Årsrapport 2015 LEDELSENS BERETNING 2 ÅRSRAPPORT LEDELSEN I AFFALDPLUS 24 PÅTEGNINGER 25 SELSKABSOPLYSNINGER 27 ÅRSRAPPORTENS MILJØDEL 28

Transkript

1 Årsrapport 2015

2

3 Årsrapport 2015 LEDELSENS BERETNING 2 ÅRSRAPPORT LEDELSEN I AFFALDPLUS 24 PÅTEGNINGER 25 SELSKABSOPLYSNINGER 27 ÅRSRAPPORTENS MILJØDEL 28 MILJØREDEGØRELSER 31 MILJØDATA 40

4 2 Ledelsens beretning VIRKSOMHEDSBESKRIVELSE Årsrapporten for AffaldPlus indeholder den økonomiske rapportering. I/S AffaldPlus er et fælleskommunalt affaldsselskab, med det formål at løse opgaver på affalds- og ressourceområdet for de 6 interessentkommuner: Faxe, Næstved, Ringsted, Slagelse, Sorø og Vordingborg. AffaldPlus er sat i verden for at løse opgaver for ejerkommunerne på affalds- og energiområdet, så kommunerne i fælleskab får større værdi, end de hver især kan skabe. Som -60-selskab har vi fået overdraget en del af kommunernes kompetence, og vi skal derfor varetage kommunernes og borgernes interesser. AffaldPlus har i dag følgende aktiviteter (segmenter): - Næstved og Slagelse Forbrændingsanlæg, der behandler brændbart affald. I Slagelse produceres damp til fjernvarme, mens der i Næstved ud over varmeproduktion ligeledes produceres el. Såvel el- som varmeproduktion suppleres med produktion på naturgas. - Faxe og Forlev Miljøanlæg, der modtager deponiaffald, mellemdeponerer brændbart affald, sorterer affald og foretager slamkompostering (sidstnævnte kun i Faxe). - Næstved Genbrugsterminal, der behandler pap, papir og plast. - Faxe, Næstved og Skælskør Komposteringsanlæg, der modtager og komposterer haveaffald. I Skælskør komposteres også organisk dagrenovation. - Genbrugspladser beliggende: Agersø, Dalmose, Dianalund, Fuglebjerg, Haslev, Herlufmagle, Holme- Olstrup, Korsør, Mogenstrup, Møn, Næstved, Omø, Præstø, Ringsted, Rønnede, Skælskør, Slagelse, Sorø, Vemmelev og Vordingborg. Genbrugspladserne modtager forskellige affaldsfraktioner. - Havepladser beliggende: Bogø, Borre, Faxe, Mern, Næstved, Rønnede, Skælskør, Slagelse og Stenlille. - Genbrugsbutikker beliggende i Næstved og Rønnede. AffaldPlus dækker geografisk 6 kommuner på Syd- og Vestsjælland med ca borgere og virksomheder. AffaldPlus har 173 fastansatte fuldtidsmedarbejdere, vikarer omregnet til 11 fuldtidsstillinger og 5 medarbejdere i afdelingen for farligt affald. t er vi således 189 medarbejdere fordelt på forskellige afdelinger og lokaliteter, hvoraf 9 medarbejdere, med udgangen af året, er ansat med offentlige tilskud. AffaldPlus har et sygefravær på 2,7 %, som med tillæg af andet fravær på 0,2 % medfører et samlet fravær på 2,9 %. I sygefraværet for 2015 på 2,7 % er indeholdt længerevarende fravær (mere end 50 sygedage) for 9 medarbejdere. Uden dette fravær andrager sygefraværet for de resterende medarbejdere 1,7 %. Det samlede sygefravær var i 2014 inklusiv langtidssygemeldte på 3,3 % og uden 6 langtidssygemeldte 2,8 %. UDVIKLING I 2015 Næstved Genbrugsterminal mister tons affald AffaldPlus siger farvel til store r pap, papir og plast og et dækningsbidrag på ca kr. årligt, når Næstved Genbrugsterminal ikke længere må modtage genanvendelige materialer fra erhvervslivet. Et påbud fra Miljø styrelsen angiveligt som led i at fremme konkurrencen for erhvervsaffaldet - gør, at Næstved Genbrugsterminal fra 1. januar 2016 ikke længere må tage imod genanvendeligt erhvervsaffald. Anlægget modtog i 2015 ca tons affald heraf ca. en tredjedel fra virksomheder i oplandet. AffaldPlus er ked af, at virksomhederne nu skal til at køre andre steder hen med deres genanvendelige affald i flere tilfælde en unødig lang tur imod København eller andre steder langt væk fra affaldsproducenten. Det er ærgerligt, ikke mindst fordi AffaldPlus har kapaciteten og materiellet og har haft et rigtigt godt samarbejde med oplandets virksomheder. AffaldPlus tager sig af affaldet i Sorø Sorø Kommune har besluttet, at fra 1. januar 2016 står Affald Plus for affaldsordningerne i Sorø Kommune. Affald- Plus får dermed sin debut i det nye år som administrator af hente -ordningerne i Sorø Kommune. Selve indsamlingen foregår som hidtil og er fortsat udliciteret til en vognmand, men det er AffaldPlus, der fremover skal tage sig af administrationen og af borgerhenvendelser. I AffaldPlus glæder vi os til at løse driftsopgaven for Sorø Kommune og til at vise, at det giver god mening at samle løsningen af affaldsopgaverne ét sted. Vi tror, at vi kan gøre det så godt, at flere kommuner får lyst til at følge Sorø Kommunes eksempel. Politisk møde om affaldsplanerne Den 24. november lagde AffaldPlus, i samarbejde med ejerkommunerne, hus til et fællesmøde for AffaldPlus bestyrelse og de seks kommuners fagudvalg om udrulningen af kommunernes affaldsplaner. På mødet drøftede man et oplæg udarbejdet af Plangruppen bestående af embedsmænd fra de 6 kommuner og AffaldPlus. Oplægget beskriver forudsætningerne for kommunernes forestående beslutninger om de fremtidige affaldssystemer, som skal opfylde dels regeringens Ressourcestrategi og dels kommunernes egne affaldsplaner. I oplægget bliver det belyst, hvad vi skal nå - 50 % genanvendelse for 7 fokusmaterialer hvad vi har nået, hvor resten af de ønskede fraktioner er, samt hvordan vi får fat i dem.

5 3 Der er også i 2015 gennemført omfattende forsøg med indsamlingen af affaldet, og i 2016 forventes kommunerne at vedtage nye indsamlingssystemer, som træder i kraft i Folkemøde på Møn AffaldPlus deltog med en stand på dette års folkemøde på Møn den 29. august. Blandt de mange politiske diskussioner fik mødedeltagerne også tid til at besøge AffaldPlus stand, hvor vi sammen med Vordingborg Kommune bl.a. præsenterede et bud på fremtidens indsamlingssystem. Det var en god dag med masser af dialog og politiske diskussioner. AffaldPlus forventer også at deltage på folkemødet i Leg, læring og nørderier i YderZonen Den 20. september 2015 var mange børn samlet til NØRD DAY, da YderZonen for 3. år i træk var vært for DR og Store- Nørdernes NØRD DAY i Næstved. Emil og Kåre fra DR Ultra var der selvfølgelig også. Der skulle bygges kædereaktionsbaner af affald. Der skulle laves geometriske figurer af strawbees (sugerør). Der skulle bygges tårne af spaghetti og skumfiduser. Og så skulle der selvfølgelig renses vand, passes forbrændingsanlæg, dystes i affaldssortering og en masse andet. YderZonen har haft endnu et godt år i Formidlingscenteret nåede besøgende allerede i 2014 det første hele kalenderår i drift efter indvielsen. I 2015 lykkedes det at øge besøgstallet til Oven i dette tal skal lægges, at børn modtog besøg af YderZonens undervisere på skoler og i børnehaver som en del af Skraldiade-projektet, og børn var til Skraldiade-show i Grønnegade den 5. oktober. Studietur til Californien AffaldPlus bestyrelse var i 2015 på studietur i Californien i USA. Formålet var at få indblik i, hvordan man der arbejder med at ændre vaner og mønstre, så knapt så meget affald ender til forbrænding og deponi. Californien er godt på vej i deres grønne omstilling. Det foreløbige mål for staten er, at højst 25 % af affaldet deponeres eller forbrændes i Omstillingen kræver en holdningsændring hos borgere og virksomheder, og deres erfaringer er derfor væsentlige i forhold til den omstilling, vi også i Danmark står overfor, hvis vi skal nå Ressourcestrategiens mål i Studieturen har givet anledning til kritiske skriverier i den lokale presse. Men både i forhold til det faglige indhold og prisniveauet kan vi som virksomhed kun være tilfredse med turen. En rapport og regnskab fra turen kan findes på AffaldPlus hjemmeside. Borgerne er tilfredse med AffaldPlus Borgerne kender os, de ved, hvad vi står for, og de er tilfredse med os. Det viser den kendskabs- og tilfredshedsundersøgelse, som AffaldPlus gennemførte i foråret tilfældigt udvalgte borgere i vores 6 kommuner fik mulighed for at give udtryk for deres mening om AffaldPlus. På baggrund af svarene har analyseinstituttet Interresearch udarbejdet en rapport, som er interessant og god læsning. Rapporten kan findes på AffaldPlus hjemmeside. Helt grundlæggende er det vigtigt, at analysen viser, at der er udbredt tillid til, at AffaldPlus håndterer affaldet korrekt. Genbrugspladserne Den samlede affalds i 2015 blev ca tons eller 1,4 % mere end i Tilsvarende er kundetallet steget til 1,9 mio., heraf knapt 0,1 mio. som kunder i PlusButikkerne. Genbrug og genanvendelse er steget med 5 %-point til 82,3 %, en mindre del af træet er gået til energifremstilling. Det er hovedsageligt, fordi genbrugspladserne har leveret ca tons træ til genanvendelse. Der er lige ledes yderligere r fra deponi, som er flyttet til genanvendelse, og deponiprocenten er nu nede på 3,3 %. Dermed er målet om halvering af netop deponin over 3 år nået. I oktober blev PlusButikken i Rønnede åbnet med 2 ugentlige åbningsdage. Dermed følges udviklingsplanen for Plus- Butikkerne og associerede aktiviteter vedtaget af bestyrelsen i Omsætningen er steget med ca. 0,4 mio. kr. til 3,2 mio. kr. ekskl. moms, og samtidig er n af solgte varer forøget til 465 tons. Når det forudsættes, at ¾ af varerne fortrænger nyproducerede varer og at varerne repræsenterer sparet affald, som vil medgå til produktion af disse ny-producerede varer er der sparet mere end tons affald som følge af PlusButikker og PlusMarked. Der arbejdes fortsat med de strukturelle tilpasninger, som bl.a. resulterede i en lukning af Faxe Genbrugsplads og reducerede åbningstider i Skælskør. Til gengæld blev der etableret døgnåbne havepladser i Faxe, Rønnede og Skælskør samt forbedrede åbningstider for Dianalund og Mogenstrup genbrugspladser. Der er herudover etableret Faxe logistikplads i tilknytning til Faxe Miljøanlæg for at effektivisere fjerntransporten af containere - herunder øget træk-kørsel. Arbejdet med strukturtilpasningen fortsætter i Energiområdet I Energiafdelingen har der i 2015 været mange aktiviteter. Starten af året gik med idriftsættelse af røggaskondenserings anlægget på ovnlinje 4 på Næstved Forbrændingsanlæg.

6 4 Henover sommer og efterår har EnergiFyn opført et regulerkraftværk, som er tilsluttet AffaldPlus volt/ volt transformer, så denne kan udnyttes maksimalt. Regulerkraftværket blev idriftsat d. 31/ og er nu klar i tilfælde af behov for ekstra strøm på el-nettet. Det har allerede været relevant, da der kortvarigt var behov for anlægget i slutningen af Ved sommerstoppet på Næstved Forbrændingsanlæg blev der gjort de sidste tiltag, således at ovnlinje 4 i Næstved kan køre 115 % last - det vil sige brænde 15 % mere affald og levere 15 % mere energi. Konsekvenserne af både røggaskondenseringsanlægget og 115 %-projektet har betydet, at naturgaskedlen ikke har været i drift i Naturligvis har det medført en lille stigning i n af affald til forbrænding, men der er produceret mere strøm og fjernvarme end i Et område, der har haft stor fokus i 2015, er arbejdet med strategi, målsætning, trivsel og kompetenceudvikling. I forlængelse af den vedtagne strategi 2024 (vedtaget af bestyrelsen i 2014), har Energiafdelingen arbejdet videre og opsat konkrete målsætninger for den kommende periode For at kunne opfylde målsætningerne er der udarbejdet en oversigt over, hvilke kompetencer Energiafdelingen har behov for nu og i de kommende år. Et andet element, med udgangspunkt i trivsels undersøgelsen, var at se på de udviklingsområder, hvor det kunne gøres endnu bedre. For at gøre det operationelt er det videreudviklet således, at vi har set på, hvilke kompetencer der skal styrkes for at udvikle trivslen i afdelingen. Vi er endda gået et skridt videre og har formuleret, at vi vil skabe arbejdsglæde, der primært skabes ud fra relationer og resultater. I slutningen af året blev der afholdt seminar for alle medarbejdere, hvor det hele blev samlet i SKU (Struktureret Kompetence Udvikling). SKU er et velfungerende system til at arbejde med udvikling af de kompetencer, der er relevante for at udføre vores arbejde. Ud fra ovenstående er der 4 gennemgående mål i Energiafdelingen: - Vi skaber tilfredshed - Vi er dobbelt så gode som miljøkravene - Vi kommunikerer - Vi udnytter ressourcerne gennem planlægning. At vi vil være dobbelt så gode som miljøkravene, har vi haft som mål i nogle år nu, og resultaterne i 2015 har på dette område været meget positive. Især Slagelse Forbrændingsanlæg udmærker sig ved, at miljøkravet om, at vi maksimalt må have 60 timers overskridelser om året (vores eget mål er maksimalt 30 timer årligt), havde 0 timer. Næstved Forbrændingsanlæg havde ligeledes flotte tal på de tre ovnlinjer med 15, 12,5 og 1,5 time. Generelt kan det siges, at størstedelen af alle mål blev nået i Deponi, kompostering og genanvendelse Mængden af affald til deponering er faldende. Det er helt, som det skal være mere og mere affald energiudnyttes (forbrændes) eller genanvendes. Men de faldende deponir betyder ikke, at vi bliver arbejdsløse på miljøanlæggene snarere tværtimod. Hvor vi i de gode gamle dage blot læssede affaldet af på tippen og derefter indbyggede affaldet i deponiet, skal hvert læs i dag gennemgås for evt. forbrændingsegnet eller genanvendeligt affald. Derudover er der kommet nye opgaver til miljøanlæggene. Brændbart affald er ikke længere blot brændbart der frasorteres nu også træ, der kan genanvendes. Og haveaffaldet skal ikke komposteres som tidligere, det skal nu neddeles og sorteres med henblik på fremstilling af biobrændsel til forbrændingsanlæggene. Vi læser færre aviser og modtager færre papir-reklamer. Alligevel er det lykkedes at fastholde rne til Næstved Genbrugsterminal i Det skyldes ikke mindst øgede r af lønarbejde, hvor private aktører har valgt at bruge AffaldPlus som samarbejdspartner om opgaven med sortering og balning af genanvendelige fraktioner som papir, pap og plast. Fælles for hele AffaldPlus Administrationen har siden fusionen arbejdet på at skabe en robust organisation med en solid økonomi som fundament for selskabets videre drift. På baggrund af en prioritering af ønsker og forventninger har vi med succes påbegyndt de første indledende tests af ledelsesinformationssystemet. Det er det ledelsesværktøj, der skal sammenfatte vores ledelsesmæssige informationer og dermed grundlaget for styringen af virksomheden. På it-området står vi foran opdatering af økonomisystemet, hvilket ligeledes gælder på telefoniområdet. Økonomien i AffaldPlus er samlet set bedre end i de to tidligere selskaber hver for sig, og organisatorisk er der sket en tilpasning af arbejdsopgaverne, så it og HR er blevet styrket på trods af en reduktion i den samlede bemanding. Vi har fået et nyt journalsystem og et vejesystem, integreret med økonomisystemet så vi er up to date. Få mere information på

7 5 REGNSKABSKOMMENTARER AffaldPlus kommer ud af 2015 med et større overskud end budgetteret. AffaldPlus resultat for året med et overskud på 9,5 mio. kr. er væsentligt bedre end det budgetterede overskud. Det er yderst glædeligt at konstatere, at alle vores afdelinger viser tilfredsstillende resultater. Udvikling i aktiviteterne og økonomiske forhold Årets resultat udviser som nævnt et overskud på 9,5 mio. kr., mens budgettet viste et forventet overskud på 2,9 mio. kr. Det økonomisk største område Energiafdelingen - viser et overskud på 7,0 mio. kr., hvilket er på niveau med sidste år og væsentligt bedre end det budgetterede overskud. Afdelingens energiindtægter vedrører dels varmeindtægter for energiproduktion på de to forbrændingsanlæg og dels elindtægter fra anlægget i Næstved. Elindtægterne er steget både i forhold til sidste år og i forhold til budgettet, hvilket skyldes stigende elproduktion og stort set uændrede elpriser. I forhold til sidste år er indtægterne steget med ca. 2,3 mio. kr. De forøgede elindtægter påvirker også varmeprisen, idet indtægterne deles med varmekunderne. Varmepriserne er direkte relateret til energiafdelingens indtægter og omkostninger i øvrigt, og det noteres med tilfredshed, at varmepriserne for begge forbrændingsanlæg er væsentlig lavere end sidste år. Varmeprisen i Næstved er reduceret fra ca. 109 kr./gj til ca. 92 kr./gj. I Slagelse er varmeprisen reduceret fra ca. 80 kr./gj til ca. 59 kr./ GJ. Begge varmepriser er væsentligt under de for året gældende prislofter. De reducerede omkostninger dækker ligeledes over reduktion i afgifterne. For genbrugspladserne er der tale om en forventet reduktion i overskuddet, idet taksten for husholdningernes benyttelse af genbrugspladserne er reduceret med ca. 3 %. Desuden er indtægterne for salg af jern og metal reduceret også mere end budgetteret. Afdelingens samlede omkostninger er stort set på niveau med sidste år. Genbrugsterminalen med salg af pap, papir og plast til oparbejdning viser et underskud på ca. 2,3 mio. kr., hvilket udelukkende skyldes ekstraordinær nedskrivning af anlægget som følge af fremtidig reduceret anvendelse. Anlægget kan/må fremadrettet ikke anvendes til modtagelse af erhvervsaffald. På deponi- og komposteringsområdet er resultatet på ca. 2,9 mio. kr. på niveau med sidste år. Det uændrede resultat skyldes styring af omkostningerne og fremkommer trods vigende r. Den samlede omsætning er reduceret i forhold til sidste år, hvilket i overvejende grad kan henføres til det vigende energisalg. Der er dog ligeledes tale om reducerede affaldsgebyrer, som i overvejende grad kan henføres til Energiafdelingen. De reducerede gebyr-indtægter for Energiafdelingen mere end opvejes af forøget afgiftsrefusion som følge af tilbageførte r fra mellemdeponi. De samlede produktionsomkostninger inkl. afskrivninger reduceres i forhold til sidste år, idet de væsentligste afvigelser vedrører omkostninger til affaldsbehandling med næsten 9 mio. kr., omkostninger til gas inkl. afgifter på ca. 7,7 mio. kr. samt afgifter med ca. 18,3 mio. kr. Det skal dog bemærkes, at et beløb på ca. 7,4 mio. kr. kan henføres til afgiftsrefusioner vedrørende tidligere år. Ud over disse omkostningsreduktioner er der tale om stigende vedligeholdelsesomkostninger på ca. 9,2 mio. kr. samt forøgede afskrivninger med ca. 5,9 mio. kr. De samlede fællesomkostninger er steget i forhold til sidste år og vedrører administrationsomkostningerne. Af de stigende administrationsomkostninger kan ca. 1 mio. kr. henføres til lønninger samt yderligere ca. 0,9 mio. kr. til øvrige administrationsomkostninger, hvor den største omkostningsstigning vedrører it-området. For de finansielle poster konstateres en mindre indtægt i de finansielle indtægter som følge af negativ kursregulering. I forhold til sidste år er kursreguleringen ca. 1,4 mio. kr. mindre. De finansielle omkostninger reduceres med ca. 2,1 mio. kr. som følge af det fortsatte vigende renteniveau. Ud over årets overskud på t.kr. påvirkes egenkapital positivt af kursreguleringen på indgåede renteswap med t.kr. Samlet forbedres hvile-i-sig-selv-kapitalen med t.kr. Der er ikke efter regnskabsårets udløb indtruffet begivenheder, som væsentlig ville kunne påvirke selskabets finansielle stilling. Der er ingen usædvanlige forhold eller væsentlig usikkerhed i forbindelse med indregning og måling, end hvad der er normalt for branchen. Der afholdes ikke omkostninger til forskning og udvikling.

8 6 Samfundsansvar AffaldPlus har gennem en længere årrække målrettet arbejdet for at skabe en fælles virksomhed med høj grad af fokus på: - Systematisk arbejde med miljøledelse. - Forbedrede medarbejderforhold, herunder arbejdsmiljø. AffaldPlus vil også fremadrettet arbejde videre med områderne. Miljøledelse Gennem miljøledelsessystemet arbejdes der for, at samtlige lokaliteter bliver certificeret i henhold til ISO Det betyder, at vi: - Følger den teknologiske udvikling indenfor nyttiggørelse og bortskaffelse af affald. - Målrettet reducerer CO 2 -emissionerne og udfaser fossile brændsler. - Sikrer den mest miljøvenlige og effektive affaldshåndtering. - Opstiller målbare mål for at minimere de miljømæssige påvirkninger af vores drift. - Vurderer miljøpåvirkninger, når vi projekterer nye anlægsarbejder. - Gennemfører miljøvurdering på væsentlige leverandører under udbud. - Motiverer og uddanner medarbejdere for at sikre forsvarlige miljø- og driftsforhold. Aktiviteter i 2015 I 2015 har vi gennemført: - At reducere n af affald til deponi. - At øge n af affald til direkte genbrug bl.a. gennem etablering af endnu en PlusButik. - Forbrug af el, kalk og diesel i virksomheden. - Indkøring af røggaskondensering på Næstved Forbrændingsanlæg. - At udsortere træ til genbrug. - At udsortere biobrændsel fra haveaffald. - At optimere affaldssorteringen i større samlede bebyggelser. - At være dobbelt så gode som miljøkravene på forbrændingsanlæggene. - At etablere flere døgnåbne havepladser. For at kunne imødekomme krav og forventninger til virksomheden ønsker AffaldPlus at tiltrække, fastholde og udvikle kompetente medarbejdere, hvilket sker ved at skabe gode arbejdsbetingelser, der kan sikre de ansattes behov for trivsel og udvikling. Der er ansvar forbundet med at være ansat hos AffaldPlus. Hver enkelt medarbejder både med og uden ledelsesansvar har ansvar for at tage del i virksomhedens udvikling. AffaldPlus ønsker et arbejdsklima, der er fri for chikane, herunder voksenmobning og sexchikane. Der kan ikke opstilles brugbare objektive kriterier for, hvornår der er tale om mobning eller chikane, men det er den enkeltes ansvar at sige fra overfor adfærd, som findes krænkende. Og vi har et fællesansvar for, at det ikke finder sted. AffaldPlus ønsker, at medarbejdere har mulighed for at forene arbejdsliv og familieliv. Dette gøres blandt andet ved at tage relevante hensyn til medarbejdere under personlige kriser, herunder tilbyde mulighed for orlov. Desuden tilbydes mulighed for nedsat arbejdstid samt flextidsordninger, hvor det er foreneligt med det daglige arbejde. Aktiviteter i 2015 I 2015 har vi gennemført: - Ny trivselsundersøgelse og bearbejdning af denne. - Ny måde at registrere nærved-hændelser på. - Udarbejdet principper for oplæring og instruktion af ansatte. - Foretaget årlig gennemgang af kemikalielager. - Arbejdet med trusler om vold (for genbrugspladserne). Arbejdsmiljø Det er en overordnet målsætning at sikre et sundt og sikkert arbejdsmiljø gennem tæt samarbejde mellem ledelse og medarbejdere. I AffaldPlus er ledelsen bevidst om det sociale ansvar, vi som ledelse har overfor vores ansatte. Ledelsen ønsker, at AffaldPlus skal være en attraktiv arbejdsplads, hvor medarbejderne trives.

9 7 Risici Driftsrisici Det vurderes, at der i selskabet ikke findes højere driftsrisici, end hvad der er generelt for branchen. Selskabets største driftsrisiko findes på Næstved og Slagelse Forbrændingsanlæg. Udetid på disse anlæg ved havari kan forårsage væsentlige økonomiske tab gennem manglende el- og varmeindtægter, bortskaffelsesomkostninger til andre forbrændingsanlæg og øgede reparationsudgifter. Gennem systematisk opfølgning og vedligeholdelse af produktionsanlæggene søges risikoen for havari nedbragt. Alle anlægsaktiver, som ejendomme, produktionsudstyr, maskiner og øvrige løsøre, er forsikret. Derudover er der tegnet forsikring mod tab af el-salg ved eventuelt havari. Markedsrisici AffaldPlus har i dag, gennem interessentkommunernes regulativer, eksklusiv-aftale på modtagelse og behandling af brændbart affald og deponiaffald. Aktiviteter der står for ca. 57 % af den samlede omsætning. Varme afsættes fra forbrændingsanlægget i Næstved til Næstved Varmeværk, hvor AffaldPlus har forsyningspligt og Næstved Varmeværk aftagepligt. Den tidligere aftale er opsagt af Næstved Varmeværk med udløb den 31. december Der er endnu ikke indgået en ny leveringsog samarbejdsaftale. Fra Slagelse Forbrændingsanlæg afsættes varmen til SK Forsyning, der ligeledes har aftagepligt. Denne aftale er uopsigelig til den 31. december 2020, men enkelte elementer i aftalen ønskes genforhandlet af SK Forsyning. Tillægsaftale forventes underskrevet i løbet af foråret For at minimere renterisikoen er der indgået swap-aftaler. De indgåede aftaler vurderes løbende med henblik på optimering af vilkårene og er med udgangen af året 100 % i DKK. For at optimere renten er 39 % omlagt til variabel rente, idet vores finansielle politik fastlægger den maksimale andel variabelt forrentet. Swap-aftalerne er indgået med udløb i 2026 og Med hensyn til fordelingen af renterisikoen henvises til note 10. Forureningsrisici I branchen generelt er der en forureningsrisiko ved behandling af affald. Denne risiko søges afdækket af en række forebyggende tiltag ved etableringen af anlæg og kontrolmålinger under drift, kombineret med et certificeret miljøledelsessystem efter ISO for visse anlæg. Ud over denne egenkontrol fører eksterne myndigheder tilsyn med AffaldPlus aktiviteter gennem miljøgodkendelser og tilsyn på pladserne. Det vurderes, at AffaldPlus ikke har en højere forureningsrisiko, end der er generelt for branchen. Pensions- og kreditrisici Selskabet har ingen væsentlige pensions- og kreditrisici. Pensionsforpligtelse til pensionerede tjenestemænd er hensat som forpligtelse. Det samlede varmesalg udgjorde i 2015 ca. 24 % af omsætningen. Salg af el foregår på markedsvilkår, hvorfor der er en øget risiko i forhold til den tidligere statsgaranterede 3-ledstarif. Risikoen bliver i stedet afdækket af et fast statsgaranteret tilskud i en overgangsperiode på 15 år med ophør ved udgangen af 2019, hvorefter garantibeløbet bortfalder. El-indtægten inkl. tilskud udgør ca. 6 % af omsætningen. Fra regeringens side er det lovgivningsmæssigt besluttet, at brændbart affald skal liberaliseres, således at det er frit for private affaldskunder at vælge forbrændingsanlæg. Det må generelt siges, at billedet for markedsrisici er øget i forhold til tidligere. Rente- og valutarisici Pr. 31. december 2015 har AffaldPlus optaget lån med samlet restgæld på ca. 382 mio. kr.

10 8 Årsrapport 2015 Regnskabspraksis GENERELT Regnskabsgrundlag Årsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for store virksomheder i regnskabsklasse C. Årsrapporten er opgivet i DKK Anvendt regnskabspraksis i årsrapporten er uændret fra sidste år. Indregning og måling Indtægter indregnes i resultatopgørelsen, i takt med at de indtjenes. Herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes i resultatopgørelsen alle omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening. Herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsen kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt post nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterer på balancedagen. Omregning af fremmed valuta Fremmed valuta er omregnet til DKK efter nationalbankens kursliste den sidste bankdag i året. Afledte finansielle instrumenter De i regnskabet anvendte finansielle instrumenter opfylder betingelserne for sikring af forventede fremtidige trans aktioner, hvorfor kursregulering både første gang og løbende indregnes i egenkapitalen. Segmentoplysninger Oplysningerne er opdelt i de forretningssegmenter, der på sigt skal hvile-i-sig-selv jf. miljøbeskyttelsesloven. Oplysningerne er ikke opdelt på geografiske områder, da hele omsætningen er genereret på det danske marked. Posterne i resultatopgørelsen fordeles på de enkelte segmenter ud fra de indtægter og omkostninger, der direkte kan henføres til segmentet. Poster, der ikke direkte kan henføres til den enkelte aktivitet, er fordelt

11 9 ud fra fordelingsnøgler fastlagt ud fra segmentets træk på nøgleressourcerne. Incitamentsprogrammer Selskabet opererer ikke med incitamentsprogrammer for selskabets ledelse. RESULTATOPGØRELSE Resultatopgørelsen er opstillet med udgangspunkt i årsregnskabslovens bilag 2 skema 6 funktionsopdelt, men tilpasset virksomhedens særlige forhold. Nettoomsætning Nettoomsætning fra affaldsgebyrer indregnes, når affaldet er modtaget til behandling, da affaldet som hovedregel behandles umiddelbart efter modtagelsen. Brændbart affald, der er modtaget til mellemlager, indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at behandlingen finder sted, og de dertil hørende omkostninger afholdes. Nettoomsætning ved salg af energi og genanvendelige materialer indregnes, når levering har fundet sted uanset betalingstidspunkt. Produktionsomkostninger Produktionsomkostninger omfatter de omkostninger, der er medgået til at opnå årets omsætning. I kostprisen indgår varekøb, køb af eksterne tjenesteydelser, skatter og afgifter, vedligeholdelses- og afskrivningsomkostninger, løn til produktionsmedarbejdere og den stedlige driftsledelse. Fællesomkostninger Fællesomkostninger omfatter omkostninger til ledelsen, det øvrige miljø- og administrationspersonale samt øvrige kommunaladministrative opgaver som fx drift af erhvervsaffaldsdatabase, erhvervskonsulentordningen og fælles PRaktiviteter for ejerkredsen mv. Indtægter af kapitalandele i associerede virksomheder I resultatopgørelsen indregnes den forholdsmæssige andel af de enkelte associerede virksomheders resultat efter skat efter eliminering af forholdsmæssig andel af intern avance eller tab. Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle indtægter og omkostninger omfatter renter på indestående likvide midler og optagne lån, herunder realiserede og urealiserede kursreguleringer på værdi papirer. Selskabsskat og udbytte Da selskabet er et offentligretsligt selskab drevet efter den kommunale styrelseslov 60, betales der ikke selskabsskat eller udbytte til ejerne. Dog er virksomheden skattepligtig af den andel af elsalget, der produceres på naturgas. Bliver der tale om skattebetaling, påhviler denne skat ejerne altså interessentkommunerne, og vil derfor ikke fremgå af årsrapporten. BALANCE Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen direkte tilknyttet anskaffelsen, indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til ibrugtagning. Renteudgifter tilknyttet finansieringen af materielle anlægsaktiver indregnes løbende i resultatopgørelsen. Afskrivningsgrundlaget, der opgøres som kostpris, reduceres med eventuel restværdi og fordeles lineært over aktivernes forventede levetid. De anvendte afskrivningsprofiler fremgår af særskilt note herom. Afskrivningen foretages månedsvis fra ibrugtagningstidspunktet. Jf. årsregnskabslovens bestemmelser skal selskabet foretage nedskrivningstest. Det vil sige, at det skal afgøres, hvorvidt genindvindingsværdien (højeste værdi af kapitalværdien og salgsværdien) er lavere end den regnskabsmæssige værdi. AffaldPlus har en lang række anlægsaktiver, der kun kan anvendes til selskabets meget specielle segmenter, hvorfor en eventuel salgsværdi ikke kan opgøres pålideligt og derved ikke opfylder det overordnede princip om kvalitetskrav til årsrapporten. AffaldPlus er som oplyst et hvile-i-sig-selv-selskab. Det bevirker, at prisen på affald, som opkræves over tid, skal svare til de omkostninger, der er forbundet med behandlingen af affaldet. Det betyder, at kostprisen for et anlægsaktiv pr. definition vil svare til kapitalværdien. Forstået på den måde at hvis det viser sig, at kapitalværdien er højere end den bogførte nedskrevne kostpris, skal indtægten, som indgår i beregningen af kapitalværdien, nedsættes, indtil kapitalværdien er lig den bogførte nedskrevne kostpris og omvendt, hvis kapitalværdien er lavere end kostprisen. Anskaffelser til produktionsudstyr med en enhedspris over 200 t.kr. aktiveres i anskaffelsesåret, medens anskaffelser til administrationsområdet aktiveres i anskaffelsesåret, såfremt enhedsprisen er over 25 t.kr. CO 2 -kvoter indregnes til kostpris. Tildelte kvoter indregnes til 0. Kapitalandele i associerede virksomheder Kapitalandele i dattervirksomheder og associerede virksomheder indregnes i balancen til den forholdsmæssige andel af virksomhedens regnskabsmæssige indre værdi.

12 10 Denne opgøres efter moderselskabets regnskabspraksis med fradrag eller tillæg af urealiserede koncerninterne avancer og tab samt med tillæg eller fradrag af resterende værdi af positiv eller negativ goodwill opgjort efter overtagelsesmetoden. Nettoopskrivning af kapitalandele i dattervirksomheder og associerede virksomheder overføres under egenkapitalen til reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode, i det omfang den regnskabsmæssige værdi overstiger anskaffelsesværdien med fradrag af afskrivninger på koncerngoodwill og udloddet udbytte. Andre værdipapirer Værdipapirer, der er indregnet under anlægsaktiver, omfatter børsnoterede obligationer, der måles til dagsværdi på balancedagen. Børsnoterede værdipapirer måles til børskurs. Kapitalandele, som ikke er børsnoterede, måles til anskaffelsespris. Varebeholdninger Varebeholdninger består af reservedele til produktionsanlæggene. Varebeholdninger måles til kostpris eller nettorealisationsværdi, hvis denne er lavere. I beholdningen er medtaget værdier på komponenter, hvor enhedsværdien, opgjort som nyværdi, er over 500 t.kr. Øvrige anskaffelser er udgiftsført i anskaffelsesåret. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket i al væsentlighed svarer til pålydende værdi. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab. Hvile-i-sig-selv-kapitalen Selskabets virksomhed er underlagt el- og varme forsyningsloven samt miljøbeskyttelsesloven. Værdien er udelukkende at henføre til affaldsområdet under miljøbeskyttelsesloven. Ifølge loven skal selskabets økonomi hvile i sig selv, således at eventuel kapitaldannelse (fx overskud gennem effektiviseringer) ikke kan udloddes til interessenterne, men forbliver i sektoren. Som følge af restriktionerne i miljøbeskyttelsesloven kan interessenterne således ikke frit råde over den regnskabsmæssige opgjorte egenkapital. Tjenestemandspension vedrører pensionsforpligtelse til pensionerede tjenestemænd. Gældsforpligtelser Gæld til realkreditinstitutter er optaget som kontantlån. Markedsværdi af de tilknyttede finansielle rente- og valutaswap opføres særskilt. Periodeafgrænsningsposter passiver Periodeafgrænsningsposter opført som forpligtelser vedrører indtægter i det efterfølgende regnskabsår. Pengestrømsopgørelse Pengestrømsopgørelsen viser selskabets pengestrømme fordelt på drifts-, investerings- og finansieringsaktiviteter, årets forskydning i likvider, evt. reguleringer via egenkapitalen og likvider ved årets begyndelse og slutning. Pengestrømme fra driftsaktivitet Pengestrømme fra driftsaktivitet opgøres som årets resultat reguleret for ikke-kontante driftsposter samt ændring i driftskapital. Pengestrømme fra investeringsaktivitet Pengestrømme fra investeringsaktivitet omfatter betaling i forbindelse med køb og salg af virksomheder og aktiviteter samt køb og salg af anlægsaktiver. Pengestrømme fra finansieringsaktivitet Pengestrømme fra finansieringsaktivitet omfatter ændringer i størrelse eller sammensætning af selskabskapital og omkostninger forbundet hermed. Herudover omfatter pengestrømmene optagelse af lån, afdrag på rentebærende gæld og tilbagebetaling af indskud til interessenter. Likvider Likvider omfatter likvide beholdninger. Årets takstmæssige over/underdækning vedrørende varme og el-produktion placeres i balancen og indgår ikke i posten hvile-i-sig-selv-kapitalen. Hensatte forpligtelser Reserveret til reetablering vedrører reetablerings- og efterbehandlingsomkostninger ved lukning af affaldsdeponierne.

13 11 Hoved- og nøgletal RESULTATOPGØRELSE Nettoomsætning Produktionsudgifter Bruttoresultat Fællesomkostninger Driftsresultat Indtægter fra asso. virk Finansielle indtægter Finansielle udgifter Årets resultat BALANCE Aktiver Likvid beholdning Hvile-i-sig-selv-kapital Rentebærende gæld Investering i materielle anlægsaktiver NØGLETAL Bruttoavance 13,65 % 10,87 % -6,32 % 14,18 % 13,00 % Overskudsgrad 4,42 % 3,03 % -13,28 % 7,63 % 5,40 % Afkastningsgrad 2,35 % 1,68 % -7,91 % 4,78 % 3,17 % Soliditetsgrad 22,67 % 21,93 % 17,49 % 18,69 % 22,24 % Forrentning af hvile-i-sig-selv-kapital 2,13 % -0,20 % -50,47 % 15,82 % 6,90 % DEFINITIONER Bruttoavance Bruttoresultat x 100 / nettoomsætning Overskudsgrad Driftsresultat x 100 / nettoomsætning Afkastningsgrad Driftsresultat x 100 / gennemsnit af aktiverne Soliditetsgrad Egenkapital x 100 / aktiver Forrentning af hvile-i-sig-selv-kapital Årets resultat x 100 / gennemsnitlig hvile-i-sig-selv-kapital Hvile-i-sig-selv-kapital svarer til over-/underdækning indenfor de enkelte segmenter.

14 12 Resultatopgørelse NOTE NETTOOMSÆTNING Affaldsgebyrer Refusion statsafgifter Energisalg Salg af genanvendelige materialer Genbrugspladser Diverse indtægter I alt PRODUKTIONSOMKOSTNINGER 2 Personale Maskiner og materiel Affaldsbehandlingsomkostninger Øvrige produktionsomkostninger Bygninger, veje, arealer og pladser Afskrivninger og værdireguleringer I alt Bruttoresultat FÆLLESOMKOSTNINGER Bygninger, veje, arealer og pladser Bestyrelse Konsulentbistand Administrationsomkostninger Afskrivninger og værdireguleringer I alt Driftsresultat Indtægt af kapitalandele i associerede virksomheder Indtægt af andre kapitalandele og værdipapirer Andre finansielle indtægter 0 0 Øvrige finansielle omkostninger Årets resultat Resultatdisponering Overført til næste år I alt

15 13 Balance pr. 31/12 NOTE Anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger Produktionsanlæg og maskiner Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Finansielle anlægsaktiver Kapitalandele i associerede virksomheder Kapitalandele i øvrige virksomheder Deposita Værdipapirer Omsætningsaktiver Varebeholdninger Råvarer og hjælpemidler Tilgodehavender Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser Andre tilgodehavender Likvide beholdninger Aktiver i alt Hvile-i-sig-selv-kapital Primo Reguleringer Overført overskud Hensatte forpligtelser Reserveret til reetablering Tjenestemandspensioner Reserveret til reetablering af nedlukkede celler Langfristede gældsforpligtelser Gæld til realkreditinstitutioner Kortfristede gældsforpligtelser Gæld til realkreditinstitutioner Markedsværdi af finansielle instrumenter Leverandør af varer og tjenesteydelser Anden gæld Periodeafgrænsningsposter Passiver i alt Garanti- og eventualforpligtelser/eventualretttigheder 14 Regnskab for varmeproduktion 15 CO 2 -kvoter 16 Nærtstående parter 17 Tvister og retssager

16 14 Pengestrømsopgørelse DRIFTSAKTIVITET Driftsresultat Finansielle poster Afskrivninger Gevinst/tab ved salg af anlægsaktiv Ændring af varebeholdninger Ændringer kortfristet tilgodehavende Ændringer kortfristet gæld Afholdte efterbehandlingsomkostninger Hensættelse, reetablering Hensættelse, tjenestemandspensioner I alt ANLÆGSINVESTERINGER Administration/fælles udgifter Miljøanlæg Næstved Forbrændingsanlæg Slagelse Forbrændingsanlæg Genbrugsterminal Genbrugspladser Udviklingsprojekter Anlægsinvesteringer i alt FINANSIERINGSAKTIVITET Ændring af finansielle anlægsaktiver Låneoptagelse Afdrag på lån I alt Ændringer i likvider Likvider primo Likvider ultimo

17 15 Noter NOTE 1 SEGMENTOPLYSNINGER Energi Deponi og kompostering Genbrugspladser Nettoomsætning Produktionsomkostninger Bruttoresultat Fællesomkostninger Driftsresultat Finansielle poster Årets resultat Kubeordninger Farligt affald Kommunespecifik.ydelser Nettoomsætning Produktionsomkostninger Bruttoresultat Fællesomkostninger Driftsresultat Finansielle poster Årets resultat Genanvendelige materialer I alt Nettoomsætning Produktionsomkostninger Bruttoresultat Fællesomkostninger Driftsresultat Finansielle poster Årets resultat I ovennævnte segmentopdelte regnskabsoplysninger er foretaget enkelte modregninger mellem omsætning og omkostninger. Hvile-i-sig-selv- SEGMENTOPLYSNINGER, fortsat Anlægsaktiver kapital * Energi Deponi og kompostering Genanvendelige materialer Kubeordning 0-33 Farligt affald Genbrugspladser Kommunespecifikke ydelser Fællesadministration I alt Hvile-i-sig-selv- SEGMENTOPLYSNINGER kapital * Faxe Næstved Ringsted Slagelse Sorø Vordingborg I alt *Se note 9

18 16 NOTE 2 PERSONALE Lønninger, feriepenge og pensioner Efteruddannelse Beklædning og sikkerhedsudstyr mv I alt Årsværk 2014 Årsværk 2015 Administration Deponi og kompostering Genbrugspladser Energi Genanvendelige materialer 5 5 Sektion for farligt affald 5 5 I alt NOTE 3 ADMINISTRATIONSOMKOSTNINGER Lønninger, feriepenge, pensioner og sociale omkostninger Lønning direktør Tjenestemandspensioner inklusiv regulering af hensættelse Efteruddannelse Forsikring mv I alt Øvrige administrations- og PR-omkostninger I alt REVISIONSHONORAR Lovpligtig revision Erklæringer med sikkerhed Skattemæssig rådgivning 11 - Anden assistance 6 20 I alt

19 17 NOTE 4 AFSKRIVNINGER OG MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER Grunde og bygninger Tekniske anlæg og maskiner Andre anlæg Anskaffelser pr. 1. januar Regulering af primo Årets tilgang Årets afgang Anskaffelsespris pr. 31. december I alt Afskrivninger pr. 1. januar Regulering af primo Årets af- og nedskrivninger Nedskrivning Afskrevet på afgang Afskrivninger pr. 31. december Saldo pr. 31. december Senest offentliggjorte ejendomsværdier: t.kr. I regnskabet er anvendt følgende afskrivningsprofiler: Domicilbygninger Øvrige bygninger Grunde (med undtagelse af deponier) Ovnlinjer Deponier (udenomsarealer, adgangsveje, volde, hegn mv.) Enkeltceller på deponi Andre tekniske anlæg, fastmonteret Edb-udstyr og software Rullende materiel Øvrigt driftsmateriel og inventar År 50 år år Afskrives ikke år år 5 15 år år 2 5 år 5 10 år 5 10 år Beløbsgrænser for aktivering andrager for produktionsudstyr 200 t.kr. og for administrative enheder 25 t.kr.

20 18 NOTE 5 KAPITALANDELE I ASSOCIEREDE VIRKSOMHEDER Anskaffelsessum Saldo pr. 1. januar Årets tilgang 0 0 Årets afgang Anskaffelsessum pr. 31. december Op- og nedskrivninger Saldo pr. 1. januar Årets resultat Årets modtagne udbytte 0 0 Årets tilbageførte opskrivninger Op- og nedskrivninger pr. 31. december Bogført værdi pr. 31. december Specifikation af kapitalandele i associerede virksomheder: Navn Hjemsted Ejerandel Egenkapital Årets resultat AFATEK A/S Næstved I/S AffaldPlus andel af egenkapital og resultat 20 % I/S ALFA Specialaffald Nykøbing F I/S AffaldPlus andel af egenkapital og resultat 50 % NOTE 6 KAPITALANDELE I ØVRIGE VIRKSOMHEDER Anskaffelsessum Saldo pr. 1. januar Årets tilgang 0 0 Årets afgang 0 0 Anskaffelsessum pr. 31. december Kursreguleringer primo 0 0 Modtaget udlodning 0 0 Årets kursregulering (årets resultatandel) 0 0 Årets øvrige kursreguleringer Bogført værdi pr. 31. december 25 25

21 19 NOTE 7 - VÆRDIPAPIRER Anskaffelsessum Saldo pr. 1. januar Årets tilgang 0 0 Årets afgang Anskaffelsessum pr. 31. december Op- og nedskrivninger Saldo pr. 1. januar Årets opskrivninger Årets nedskrivninger 0 0 Op- og nedskrivninger pr. 31. december Bogført værdi pr. 31. december NOTE 8 LIKVIDE BEHOLDNINGER Af likvide beholdninger pr. 31. december 2015 er 981 t.kr. deponeret til sikkerhed for krav i relation til nedlukning og efterbehandling af de dele af deponierne, som videreføres efter NOTE 9 - HVILE-I-SIG-SELV-KAPITAL Egenkapitalen kan specificeres således: Reserve associerede virksomheder efter indre værdis metode Reserve dagsværdi af renteswap til fremtidig rentesikring Overført resultat Egenkapital i alt Saldo pr. 1. januar Årets bevægelser Overført resultat Saldo pr. 31. december Selskabets virksomhed er underlagt el-og varmeforsyningsloven samt miljøbeskyttelsesloven. Værdien er udelukkende at henføre til affaldsområdet under miljøbeskyttelsesloven. Ifølge loven skal selskabets økonomi hvile i sig selv, således at eventuel kapitaldannelse (fx overskud gennem effektiviseringer) ikke kan udloddes til interessenterne, men forblive i sektoren. Som følge af restriktionerne i miljøbeskyttelsesloven kan interessenterne således ikke frit råde over den regnskabsmæssige opgjorte egenkapital. Årets takstmæssige over/underdækning vedrørende varme- og elproduktion placeres i balancen og indgår ikke i posten hvile-i-sig-selv-kapital.

22 20 NOTE 10 GÆLD TIL REALKREDITINSTITUTTER Swaptype Valuta Udløb Rentetype Rente Andel Gæld Renteswap DKK 2026 Fast 4,69 % 9,7 % Renteswap DKK 2026 Variabel 3,46 % 16,9 % Renteswap DKK 2026 Variabel 3,44 % 22,3 % Renteswap DKK 2026 Fast 3,25 % 22,3 % Renteswap DKK 2026 Fast 4,02 % 18,8 % Renteswap DKK 2031 Fast 1,52 % 9,9 % I alt 100 % Porteføljen er således opdelt med 61 % i fast rente og 39 % i variabel rente. Valutaafdækningen er opdelt med 100 % i DKK. Swap Øvrige Lån, forfalder indenfor 1 år *) Lån, forfalder mellem 1 og 5 år Lån, forfalder efter 5 år I alt *) Under forudsætning af, at alle swap indfries d. 31. december. Kursreguleringen udgør alene t.kr I alt NOTE 11 HENSATTE FORPLIGTELSER Forpligtelser for deponeringsanlæg Efterbehandling Hensat Nedlukning I alt Primo Årets henlæggelse Årets regulering Ultimo I forbindelse med tilsynsmyndighedens godkendelse af overgangsplanen for Faxe-, Fladså- og Forlev Miljøanlæg, herunder den nye miljøgodkendelse af anlæggene, skal der henlægges til nedlukning og efterbehandling af de dele af deponierne der videreføres efter Forpligtelser har, via selskabets vedtægter, hvor interessentkommunerne hæfter for selskabets gæld og forpligtelser, samme høje beskyttelse som øvrige kreditorer.

23 21 Tjenestemandspension Hensat Forbrug I alt Primo Årets henlæggelse Årets forbrug Ultimo Hensættelse til nedlukkede celler Hensat Forbrug I alt Primo Årets henlæggelse Årets forbrug Ultimo NOTE 12 PERIODEAFGRÆNSNINGSPOSTER Vedrører forudbetalinger for oplagret brændbart affald. NOTE 13 GARANTI- OG EVENTUALFORPLIGTELSER/EVENTUALRETTIGHEDER Der er stillet garanti på 50 t.kr. til Miljøstyrelsen vedrørende eksport af flyveaske. Der er ikke pantsætning i aktiverne ud over, hvad der fremgår af note 8. NOTE 14 VARMEPRODUKTION Regnskab for varmeproduktionen er opgjort efter varmeforsyningslovens principper omkring omkostningsægte varmepris. De varmepriser Næstved Varmeværk A.m.b.a. og SK Forsyning betaler, skal være den laveste pris af de udmeldte prislofter og de omkostningsægte priser. De indregnede varmepriser er således de omkostningsægte priser for varmeproduktion i både Slagelse og Næstved. Der henvises i øvrigt til note 17.