Referat af møde i bestyrelsen ved Horsens Gymnasium mandag den 14. december kl

Transkript

1 Referat af møde i bestyrelsen ved Horsens Gymnasium mandag den 14. december kl Afbud: Helle Vestergaard, Emil Martin Vork Heunecke, Fredrik Allentoft- Andersen Administrativ leder Hans-Henrik Deichmann deltager under bestyrelsens behandling af punkt 3-6. Mette Ardahl Bak, 1a og Frederik Arentoft Møller Hansen, 1d deltager som suppleanter for de to elevrepræsentanter i bestyrelsen. 1. Underskrivelse af referat fra mødet den 5. november 2015 ( ) Referatet blev underskrevet uden kommentarer. Bestyrelsen indledte med at godkende de to elevsuppleanter og takke disse for deres interesse for arbejdet i bestyrelsen 2. Oprettelse af studieretninger og studieretningsklasser ( ) at bestyrelsen godkender forslag til klasseoprettelse Ved udgangen af grundforløbet afgiver eleverne endeligt valg af studieretningsønske. På baggrund af elevernes valg træffes beslutning om oprettelsen af studieretningsklasser. Nøglefakta fra oprettelsen af studieretninger: 94% af eleverne bliver tilbudt deres 1. prioritets ønske Der oprettes tre naturvidenskabelige studieretningsklasser Gymnasiets internationale studieretning med engelsk, samfundsfag og matematik dubleres Der oprettes en klasse med to sproglige studieretningsfag Der oprettes kun en samlæst klasse Elevernes valg fører i år til stor forskel på klassestørrelserne På nuværende tidspunkt er der 181 elever tilmeldt studieretningsklasserne, der begynder efter nytår. Ved grundforløbets begyndelse var der på den officielle opgørelsesdag tilmeldt 189 elever til grundforløbet. Det lave nettofrafald i efteråret 2015 dækker over meget store elevvandringer i løbet af grundforløbet. Studieretningsklasser

2 Forslaget til oprettelse af studieretningsklasser blev godkendt. 3. Ændring af afskrivningsprincipper for anlægsaktiver ( ) at bestyrelsen drøfter forslag til ændring af afskrivningsprincipper for anlægsaktiver at bestyrelsen godkender forslag om ændring af afskrivningsprincipperne med virkning fra regnskabsåret 2015 Gymnasiets revisor har på møde i efteråret 2015 informeret om, at Horsens Gymnasium siden 2011 har fulgt afskrivningsprincipper, der medfører en hurtigere afskrivning af gymnasiets anlægsaktiver end det der foreskrives i statens regler. Konsekvenserne er en kortere afskrivningsperiode, med større afskrivningsomkostninger pr. år i afskrivningsperioden. Efter en konkret vurdering af gymnasiets anlægsaktiver stilles der jf. vedlagte redegørelse fra gymnasiets revisor forslag om at overgå til de gældende statslige regler fra regnskabsåret Notat om afskrivninger fra EY Konsekvenser af ændrede afskrivningsprincipper Bestyrelsen godkendte forslaget om ændring af afskrivningsprincipper med virkning fra regnskabsåret Budget 2016 ( ) At bestyrelsen godkender forslag til budget for 2016 med nyt afskrivningsprincip Hen over efteråret er budgettet for 2016 blevet udarbejdet. Første udkast til budget var til drøftelse på bestyrelsens møde i november 2015 med et resultat på ca. kr Ved drøftelsen besluttede bestyrelsen at fastholde princippet om at indrette gymnasiets økonomi, så der budgetteres med et årligt resultat på ca. kr. 0,5 mio. Efterfølgende er der fundet besparelser, som matcher bestyrelsens beslutning. Efter møde med gymnasiets revisor er der jf. dagsordenens punkt 3, desuden åbnet mulighed for at ændre praksis med hensyn til afskrivningsprincipper for gymnasiets anlægsaktiver. Under forudsætning af bestyrelsens godkendelse af ny praksis vedr. afskrivning, er budgettet for

3 blevet justeret med de omtalte besparelser og en lavere afskrivningsomkostning pr. år, så der budgetteres med et økonomisk resultatet for 2016 på ca. kr Vedlagte budgetforudsætninger og budgetberetningen tager udgangspunkt i bestyrelsens godkendelse af de ændrede afskrivningsprincipper. Budget 2016 med nyt afskrivningsprincip Budget 2016 med eksisterende afskrivningsprincip Budgetforudsætninger for budget 2016 Budgetberetning for budgetåret 2016 Bestyrelsen godkendte udkast til budget for Budget for 2017 og 2018 ( ) At bestyrelsen orienteres om første udkast til budget for 2017 og 2018 Første udkast til budgetter for årene 2017 og 2018 fremlægges til orientering for bestyrelsen. Budgetterne er udarbejdet med udgangspunkt i, at gymnasiets drift i store træk fortsætter uden ændringer. Der er dog indarbejdet følgende ændringer: Reduktioner i taksameteret som varslet af Undervisningsministeren Ændrede afskrivningsprincipper som behandlet under punkt 3 Ændring i gymnasiets årlige afskrivninger som følge af andre forhold vedrørende gymnasiet investeringsplaner og beholdning af aktiver Ændret medarbejdersammensætning som følge af generationsskifte Budgetudkastene viser, at med uændrede indtægter og uændret ressourceforbrug vil gymnasiets drift resultere i underskud på cirka 0,7 millioner kroner i 2017 og 1,5 millioner kroner i På bestyrelsesmødet i november måned 2015 besluttede bestyrelsen at anmode rektor om at udarbejde en plan for, hvordan besparelserne håndteres. Planen kan overordnet set indeholde følgende elementer: Yderligere besparelser på administrations- og bygningsomkostninger (begrænset potentiale) Reduktion i lønomkostninger til gymnasiets lærere Tiltrække flere elever Fastholde en højere del af eleverne 3

4 For Horsens Gymnasium ligger der et stort potentiale i at tiltrække flere elever og fastholde flere elever. Hvis Horsens Gymnasium eksempelvis kan tiltrække elever til 8 klasser, vil der ikke være behov for at gennemføre besparelser, eller hvis Horsens Gymnasium kan opnå samme gennemførelsesfrekvens som de øvrige gymnasier i Danmark, så er der heller ikke behov for at gennemføre besparelser. Hvis det ikke er muligt at udnytte disse muligheder, skal medarbejderstaben skønsmæssigt reduceres med 4-5 årsværk. Bestyrelsen tog orienteringen til efterretning og ser frem til behandlingen af forslag til håndtering af reduktionerne i taksameteret på bestyrelsens møde i marts Budget 2017 Budget Principiel drøftelse af udviklingen i egenkapitalen på Horsens Gymnasium ( ) At bestyrelsen drøfter udviklingen i gymnasiets egenkapital i perioden fra 2007 til 2014 At bestyrelsen drøfter om der er behov for at ændre den nuværende strategi for udviklingen i gymnasiets egenkapital Horsens Gymnasium blev på linje med de øvrige amtslige undervisningsinstitutioner, der overgik til statsligt selveje, født med en negativ egenkapital. Nemlig den feriepengegæld de selvejende institutioner arvede fra de amtslige institutioner. Et beløb der for Horsens Gymnasium udgjorde cirka 2,3 millioner kroner i Siden etableringen af den selvejende institution Horsens Gymnasium er egenkapitalen blevet forøget med de årlige driftsoverskud. I perioden fra 2007 til 2014 er det akkumulerede driftsoverskud på cirka 4,9 millioner kroner. Efter optagelsen af realkreditlån, hvor renten er sikret gennem en rente-swap aftale på det ene lån og en renteloftsaftale på det andet lån, påvirkes gymnasiets egenkapital også af ændringer i renteniveauet. Når renten falder, stiger værdien af rentesikringsinstrumentet, og omvendt når renten stiger. Opgørelsen af rentesikringsinstrumenternes værdi har primært teoretisk værdi, så længe man ikke ønsker at ændre på instrumenterne. Ved udløb af rentesikringsinstrumenternes løbetid har de værdien nul. Når rentesikringsinstrumenterne opgøres med en værdi i balancen er det for at vise, hvad gymnasiet skal betale, hvis gymnasiet ønsker at udtræde af aftalerne på regnskabsdagen. På nuværende tidspunkt har rentesikringsinstrumenterne en værdi på cirka 3,3 millioner kroner, som gymnasiet skal betales, hvis det ønsker at udtræde af aftalerne. Det reducerer gymnasiets egenkapital med samme beløb. I vedlagte bilag kan udvikling fra 2007 til 2014 ses, sammen med et budget for udviklingen frem til

5 Gymnasiets nuværende strategi med at investere i såvel bygninger som undervisningstilbud, har i perioden fra 2007 til 2014 resulteret i beskedne overskud og dermed en beskeden positiv udvikling i gymnasiets egenkapital. I forhold til sammenlignelige gymnasier har Horsens Gymnasium derfor en forholdsvis lille egenkapital. Egenkapitalens størrelse har betydning for institutionens mulighed for at optage lån og dens mulighed for at modstå dårlige tider. Udvikling i egenkapitalen for Horsens Gymnasium PwC Benchmark 2014 Bestyrelsen drøftede principper og strategi for gymnasiets egenkapital. Bestyrelsen besluttede, at rektor på bestyrelsens møde i marts 2016 præsenterer forslag til strategi for egenkapitalen på Horsens Gymnasium. Pause med spisning ( ) 7. Rektors resultatkontrakt ( ) At bestyrelsen drøfter udkastet til resultatlønskontrakt for rektor og på den baggrund udformer endelig resultatlønskontrakt for rektor At bestyrelsen fastsætter rammen for resultatlønskontrakten for rektor Med udgangspunkt i Undervisningsministeriets bemyndigelse af den 27. juni 2013 skal bestyrelsen træffe beslutning om udarbejdelse af resultatlønskontrakt for rektor. På baggrund af målseminar og dialog med formanden for bestyrelsen har rektor udarbejdet udkast til drøftelse og beslutning i bestyrelsen. Udkast til resultatkontrakt Resultatløn Bestyrelsen drøftede udkastet til resultatlønskontrakt for rektor og havde kommentarer til følgende punkter: - 2.1: Ønske om præcisering af formuleringer vedr. kvalitetssystem og resultatvurdering. Vicerektor sender udkast til ændret formulering til bestyrelsesformanden og - næstformanden snarest og inden jul. 5

6 Ønske om blødere formulering, fx igangsætning i stedet for implementering, om end der ikke må være tvivl om, at bestyrelsen har en forventning om igangsætning af konkrete (pilot)-projekter eller prøvehandlinger. Forslag til konkret formulering. En ramme for iværksættelse af målstyret læring, således at den kan igangsættes for skoleåret Enighed i bestyrelsen om, at der inden sommer er udarbejdet en plan, som bestyrelsen har tilsluttet sig. Bestyrelsen fastsatte rammen for resultatkontrakten for rektor, lig med den faste ramme, og gav grønt lys for en eventuel udmøntning af en ekstra ramme til rektor. Bestyrelsesformanden og næstformanden gør kontrakten færdig inden jul. 8. Gensidig orientering ( ) Møde i Uddannelsesalliancen Referatet rundsendes. Klar målsætning i byen om, at der skal gå færre på stx. Temaer fra årets rektormøde Ministeriet er klar i spyttet: Der skal spares. Rektorerne har besluttet, at alle skoler vil gøre en særlig indsats i forhold til at arbejde med et bredere sigte end KPI erne altså i højere grad feedback på elevernes personlige og sociale kompetencer og deres almendannelse. Hvor går de hen? () udleveret til bestyrelsen til behagelig læsning. Henvendelse fra GL () Bestyrelsen er orienteret. Enighed i bestyrelsen om, at den ikke kan nøjes med at se på et enkelt budgetår, men er nødt til at se længere ud i fremtiden. Kvittering for årsrapport 2014 fra UVM () Ministeriet har ikke bemærkninger til årsrapporten. 9. Information fra bestyrelsesmødet ( ) Intet fra dette møde. 10. Eventuelt Intet at bemærke til eventuelt. Ref./Jens Skov punkt 1-6; Henriette Hartoft Andersen punkt