Den selvejende institution Svaneke Friskole Søndergade 31, 3740 Svaneke. Årsrapport for perioden 29. januar december 2015 (Skolekode )

Transkript

1 Den selvejende institution Svaneke Friskole Søndergade 31, 374 Svaneke Årsrapport for perioden 29. januar december 215 (Skolekode )

2 1 Indhold Side Oplysninger om institutionen... 2 Ledelsespåtegning og bestyrelsens habilitetserklæring... Den uafhængige revisors erklæringer Ledelsesberetning... Anvendt regnskabspraksis... Resultatopgørelse... Balance... Pengestrømsopgørelse... Noter... Særlige specifikationer

3 2 Oplysninger om institutionen Selvejende institution: Svaneke Friskole Søndergade Svaneke Cvr. nr Mail: post@svanekeskole.dk Tlf Internet: Skolens formål: Institutionens formål er at drive en forældrestyret friskole efter de til enhver tid gældende love og andre retsregler for friskoler og private grundskoler mv.. Hjemstedskommune: Bornholm Bestyrelse: Rune Holm (formand), Mosedalsvej 4, Listed, Svaneke Morten Krogsgaard, (næstformand), Reberbanevej 15, Svaneke Rasmus Richter-Lund, Møllebakken 7B, Svaneke Sille Kristine Juul, Storegade 5, Svaneke Peter Kofoed-Dam, Storegade 41, Svaneke Skoleleder: Jesper Jørgensen, Byfogedbakken 3, 374 Svaneke Institutionens regnskabsår: 1. januar december (første regnskabsår 29/1-31/12 215) Institutionens revisor: Bornholms Revision Statsautoriserede revisorer Tornegade sal 37 Rønne Cvr-nr

4 3 Ledelsespåtegning og bestyrelsens habilitetserklæring Vi har dags dato aflagt årsrapporten for den selvejende institution, Svaneke Friskoles første regnskabsår omfattende perioden 29. januar december 215. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med Undervisningsministeriets bekendtgørelse nr af 16. december 213 (regnskabsbekendtgørelsen). Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af skolens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet og pengestrømme. Skolen har etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at de dispositioner, der er omfattet af årsrapporten, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre foreskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Der er endvidere etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at der tages skyldige økonomiske hensyn til skolens forvaltning, og at oplysningerne i årsrapporten om nøgletal er dokumenterede og i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen. Undertegnede bestyrelse erklærer desuden, at vi opfylder habilitetskravene til bestyrelsesmedlemmer i henhold til lov om friskoler og private grundskoler 5, stk. 8 og 9. Svaneke, den 8. marts 216 Skoleleder Jesper Jørgensen Bestyrelse Rune Holm Morten Krogsgaard Sille Kristine Juul Rasmus Richter-Lund Peter Koefoed-Dam

5 4 Den uafhængige revisors erklæringer Til bestyrelsen for den S/I Svaneke Friskole Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for den S/I Svaneke Friskole for perioden 29. januar til 31. december 215, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, pengestrømsopgørelse, noter og særlige specifikationer. Årsregnskabet er udarbejdet efter lov om friskoler og private grundskoler og bekendtgørelse nr af 16. december 213 om regnskab for frie grundskoler og private skoler for gymnasiale uddannelser m.v. (regnskabsbekendtgørelsen). Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Her ud over er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, god offentlig revisionsskik, jfr. bekendtgørelse nr af 8. december 28 om revision og tilskudskontrol m.m. ved frie grundskoler og private skoler for gymnasiale uddannelser mv. (revisionsbekendtgørelsen). Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for skolens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er, at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af skolens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.

6 5 Den uafhængige revisors erklæringer (fortsat) Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af skolens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 215 samt af resultatet af skolens aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 29. januar december 215 i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Rønne, den 8. marts 216 Bornholms Revision, Statsautoriserede revisorer, Cvr-nr Jens-Otto A. Sonne Henrik Westh Thorsen Statsautoriserede revisorer

7 6 Ledelsesberetning Hoved- og nøgletal 215 RESULTATOPGØRELSE (i t.kr.) Indtægter i alt... Heraf statstilskud... Omkostninger vedrørende drift i alt... Driftsresultat før finansielle poster... Finansielle poster... Årets resultat (3) 157 BALANCE (t.kr.) Anlægsaktiver i alt... Omsætningsaktiver i alt... Balancesum... Egenkapital ultimo... Langfristet gæld i alt... Kortfristet gæld i alt PENGESTRØMSOPGØRELSE (t.kr.) Driftens likviditetseffekt... Investeringers likviditetspåvirkning... Finansieringens likviditetsvirkning... Pengestrømme, netto (3.419) REGNSKABSMÆSSIGE NØGLETAL Overskudsgrad... Likviditetsgrad... Soliditetsgrad... Finansieringsgrad... 3,

8 7 Ledelsesberetning Hoved- og nøgletal (fortsat) 215 Antal årselever i regnskabsåret... Antal årselever i skolefritidsordning... Antal elever i grundskolen pr. 5. september... Antal elever i skolefritidsordningen pr. 5. september... Skolepenge pr. årselev Antal lærerårsværk... Antal årsværk for øvrigt personale... ANTAL ÅRSVÆRK I ALT Heraf % andel ansat på særlige vilkår (sociale klausuler)... Årselever pr. lærerårsværk... Lærer lønomkostninger pr. årselev... Øvrige lønomkostninger pr. årselev... LØNOMKOSTNINGER I ALT PR. ÅRSELEV Undervisningsomkostninger pr. årselev... Ejendomsomkostninger pr. årselev... Administrationsomkostninger pr. årselev Formålet med virksomheden er at drive Svaneke Friskole efter gældende værdigrundlag og i henhold til lov om friskoler og private grundskoler. På Friskolen vægter vi at skabe selvstændige, nysgerrige og slagkraftige elever, som er tolerante, fordomsfrie, og som tager ansvar for fællesskabet, samt at de er klædt på til en globaliseret verden. Undervisningen tager udgangspunkt i folkeskoleloven. Vores profil er kreativitet, innovation og iværksætteri. Skolens etablering Takket være en kæmpe indsats fra forældre og mange andre rare mennesker kunne vi den 1. august 215 byde velkommen til Svaneke Friskole. Solen skinnede, og stemningen var høj til åbningsfesten. Den gode stemning er fortsat. Vi har bevist, at vi vil og kan mere end folkeskolen. Sammen med engagerede forældre har vi skabt en profil for Svaneke Friskole med fokus på høj faglighed, innovation, kreativitet og trivsel. En god trivsel er grundlaget for alt. Det skal være sjovt og trygt at være såvel elev, lærer som forælder på Svaneke Friskole. Vi er allerede kommet langt i arbejdet, men vi kan og skal hele tiden blive endnu bedre. Ved udgangen af 215 var vi oppe på 148 elever, og efterfølgende har vi fået yderligere tilgang. En stor del af tilgangen er tilflytterfamilier, som ønsker at bosætte sig i Svaneke, fordi vi har en velfungerende skole. Der er ingen tvivl om, at Svaneke Friskole har haft en vigtig indflydelse på den positive udvikling, som Svaneke har haft i den seneste tid.

9 8 Ledelsesberetning Vi åbnede også en ny SFO og Klub den 1. august. Fra starten blev der skabt en helt ny atmosfære og kultur, som gjorde at børnene bare ville meldes ind i SFOén. Det gjorde da også, at vi på kort tid kom op på 51 børn, hvor den de foregående år havde ligget på omkring 3. Vores udfordring har været Klubben, hvor der ikke har været børn nok, så vi har fået hjælp af Svaneke Idrætsklub og også måttet skære i åbningstiden. Vi har nu 31 børn, og vi forventer yderligere tilgang i løbet af 216. Folkeskolereform og arbejdstidsaftale Vi har bevidst lagt os op af folkeskolens fag både mht. fagrække og antal lektioner i de forskellige fag. Vi har f.eks. indført engelsk fra 1. klasse, ligesom folkeskolen gjorde det ved indførelsen af folkeskolereformen. Vi tilbyder lektiecafé for de største elever og gør meget ud af, at eleverne bevæger sig hver dag. Men vi har ikke valgt at sige, at eleverne skal være på skolen i f.eks. 3 timer i indskolingen, ligesom vi heller ikke har valgt at have noget, som hedder understøttende undervisningen. Vores erfaring var, at disse timer blev for opdelt og ressourcerne blev brugt for dårligt. Til gengæld har vi indført profiltimer, som er timer, hvor vi arbejder med kreativitet, innovation og formidling. Mht. arbejdstidsaftale valgte vi fra starten ikke at have fuld tilstedeværelse. Hver lærer kunne vælge at forberede sig på skolen eller gå hjem og forberede sig. Vi lavede forskellige puljer af timer, så læreren har frihed til selv at styre disse timer, i stedet for at vi skulle bruge mange timer på at tælle alt op i regneark. Denne frihed, tror jeg, er afgørende for lærernes trivsel. En skole for alle Svaneke Friskole skal være en skole for alle. Vi er derfor meget taknemmelige for de rente- og afdragsfrie lån, som vores långivere har givet os samt de mange midler, som vi har fået via folkeaktier, donationer og sponsorater. Det har muliggjort, at vi i 215 har kunnet give over kr. 25. i søskenderabat, transport-tilskud, tilskud til økonomisk trængte familier samt gratis medlemskab af Svaneke Idrætsklub. Alt sammen noget, som gør det billigere og endnu mere attraktivt at gå på Svaneke Friskole. Generelt ønsker vi, at forældrebetalingen skal være så lille som mulig. Derfor har vi også stærkt fokus på at skabe en effektiv og rentabel drift vel at mærke uden at gå på kompromis med kvaliteten. Svaneke Friskole har kun en eksistensberettigelse, hvis vi leverer en attraktiv vare i form af god og lærende undervisning i trygge og sjove rammer til en rimelig pris. Vi skal også være en attraktiv arbejdsplads, således at vi fortsat kan have Bornholms bedste lærerteam. Disse faktorer danner grundlaget for, at vi i årene fremover vil og skal tiltrække endnu flere elever til Svaneke Friskole. Tilfredsstillende resultat i 215 og gode udsigter for 216 I 215 havde vi en række store opstartsomkostninger. Ved skoleårets start forventede vi derfor, at 215 ville give et underskud. Men ved intens omkostningsstyring og tilgang af elever har vi fået skabt et overskud på kr Det er meget sjældent, at en friskole skaber overskud i dens første driftsår. Vi er derfor godt tilfredse med årets resultat. Overskudsgraden er en måde at udtrykke, at virksomheden er i positiv udvikling. Overskudsgraden bliver for 215: 3,4. På landsplan er overskudsgraden på skoler af sammenlignelig størrelse på knap 3,, så vi ligger rigtig godt.

10 9 Ledelsesberetning Likviditetsgrad: Likviditetsgraden afspejler Friskolens evne til at betale. Likviditetsgraden er på 116, hvilket er over landsgennemsnittet (for skoler på samme størrelse), som er på 6. Dette må betegnes som meget tilfredsstillende. Bestyrelsen ønsker, trods det positive resultat, fortsat at budgettet styres stramt med månedlige balancer, som holdes op mod det aktuelle budget. Driftsoverskuddene skal bruges til at opbygge et stærkt økonomisk fundament for skolens virke samt ikke mindst, at vi til stadighed vil fokusere på at skabe endnu bedre undervisning og oplevelser for vores elever til en så lav forældrebetaling som muligt. I forbindelse med finanslovsforhandlingerne for 216 var der lagt op til et fald i tilskuddet til friskoler. Men heldigvis endte forhandlingerne således, at vi for 216 får et statstilskud på niveau med 215. Med udgangspunkt i forsigtige forudsætninger forventer vi et overskud på over kr. 15. i 216. Forudsætningerne for budgettet er 162 elever i skoleåret 216/217. Pt. er der 148 elever, og med de tal vi kender nu for kommende skoleår, forventer vi, at det samlede elevtal ved skolestart i august er på minimum 162. Budgettet for 216 bygger på en forhøjelse af skolepenge på en procent. Betaling for SFO er uændret på de 7 kroner pr. måned og i klubben på 4 kroner pr. måned. Usikkerhed ved værdiansættelse af aktiver og gæld m.v. Der har ikke efter ledelsens opfattelse været usikkerhed omkring værdiansættelse af aktiver og gæld m.v. Inklusion På Svaneke Friskole har vi fra dag 1 arbejdet med inklusion, uden dog at kalde det dét. Vi tilrettelægger den daglige undervisning, således at der tages højde for en stor faglig spredning i elevgruppen, og vi har med vores åbne og anerkendende tilgang til eleverne gode erfaringer med at rumme elever, der kræver særlige hensyn. Vi er derfor også søgt af forældre til børn, der på den ene eller anden måde ikke kan trives og udvikles optimalt i skoler, hvor elevgrupperne er store og forventningerne er, at gruppen er ensartet mht. det faglige- og sociale niveau. Vi har i 215 modtaget kr i tilskud til inklusion. Tilskuddet er kommet elever til gode på alle årgange i forskellige perioder over året med f.eks. pædagog i klassen, ekstra person i børnehaveklassen hver torsdag, støttecenter tager grupper af 1-3 elever ud ad gangen. Elevgruppen, der modtager inklusionsundervisningen varierer, da det for en given periode aftales imellem lærer og forældre, om den enkelte elev skal tilbydes ekstra hjælp. I 215 har ca. 3 af skolens elever modtaget inklusionstilbud i kortere og længere perioder. Vi oplever, at elever der har modtaget inklusionstilbud, styrkes i deres faglighed og kommer på alderssvarende niveau. Eleverne tager gerne imod tilbuddet og er åbne for deltagelsen. Eleverne føler sig i højere grad accepteret og oplever rummelighed fra de andre elever. De føler sig som en del af fællesskabet. Væsentlige økonomiske forbindelser med andre institutioner, der modtager offentligt tilskud Friskolen har ikke væsentlige økonomiske forbindelser med andre institutioner, som modtager offentligt tilskud. Friskolen har lejeindtægter fra udlejning af Børnehuset og private virksomheder (f.eks. kørerlærer og massør). Forhold indtruffet efter regnskabsårets slutning Der er fra den 1. januar 216 til i dag ikke indtrådt forhold, som har betydning for skolen eller som forrykker vurderingen af årsrapporten.

11 1 Ledelsesberetning Fremtidige investeringer Lys i klasserne. Enkelte klasseværelser har ikke optimale lysforhold. Her er vi gået i gang med at undersøge, hvad der skal til, og hvor meget det koster. Håndværk og Design lokaler (gamle skolegårdstoiletter). Håndarbejdslokalet og sløjdlokalet ligger i hver sin ende af skolen, og da disse fag nu rummes af et fag nemlig håndværk og design, så vil eleverne skulle gå frem og tilbage mellem disse lokaler. Opsyn og vejledning er også endog meget besværligt for læreren. Derfor vil en ombygning af toiletterne til et håndarbejdslokale, som ligger lige ved siden af sløjdlokalet, være af stor pædagogisk og læringsmæssig betydning. To nye klasseværelser (oven på salen). På et tidspunkt ud i fremtiden kan det se ud som om, vi kommer til at mangle et klasselokale. Derfor vil en ombygning af det uudnyttede loft kunne give den fornødne kapacitet. Det er dog et byggeprojekt, der vil koste en betydelig sum.

12 11 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for den selvejende Svaneke Friskole er aflagt i overensstemmelse med Undervisningsministeriets bekendtgørelse nr af 16. december 213 ( regnskabsbekendtgørelsen). Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde skolen, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå skolen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages der hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, som be- eller afkræfter forhold, der eksisterer på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter, i takt med at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb der vedrører regnskabsåret. RESULTATOPGØRELSEN Statstilskud Tilskuddet er opgjort på grundlag af skolens elevtal den 5. september og gældende tilskudsregler. Skolepenge Skolepenge omfatter forældrebetaling for skole, skolefritidsordning samt materialer og ekskursioner mv. Der indgår tillige tilskud modtaget af Fordelingssekretariatet til nedbringelse af skolepenge og skolefritidsordning. Finansielle poster Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger. Ekstraordinære poster Ekstraordinære poster omfatter indtægter og -omkostninger, der hidrører fra begivenheder, som ikke hører under skolens ordinære drift, og som derfor ikke forventes at være tilbagevendende. BALANCEN Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger måles til kostpris og for bygningers vedkommende med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Inventar og udstyr måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet tages i brug.

13 12 Anvendt regnskabspraksis Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstid: Scrapværdi Bygning... Tekniske installationer... Inventar og udstyr... 5 år 5. 2 år 3-1 år Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger, der vedrører efterfølgende regnskabsår. Periodeafgrænsningsposter måles til kostpris. Gældsforpligtelser Gæld er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under passiver omfatter modtagne indbetalinger, der vedrører efterfølgende regnskabsår. Periodeafgrænsningsposter måles til kostpris. PENGESTRØMSOPGØRELSEN Pengestrømme præsenteres efter den indirekte metode og viser pengestrømme vedrørende drift, investeringer og finansiering samt skolens likvider ved årets begyndelse og slutning. Pengestrømme vedrørende driftsaktiviteter opgøres som driftsresultat reguleret for ikke-kontante driftsposter og ændring i driftskapital. Pengestrømme vedrørende investeringsaktiviteter omfatter betalinger i forbindelse med køb og salg af finansielle anlægsaktiver samt køb, forbedring og salg mv. af materielle anlægsaktiver. Pengestrømme vedrørende finansieringsaktiviteter omfatter optagelse af lån og afdrag på rentebærende gæld. Likvider omfatter likvide beholdninger.

14 13 Anvendt regnskabspraksis REGNSKABSMÆSSIGE NØGLETAL Nøgletal er defineret som følger: Nøgletal Beregningsformel Overskudsgrad % Driftsresultat før ekstraordinære poster x 1 Indtægter i alt Likviditetsgrad % Omsætningsaktiver i alt x 1 Kortfristet gæld i alt Soliditetsgrad % Egenkapital i alt x 1 Aktiver i alt Finansieringsgrad % Langfristet gæld i alt x 1 Materielle anlægsaktiver i alt Årsværk Sum af heltidsansatte og deltidsansatte omregnet til heltid Lærerårsværk på frie grundskoler Skoleleder (herunder afdelingsledere), lærere og børnehaveklasseleder SAMMENLIGNINGSTAL Som følge af at det er skolens første regnskabsår, indgår der ikke sammenligningstal i resultatopgørelse, balance, pengestrømsopgørelse eller i hoved- og nøgletalsoversigt.

15 14 Resultatopgørelse for perioden 29. januar december 215 Indtægter Statstilskud... Skolepenge... Andre indtægter... Indtægter i alt... Note kr Omkostninger Undervisning Lønomkostninger... Andre omkostninger vedrørende undervisning... Andre omkostninger vedrørende skolefritidsordning... Undervisning i alt Ejendomsdrift Lønomkostninger... Andre omkostninger vedrørende ejendomsdrift... Ejendomsdrift i alt Administration m.v. Lønomkostninger... Andre omkostninger vedrørende administration... Administration i alt Omkostninger vedr. drift i alt Driftsresultat før finansielle poster Finansielle poster Renteindtægter... Renteudgifter... Finansielle poster, netto (3.36) (3.36) Årets resultat Forslag til overskudsdisponering: Overførsel til næste år

16 15 Balance pr. 31. december 215 Aktiver Anlægsaktiver: 31/12-15 Note kr. Materielle anlægsaktiver: 13 Grunde og bygninger... Installationer... Inventar og udstyr administration... Inventar og udstyr undervisning... Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver: Tilgodehavender: Andre tilgodehavender... Periodeafgrænsningsposter Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

17 16 Balance pr. 31. december 215 Passiver Egenkapital: Henlæggelser... Overført resultat... Egenkapital i alt... 31/12-15 Note kr Gældsforpligtelser: Langfristede gældsforpligtelser: Lån fra private långivere Kortfristede gældsforpligtelser: Anden gæld... Periodeafgrænsningsposter Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt Eventualforpligtelser og sikkerhedsstillelser 21

18 17 Pengestrømsopgørelse Driftens likviditetsvirkning Årets resultat... kr Afskrivninger... Ændring i tilgodehavender... Ændring i periodeafgrænsningsposer (aktiver)... Ændring i anden kortfristet gæld... Ændring i periodeafgrænsningsposer (gæld)... Driftens likviditetsvirkning (31.882) (29.627) Køb af ejendom... Køb af installation... Køb af inventar og udstyr administration... Køb af inventar og udstyr undervisning... Investeringers likviditetsvirkning... ( ) (29.) (5.) (45.) ( ) Optagelse af lån... Finansieringens likviditetsvirkning Ændring i likvide midler Likvide midler primo... Likvide midler ultimo

19 18 Noter 1. Statstilskud: kr. Grundtilskud... Fællesudgiftstilskud... Undervisningstilskud Bygningstilskud... Tilskud skolefritidsordning Tilskud støtteordning Tilskud inklusion Skolepenge: Skolepenge m.m. netto... Tilskud til nedbringelse... Skoleårskort... Indskrivningsgebyr... Skolefritidsordning Forældreindbetaling til SFO med tilskud... Forældreindbetaling til SFO uden tilskud (9.818) I alt Andre indtægter: Lejeindtægter fra lokaler inkl. forbrug... Forældrebetaling ved skolefest... Donationer... Støtteforening... Folkeaktier Lønomkostninger vedrørende undervisning: Løn til leder og lærere... Lærernes Pensionskasse... Pensionsindbetaling PBU... ATP-bidrag... Regulering feriepengeforpligtelse... Flexrefusion Stat (5.535)

20 19 Noter 4. Lønomkostninger vedrørende undervisning (fortsat): Lønomkostninger vedrørende skolefritidsordning Løn SFO... ATP-bidrag... Pensionsindbetaling PB... Regulering feriepengeforpligtelse... Dagpengerefusion... kr (12.375) Løn undervisning / SFO i alt Andre omkostninger vedrørende undervisning: Undervisningsmateriale... Bøger, tidsskrifter mv.... Fotokopiering... Lejrskole og ekskursioner... Inventar, udstyr og vedligeholdelse... Afskrivning vedr. undervisning... Befordringsudgifter vedr. undervisning... Vederlag til tilsynsførende... Møder og arrangementer... Prøveomkostninger... Uddannelse personale... Tjenesterejser personale inkl. diæter o.lign (3.976) Andre omkostninger vedrørende skolefritidsordningen: Undervisningsmateriale... Mad og drikkevarer... Inventar Lønomkostninger vedrørende ejendomsdrift: Løn pedel... Lønrefusion... Løn rengøring... Afregning til feriekonto... ATP-bidrag... Pensionsbidrag, pedel... Pensionsbidrag, rengøring... Regulering feriepengeforpligtelse (62.593)

21 2 Noter 8. Andre omkostninger vedrørende ejendomsdrift: kr. Leje af lokaler Skatter og afgifter Forsikring Varme El Vand Rengøring Vedligeholdelse og nyanskaffelser Afskrivninger ejendomsdrift Lønomkostninger vedrørende administration: Løn sekretær... ATP-bidrag... Pensionsbidrag... Regulering feriepengeforpligtelse Andre omkostninger vedrørende administration: Revision og regnskabsmæssig assistance... Advokat... Tab på debitorer... Markedsføring... Kontorartikler, telefon, PBS gebyrer mv.... Afskrivninger inventar vedr. administration... Personaleudgifter... AUD-bidrag m.v.... Personaleuddannelse og rejseudgifter... IT-udgifter... Forsikringer... Bestyrelsesforsikring... Gebyrer Renteindtægter: Renteindtægter...

22 21 Noter 12. Renteudgifter: kr. Kassekreditrenter Leverandørrenter Materielle anlægsaktiver: Anskaffelsessum Anskaffelsessum primo... Tilgang... Afgang... Anskaffelsessum ultimo... Inventar Inventar Bygning Installationer administration undervisning Afskrivninger Afskrivninger primo... Afskrivninger på afgang... Årets afskrivninger... Afskrivninger ultimo Regnskabsmæssig værdi ultimo Ejendommen er under udmatrikulæring og er som følge heraf ikke særskilt vurderet.som følge af at udmatrikulæringen ikke er tilendebragt, er skolen aktuelt ikke anført som retmæssig ejer af ejendommen i tingbogen. 14. Andre tilgodehavender: Refusion dagpenge... Andre tilgodehavender... Skolepenge Periodeafgrænsningsposter: Forudbetalt løn Likvide beholdninger: Kassebeholdning... Bank - byvandregruppe... Bank - klassekasser... Bank - skolekasser... Bank - donationer... Bank - støtteforening

23 22 Noter 17. Egenkapital: Henlæggelser primo... Årets henlæggelse... Henlæggelser ultimo... Overført resultat primo... Årets resultat... Overført resultat ultimo Egenkapital i alt Langfristet gæld: Lån fra private långivere... Heraf forfalder t.kr efter 5 år Anden gæld: Lån fra private långivere (kortfristet andel)... Skyldig feriegiro... Skyldig ATP-bidrag... Feriepengeforpligtelse... Skyldige omkostninger i øvrigt Periodeafgrænsningsposter: Forud modtagne statstilskud... Forud modtagne friplads tilskud... Befordringstilskud... Andre forud modtagne tilskud Eventualforpligtelser og sikkerhedsstillelser: Der påhviler ikke skolen andre forpligtelser end de af regnskabet oplyste.

24 23 Særlige specifikationer Beregning af egendækning, jf. 6, stk. 1 i tilskudsbekendtgørelsen: Skolepenge, netto (note 2), ekskl. SFO... Tilskud til nedbringelse af skolepenge (note 2)... Andre indtægter Årselever Egendækning pr. årselev