelsesteam d. 15. september 2010, jf. tabel "Estimat for KU's indtægter ". I oversigten er angivet graden af usikkerhed for estimatet og prognosen må samlet set vurderes som havende en høj usikkerhed. KU's samlede indtægter forventes at stige fra 2010 til 2011 med samlet 2,3 procent. Fra forventes en faldende profil i KU s indtægter. Det kan tilskrives faldende uddannelsestilskud fra VTU, forskningstilskud og basistilskud fra VTU samt ikke mindst muligt bortfald af globaliseringsmidler efter I modsat retningen trækker den tilskudsfinansierede forskningsvirksomhed, der udviser en pæn vækst. SIDE 3 AF 14
6 KU's estimerede indtægter budgetkørsel SIDE 4 AF 14 Uddannelsestilskud fra VTU (Finanslov) Den ordinære STÅ-prognose for heltidsuddannelse indikerer i faste priser en stigning på 46,4 mio.kr. fra 2010 til Stigningen skyldes forøgelse af TAKST1 samt forøgelse af STÅ-produktionen.
7 STÅ-produktion for heltidsuddannelse (jf. budget 2010) SIDE 5 AF 14 STÅ-produktion for heltidsuddannelse (tentativt budget kørsel) LIFE FARMA HUM JUR NAT SAMF SUND TEO TOTAL STÅ-produktion for heltidsuddannelse (tentativt budget kørsel) LIFE FARMA HUM JUR NAT SAMF SUND TEO TOTAL Det meget gunstige optagelsestal for 2010 samt opgørelsen for produktionen for studieåret (TB10) medfører en markant stigning i STÅprognosen fra 1. til 2. budgetkørsel. HUM, NAT, SAMF, SUND har en vækst i STÅ-prognosen fra 1. budgetkørsel til 2. budgetkørsel. JUR og TEO ligger på nogenlunde samme niveau, mens LIFE og FARMA har tilbagegang fra prognosen anvendt i 1. budgetkørsel til 2. budgetkørsel. Den ændrede STÅ-prognose betyder en forøgelse af heltidsuddannelsesindtægterne fra 1. til 2. budgetkørsel på knap 54,5 mio.kr. hvoraf de knap 38,2 mio.kr. vil tilgå fakulteterne, mens de godt 16,3 mio.kr. vil medgå til finan-
8 siering af de tværgående aktiviteter (med faldende udligning til følge for fakulteterne). Denne forventning er indarbejdet i herværende 2. kørsel. Som led i forenklingen af budgetmodellen blev der i 2009 besluttet at indføre en mere enkel struktur efter modellen. Dvs. at 70 procent af taxameteret tilgår det optjenende fakultet og 30 procent til finansiering af de tværgående aktiviteter. Forenklingen af taxameterstrukturen blev indarbejdet i 2010-budgettet, således at omlægningen var neutral for fakulteterne i KU benytter egne prognoser for heltidsuddannelse. Færdiggørelsesbonus for bachelorer og kandidater er under indfasning og den endelige fordeling til KU er usikker. Generelt stiger afsætningen til bonus i fra 539,4 mio.kr. i 2010 til 639,8 mio.kr. i 2011 og 2012, faldende til 627 mio.kr. i 2013 (2011-niveau). Pga. stigende pulje forventer KU en stigning i bonussen i de kommende år. KU har til 2. kørsel indarbejdet ny prognose. Prognosen er beregnet på baggrund af TB10 produktionen og de vejledende takster for De endelige takster er dog endnu ikke fastsat, og indtjeningen sker først på TB, hvorfor usikkerheden derfor må betegnes som værende høj. SIDE 6 AF 14 Forskningstilskud fra VTU (Finanslov) Forskningstilskuddet på finansloven forventes at stige fra 2.520,9 mio.kr i 2010 til 2.591,5 mio.kr. i 2011 (i faste priser). Fra 2012 og frem er profilen for forskningstilskud faldende fra 2.620,6 mio.kr. i 2012, til 2.534,5 mio.kr. i 2013 og 2.438,8 mio.kr. i Estimatet for er mere usikkert, da globaliseringspuljen udløber i Der er høj grad af usikkerhed om estimatet af de forventede nye globaliseringsmidler, da de politiske partier endnu ikke har forhandlet om fordeling af globaliseringspuljen i 2011 og frem. I efteråret pågår der politiske forhandlinger om i alt mio.kr. for 2011 og mio.kr. for 2012 i globaliseringspuljen. Af nye globaliseringsmidler har Koncern-økonomi indarbejdet 60 mio.kr i forventede basismidler i 2. budgetkørsel Dette er en nedjustering på 40 mio. kr. i forhold til 1. budgetkørsel. En del af globaliseringsmidlerne er indarbejdet på FFL11. Det drejer sig om ph.d.-midler på 307,2 mio.kr. i 2011, som følge af ph.d.-aftalen med Videnskabsministeriet. Desuden har VTU udmeldt midler til post.doc.-stillinger på 20,7 mio.kr. i 2011 samt ordinære basismidler på 182,6 mio.kr.. Udover ovennævnte forventer KU præmieringsmidler for internationalt samarbejde. Bevillingen til præmieringsmidler blev i forbindelse med globaliseringsforhandlingerne i november 2009 forlænget i årene , med knap 100 mio.kr. i hvert af årene. KU har forventninger om at få udmønt-
9 ning af ca. 20 % eller 20 mio.kr.. På KU fordeles midlerne til fakulteter, der får EU-samarbejder med en kontraktsum over Præmieringsmidlerne er endnu ikke indregnet i den tentative tilskudsfordeling 2011, jf. afsnittet Tentativ budgetkørsel 2011 til fakulteterne (2. kørsel). Midlerne i globaliseringspuljen skal forhandles i efteråret Koncernøkonomi forventer, at de politiske forhandlinger er afsluttet primo november, hvorefter at resultatet vil blive indarbejdet i en ny budgetkørsel. I regerings forslag til udmøntningen af globaliseringsmidler er der afsat 100 mio.kr i fri forskningsmidler til universiteterne. Desuden foreslås en matchfond på 100 mio. kr. om året. Matchfonden skal styrke universiteternes incitament til at tiltrække eksterne midler. KU forventer 30 mio.kr fra de frie forskningsmidler og 30 mio. kr. fra matchfonden. De i alt 60 mio.kr. er indregnet som forventning til nye globaliseringsmidler. Dette er en nedjustering på 40 mio.kr. i forhold til forventningerne på 100 mio.kr ved 1. budgetkørsel. SIDE 7 AF 14 Eksterne midler (fakultetsindtægter) De eksterne midler tilgår fakulteterne direkte. Den eksterne virksomhed og særligt de eksterne forskningsprojekter forventes at øges i perioden Den forventede vækst kan tilskrives følgende forhold: Generelt må KU forvente flere statslige forskningsmidler uddelt i konkurrencestrengen i perioden pga. globaliseringspuljen. Med regeringens økonomiske genopretningsplan er forskningsrådene blevet reduceret på FFL2011, men Koncern-økonomi forventer, at de kommende globaliseringsforhandlinger vil tilføre rådene nye midler. KU forventer også en tilvækst i overhead på de statslige forskningsprojekter. Med finanslov 2009 er det nye overhead på 44 procent (flat rate) på statslige forskningsprojekter. Pga. en del af KU's eksisterende projektportefølje har lavere overhead vil overhead-reformen først have fuld effekt i KU har i 2010 til etablering af et nyt internationalt metabolismecenter på Det Sundhedsvidenskabelige Fakultet modtaget 885 mio.kr. fra Novo Nordisk Fonden, forskningsdonationen strækker sig over en tiårig periode og aktiviteterne forventes først fuldt ud i gang i løbet af 2011/2012. Det vurderes, at der fortsat er behov for en meget kraftig prioritering på at øge KU's projektindtægter
10 Renter (KU-indtægter) I budget 2010 var der indlagt budgetforudsætning om 30 mio.kr. i renteindtægter. Forventningerne til renteindtægter i 2010 er efterfølgende blevet justeret til 14 mio.kr. pga. lavere markedsrenter. I 2011 forventes samme niveau for renteindtægter på 14 mio.kr. SIDE 8 AF 14 3 Forenklet budgetoversigt På næste side vises en forenklet budgetoversigt over KU s indtægter, afsætning og finansiering.
11 Oversigt over KU s indtægter, afsætning og finansiering SIDE 9 AF 14 A.1 A.2 A.3 A.4 A B C.1 C.2 C D E=B/A C.1/A.1 C.2/(A.2+A.3+A.4) F=(A.2+A.3+A.4) -(B-C.1+D) G=F+D
12 Koncern-økonomi varslede ved 1. budgetkørsel, at det ikke havde været muligt at opstille 1. kørsel efter den nye model, da det var forudsætningen at bruge 2010 som fastfrysningsår (baseline). Da uddannelsestilskuddet blev omlagt til i 2010 men først er fuldt indfaset i 2011 kommer det til at give skævheder at fiksere fakulteterne på 2010-niveauet. Desuden har UBST på FFL11 omlagt myndighedsbetjening fra forskningstilskuddet, hvilket ikke ville blive indfanget ved at bruge 2010 som baseline. Endelig medfører de nye initiativer i 2011 (indfasning af PI-plan, konsolidering af egenkapital og administrativ effektivisering), at der ville ske forskydninger mellem fakulteterne i forhold til Samlet set er 2010 ikke egnet som baseline, da det vil give fremadrettede skævheder mellem fakulteterne. SIDE 10 AF 14 Koncern-økonomi vil i stedet gøre følgende i budget 2011: Oversigten fra modellen (tabeloversigten over indtægter, afsætning og finansiering) er indarbejdet i talmaterialet, da den skaber bedre gennemsigtighed om de samlede indtægter, fælles afsætninger og finansiering heraf end den nuværende budgetmodel. De næste budgetkørsler vil blive udarbejdet i den gamle budgetmodel. Efter den sidste budgetkørsel 2011 fastfryses budgetniveauet for fakulteterne med 2011 som baseline. Derefter beregnes fakulteternes tilskud efter modellen, således at omlægningen er neutral for dem i Det sikrer, den bedste transparens i budgetprocessen og overgangen til ny model. 4 Ændringer fra 1. kørsel og Tentativ Budget kørsel Koncern-økonomi forelagde d. 15. september kørsel af budget 2011 for LT. 1. kørsel af tentativt budget 2011 var baseret på Forslag til Finanslov 2011 (FFL11), som regeringen fremlagde 24. august Nedenfor gennemgås de væsentligste ændringer fra 1. til 2. budgetkørsel. Budget kørsel er justeret på følgende områder: o Der er benyttet ny STÅ-prognose for årene , hvilket samlet medfører stigning i indtægtsgrundlaget på 54,5 mio.kr. i forhold til 1. kørsel. o Der er benyttet faktiske TB-opgørelser vedr. heltidsuddannelse (STÅ) (påvirker den marginale forskningsfordeling). o Bachelor-/kandidatbonus. KU s prognose på 155 mio.kr. fra budget kørsel er opjusteret til 167,2 mio.kr. ud fra den faktiske produktion ved TB10. Puljen i UBST vokser men på grund af usikkerhed om takster og performance er her fastholdt et forsigtigt skøn.
13 o Forventningerne til globaliseringsforhandlingerne er nedjusteret. Forskningstilskuddet er således nedjusteret med i alt 40 mio.kr. o Medfinansieringen på bygningsområdet er øget med i alt 5,5 mio. kr. fra 1. til 2 budgetkørsel. Stigningen i medfinansieringen skyldes hovedsageligt øgede udgifter til husleje og øget afsætning til vedligeholdelse. Ændringerne er nærmere beskrevet i særskilt bygningsnotat. o KU-fælles aktiviteter er fra 1. til 2. kørsel nedjusteret med 34,2 mio. kr. primært som følge af nedjustering til forventningerne af forbrug af forskeruddannelsesprogrammidler (mobilitetsstipendier). Derudover afsætning til Global Land og annuum til dekaner. SIDE 11 AF 14 5 Tentativ budgetkørsel 2011 til fakulteterne (2. kørsel) Den samlede økonomi-prognose for KU i 2011viser et forventet indtægtsniveau på 7.407,1 mio.kr. jf. afsnit Økonomiprognose for KU. Indtægtsskønnet er dog præget af nogen usikkerhed, særligt vedrørende størrelsen af nye globaliseringsmidler, omstillingsreserven til forskning, færdiggørelsesbonus og udviklingen i den tilskudsfinansieret forskningsvirksomhed (projekterne). Nedenfor gennemgås en tentativ budgetkørsel Fordelingen i budgetmodellen udgør kun en del af KU's samlede økonomi, idet de eksterne midler (godt 2,0 mia.kr.) budgetteres af fakulteterne. Den tentative tilskudsfordeling for 2011 udviser en stigning for fakulteterne. Fordelingen er baseret på Koncern-økonomis estimat for KU's andel af nye globaliseringsmidler. Der er knyttet nogen usikkerhed til estimaterne. De foreløbige indikationer af udmøntningen af globaliseringsmidlerne har medført at forventningen er nedjusteret fra 100 til 60 mio.kr. En 3. budgetkørsel vil blive fremsendt til fakulteterne, når det politiske forlig er kendt primo november Tabel 1. Hovedtabel: Tentativ indtægtsallokering til hovedområderne 2011 Den tentative indtægtsallokering til hovedområderne 2011 viser samlet en stigning på fakulteterne på 55,1 mio. kr. sammenlignet med Det er en forbedring på 19,8 mio.kr. ift. 1. kørsel fremlagt for Ledelsesteam 15. september Stigningen er sammensat at modsat rettede bevægelser - øgede STÅ indtægter og øgede indtægt på bachlor-/ kandidatbonus samtidig med færre globaliseringsmidler. Forventningerne til
14 STÅ indtægter er øget med 54,5 mio.kr., mens forventninger til nye globaliseringsmidler er nedjusteret med 40 mio.kr. Indtægtsallokeringen 2011 udmøntet via budgetmodellen viser efter korrektion en nedgang til fakulteterne. Det detaljerede budget er nærmere beskrevet i tabel 2. Endelig forventes afsætningen til færdiggørelsesbonus til sektoren at stige fra 539,4 mio.kr. i 2010 til 639,8 mio.kr. i 2011 (i 2011 priser). Der er her forudsat vækst i KU's bonus fra 2010 til 2011 ud fra eksisterende forventninger. SIDE 12 AF 14 Tabel 2. Tentativ indtægtsallokering til hovedområderne detaljeret Indtægtsallokering kørsel viser i forhold til 2010 nedgang på fakulteterne på 52,7 mio.kr. Godt 37 mio.kr. var forudset i B10-BO1 (svarende til 2011) i forhold til fald i Finanslovsmidlerne (2 % omstillingsbidrag på uddannelsestilskuddet, forskningstilskuddet og øvrige formål), samt fald i KU s STÅ-prognose. Koncern-økonomi har indarbejdet forventninger om øgede globaliseringsmidler og forventning om øgede STÅ-indtægter, som trækker i modsat retning. I forhold til 2010 er der øget afsætning til tværgående aktiviteter primært som følge af øget afsætning til bygningsøkonomien, KU fælles aktivitet, konsolidering af KU s egenkapital og udisponeret beløb. Tabel 3. Oversigt over globaliseringsmidler 2011 Globaliseringsmidlerne er øget for ph.d. og post.doc med 78,5 mio.kr. sammenlignet med B ph.d.-kompensationen til de tørre fakulteter på 10 mio.kr. er også forudsat videreført i I alt disponeres således 50 mio.kr. af de frie basismidler til ph.d. på de tørre fakulteter. Tabel 4. Afsætningen til tværgående aktiviteter (TVA) tentativt budget 2011 Afsætningerne til tværgående aktiviteter viser samlet opdrift på 54,2 mio.kr. ift Det er primært medfinansieringen af bygningsområdet med 45,6 mio.kr. og afsætningen til KU fælles aktiviteter med 14 mio.kr.
15 der er steget som følge af afsætning til afskrivninger udenfor fakulteterne. Der er i de tværgående aktiviteter (TVA) indarbejdet en afsætning til konsolidering af KU s egenkapital på 15 mio.kr. og en udisponeret reserve på 25 mio.kr. I modsatte retning trækker fald i afsætning til flere af fællesaktiviteterne, BSP falder med 11,2 mio.kr, den centrale fælles administration med 3,0 mio.kr, stjerneprogrammer med 1,8 mio.kr. og endelig er afsætningen til energipuljen på 20 mio.kr. afskaffet. SIDE 13 AF 14 Tabel 5. 4-årigt budgetoverslag over fakulteternes indtægtsallokering, ekskl. Globaliseringsmidler Tabel 6. Hovedtabel: Tentativ indtægtsallokering til hovedområderne kørsel præsenteret for LT 16. juni 2010 Tabel 7. Opsparing pr. fakultet og mulighed for nedsparing fra budget 2011 Bestyrelsen har godkendt en ny opsparingsmodel den 14. juni som træder i kraft fra 1. januar Det betyder, at fakulteterne i budget 2011 tilsammen kan trække 15 mio.kr. på egenkapitalen, fordelt efter fakulteternes relative frivillige opsparing. Såfremt fakulteterne i 2010 generere yderligere overskud kan dette overskud også nedspares i 2011, så længe det acceptable niveau for egenkapitalen på 6,5 % af KU's samlede omsætning fastholdes. Tabel 8. Estimerede omkostninger som fakulteter skal indarbejde i budget 2011 Med opsparingsmodellen overgår fakulteterne fremover til at finansiere omkostninger til afskrivninger og forøgelse af feriepengehensættelsen af eget budget. Tabellen viser de aktuelle estimater for afskrivninger af anlæg som er indgået i egenkapitalgruppens arbejde. Estimaterne vil ændre sig ved anskaffelser af nye anlæg og ved nedskrivning af anlæg. Nye estimater bliver udarbejdet i efteråret Overgangen til omkostningsstyrings betyder samtidig, at fakulteternes anskaffelser af investeringer fremover finansieres af en lånerammeordning. Fakulteterne skal derfor ikke budgettere med anskaffelsesudgiften fra budget I efteråret 2010 bliver der fremlagt model for lånerammeordning.
16 Samtidig er der estimeret en forøgelse af feriepengehensættelsen på 20 mio.kr., som er fordelt relativt til fakulteterne efter andel af feriepengeforpligtelsen. Tallene for det enkelte fakultet kan ændre sig, ligesom at den estimerede forøgelser vil blive kvalificeret i efteråret SIDE 14 AF 14 Bilag BILAG 1. Talmateriale til budget kørsel.
17 Bilag 1. Talmateriale til Budget budgetkørsel Bilag 3 Akademisk Råd FSU 4. november 2010 Tabel 1: Hovedtabel: Tentativ indtægtsallokering til hovedområderne 2011 Tabel 2: Tentativ indtægtsallokering til hovedområderne budget detaljeret Bilag 3, side 1/4
18 Tabel 3: Oversigt over globaliseringsmidler 2011 Tabel 4: Afsætningen til de tværgående aktiviteter (TVA) tentativt budget 2011 Bilag 3, side 2/4
19 Tabel 5: 4- årigt budgetoverslag over fakulteternes indtægtsallokering, ekskl. globaliseringsmidler Tabel 6: Tentativ indtægtsallokering til hovedområderne 2011 detaljeret med 100 mio.kr. ekstra i forskningstilskud - 1. kørsel præsenteret for LT 15. september 2010 Bilag 3, side 3/4
20 Tabel 7. Opsparing pr. fakultet og mulighed for nedsparing fra budget 2011 A. Fakultet opsparing B. Særlig opsparing Ialt KU- LIFE FARMA HUM JUR NAT SAMF SUND TEO BRIC I alt Ret.m SKT t.kr. pr. 1. januar 2010 Div. I alt C = A + B Status: Ny omkostningsbaseret opsparing efter indfasningsløft Obligatorisk opsparingsbehov Frivillig opsparing (over obligatorisk niveau) Mulig nedsparing for fakulteter med frivillig opsparing Procent af frivillig opsparing 20% 18% 0% 5% 0% 5% 42% 0% 5% 95% 0% 5% 0% 5% 100% Nedsparing år Nedsparing år Evt. samlet nedsparing i frivillig opsparing Tabel 8. Estimerede omkostninger som fakulteter skal indarbejde i budget 2011 A. Fakultet opsparing B. Særlig opsparing Ialt Mio.kr. LIFE FARMA HUM JUR NAT SAMF SUND TEO BRIC I alt Ret.m. SKT KU-Div. I alt C = A + B Omkostninger som føres i resultatopgørelsen Estimeret årlig afskrivning af anlæg 8,9 3,7 1,2 0,9 8,5 0,3 12,5 0,0 2,2 38,1 9,8 0,5 0,0 10,3 48,4 Estimeret forøgelse af feriepengehensættelse 20 4,6 1,2 2,7 0,6 4,7 1,8 3,7 0,3 0,2 19,8 0,0 0,1 0,1 0,2 20,0 I alt - omkostninger i resultatopgørelsen 13,5 4,9 3,9 1,4 13,2 2,2 16,2 0,3 2,4 57,9 9,8 0,6 0,1 10,5 68,4 Bilag 3, side 4/4
21 K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Til LT Bilag 4 Akademisk Råd FSU 4. november 2010 S A G S N O T A T 18. OKTOBER 2010 Vedr.: Notat 2. Bygningsbudget - Budget 2011, 2. kørsel KONCERN-ØKONOMI Sagsbehandler Lars Æbeløe Knudsen ØKONOMISTYRINGSSEKTIONEN KU's bygningsbudget er opstillet med det formål at give en særskilt gennemgang af økonomien på universitetets bygningsområde, herunder husleje, ejendomsskatter, vedligeholdelse, investeringer samt bygningsdrift. I budget 2011 er der opstillet et samlet bygningsbudget for universitetet. Budgettet er udarbejdet for perioden Bygningsbudgettet afspejler allerede trufne beslutninger og planer i relation til Campusplan 2010 samt den i september 2009 tiltrådte Perspektiv og Investeringsplanen. Dette bygningsbudget giver først et resumé af de samlede bygningsomkostninger og finansieringen. Dernæst følger en mere detaljeret gennemgang af de enkelte poster i bygningsbudgettet. Endelig følger en kort beskrivelse af væsentlige usikkerheder. TLF DIR FAX MOB lakn@adm.ku.dk REF: LAKN Bygningsbudget, 2. kørsel 27. oktober KU s bygningsbudget er udarbejdet for perioden 2011 til 2021, og inkluderer effekten af KU s Campusplan 2010 og gennemførelsen af Perspektivog Investeringsplanens fase 1 og 2. Af tabel 1 fremgår bygningsbudgettet for 2011 til 2021 sammenholdt med budgettet for Tabel 1. Bygningsbudget , 2. kørsel. Mio. kr.: B niveau 2011-niveau 2011-niveau 2011-niveau 2011-niveau 2011-niveau 2011-niveau 2011-niveau 2011-niveau 2011-niveau 2011-niveau 2011-niveau Finansieringsgrundlag , , , , , , , , , , , ,3 Medfinansiering -519,6-570,3-530,2-555,4-574,4-598,2-561,6-561,6-561,6-561,6-562,4-575,5 Omkostninger 1.568, , , , , , , , , , , ,9
22 Finansieringsgrundlaget til bygningsområdet udgør i ,6 mio.kr. I forhold til 2010 er der tale om et fald, der skyldes flere forhold. SIDE 2 AF 6 Afslutning af SEA-ordningens overgangsordning medfører et fald på ca. 20 mio. kr. Kompensation for udskudt nedrivning af KUA bortfalder og medfører et fald på 1,6 mio. kr. Af uddannelsesindtægterne afsættes et lavere beløb til finansiering af bygningsområdet, hvilket medfører et fald på 8,8 mio. kr. Faldende fremlejeindtægter grundet opsigelser medfører et fald på 1,5 mio. kr. Bortfald af energipulje medfører et fald på 20 mio. kr. UBST tilskud til indvendig vedligeholdelse falder med 8,8 mio. kr. Øget finansieringsgrundlag fra forskning medfører en stigning på 7,3 mio. kr. Heri er indeholdt et rammeløft på FFL 2011 til dækning af huslejeudgifter på Frederiksberg (område 4). Afsætning til finansiering af energiinvesteringer gennem låneordning i UBST, jf. Bestyrelsesmødet den 14. juni 2010, medfører en stigning på 15 mio. kr. Finansieringsgrundlaget stiger med 12 mio. kr., som følge af, at der er indeholdt en afsætning vedrørende finansieringsmekanisme, som sikrer at de øgede omkostninger ved Perspektiv og Investeringsplanen bliver dækket. Finansieringsmekanisme. P/L regulering medfører en stigning på ca. 7 mio. kr. Af tabel 1 ses, at omkostningerne til bygningsområdet (løn og drift) udgør 1.602,0 mio.kr. i I forhold til 2010 er der tale om en stigning på 33,4 mio. kr., der skyldes flere forhold: I forbindelse med Budget 2010 er der indarbejdet en stigning i huslejeniveau fra 2010 til 2011 på 12 mio. kr. Indgåelse af nye lejemål efter B2010 (COBIS, CSS bygning 33, Symbion, ombygninger) medfører en stigning på 5,1 mio. kr. Stigning i huslejeudgift som følge af betaling for arealer på Frederiksberg (område 4). Indarbejdelse af kommende fjernlager i forbindelse med SNM, der var udskudt i budget 2010 medfører en stigning på ca. 3 mio. kr.
23 Øget afsætning til vedligeholdelse i 2011 på 2,0 mio. kr. til etablering af baderum i DIKU-bygningen Afsætning til finansiering af energiinvesteringer gennem låneordning i UBST, jf. Bestyrelsesmødet den 14. juni 2010, medfører en stigning på 15 mio. kr. P/L på ca. 19 mio. kr. Bortfald af udgifter til energipulje medfører et fald på 20 mio. kr. Nedgang i UBST tilskud til indvendig vedligeholdelse medfører en nedgang på 8,8 mio. kr. SIDE 3 AF 6 Fra 2011 til 2012 falder omkostningerne til 1.573,8 mio.kr. som følge af at Københavns Universitet fraflytter arealer, jf. Campusplan Fra 2012 til 2021 stiger omkostninger til 1.667,9 mio.kr., da Københavns Universitet ibrugtager nybyggerier, jf. Perspektiv og Investeringsplanens fase 1 og 2. Medfinansieringen er udtryk for forskellen mellem omkostninger og finansieringsgrundlaget på bygningsområdet. Medfinansieringen dækkes ved at finanslovstilskuddet bliver reduceret med et tilsvarende beløb inden fordeling til fakulteter. I 2011 beløber medfinansieringen sig til 570,3 mio.kr. og den øges til 575,5 mio. kr. når Perspektiv- og Investeringsplanen er gennemført. Forøgelsen til medfinansiering skyldes bl.a., at KU s huslejeudgifter er reguleret med 2 %, hvorimod dele af finansieringsgrundlaget, der kan henføres til husleje kun reguleres med 1,1 % eller bibeholder en flad profil. I forhold til 1. kørsel er medfinansieringen til bygningsområdet steget med ca. 5,5 mio. kr. i Stigningen skyldes: Øget afsætning til vedligeholdelse i 2011 på 2,0 mio. kr. til etablering af badefaciliteter på DIKU. Øget husleje på 2,4 mio. kr. som følge af nyt lejemål på Symbion til brug for SUND-mellemløsning. Øget husleje på 0,7 mio. kr. som følge af gennemførelse af tre byggesager, jf. Rektors delelegation. Fald i fremlejeindtægter 0,5 mio. kr. som følge af opsigelse af ekstern lejer.
24 I tabel 2 er der foretaget en kobling mellem KU s samlede afsætning til bygningsområdet og bygningsbudgettets samlede volumen. SIDE 4 AF 6 Tabel 2. Kobling mellem KU afsætning og samlet volumen Finansieringsgrundlag, mio. kr. B 2011, 1. kørsel B 2011, 2. kørsel Direkte afsætning finanslovsmidler/budgetmodel -816,3-816,3 Medfinansierng til bygningsområdet -564,8-570,3 Finanslovsmidler/budgetmodel i alt , ,6 Finansiering af energiinvesteringer -15,0-15,0 Finansiering af P & I plan -12,0-12,0 Samlet KU afsætning , ,6 Egengenerede indtægter -57,3-56,8 Gennemførelse af byggesager (budgetteret volumen) -30,0-30,0 UBST tilskud indvendig vedligeholdelse -49,6-49,6 Forudsat FAK-medfinansiering bygningsdrift -52,0-52,0 I alt , ,0 Omkostninger 1.597, ,0 Tabel 3 viser emner i bygningsbudgettet for 2011 fordelt på finansieringsgrundlag, medfinansiering og omkostninger. Tabel 3. Bygningsbudget , 2. kørsel fordelt på emner. Mio. kr. B niveau 2011-niveau 2011-niveau 2011-niveau 2011-niveau 2011-niveau 2011-niveau 2011-niveau 2011-niveau 2011-niveau 2011-niveau 2011-niveau Finansieringsgrundlag Husleje -779,0-788,8-800,8-833,9-833,9-843,3-849,4-849,4-849,4-849,4-849,4-849,4 Ejendomsskat -37,3-37,2-37,2-37,2-37,2-37,2-37,2-37,2-37,2-37,2-37,2-37,2 Vedligeholdelse -140,9-113,3-113,4-113,4-113,4-113,4-113,4-113,4-113,4-113,4-113,4-113,4 Investeringer 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Bygningsdrift -62,0-62,3-62,3-62,3-62,3-62,3-62,3-62,3-62,3-62,3-62,3-62,3 Mindre byggearbejder -30,0-30,0-30,0-30,0-30,0-30,0-30,0-30,0-30,0-30,0-30,0-30, , , , , , , , , , , , ,3 Medfinansiering Husleje 0,0-183,2-153,2-173,5-159,1-160,1-127,1-127,1-127,1-127,1-127,9-141,0 Ejendomsskat 0,0-83,3-83,1-82,8-85,1-101,1-97,5-97,5-97,5-97,5-97,5-97,5 Vedligeholdelse 0,0 8,0 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 Investeringer 0,0-5,3-5,4-10,6-41,0-5,4-5,4-5,4-5,4-5,4-5,4-5,4 Bygningsdrift 0,0-306,5-298,5-298,5-299,2-341,6-341,6-341,6-341,6-341,6-341,6-341,6 Mindre byggearbejder 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-570,3-530,2-555,4-574,4-598,2-561,6-561,6-561,6-561,6-562,4-575,5 Omkostninger Husleje 913,5 971,9 954, ,4 993, ,5 976,5 976,5 976,5 976,5 977,3 990,4 Ejendomsskat 120,5 120,5 120,3 120,0 122,4 138,4 134,8 134,8 134,8 134,8 134,8 134,8 Vedligeholdelse 134,4 105,3 103,3 103,3 103,3 103,3 103,3 103,3 103,3 103,3 103,3 103,3 Investeringer 5,3 5,4 5,4 10,6 41,0 5,4 5,4 5,4 5,4 5,4 5,4 5,4 Bygningsdrift 364,9 368,9 360,8 360,8 361,6 404,0 404,0 404,0 404,0 404,0 404,0 404,0 Mindre byggearbejder 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30, , , , , , , , , , , , ,9 Note 1): Inklusiv fakulteters medfinansiering på 52,0 mio. kr., der svarer til forudgående års niveau i 2011 priser. De enkelte elementer i bygningsbudgettet er kort beskrevet nedenfor med hensyn til definitioner, forudsætningsgrundlag og usikkerheder.
25 Husleje Husleje dækker udgifter til lejemål, dels hos UBST dels hos private udlejere. Derudover kan indtægter fra Finansloven, tilskrives huslejeformål, samt indtægter fra universitetets fremlejetagere. Grundlaget er baseret på Campusplan 2010 samt Perspektiv og Investeringsplanen, behandlet af bestyrelsen den 15. september Særlige usikkerheder kan knyttes til huslejen for de projekter, der følger af gennemførelsen af Perspektiv & Investeringsplanen. UBST arbejder på at præcisere vilkår og grundlag for Perspektiv og Investeringsplanen, hvorfor der i bygningsbudgettet er indarbejdet en lejestigning fra 2020 til dækning af vedligeholdelsesbidrag i huslejen. Erfaring med tidligere gennemførte byggesager har vist, at en række faktorer kan forsinke færdiggørelsen af byggerierne. Budget 2011 har som forudsætning, at Perspektiv og Investeringsplanen gennemføres som planlagt. SIDE 5 AF 6 Ejendomsskatter Ejendomsskatter dækker betaling af ejendomsskat for universitetets lejemål hos UBST. Af rammekontrakten med UBST er betaling af ejendomsskat et anliggende for brugeren. Ejendomsskat for private lejemål indgår som en del af huslejen for disse. KU har med succes påklaget en række ejendomsvurderinger for Disse vurderinger er udløsende for betaling af ejendomsskat i 2010 og Efterfølgende har Skat for en række ejendomme foretaget års-omvurderinger, der vil have effekt for KU har i samarbejde med UBST påklaget disse års-omvurderinger. Grundet denne usikkerhed er niveauet for ejendomsskat fra B2010 fastholdt. Særlige usikkerheder kan henføres til, at der tidligere er sket efterreguleringer i ejendomsskattebetalingen fra Københavns Kommune. Endvidere er der i relation til Perspektiv og Investeringsplanen indregnet en afsætning til ejendomsskatter på 215 kr./m 2 for de nye byggerier. Størrelsen er fastsat ud fra erfaringstal, men de sidste års stigninger i ejendomsskatter medfører en høj usikkerhed herom. Vedligeholdelse Vedligeholdelse dækker KU s egen afsætning til vedligeholdelse samt tilskud til indvendig vedligeholdelse fra UBST. Grundlaget er baseret på finanslovsmidler til vedligeholdelse samt udmeldt tilskud til indvendig vedligeholdelse fra UBST. Forudsætningen for modtagelsen af tilskud er, at KU afsætter et beløb svarende til UBST s tilskud. KU s egen afsætning er i 2011 er på 53,7 mio. kr., hvor UBST tilskud til indvendig vedligeholdelse udgør 49,6 mio. kr.
26 Særlige usikkerheder kan knyttes til afsætning til vedligeholdelse i forbindelse med Perspektiv og Investeringsplanen. I budgettet er der afsat 100 kr./m 2 for de nye byggerier, hvor det først senere vil vise sig om bygningerne er særligt vedligeholdelsestunge. SIDE 6 AF 6 Investeringer Investeringer dækker afsætning til bygningsintegrerede arbejder, eksempelvis solafskærmning, skiltning m.v. Disse omfatter arbejder i forbindelse med en byggesag, der ikke kan finansieres over huslejen, og som udlejer derfor ikke kan tage pant i. Beregningsgrundlaget bygger på erfaringstal fra gennemførelse af KUA 1. De bygningsintegrerede arbejder, der følger gennemførelse af Perspektiv og Investeringsplanen er indregnet i budgettet. Særlige usikkerheder kan henføres til den generelle prisudvikling og om de anvendte referencepriser holder i forhold til markedet. Endvidere har UBST tidligere ændret snitfladen omkring hvilke elementer, der kan finansieres via huslejen, og en fornyet justering af snitfladen kan resultere i øgede udgifter for KU. Bygningsdrift Bygningsdrift dækker afsætning til bygningsdrift på universitetets driftsområder. Bygningsdrift omfatter bl.a. el, vand varme, faste ejendomsudgifter m.v. lønudgifter til betjente, rengøringspersonale, egne håndværkere samt øvrigt driftspersonale. Universitetets fremlejetagere modtager driftsydelser og betalingen herfor medgår til finansiering af den samlede bygningsdrift. Grundlaget er baseret på et centralt fastsat bygningsdriftstaxameter. Heri er der tidligere indregnet en årlig besparelse, der skal sikre, at driftsbesparelser, i forbindelse med at KU fraflytter arealer, indhentes. Fra 2011 er afsætningen flad. Fakulteterne yder tilskud til driftsområderne for at finansiere serviceydelser, der ikke er indeholdt i bygningsdriftstaxameteret. Særlige usikkerheder knytter sig til fastsættelse af fremadrettede energipriser og mulighed for afgiftsrefusioner. Desuden må der forventes et positivt afkast af KU s investeringer i Grøn Campus. Budget 2011 indeholder en afsætning til lånefinansiering af energibesparende investeringer på 15 mio. kr. årligt. I relation til Perspektiv og Investeringsplanen er der i budgettet indregnet en øget afsætning til bygningsdrift som følge af ibrugtagning af nybyggerier. Afsætningen er på 700 kr./m 2 og der er usikkerhed forbundet beløbsstørrelsen, idet driftsomkostningen afhænger af bygningernes teknologi og infrastruktur.
27 K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Til LT Bilag 5 Akademisk Råd FSU 4. november 2010 S A G S N O T A T 20. OKTOBER 2010 Vedr.: Notat 3. Tekniknotat - Budget kørsel KONCERN-ØKONOMI Sagsbehandler: Økonomistyringssektionen - (Malene Kjærsgaard, Birgita Østeraas) KU s budget 2011 udarbejdes som et omkostningsbaseret budget, omfattende alle KU s aktiviteter. Fakulteterne budgetterer selv en del af deres uddannelsesindtægter (færdiggørelsesbonus, deltidsuddannelse, internationalisering mv.), deres egen genererede indtægter (supplerende note- og kompendiesalg m.m.) samt estimerer omsætningen i den eksterne virksomhed. Disse indtægter tilfalder direkte det optjenende fakultet. Budgettet skal internt omsættes til henholdsvis et bygningsbudget og en intern fordelingsmodel i den ordinære virksomhed, hvor primært universitetets forventede finanslovstilskud udmøntes til universitetets fakulteter. ØKONOMISTYRINGSSEKTIONEN NØRREGADE 10 POSTBOKS 2177 DK-1017 KØBENHAVN K TLF DIR birg@adm.ku.dk REF: BIRG Finanslovens tilskud kan opsplittes i de tilskud der vedrører universitetets budgetmodel i ordinær virksomhed samt elementer der kan henføres til bygningsbudgettet. Nedenfor er teknikken bag budgetmodellen nærmere beskrevet. 1. Generelt Indtægtsgrundlaget i universitetets budgetmodel Indtægtsfordelinger Generelt Universitetets budgetmodel fordeler finanslovstilskuddene i den ordinære virksomhed til fakulteterne og tværgående aktiviteter dels ud fra konkrete
28 tildelinger, bl.a. af aktivitetsafhængige tilskud, dels ud fra historiske fordelingsnøgler. SIDE 2 AF 9 Dette notat fokuserer på teknikken bag de enkelte tilskudslag samt principperne for fordeling af afsætninger til fakulteterne og de tværgående aktiviteter i FFL11 blev offentliggjort d. 24. august. Der er benyttet de faktiske FFL11 tilskud suppleret med KU's egne forventninger, bl.a. benyttes universitetets egen STÅ-prognose, med udgangspunkt i optagelsestallet pr. 1. oktober 2010 samt universitetets egne forventninger til udviklingen. 2. budgetkørsel er opdateret med ny STÅ-prognose. Budgetmodellen blev i 2010 forenklet med Indførelse af et fælles bygningsbudget 70/30 princippet, der indfases budgetneutralt for det enkelte fakultet i 2010, implementeres ved 3. budgetkørsel. Den planlagte omlægning i budget 2011 til 80/20 princippet vil først implementeres udgiftsneutralt i forbindelse med det endelige budget Indtægtsgrundlaget i universitetets budgetmodel Indtægterne i KU s budgetmodel består dels af tilskud på finanslovsforslaget og af andre indtægter. Heltidsuddannelse Aktivitetsprognosen for 2010 og frem er baseret på universitetets egen prognose, ud fra frekvensrækker, faktisk optag i 2010, forventninger til fremtidigt optag samt fakulteternes egne korrektioner. Uddannelsestaksterne for 2011 er generelt pris- og lønreguleret (PLreguleret) med 1,1 %. Modsat rettet er dog generel besparelse på 2 %, som overføres til omstillingsreserven i Universitets- og Bygningsstyrelsen (UBST), der benyttes til færdiggørelsesbonus. TAKST 1 blev ved globaliseringsforliget i november 2009 forøget med i alt kr. (fuldt indfaset i 2012 og pt. også ophørt i 2012). Takstoversigt til heltidsuddannelse (FFL11): Takstskala Heltidstakst Heltidstakst Heltidstakst
29 Deltidsuddannelse KU s budget vil være baseret på fakulteternes egne forventninger til deltidsuddannelse. Deltidsuddannelsestaksterne er i perioden forhøjet med ca. 20 procent som led i trepartsforhandlingerne (FFL08 II). I 2012 vil taxametrene igen reduceres. SIDE 3 AF 9 Uddannelsestaksterne for 2011 er generelt PL-reguleret med 1,1 %. Modsat rettet er dog generel besparelse på 2 %, som overføres til omstillingsreserven. Takstoversigt til deltidsuddannelse: Takstskala Deltidstakst Deltidstakst Deltidstakst Færdiggørelsesbonus og kandidatbonus Bonussen er fra 2009 opdelt i en bachelor- (BA) og kandidat- (KA) bonus. Bonussen indføres som en indfasningsordning og er rammestyret. UBST har udmeldt foreløbige vejledende takster for 2010 og KU benytter egne prognoser. Fripladser og stipendier Som et led i Globaliseringsaftalen blev der i 2006 indført studieafgifter for studerende uden for EU/EØS-landene. Samtidig med indførelse af studieafgifter fik universiteterne tildelt et antal fripladser med stipendier for fortsat at kunne tiltrække dygtige studerende fra 3. lande. I august 2009 blev finansieringsmodellen ændret således, at KU fremover modtager en samlet bevilling til dækning af både stipendier og udgifter til afholdelse af undervisning. KU kan således ikke længere opkræve STÅ for de studerendes studieaktivitet. Midlerne er fordelt til universiteterne på baggrund af flg. principper: 70 procent af midlerne fordeles på baggrund af universiteternes bevilling til heltidsuddannelse. 30 procent fordeles på baggrund af universiteternes internationale studiemiljø (antal udvekslingsstuderende) Forskningstilskuddet inkl. ph.d. Der er i tilskuddet til forskning indregnet ph.d.-midler som følge af forskningsforliget i Midlerne er disponeret direkte til SUND, NAT, LIFE og FARMA.
30 Globaliseringsmidler til forskning (ph.d., postdoc samt basismidler) er inkluderet i forskningstilskuddet. Der er i tilskuddet til forskning indregnet midler til forskerskoler. Disse er øremærkede tilskud og disponeres særskilt via KU-fælles aktiviteter. Der er i årene medregnet afløb af eksisterende forskerskoler, men ikke indregnet forventninger om nye. Mobilitetsstipendierne for perioden er generelt periodiseret ét år, dvs. i 2011 er der indregnet tilskud for 2010, mens tilskuddet for 2011 periodiseres til Tilskuddet til forskning indeholder 27,0 mio.kr. til BRIC. Disse øremærkede midler disponeres særskilt direkte til BRIC. Tilskuddet til forskning indeholder 5,4 mio.kr. vedrørende forskningsbaseret myndighedsbetjening på LIFE, hvilket er et fald i forhold til Dette skyldes en teknisk omlægning fra forskning til myndighedsbetjening. Ligeledes indeholder tilskuddet til forskning 18,0 mio.kr. til aktiviteter på Levnedsmiddelcentret (LMC). Disse øremærkede midler disponeres særskilt direkte til LIFE. Regeringen ønsker, at staten skal øge elevoptaget med 200 pladser i I den forbindelse anvendes en finansieringsordning, hvori der er en økonomisk tilskyndelse til øget elevindtag. KU's bevillinger til forskning er blevet forøget med i alt 4,1 mio. kr. i 2011 til elevoptag. Forskningstilskuddet er forhøjet med 4,4 mio.kr. med henblik på kompensation for husleje og egenvedligeholdelse på Frederiksberg Campus (bygningsområdet). Endelig er forskningstilskuddet udsat for den generelle 2 procents bidrag til omstillingsreserven. SIDE 4 AF 9 Øvrige formål Øvrige formål er udsat for en generel 2 procents bidrag som overføres til omstillingsreserven. Der er i øvrige formål diverse øremærkede afsætninger, bl.a. til biblioteker på LIFE og FARMA. Der er i indtægtsgrundlaget til budgetmodellen fratrukket i alt 33,8 mio.kr. af øvrige formål, der er overgået til bygningsbudgetterne for henholdsvis gl. KU, LIFE og FARMA. De 33,8 mio.kr. er den andel af øvrige formål, der er øremærket til ejendomsskatter. Derudover kan 147,1 mio.kr. af øvrige formål henføres til bygningsbudgettet (SEA grundtilskud og vedligeholdelse der fra FL08 blev overflyttet fra kapitaludgifter). På FFL11 er der for 2011 og frem foretaget en udmøntning af negativ budgetregulering vedrørende indkøbseffektivisering.
31 Endelig er Øvrige formål generelt forhøjet med 0,1 mio.kr. til Statens Naturhistoriske Museum(SNM), der forestår tildeling af findeløn for danekræ, samt forhøjet med 1,6 mio.kr. i årene med henblik på digitalisering af den danske kulturarv. Midlerne overføres til NAT. SIDE 5 AF 9 Kapitaltilskuddet Der er tale om indfasning af SEA-ordningen Indfasningen er udløbet i Forskningsbaseret myndighedsbetjening Der er sket en teknisk omlægning fra forskning på 13,1 mio.kr. indenfor myndighedsopgaver indenfor Skov og Land (LIFE). Derudover vedrører 8,5 mio.kr. opgaver indenfor Fødevareøkonomi (LIFE). Andre indtægter Andre indtægter genererer KU selv uden om finanslovstilskuddene. Under øvrige indtægter i budgetmodellen indgår kun de forventede renteindtægter, der budgetteres af Koncern-økonomi. Der er i budget 2011 indregnet forventning om 14,0 mio.kr. i renteindtægter, jf. prognosen fra Q Indtægtsfordelinger KU s indtægter fordeles som indtægter til fakulteterne og de tværgående aktiviteter. Nedenfor er nærmere redegjort for de enkelte afsætninger. Heltidsuddannelse Enhedstaxameteret er splittet med 70 procent til det optjenende fakultet og 30 procent til central KU til finansiering af de tværgående aktiviteter. Efter den sidste budgetkørsel 2011 beregnes fakulteternes tilskud efter 80/20 modellen, således at omlægningen er neutral for fakulteterne i Der er ved 2. budgetkørsel udarbejdet ny STÅ-prognose for Deltidsuddannelse og internationalisering Budgetteres konkret af hovedområderne og indgår i det endelige KU budget. De indgår ikke i universitetets budgetmodel.
32 Færdiggørelsesbonus og kandidatbonus KU's prognose for 2011 er baseret på den faktiske produktion ved TB2010 og de forløbige takster for Bonussen vil direkte tilfalde det optjenende fakultet. Bonussen udlignes ikke i universitetets budgetmodel. SIDE 6 AF 9 Elitetaxameter Der udbydes pt. eliteuddannelser på flere fakulteter (JUR, LIFE, NAT, SAMF, SUND,TEO). Der genereres et elitetaxameter på kr. pr. STÅ. Prognosen for 2011 er baseret på TB10. Taxameteret udlignes ikke i universitetets budgetmodel. Fripladser- og stipendier Er budgetteret konkret til hovedområderne i forholdt til FFL11. Tilskuddet udlignes ikke i universitetets budgetmodel. Forskning inkl. ph.d. Der afløftes generelt 11,8 % til finansiering af de tværgående aktiviteter. Der ændres ikke ved procentsatsen for Der er forlods afsat 73,0 mio.kr. til stjerneprogrammer i Alle øremærkede midler (forskerskoleprogrammer, ph.d. midler fra 2005 mm) disponeres særskilt til de relevante fakulteter. KU har indarbejdet forventninger om nye globaliseringsmidler på i alt 60 mio.kr. (30 mio.kr i forventede frie basismidler og 30 mio.kr fra matchfond). Midlerne er indregnet i universitets budgetmodel. Midlerne er usikre, og der forventes først afklaring primo november Det resterende forskningstilskud fordeles efter den eksisterende marginale omfordelingsmodel (90/10), jf. særskilt notat herom. Udmøntningen af globaliseringsmidler De kendte globaliseringsmidlerne er udmøntet særskilt til fakulteterne udenom budgetmodellen. Ph.d. midlerne er fordelt i henhold til aftale, jf. bl.a. udviklingskontrakt. Post.doc.-midlerne samt frie forskningsmidler er fordelt til fakulteterne ud fra fordelingsnøglen til forskningsbudgettet. Øvrige formål Der er på FFL11 reguleret med -5,8 mio.kr. som følge af indkøbsbesparelser.
S A G S N O T A T Vedr.: KONCERN-ØKONOMI Sagsbehandler:
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 34, 9. september 2008 Pkt. 5 Bilag 2. Til Bestyrelsen og LT S A G S N O T A T 26. AUGUST 2008 Vedr.: Hovedpunktspapir - Forslag til Finanslov
Læs mereEn opgørelse af den samlede ressourcetilgang. Fordeling af ressourcerne på hovedområder, herunder fastlæggelse af fordelingskriteriet.
21. januar 2004 Rektoratets redegørelse om Budget 2004 for Aalborg Universitet 1. Indledning I henhold til universitetslovens 10, stk. 5 godkender bestyrelsen universitetets budget, herunder fordeling
Læs mereBilag 1 Hovedretning for budget 2017 og rammerne for Bestyrelsen
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 85 d. 25. okt. 2016 Punkt 4, bilag 1 Bilag 1 Hovedretning for budget 2017 og rammerne for 2017-2020 Bestyrelsen SAGSNOTAT 7. OKTOBER 2016 Vedr. Hovedretning for
Læs mereKU s egenkapital - disponeringer KONCERN-ØKONOMI
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 80, den 27. oktober 2015 Pkt. 5b. Bilag 2. Københavns Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 19. OKTOBER 2015 Vedr.: KU s egenkapital - disponeringer KONCERN-ØKONOMI
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 67, den 19. marts 2013 Pkt. 4. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse. Vedr.: KU's estimerede indtægter i perioden
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 67, den 19. marts 2013 Pkt. 4. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 11. MARTS 2013 Vedr.: KU's estimerede indtægter
Læs mereBudget 2011 Bilagsmateriale
Bestyrelsesmøde nr. 50, 9. december 2010 Pkt. 6 Bilag 2. Budget 2011 Bilagsmateriale Fremlægges for Bestyrelsen d. 9. december 2010 1 Bilag 1: Bestyrelsens Strategiske Pulje og Stjerneprogrammer I dette
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 80, den 27. oktober 2015 Pkt. 5a. Bilag 1. Vedr.: Hovedretning for budget 2016 og rammerne for
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 80, den 27. oktober 2015 Pkt. 5a. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 15. OKTOBER 2015 Vedr.: Hovedretning for budget 2016 og rammerne for 2016-19
Læs mereK Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (økonominøgletal)
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Statistikberedskab 2011 (økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2011 hovedområdeopdelt Indledning...2 Formålsfordeling af løn og driftsomkostninger...2 Nøgletal
Læs mereK Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (økonominøgletal)
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Statistikberedskab 2009 (økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2009 hovedområdeopdelt Indledning... 2 Formålsfordeling af løn og driftsomkostninger... 2 Nøgletal
Læs mereKØBENHAVNS UNIVERSITET. Statistikberedskab. (økonominøgletal)
KØBENHAVNS UNIVERSITET Statistikberedskab 2015 (økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2015 hovedområdeopdelt KU s statistikberedskab 2015 hovedområdeopdelt... 1 Indledning... 2 Formålsfordeling af løn
Læs mereKØBENHAVNS UNIVERSITET. Statistikberedskab. (Økonominøgletal)
KØBENHAVNS UNIVERSITET Statistikberedskab 2018 (Økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2018 hovedområdeopdelt Indledning... 2 Formålsfordeling af løn og driftsomkostninger... 2 Nøgletal A: Indtægtsfordeling
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 43, 10. december 2009 Pkt. 05 Bilag 2. Københavns Universitet Koncern-økonomi. Budget Bilagsmateriale
Bestyrelsesmøde nr. 43, 10. december 2009 Pkt. 05 Bilag 2. Budget 2010 Bilagsmateriale Fremlægges for Bestyrelsen d. 10. december 2009 1 Bilag 1: Bestyrelsens Strategiske Pulje og Stjerneprogrammer I dette
Læs mereUdkast til budget 2011 for IT-Universitetet i København
Bilag 6 Økonomisektionen Ref.: Georg Dam Steffensen 05. november 2010 Udkast til budget 2011 for IT-Universitetet i København På baggrund af bestyrelsens godkendelse af de overordnede budgetrammer for
Læs mereAkademisk Råd FAKULTETSSEKRETARIATET. Green Light House, Tagensvej 16A, 2200 København N Mødelokalet på 2. sal
D E T N A T U R V I D E N S K A B E L I G E F A K U L T E T K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Til MØDEINDKALDELSE 8. OKTOBER 2010 Forum FAKULTETSSEKRETARIATET Mødedato: Torsdag d. 14. oktober 2010,
Læs mereKØBENHAVNS UNIVERSITET. Statistikberedskab. (økonominøgletal)
KØBENHAVNS UNIVERSITET Statistikberedskab 2016 (økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2016 hovedområdeopdelt KU s statistikberedskab 2016 hovedområdeopdelt... 1 Indledning... 2 Formålsfordeling af løn
Læs mereK Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (økonominøgletal)
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Statistikberedskab 2010 (økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2010 hovedområdeopdelt Indledning... 2 Formålsfordeling af løn og driftsomkostninger... 2 Nøgletal
Læs mereUniversiteter SDC-Sekretariatet Akkrediteringsinstitutionen. Information om FFL 2013
Universiteter SDC-Sekretariatet Akkrediteringsinstitutionen Information om FFL 2013 Regeringen offentliggør i dag sit forslag til finanslov for 2013. Styrelsen for Universiteter og orienterer hermed om
Læs mereK Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (økonominøgletal)
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Statistikberedskab 2013 (økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2013 hovedområdeopdelt KU s statistikberedskab 2013 hovedområdeopdelt... 1 Indledning... 2 Formålsfordeling
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 64, den 9. oktober 2012 Pkt. 4. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse. Vedr.: KU's estimerede indtægter i perioden
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 64, den 9. oktober 2012 Pkt. 4. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 5. SEPTEMBER 2012 Vedr.: KU's estimerede indtægter
Læs mereK Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (økonominøgletal) Nøgletal I korrigeret d. 3. juni 2013
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Statistikberedskab (økonominøgletal) Nøgletal I korrigeret d. 3. juni 2013 KU s statistikberedskab hovedområdeopdelt Indledning... 2 Formålsfordeling af løn og
Læs mereK Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (Økonominøgletal)
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Statistikberedskab 2017 (Økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2017 hovedområdeopdelt Indledning... 2 Formålsfordeling af løn og driftsomkostninger... 2 Nøgletal
Læs meredet samfundsvidenskabelige fakultet københavns universitet Budget 2013
det samfundsvidenskabelige fakultet københavns universitet Budget 213 Forord Denne folder forklarer fakultetets budgetmodel og beskriver hovedtallene i fakultetets budget for 213. Budgetmodellen er en
Læs mere4. Økonomi efter 1. kvartal 2015. Sagsfremstilling
4. Økonomi efter 1. kvartal Sagsfremstilling Indledende bemærkninger Det indstilles til bestyrelsen under dagsordenens punkt 9, at der optages et realkreditlån på 1mia. kr. i. Det er 500 mio. kr. mere,
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 94, d. 4. april 2018 Pkt. 6. Bilag 1. København Universitets bestyrelse. Vedr. Økonomiske vilkår frem mod budget 2019
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 94, d. 4. april 2018 Pkt. 6. Bilag 1 København Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 13. MARTS 2018 Vedr. Økonomiske vilkår frem mod budget 2019 Sagsbehandler Koncern-økonomi
Læs mereK Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (økonominøgletal)
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Statistikberedskab 2014 (økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2014 hovedområdeopdelt KU s statistikberedskab 2014 hovedområdeopdelt... 1 Indledning... 2 Formålsfordeling
Læs mereKØBENHAVNS UNIVERSITET. Statistikberedskab
KØBENHAVNS UNIVERSITET Statistikberedskab 2007 KU s statistikberedskab 2007 hovedområdeopdelt Indledning 3 Nøgletal A: Indtægtsfordeling for hele Københavns Universitet 4 Nøgletal B: Formålsfordelt omkostningsbaseret
Læs mere11. Regnskab efter 1. halvår 2015 og prognose for 2015
11. Regnskab efter 1. halvår 2015 og prognose for 2015 Sagsfremstilling Driftsresultatet efter 1. halvår viser et overskud på godt 65 mio. kr., hvilket er 74 mio. kr. bedre end det budgetterede underskud
Læs mereKONCERN-ØKONOMI ØKONOMISTYRINGSSEKTIONEN
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 69, den 29. oktober 2013 Pkt. 4. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 17. OKTOBER 2013 Vedr.: KU's estimerede indtægter i perioden 2014-2017 Sagsbehandler:
Læs mereFordelingen af fakultetets indtægter Følgende forudsætninger ligger til grund for fordelingen af fakultetets indtægter:
Økonomiafdelingen 1. november / rasn Til NFLT, AR og FSU Vedr. Rammeudmelding 2011 2. budgetkørsel Indledning I det følgende redegøres for rammeudmeldingen for 2011. Først skitseres principperne, dernæst
Læs meredet natur- og biovidenskabelige fakultet københavns universitet Budget 2015 Det Natur- og Biovidenskabelige Fakultet
det natur- og biovidenskabelige fakultet københavns universitet Budget 2015 Det Natur- og Biovidenskabelige Fakultet Forord I denne pjece redegøres for hoved tallene i budget 2015 for Det Natur- og Biovidenskabelige
Læs mereProfessionshøjskolerne. Styrkelse af kvalitet, faglighed og sammenhæng ml. teori og praksis 185,2 18,5
Bilag 2.1. Afdeling/enhed: Økonomiadministrationen Oprettelsesdato: 26 - januar - 2010 Sagsbehandler: Journalnummer: Behandles af: Bestyrelsen Mødedato: 9. februar 2010 Budget for 2010 samt budget/prognose
Læs mereAktstykke nr. 10 Folketinget 2013-14. Klima-, Energi- og Bygningsministeriet. København, den 24. oktober 2013.
Aktstykke nr. 10 Folketinget 2013-14 10 Klima-, Energi- og Bygningsministeriet. København, den 24. oktober 2013. a. Klima-, Energi- og Bygningsministeriet anmoder hermed om Finansudvalgets tilslutning
Læs mereK Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T ET. Budget 2016
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T ET Budget 2016 Godkendt af bestyrelsen den 8. december 2015 INDHOLD 1. Resumé 2 2. Rektors budgetberetning og indstilling 3 BILAG 8 Bilag 1. Resultatbudget Bilag 2.
Læs mereK Ø B E NHAVN S UNI V E R S I TET. Statistikberedskab
K Ø B E NHAVN S UNI V E R S I TET Statistikberedskab 2008 1 KU s statistikberedskab 2008 hovedområdeopdelt Indledning 3 Nøgletal A: Indtægtsfordeling for hele Københavns Universitet 4 Nøgletal B: Formålsfordelt
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 72, den 29. april 2014 Pkt. 6. Bilag 1. Vedr.: KU's estimerede indtægter i perioden Sagsbehandler: Koncern-økonomi
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 72, den 29. april 2014 Pkt. 6. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 10. APRIL 2014 Vedr.: KU's estimerede indtægter
Læs merePerspektiv- og Investeringsplanen for bygningsområdet på KU Sagsbehandler: Koncern-økonomi og Campus Plan & Byg
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 41, 15. september 2009 Pkt. 06 Bilag 3. Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 7. SEPTEMBER 2009 Vedr.: Perspektiv- og Investeringsplanen
Læs mereAftale mellem regeringen (Venstre og Konservative) Socialdemokraterne, Dansk Folkeparti og Det Radikale Venstre om:
Aftale mellem regeringen (Venstre og Konservative) Socialdemokraterne, Dansk Folkeparti og Det Radikale Venstre om: Opfølgning på globaliseringsaftalerne (1. marts 2008) Aftale om opfølgning på globaliseringsaftalerne
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 91 d. 24. oktober 2017 Pkt. 10a. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 91 d. 24. oktober 2017 Pkt. 10a. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 13. OKTOBER 2017 Vedr. Hovedretning for budget 2018 og rammerne for 2018-2021
Læs mereFinansudvalget 2012-13 Aktstk. 129 Offentligt. Klima-, Energi- og Bygningsministeriet. København, den 13. august 2013.
Finansudvalget 2012-13 Aktstk. 129 Offentligt Aktstykke nr. 129 Folketinget 2012-13 129 Klima-, Energi- og Bygningsministeriet. København, den 13. august 2013. a. Klima-, Energi- og Bygningsministeriet
Læs mereScenarier for fordeling af globaliseringsmidler til forskning
AC - Sekretariatet Den 7. oktober 2010 KS Globaliseringsforhandlinger efteråret 2010: Scenarier for fordeling af globaliseringsmidler til forskning En helt kort opsummering: For 2011 angiver regeringen,
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 81, den 8. dec. 2015 Pkt. 5. Bilag 2. Københavns Universitets bestyrelse. Vedr.: Tilpasningsplan som følge af Finanslov 2016
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 81, den 8. dec. 2015 Pkt. 5. Bilag 2 Københavns Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 25. NOVEMBER 2015 Vedr.: Tilpasningsplan som følge af Finanslov 2016 KONCERN-ØKONOMI
Læs mereNedenfor gennemgås budgettets forudsætninger (uændret i forhold til Økonomiudvalgets 1. behandling).
Økonomi og Analyse Sagsnr. 190259 Brevid. 1092528 Ref. TKK Dir. tlf. 46 31 30 65 tinakk@roskilde.dk NOTAT: Byrådets 1. behandling af budget 2011-2014 26. august 2010 Økonomiudvalgets 1. behandling Økonomiudvalget
Læs mereOverordnet budgetforslag 2011 for IT-Universitetet i København
Bilag 7 Økonomisektionen Ref.: Georg Dam Steffensen 31. august 2010 Overordnet budgetforslag 2011 for IT-Universitetet i København Hermed forelægges udkast til IT-Universitetets budgetrammer for 2011 til
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 99, d. 8. april 2019 Pkt. 8. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse. Vedr. Økonomiske vilkår frem mod budget 2020
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 99, d. 8. april 2019 Pkt. 8. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 21. MARTS 2019 Vedr. Økonomiske vilkår frem mod budget 2020 Sagsbehandler Koncern-økonomi
Læs mereResumé. Bestyrelsesmøde nr. 83, d. 27. april 2016 Pkt. 6. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 83, d. 27. april 2016 Pkt. 6. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 15. APRIL 2016 Vedr. De økonomiske rammer for 2016-2019 og tilpasninger frem
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 34, 9. september 2008 Pkt. 4 Bilag 1. Til Bestyrelsen. Vedr.: Kvartalsrapport Q Sagsbehandler: Økonomistyringssektionen.
Ø K O N O M I & P E R S O N A L E Bestyrelsesmøde nr. 34, 9. september 2008 Pkt. 4 Bilag 1. Til Bestyrelsen SAGSNOTAT 1. SEPTEMBER 2008 Vedr.: Kvartalsrapport Q2 2008 Sagsbehandler: Økonomistyringssektionen.
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 48, 14. september 2010 Pkt. 7 Bilag 1. Bestyrelsen
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 48, 14. september 2010 Pkt. 7 Bilag 1. Bestyrelsen S A G S N O T A T 31. AUGUST 2010 Vedr.: Pkt. 7 Bilag 1 Campusplan 2010 og orientering om
Læs mereKvartalsregnskab efter 2. kvartal 2008 og prognose for 2008 efter 2. kvartal er opstillet i appendix 1.
Bilag 3 IT-Universitetets regnskab pr. 30/6 2008 Kvartalsregnskab efter 2. kvartal 2008 og prognose for 2008 efter 2. kvartal er opstillet i appendix 1. Resultatet efter 2. kvartal af 2008 udviser et overskud
Læs mereANALYSE AF FORSLAG TIL FINANSLOV 2014 - KONSEKVENSER PÅ UDDANNELSESOMRÅDET
ANALYSE AF FORSLAG TIL FINANSLOV 2014 - KONSEKVENSER PÅ UDDANNELSESOMRÅDET Regeringen fremlagde d. 27. august 2013 sit forslag til finansloven for 2014. Det er på mange måder en finanslov, der særligt
Læs mereUddannelses- og Forskningsudvalget FIV Alm.del Bilag 148 Offentligt
Uddannelses- og Forskningsudvalget 2014-15 FIV Alm.del Bilag 148 Offentligt SAGSNOTAT 12. MARTS 2015 Vedr.: Sagsbehandler: KU Udgiftsneutralitet og bygningstilskud i relation til bygningsmæssigt selveje.
Læs mereK Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T ET. Budget 2015
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T ET Budget 2015 Godkendt af bestyrelsen den 2. december 2014 Koncern-økono INDHOLD 1. INDLEDNING... 2 2. REKTORS BUDGETBERETNING OG INDSTILLING... 2 2.1 REKTORS SAMLEDE
Læs mereForslag til fordeling af forskningsmidler 2007-2008
Akademikernes Centralorganisation Sekretariatet Den 11. maj 2006 Forslag til fordeling af forskningsmidler 2007-2008 Regeringens globaliseringsstrategi rummer en række nye initiativer på forskningsområdet
Læs mereS A G S N O T A T Vedr. KONCERN-ØKONOMI Sagsbehandler Resumé Indhold
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T ET Bestyrelsesmøde nr. 88 d. 4. april 2017 Punkt 8. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 21. MARTS 2017 Vedr. Økonomiske vilkår for KU frem
Læs mereUdvalget for Sundhed og Socialservice
REFERAT Udvalget for Sundhed og Socialservice Møde nr.: 7. Ekstraordinær møde Mødedato: Mødevarighed: 08.30-10.00 Fraværende: Mødested: Mødelokale 2 Ingerlise Thaysen Indholdsfortegnelse: Åben dagsorden
Læs mereROSKILDE UNIVERSITET Ph.d.-administration og Forskningsservice
ROSKILDE UNIVERSITET Ph.d.-administration og Forskningsservice GHD, 28/01/2013 Diskussionsoplæg til Akademisk Råd samt underudvalgene ØU og FOU RUCs eksterne indtægter hvordan kan vi gøre det bedre? 1.
Læs mereBUDGETOPFØLGNING 2004
BUDGETOPFØLGNING 2004 20-10-2004 15:56 ORDINÆR VIRKSOMHED - ØKONOMIRAPPORT NR. 2-2004 (8 MD.) mio. kr. i niv. 2004 HUM SUN SAM TEO NAT FÆLLES ØVRIGE AU I ALT BEVILLINGER 2004 Budgetkontoret primo 2004
Læs mereEffekten af milliarden bliver dog begrænset af, at den stadige reduktion af taksterne med to procent om året til omstillingsreserven (se nedenfor).
Teknisk orientering om FFL2014 Indledning Regeringen præsenterede tirsdag den 27.08 sit finanslovsforslag for 2014 (FFL2014) Vækst og balance. Uddannelse fremstår umiddelbart som et væsentligt indsatsområde.
Læs mere1. den fremtidige organisering af bygningsområdet ved AU dvs. hvilke opgaver/roller skal den centrale bygningstjeneste have i fremtiden
3 indstillinger fra byggesporet i den administrative forandringsproces Vedlagt følger indstillinger fra bygningssporet vedrørende: 1. den fremtidige organisering af bygningsområdet ved AU dvs. hvilke opgaver/roller
Læs mereBindinger på universiteternes basismidler til forskning
Akademikernes Centralorganisation Sekretariatet Den 17. august 2009 KS Baggrundsnotat Bindinger på universiteternes basismidler til forskning I princippet skulle basismidlerne til universiteterne være
Læs mereKøbenhavns Universitets bestyrelse
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 100, d. 17. juni 2019 Pkt. 3. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 21. MAJ 2019 Vedr. Sagsbehandler Økonomiopfølgningsrapport Ø1-2019 (intern
Læs mereStatus på fase 2: 300 mio.kr. med effekt fra Bestyrelsesmøde nr. 84, den 8. juni 2016 Pkt. 6. Bilag 1. Købehavns Universitets bestyrelse
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 84, den 8. juni 2016 Pkt. 6. Bilag 1 Købehavns Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 24. MAJ 2016 Vedr. Status på tilpasningsplanen ved Q1 2016 Sagsbehandler Koncern-økonomi
Læs merefordeling af budgetramme
4. Fordeling af budgetrammen for 2002 4.1 Fordelingsprincipper Ved fordelingen af budgetrammen er videreført det generelle princip, at hovedområderne får tilført de bevillinger og indtægter som de selv
Læs mereREFERAT BYRÅDET. den 27.08.2012 i Byrådssalen
REFERAT BYRÅDET den 27.08.2012 i Byrådssalen Afbud: Ingen Orlov: Anders Kronborg (A) Stedfortræder: Rut Sydbøge (A) SAGSOVERSIGT 1 Godkendelse af dagsorden... 3 2 Budgetrevision pr. 30. juni 2012 - Alle
Læs mereNoter til universiteternes statistiske beredskab 2009
Noter til universiteternes statistiske beredskab 2009 Indledende bemærkninger: I det statistiske beredskab 2009 indgår de tidligere sektorforskningsinstitutioner, der blev fusioneret med universiteterne
Læs mereDokumentationsnotat for offentlige finanser i Dansk Økonomi, efterår 2015
d. 02.10.2015 Dokumentationsnotat for offentlige finanser i Dansk Økonomi, efterår 2015 Notatet uddyber elementer af vurderingen af de offentlige finanser i Dansk Økonomi, efterår 2015. Indhold 1 Offentlig
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 96, d. 9. okt Pkt. 3h. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 96, d. 9. okt. 2018 Pkt. 3h. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 26. SEPTEMBER 2018 Vedr. Hovedretning for budget 2019 og rammerne for 2019-2022
Læs mereretablering af en mindre del af facaden på OU30 påtænkes gennemført som et selvstændigt projekt. Afgjort den 19. juni 2014
Aktstykke nr. 122 Folketinget 2013-14 Afgjort den 19. juni 2014 122 Klima-, Energi- og Bygningsministeriet. København, den 10. juni 2014. a. Klima-, Energi- og Bygningsministeriet anmoder om Finansudvalgets
Læs mereIndhold: 1. Indledning
Vedrørende: Konsekvenser af det større antal flygtninge i Randers Kommune Sagsnavn: Udfordringer på integrationsområdet 20142015 Sagsnummer: 15.00.00G0113114 Skrevet af: Troels Rasmussen Email: troels.rasmussen@randers.dk
Læs mereDe ordinære bevillinger 629. Bevilling Forbrug Restbevilling. Tilskud i alt ,0% Driftsindtægter
Økonomiske forhold De ordinære bevillinger 629 De ordinære bevillinger på finanslovskonto 20.08.01 var i 1990 på 1.282.232 t.kr., hvilket er 3,1 20.08.01 mill. kr. eller 0,2% mindre end de samlede bevillin-
Læs mereDet forventede regnskab
SKABELON 1 Det forventede regnskab Tabel 1. Det forventede regnskab pr. april 2011 (nettoudgifter, mio. kr., 1-decimal) Bevilling Vedtage t budget 2011 Korrigere t budget 2011 Perioderegnskab pr. april
Læs mereNotat om finanslovsforslag 2010
Notat om finanslovsforslag 2010 I det følgende vil finanslovsforslag 2010 s konsekvenser for SOSU-skolerne blive beskrevet. Der startes med en tabel, der viser taxametre for 2009 og forslaget til taxametre
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 42, 29. oktober 2009 Pkt. 03 Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse. Vedr.: Aktivitetsindberetningen 2009
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 42, 29. oktober 2009 Pkt. 03 Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 15. OKTOBER 2009 Vedr.: Aktivitetsindberetningen
Læs mereBudget 2016. SANKT ANNÆ GYMNASIUM Budget 2015 Gymnasieafdelingen org. nr. 31300 13. november 2015 Bilag 5.1. Indhold: Bemærkninger side 2-3
2016 12% 8% 80% Bygning Led og adm. Undervis. Indhold: Bemærkninger side 2-3 Overblik side 4 Tilskud side 5 Udgifter til Bygningsdrift side 6 Udgifter til Ledelse og administration side 7 Udgifter til
Læs mereOverordnet budgetforslag 2012 for IT-Universitetet i København
1 Økonomisektionen Ref.: Iben Vitved Bruhn 31. august 2011 Overordnet budgetforslag 2012 for IT-Universitetet i København Hermed forelægges udkast til IT-Universitetets budgetrammer for 2012 til 2016.
Læs mereKatter, tilskud og udligning
S Katter, tilskud og udligning Kommunens samlede indtægter (skatteindtægter, tilskud og udligning) er i 2016 budgetteret til 2.463,2 mio. kr. netto. Hovedparten af disse indtægter kommer fra personskatterne.
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 50, 9. december 2010 Pkt. 3 Bilag 1 og 2. Bestyrelsen. Vedr.: Pkt. 3 Bilag 1 og 2 Kvartalsrapport Q3-2010
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 50, 9. december 2010 Pkt. 3 Bilag 1 og 2. Bestyrelsen S A G S N O T A T 17. NOVEMBER 2010 Vedr.: Pkt. 3 Bilag 1 og 2 Kvartalsrapport Q3-2010
Læs mereDen samlede ramme for IB 2002 er opgjort i nedenstående oversigt:
3. Bevillingsramme for AAUs aktiviteter i 2002 Den samlede ramme for IB 2002 er opgjort i nedenstående oversigt: FL 2001 Ændring FL 2002 Prognose Overførsler IB2002 i 2002 priser AAU fra 2001 Ordinær uddannelse
Læs mereSundhedsudvalget. Halvårsregnskab
Sundhedsudvalget Halvårsregnskab - pr. 30. juni 2015 TØNDER KOMMUNE Kongevej 57 6270 Tønder Tlf.74 92 92 92 Mail: toender@toender.dk www.toender.dk Åbningstider: Mandag-tirsdag kl. 10-15 Torsdag kl. 10-17
Læs mereOrientering om husleje- og arealreduktion på KU: Campusplan
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 41, 15. september 2009 Pkt. 06 - Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse 07. SEPTEMBER 2009 Vedr.: Orientering om husleje- og arealreduktion
Læs mereN OTAT. Udvikling i universiteternes økonomi og pe r- sonale
N OTAT Udvikling i universiteternes økonomi og pe r- sonale Den 24. april 2015 Sags ID: SAG-2015-01692 Dok.ID: 1996755 Indtægter og udgifter/omkostninger, jf. kapitel 1 Fra 2007 til 2013 er universiteternes
Læs mereUniversity College Sjælland (UCSJ) Slagelsevej 7 4180 Sorø
Februar 2013 Rammeaftale for samarbejdet mellem Syddansk Universitet (SDU) Campusvej 55 5230 Odense M og University College Sjælland (UCSJ) Slagelsevej 7 4180 Sorø 1. Præambel Denne rammeaftale har til
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 65, den 4. december 2012 Pkt. 4. Bilag 2. Budget 2013 Bilagsmateriale. Koncern-økonomi
Bestyrelsesmøde nr. 65, den 4. december 2012 KØBENHAVNS UNIVERSITET Pkt. 4. Bilag 2 Budget 2013 Bilagsmateriale Koncern-økonomi 0 Bilag 1: Bestyrelsens Strategiske Pulje, 2016 Puljen og Stjerneprogrammer
Læs mereKvartalsrapport Q (internt regnskab og prognose) KONCERN-ØKONOMI
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 43, 10. december 2009 Pkt. 04 Bilag 1, bilag 1.1. og bilag 1.2. Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 1. DECEMBER 2009 Vedr.:
Læs mereTil institutioner, der udbyder erhvervsakademi- og professionsbacheloruddannelser mv. og videregående uddannelser under lov om åben uddannelse
Til institutioner, der udbyder erhvervsakademi- og professionsbacheloruddannelser mv. og videregående uddannelser under lov om åben uddannelse Orientering om Forslag til finanslov for finansåret 2014 27.
Læs mereBilag 9 Økonomisektionen Ref.: Emil Herskind
Bilag 9 Økonomisektionen Ref.: Emil Herskind 9.september 2009 Overordnet budgetforslag 2010 for IT-Universitetet i København Hermed forelægges udkast til IT-Universitetets budgetrammer for 2010 til 2012.
Læs mereIndtægtsprognose for budgetperioden 2014 2017
Indtægtsprognose for budgetperioden 2014 2017 Beregningen af kommunens indtægter fra skat samt tilskud og udligning er i hovedtræk baseret på udmeldt statsgaranti for 2014, dvs. det er indtægter kommunen
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 55, 15. september 2011 Pkt. 5 bilag 1. Bestyrelsen
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 55, 15. september 2011 Pkt. 5 bilag 1. Bestyrelsen SAGSNOTAT 1. SEPTEMBER 2011 Vedr.: Kvartalsrapport Q2-2011 (intern regnskabsrapportering og prognose) Sagsbehandler:
Læs mereBilag 2 noter til overførsel af uforbrugte driftsmidler fra 2013 til efterfølgende år
Bilag 2 noter til overførsel af uforbrugte driftsmidler fra 2013 til efterfølgende år Nedenfor redegøres for hvilke uforbrugte driftsmidler i 2013, der ønskes overført til forbrug i efterfølgende år. Økonomiudvalget
Læs mereDET FARMACEUTISKE FAKULTET J.nr.: 04-004-3. Ph.d.-studienævnet holdt møde mandag den 17. september 2007.
DET FARMACEUTISKE FAKULTET KØBENHAVNS UNIVERSITET DET FARMACEUTISKE FAKULTET J.nr.: 04-004-3 PH.D.-STUDIENÆVNET Referent: MWJ Endeligt referat Ph.d.-studienævnet holdt møde mandag den 17. september 2007.
Læs merePkt. 5 Bilag 4 - Kvartalsrapport Q (internt regnskab)
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 46, 19. april 2010 Pkt. 5 Bilag 4. Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 9. APRIL 2009 Vedr.: Pkt. 5 Bilag 4 - Kvartalsrapport
Læs mereInternt stormøde: Strategi og budget
Internt stormøde: Strategi og budget Karsten Kristiansen Mandag d. 15. august 2011 kl. 14:00 Lundbeckfond Auditorium De dystre prognoser for KU s forskningstilskud Lene Düwel: Væksten der blev væk, KUreren
Læs mereMinisteren for sundhed og forebyggelse. Statsrevisorerne Prins Jørgens Gård 2 Christiansborg DK-1240 København K
Holbergsgade 6 DK-1057 København K Ministeren for sundhed og forebyggelse Statsrevisorerne Prins Jørgens Gård 2 Christiansborg DK-1240 København K T +45 7226 9000 F +45 7226 9001 M sum@sum.dk W sum.dk
Læs mereDer er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser.
NOTAT Modtagere: Kommunalbestyrelsen Bornholms Regionskommune Økonomi og Personale Møllevænget 1 3730 Nexø oep@brk.dk CVR: 26 69 63 48 3. august 2017 J. nr. Foreløbig budgetbalance 2018 Der er udarbejdet
Læs mereØkonomi- og Erhvervsministeriets samlede rammer på Forslag til Finanslov for 2011 fremgår af tabel 1.
Erhvervsudvalget 2009-10 ERU alm. del Bilag 309 Offentligt 30. august 2010 FFL11 for 8. Økonomi- og Erhvervsministeriet Økonomi- og Erhvervsministeriets samlede rammer på Forslag til Finanslov for 2011
Læs mereNOTAT: Konjunkturvurdering 2015-2018
Beskæftigelse, Social og Økonomi Økonomi og Ejendomme Sagsnr. 260931 Brevid. 1930239 Ref. KASH Dir. tlf. 4631 3066 katrinesh@roskilde.dk NOTAT: Konjunkturvurdering 2015-2018 20. august 2014 Sammenlignet
Læs mereNotat om finanslovsforslag 2011
København den 24. august 2010 Notat om finanslovsforslag 2011 Indledning Så er forslag til finanslov 2011 landet. I det følgende vil de væsentlige konsekvenser for social- og sundhedsskolerne blive præsenteret.
Læs mereRevideret 3. december 2015
Rektorsekretariatet Fredrik Bajers Vej 5 9220 Aalborg Ø Sagsbehandler: Henriette Pedersen Henshaw Telefon: 9940 9493 E-mail: hph@adm.aau.dk Sagsnr.: 2015-012-00060 Dato: 1. december 2015 Revideret 3. december
Læs mereBilag 7 Økonomisektionen Ref.: Emil Herskind
Bilag 7 Økonomisektionen Ref.: Emil Herskind 19. november 2009 Udkast til budget 2010 for IT-Universitetet i København På baggrund af bestyrelsens godkendelse af de overordnede budgetrammer for IT- Universitetet
Læs mereValg mellem selvbudgetteret og statsgaranteret udskrivningsgrundlag 2016
Bilag 7 Valg mellem selvbudgetteret og statsgaranteret udskrivningsgrundlag 2016 Forudsætninger for budget 2016 KL og Finansministeriet aftalte ult. juni 2015 et fremadrettet garantiskøn for udskrivningsgrundlaget
Læs mere36. bestyrelsesmøde REKTORSEKRETARIATET
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsen M Ø D E R E F E R A T 17. DECEMBER 2008 Forum 36. bestyrelsesmøde REKTORSEKRETARIATET Møde afholdt: 3.december 2008 kl. 9.00 Sted: Udvalgsværelse 3
Læs mere