Vojens Fjernvarme A.m.b.a. Årsrapport for 2012/13. 1 CVR-nr pwc

Transkript

1 Vojens Fjernvarme A.m.b.a. Årsrapport for 2012/13 1 CVR-nr

2 Indholdsfortegnelse Side Påtegninger Ledelsespåtegning x Den uafhængige revisors påtegning 2 Ledelsesberetning Selskabsoplysninger 4 Ledelsesberetning 5 Årsregnskab Resultatopgørelse 1. juni maj Balance 31. maj 7 Noter til årsrapporten Supplerende beretning Investeringsplan Regnskabspraksis g X6 yj X8

3 Ledelsespåtegning Bestyrelse og direktøren har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. juni maj 2013 for Vojens Fjernvarme a.m.b.a. Årsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Årsregnskabet giver efter vores opfattelse et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. maj 2013 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for 2012/2013. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Vojens, den 13. august 2013 Direktion

4 Den uafhængige revisors påtegning Til andelshaverne i Vojens Fjernvarme A.m.b.a. Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Vojens Fjernvarme A.m.b.a. for regnskabsåret 1. juni maj 2013, der omfatter resultatopgørelse, balance, noter og anvendt regnskabspraksis. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. De anførte budgettal samt den supplerende beretning på side 16 er ikke revideret. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn errimeligesamt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. maj 2013 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juni maj 2013 i overensstemmelse med årsregnskabsloven.

5 Den uafhængige revisors erklæringer Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Vejle, den 13. august 2013 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Henrik Skr iver Lykke

6 Selskabsoplysninger Selskabet Vojens Fjernvarme a.m.b.a. Tingvejen Vojens Telefon: Telefax: CVR-nr: Regnskabsperiode: 1. juni maj Hjemstedskommune: Haderslev Hovedaktivitet Selskabets hovedaktivitet har i lighed med tidligere år bestået af produktion og salg af fjernvarme og el. Direktør Arne Holm Bestyrelse Claus Andersen, formand Bent Nielsen, næstformand Leif Nielsen Willy Langmack Hans Bondo Hansen Revision PricewaterhouseCoopers Herredsvej Vejle Tlf Fax

7 Ledelsesberetning Udvikling i regnskabsåret Varmeværkets resultat udgør DKK Årets resultat udligner således det tidligere fremførte overskud, hvorefter underskud til indregning i varmepriserne for 2013/14 udgør DKK Efterfølgende begivenheder Der er ikke efter balancedagen indtruffet forhold, som har væsentlig indflydelse på bedømmelsen af årsrapporten. Den forventede udvikling Resultat for det kommende år forventes at blive i størrelsesorden TDKK

8 Resultatopgørelse i. juni maj Regnskab Budget Regnskab Budget Note 2011/ / / /14 DKK DKK DKK DKK Nettoomsætning Produktionsomskostninger Bruttoresultat Distributionsomkostninger Administrationsomkostninger Resultat af ordinær primær drift Andre driftsindtægter Resultat før finansielle poster Finansielle indtægter Finansielle omkostninger Resultat før skat Skat af årets resultat Resultat efter skat Tilbageførsel af henlæggelser Overført fra tidligere år Overført resultat til indregning af kommende års priser pur

9 Balance 31. maj Aktiver Note DKK DKK Grunde og bygninger Ledningsnet og øvrige tekniske anlæg Fjernvarmecentraler og kraftvarmeværk Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Materielle anlægsaktiver Anlægsaktiver Varebeholdninger Tilgodehavender fra salg Andre tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter Overført resultat til indregning i kommende års priser Tilgodehavender Likvide beholdninger Omsætningsaktiver Aktiver i alt

10 Balance 31. maj Passiver Note DKK DKK Medlemmernes indskud Egenkapital Kreditinstitutter Opkrævet til fremtidige investeringer Langfristede gældsforpligtelser Kreditinstitutter Leverandørgæld mv Skyldige tilbagebetalinger til forbrugere Anden gæld Overført resultat til indregning i kommende års priser Kortfristede gældsforpligtelser Gældsforpligtelser Passiver Sikkerheder 16 Medarbejderforhold 17 Nærtstående parter 18

11 Noter til årsrapporten Regnskab Budget Regnskab Budget 2011/ / / /14 DKK DKK DKK DKK Nettoomsætning Varmesalg M3 fjernvarmevand Salg af el, kraftvarmeanlæg Faste afgifter Lejeindtægt, antenneanlæg Forpagtningsindtægter Produktionsomkostninger Forbrug af gas Afgiftsrefusion tidligere år Forbrug af smøreolie Forbrug af el, vand m.v Ledningstab Vareforbrug Lønninger og gager Personaleomkostninger Service på varmekraftværk Rensning af veksler m.m Lejede kredsløb Reparation og vedligeholdelse Forsikring Andre produktionsomkostninger Fjernvarmecentraler og kraftvarmeværk Afskrivninger, produktion Produktionsomkostninger

12 Noter til årsrapporten Regnskab Budget Regnskab Budget 2011/ / / /14 DKK DKK DKK DKK Distributionsomkostninger Lønninger og gager Personaleomkostninger Materialer Rørarbejde Jordarbejde Køb af målere og batterier Reparation og vedligeholdelse Stikprøvekontrol Ledningstab Varebil Ledningsnet og øvrige tekniske anlæg Afskrivninger, salg og distrubution Distributionsomkostninger

13 Noter til årsrapporten Regnskab Budget Regnskab Budget 2011/ / / /14 DKK DKK DKK DKK Administrationsomkostninger Bestyrelse Lønninger og gager Personaleomkostninger C02 administration Revision og anden assistance Selvevaluering Advokat Konsulent Forbrugsmaterialer Reparation og vedligeholdelse Småanskaffelser Vask og renholdelse Forbrugerinformation Kursus Andre personaleomkostninger Repræsentation Faglige møder, generalforsamling mv Indvidelse af nyt varmeværk Kontorartikler Telefon, porto og PTG Tab på debitorer Forsikringer Kontingenter EDB Administration, DFF-EDB Energispareforanstaltninger Andre administrationsomkostninger Bygninger Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Afskrivninger, administration Administrationsomkostninger

14 Noter til årsrapporten Regnskab Budget Regnskab Budget 2011/ / / /14 DKK DKK DKK DKK Andre driftsindtægter Salg af C02 kvoter Salg af energibesparelser Finansielle indtægter Renteindtægter på driftskredit, kursregulering Finansielle omkostninger Prioritetsgæld, kursregulering mv Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger Ledningsnet og øvrige tekniske anlæg Fjernvarmecentraler og kraftvarmeværk Andre anlæg, driftsmateriel og inventar DKK DKK DKK Kostpris 1. juni Årets tilgang Ned- og afskrivninger 1. juni Årets afskrivninger Ned- og afskrivninger 31. maj Regnskabsmæssig værdi 31. maj

15 Noter til årsrapporten Varebeholdning DKK DKK Forbrugsmateriale Andre tilgodehavender Andelsindskud i Dansk Fjernvarmes Projektselskab Andelsindskud i Dansk Fjernvarmes EDB-selskab Merværdi- og energiafgifter Tilgodehavende vedrørende grund Periodeafgrænsningsposter Forsikring Kontingent Egenkapital Medlemmerernes indskud I alt Egenkapital 1. juni Egenkapital 31. maj

16 Noter til årsrapporten Langfristet gældsforpligtelser Kreditinstitutter Afdrag, der forfalder efter 5 år Afdrag, der forfalder efter 1 år Langfristet del Afdrag, der forfalder inden 1 år Opkrævet til fremtidige investeringer Saldo 1. juni Tilbageførsel af tidligere henlæggelser Anvendt i året Leverandørgæld mv. Leverandører af varer og tjenesteydelser Anden gæld Skyldige personskatter mv. Feriepengeforpligtelse Skyldige renter Skyldig overarbejde Sikkerheder Til sikkerhed for mellemværende med Sydbank A/S er deponeret ejerpantebrev på DKK

17 Noter til årsrapporten DKK DKK 18 Medarbejderforhold Lønninger Lønninger, pensioner og andre omkostninger til social sikring er omkostningsført under følgende poster: Produktionsomkostninger Distributionsomkostninger Administrationsomkostninger Gennemsnitligt antal beskæftigede medarbejdere Nærtstående parter Øvrig nærtstående parter Grundlag Claus Andersen Leif Nielsen Bent Nielsen Willy Langmack Hans Bondo Hansen Arne Holm Bestyrelsesformand Bestyrelsesmedlem Bestyrelsesmedlem Bestyrelsesmedlem Bestyrelsesmedlem Direktør Transaktioner Der har ikke i årets løb bortset fra normalt ledelsesvederlag været gennemført transaktioner med bestyrelse eller forretningsfører. 15

18 Supplerende beretning Regnskabsår 2009/1C ) 2010/ /1; > 2012/13 Antal forbrugere 1.90? C Inkl. moms Pris varmeforbrug kr/mwh 500.0C 525.0C 525.0C 580,00 Pris kubikmeterforbrug kr/m3 2,7E 2,75 2,7S 3,25 Pris korrigeret rumfang kr/m3 Pris pr. BBR m2 kr/m2 20,00 25, C 27,50 Pris afkøling mindre end 30 gr. kr/m3 5,00 5,25 5,25 5,80 m2 m2 m2 m2 Rumfang/BBR-areal Cirkuleret vandmængde m Kubikmetersalg m Vandmængde gennem omløb m Afkøling ved forbrugere Grader C 31,7 31, ,9 Afkøling ved centraler Grader C 36,2 37,1 37,6 36,4 Solvarme MWh Elkedel MWh Energikøb (Naturgas) MWh Varmesalg MWh Salg af el MWh Energi-tab MWh Tab frem til el-afregningsmåler MWh Tab i ledningsnet MWh Tab ved stillestandsvarme MWh Tab fra akkutanke og rør MWh Tab i røggas MWh C02 udledning tons Forbrug af el kwh Forbrug af smøreolie iter Forbrug af vandværks-vand m Vandtab i ledningsnet m Ny Akkutank m Forbrug af kemikalier: Taniner (iltbindere, ledningsnet) iter Natronlud (base, ledningsnet) < Saltpoletter (ionbyttere) <g Nalcool (motorer) j kg

19 Investeringsplan 2013/14 DKK Solvarmeanlæg med dampvarmelager