Årsrapport Kapitelnavn

Transkript

1 Årsrapport 2006 Kapitelnavn 1

2 Beretning Naviair er en statsvirksomhed under Transport- og Energiministeriet. Resultater i 2006 I 2006 forudså branchen på baggrund af internationale prognoser en stigning i trafiktallene. For Naviairs vedkommende steg trafikken på en-route området med 3,8 pct. mod en forsigtig prognostiseret stigning på 1,4 pct., altså en større trafikstigning end forventet. Indflyvnings- og tårnkontroltjenesten på Københavns Lufthavn fik derimod et fald i trafikken svarende til 3,8 pct. mod en forventet stigning på 1,0 pct. Passagertallet i Københavns Lufthavn er steget med ca. 5 pct., hvilket skyldes en stigning i antallet af passagerer pr. fly. Det øgede passagertal har således ikke ført til forøgede trafiktal i Københavns Lufthavn. Desuden ses en tendens til, at SAS flyver til flere destinationer direkte fra Sverige, uden transit via København. Resultatet er, at trafiktallet på Københavns Lufthavn netto er faldet. Udviklingen i trafikken på en-route samt indflyvnings- og tårnkontroltjeneste på Københavns Lufthavn har samlet ført til en bedre indtjening end budgettet for Udviklingen på en-route har medført, at Naviair kan fastholde en uændret en-route rate i I løbet af 2006 har Naviair fortsat udviklingen i overensstemmelse med det koncept og de metodikker, der blev introduceret i projektet Et samlet Naviair og som afspejles i Naviairs 7 delstrategier. CASIMO-programmet er et teknisk og økonomisk meget omfattende program, som omfatter nyt tårn og ny kontrolcentral, et program som har været i gang i ca. 10 år. I 2006 er arbejdet blevet intensiveret og organisationen trimmet for at fremme succesfuld gennemførelse af programmet. Der har i 2006 været den planlagte fremdrift i programmet, således er forventningen fortsat, at Naviair med udgangen af 2007 vil tage det nye udstyr i brug. I 2006 blev der færdiggjort et større analysearbejde, som belyser mulighederne for at indgå et tættere samar- 2 bejde med Naviairs svenske kollegaer, det såkaldte NUAC program. Rapporten er udarbejdet sammen med Naviairs svenske kollegaer og er foregået i et tæt samspil med både de danske og de svenske myndigheder. Rapporten er således et fælles dansk-svensk dokument, som i begge lande har været i offentlig høring, hvortil der er modtaget høringssvar. I 2007 forventes det, at der kan afgives en indstilling til de to trafikdepartementer. I foråret 2006 blev aftalen om COOPANS underskrevet og arbejdet igangsat. COOPANS er et samarbejde, der pågår mellem serviceproviderne i Sverige, Irland og Danmark og har til formål at harmonisere procedurer og standardisere de respektive ATM-systemer i de tre lande. Målet er en harmonisering af det tekniske udstyr med løbende opgraderinger, således at de meget omkostnings- og tidskrævende total-udskiftninger af ATM-systemerne ca. hvert 15 år kan undgås. COOPANS programmet er kommet rigtig godt i gang, har fået international anerkendelse og er pt. forud for tidsplanen. Et succesfuldt COOPANS program vil medføre, at CASIMO programmet bliver den sidste totaludskiftning af ATM-systemer i Naviairs historie. I 2006 er den fælles nordiske skole Entry Point North (EPN) - indviet og sat i drift. Naviair havde aspiranter på henholdsvis 3 flyveleder hold samt 1 Flight Information Center (FIC) hold. Desuden blev der gennemført uddannelse i On the job training instructor (OJTI) 1, On the job training instructor-refreshment (OJTI-Ref) samt Assessor funktionen for et større antal personer. Niveauet på grunduddannelsen virker til at være meget højt og yderst tilfredsstillende. Hvad HUM 2 kurserne angår, har der været visse indkøringsproblemer, hvilket Naviair forventer at få en løsning på fra Naviair har leveret instruktører til alle kurser hvor virksomheden har haft aspiranter, en opgave der har fungeret tilfredsstillende for alle parter. 1) OJTI: Indøvning i Kontrolcentralen, for at kunne blive instruktør, OJTI-Ref: Genopfriskningskursus for at bevare certifikatet. Gennemføres hvert 3. år. 2) De tre kurser (OJTI, OJTI-Ref, og Assessor) kaldes i daglig tale Human factor eller HUM-kurser. Beretning

3 På baggrund af det første år med EPN vil Naviair i løbet af 2007 gennemgå aftaleforhold omkring de økonomiske og ressourcemæssige forpligtigelser. Med henblik på at effektivisere de administrative arbejdsgange er disse igennem 2006 blevet optimeret, beskrevet og IT-understøttet via SAP. Processerne er under forankring og optimeres fortsat. Det har været et meget omfattende og vellykket projekt, som dog har trukket hårdt på Naviairs ressourcer. Naviair er i 2006 blevet certificeret af SLV i henhold til Single Sky forordningerne. For første gang i meget lang tid har Naviair måtte nedsætte kapaciteten i luftrummet, hvilket betød forsinkelser for luftfartsselskaberne henover sommeren. Dette skyldes primært tekniske problemer med nyt radarudstyr. Det økonomiske resultat i 2006 Den omkostningsbaserede bevilling og de tilhørende ændrede regnskabsprincipper, som havde særlig indvirkning på 2006, giver Naviair anledning til følgende kommentarer. Regnskabsprincipper Naviair overgik i 2004 til at arbejde efter omkostningsbaserede regnskabsprincipper. I forbindelse med udarbejdelsen af årsrapport 2004 blev det konstateret, at de nye regnskabsprincipper ikke havde slået igennem fuldt ud, og det ville derfor være nødvendig at foretage en række efterreguleringer, som i forhold til brugerne ville få virkning dels for regnskab 2005, dels for budget Dette medførte konkret, at der på budget 2006 blev optaget en hensættelse til fremtidig feriepengeforpligtigelse, og at modposten til de allerede brugerbetalte driftsanskaffelser (donationer) blev tilført egenkapitalen som overført overskud i Naviairs opgaver Naviairs mission, vision og værdier Naviairs opgave er at levere lufttrafiktjeneste. Lufttrafiktjenesten omfatter områdekontroltjeneste i dansk luftrum - de såkaldte en-route tjenester. Desuden leverer Naviair indflyvnings- og tårnkontroltjeneste for afgående og ankommende fly til København, Roskilde, Billund, Aalborg, Aarhus, Esbjerg og Bornholm. Derudover ydes der informations- og alarmeringstjeneste i grønlandsk luftrum samt området omkring Færøerne. Endvidere koordinerer Naviair eftersøgnings- og redningstjeneste i Grønland. Naviair ejer og vedligeholder Air Traffic Management (ATM)- og Communication, Navigation og Surveillance (CNS)-udstyr. ATM- og CNS-udstyr er flyvekontrolsystemer, der omfatter avancerede databehandlingssystemer, radarstationer, navigationshjælpemidler (radiofyr mv.) samt tale- og datakommunikationsfaciliteter. Herudover leverer Naviair teknisk vedligehold til eksterne kunder. Naviair har indtil 2005 selv uddannet alt operativt personale med flyvelederuddannelsen som den primære. I 2006 blev den fælles nordiske skole Entry Point North (EPN) etableret, hvorfra grunduddannelsen af flyveledere nu foregår. Skolen ejes i fællesskab af Avinor; Norge, LFV Group; Sverige og Naviair; Danmark. Mission: Naviair udvikler og leverer sikre og effektive ydelser til luftfarten. Vision: Vores vision er at være blandt de bedste ATM Service Providers i Europa. Vi vil sikre en fortsat udvikling og en stærk position hos kunder og samarbejdspartnere ved at indgå internationale alliancer. Vi vil realisere vores vision og mål gennem målrettet medarbejderudvikling og løbende forbedring og standardisering. Værdier: Vores værdigrundlag bygger på 5 udvalgte værdier, der til stadighed skal styrkes: Vi er kundeorienterede Vi er forandringsparate Vi er ansvarlige Vi er samarbejdsorienterede Vi er effektive Såvel mission som vision tager udgangspunkt i Transport- og Energiministeriets overordnede koncernstrategi: Mobilitet og energi skaber værdi. Beretning 3

4 Bevilling Naviair var i 2006 omfattet af Finansministeriets forsøg med omkostningsbaseret bevilling. Afskrivninger I forbindelse med overgangen til omkostningsbaseret regnskab ændredes også Naviairs afskrivningsprincipper, således at anlæg fra 2006 afskrives lineært og afskrivningen først påbegyndes ved anlæggets ibrugtagning. Afskrivninger er derfor i 2006 kraftigt reduceret som følge af disse ændrede principper. Endvidere er modposten til de allerede brugerbetalte driftsanskaffelser modregnet i afskrivningerne. Resultatet skal ses i forhold til, at Naviair tilstræber balance mellem indtægter og omkostninger over en 3-årig periode, og på denne baggrund vurderes årets resultat at være tilfredsstillende. Naviair overfører, i overensstemmelse med gældende bevillingsregler, årets resultat til egenkapitalen. Bevillingsregnskab Driftsresultatet på 78,8 mio. kr. består af 81,3 mio. kr. i overskud på den virksomhedsbærende hovedkonto Lufttrafiktjeneste Danmark og et underskud på -2,5 på hovedkonto Lufttrafiktjeneste Grønland. Resultatbegreber Naviair arbejder med følgende tre former for regnskaber og resultater: Resultatet er en følge af forøgede omkostninger på begge hovedkonti kombineret med stærkt forøgede indtægter på Danmarks-området. Omkostningsbaseret regnskab (Driftsregnskab for hele Naviair) Bevillingsregnskab (Specificeret på hovedkonti) Costbaseregnskab (Brugerspecificeret) Det omkostningsbaserede regnskab, bevillingsregnskabet og costbaseregnskabet, vil efterfølgende blive præsenteret i ovenstående rækkefølge. Omkostningerne steg med 5,1 mio. kr. på Lufttrafiktjeneste Danmark og 2,6 mio. kr. på Lufttrafiktjeneste Grønland, i alt 7,7 mio. kr.. De øgede omkostninger skyldes for primært køb af varer og tjenesteydelser, herunder øgede kursusudgifter til EPN og et øget energiforbrug. For lå merforbruget på øgede lønudgifter og udgifter til leje og vedligeholdelse. Omkostningsbaseret regnskab Naviairs omkostningsbaserede driftsregnskab viser et overskud på 78,8 mio. kr. (se tabel 1). Hovedårsagen til det markante positive resultat skal findes i en regnskabsteknisk korrektion i forbindelse med overgangen fra udgiftsbaseret til omkostningsbaseret regnskab, idet Naviair har budgetteret med øgede indtægter i 2006 for at korrigere for feriepengehensættelsen på 74,5 mio. kr. som står omtalt under regnskabspraksis ovenfor. Tages der højde for denne korrektion, er Naviairs resultat nærmere 4,3 mio. kr.. Indtægterne er øget på hovedkonto , med 86,4 mio. kr. og på hovedkonto med 0,1 mio. kr. De øgede indtægter er primært at finde på en-route området. Naviair har overholdt sine forpligtelser jf. FL06, hvorefter der af de 78,8 mio. kr. overføres 70,6 mio. kr. til egenkapitalen (se tabel 4). Økonomisk analyse I det følgende præsenteres Naviairs udvikling i perioden fra årsregnskabet 2005 til Naviairs senest opdaterede budget for Beretning

5 Mio kr Bevilling + TB Indtægter Omkostninger Figur 1: Indtægter og omkostninger Figur 1 viser Naviairs omkostninger i forhold til indtægter inkl. bevillinger. Det fremgår, at Naviair i vid udstrækning er i stand til at dække sine omkostninger gennem driftmæssige indtægter, og at bevillingen kun udgør en marginal forøgelse af de samlede indtægter. Bevillingen gives udelukkende med henblik på drift af flyvesikringstjeneste i og omkring Grønland. 0 R 2005 R 2006 B 2007 Figur 2: Låneramme og SKB-gæld Mio kr. Figur 2 viser at, Naviair, efter tilpasningen af balancen til Kassekredit FF7+ Langfristet gæld FF4 Bygge- og IT-kredit FF6 Låneramme omkostningsbaseret regnskab pr. 1. januar 2006, havde en SKB-gæld på 716 mio. kr., hvilket svarer til 56 pct. af lånerammen på mio. kr. Gennem investeringer i CASIMO i løbet af 2006 er gælden ultimo 2006 forøget med 223 mio. kr. og udgør nu 73 pct. 550 af lånerammen for I FL 2007 udvides Naviairs låne- 350 ramme til mio. kr., men samtidig forventes det, at 150 fortsatte investeringer i CASIMO og COOPANS vil kræve, at -50 Primo 06 Ultimo 06 FL 07 Naviairs samlede SKB-gæld for 2007 øges til mio. kr. og dermed en belastning af lånerammen på 91 pct. Dette er acceptabelt i henhold til målsætningen om en udnyttelse af lånerammen på 90 pct. Figur 3: Egenkapitalens sammensætning Mio kr Samlet egenkapital Overført overskud Start kapital Øvrige Udviklingen i egenkapitalens sammensætning, som er illustreret i figur 3, beskriver i højere grad overgangen fra udgiftsbaseret til omkostningsbaseret regnskab end den reelle økonomiske udvikling for virksomheden i perioden. Primo 2006 blev Naviairs oprindelige egenkapital konverteret til gæld under balanceposterne FF4 og FF6, og 250 samtidig blev den nyetablerede egenkapital statsforeskre- 150 vet 31,2 mio. kr., hvilket udmøntede sig i det store spring i 50 egenkapitalen fra 2005 til Egenkapitalen for Ultimo -50 R 2005 R 2006 B forventes at vokse 9,1 pct. ved overførslen af det forventede overskud på ca. 10 mio. kr.. Figur 4: Omkostningernes sammensætning Mio kr. Figur 4 viser Naviairs lønomkostninger som den domi Løn Øvrige omkostninger Afskrivninger nerende del af de samlede omkostninger. Lønomkostningerne dækker over 656 årsværk, hvoraf størstedelen (46,5 pct.) er flyveledere, heraf den gennemsnitlige pris pr. årsværk på kr. inkl. pension Årsagen til den store variation i afskrivningerne mellem 200 årene er ændringen i afskrivningsprincippet og modposten 100 til de allerede brugerbetalte driftsanskaffelser (donatio- 0 R 2005 R 2006 B 2007 ner), som beskrevet i regnskabspraksis ovenfor. Beretning 5

6 Finansielle nøgletal I 2006 var 97,7 pct. af Naviairs virksomhedsområde fuldt finansieret af luftfartens brugere. Brugerne er hovedsageligt lufttrafikselskaber, som betaler fastlagte afgifter for overflyvning af dansk luftrum samt for indflyvning (approach) til de danske lufthavne. Afgifterne opkræves af EUROCONTROL, men beregnes af Naviair på baggrund af specifikke omkostningskalkuler i costbaseregnskabet. Costbaseresultatet er således et nøgletal for Naviair, og det er derfor relevant at forklare sammenhængen mellem det omkostningsbaserede driftsresultat og costbaseresultatet. Costbaseregnskabet Driftsregnskabets resultat på 78,8 mio. kr. bygger udover tallene i resultatopgørelsen (tabel 1) på en række mellemregninger med staten, som foretages i forbindelse med de årlige rammekorrektioner af bevillingen (RK). Da costbaseregnskabet skal give et retvisende billede af omkostningerne ved at drive flyvesikringstjeneste i Danmark og Grønland, er det nødvendigt at korrigere i driftsregnskabet for mellemregningerne i RK. Broen mellem driftsregnskab og costbaseregnskab ser således ud: Omregningstabel (1.000 kr.) Årets driftsresultat 2006 (resultatopgørelse) Regulering kalkulatoriske poster: Tilbageført bevilling vedr. Danmark a Momsafskrivninger b Driftsmoms Momsrenter Internal tax c Værdi af afgiftsfrie flyvninger d Omkostninger til VFR-flyvninger d Administration fællesskab (en-route) e -450 Administration fællesskab (AACC) e -150 Særlig feriepengeforpligtelse f Resultat, Costbaseregnskab N Resultat efter N+2 g 562 a) Korrektion i bevilling jf. B+TB2006 vedr. Danmark -5,6 mio. kr. Korrektion vedr. Grønland -1,0 mio. kr. er inkluderet i Costbaseregnskabet. b) Momsafskrivninger, driftmoms og momsrenter er Naviairs afgifter til staten, som afregnes gennem RK. c) Internal tax dækker over skat på årsgebyret til EUROCON- TROL, som afregnes gennem RK. d) Naviair får dækket sine omkostninger til afgiftsfrie flyvninger og VFR-flyvninger. Godtgørelsen foregår ligeledes gennem RK. e) Gebyrer fra Naviair til det administrative fællesskab afregnes over bevillingen. Det administrative fællesskab skal bl.a. effektivisere IT, indkøb mv. i koncernen. f) Den regnskabstekniske korrektion af feriepengegodtgørelsen skal ikke dækkes ind af N+2, og elimineres derfor fra costbaseregnskabet. g) Overskud eller underskud på Costbaseregnskaberne, der indregnes i Costbasen det næst-efterfølgende år. Costbaseregnskabet for 2006 udviser et resultat før N+2 på -1,5 mio. kr.. Når der korrigeres for overdækning(n+2) på 2,1 mio. kr. fra 2004, bliver årets resultat på + 0,6 mio. kr. 6 Beretning

7 Fokusområder i 2007 På baggrund af internationale prognoser forventer Naviair en stigning i trafikken i 2007, hvilket fremgår af Naviairs budget for Der vil fortsat blive arbejdet med at udvikle Naviair i overensstemmelse med Naviairs vision, mission og de 7 delstrategier som de er formuleret i businessplanen , og som vores igangværende programmer understøtter. I 2007 er der specielt fokus på CASIMO til tiden En rettidig gennemførelse af programmet er essentielt af økonomiske, ressource-/, uddannelses-/ og udviklingsmæssige hensyn. Ligeledes er CASIMO til tiden vigtigt af hensyn til at kunne holde fremdriften i COOPANS Levering af lufttrafiktjeneste med høj sikkerhed og færrest mulige forsinkelser Trivsel og arbejdsglæde IT-understøttelse af de administrative processer via SAP skal konsolideres NUAC: udarbejdelse af en fælles dansk-svensk indstilling til trafikdepartementerne i de to lande Fremdrift i det dansk-svensk-irske harmoniseringsprogram COOPANS Oversigt over hovedkonti Der aflægges årsrapport for følgende hovedkonti: Lufttrafiktjeneste, Danmark (Statsvirksomhed) Lufttrafiktjeneste, Grønland (Statsvirksomhed) Beretning 7

8 Målrapportering Resultatkrav vedrørende KUNDEPERSPEKTIVET: FLYVESIKKERHED Ydelse af lufttrafiktjeneste i Danmark skal ske med høj og stigende flyvesikkerhed. Den overvejede grund hertil er at sikker trafikafvikling er en afgørende kvalitets/konkurrencefaktor for Naviair i relation til kunder og brugere. Resultatkravet omfatter alle former for trafikafvikling: En-route (ACC), AACC (Tårn og indflyvningskontrol (Tower/ Approach (TWR/APP)) samt kontraktområdet. Antal hændelser Antallet af hændelser vedr. near collision 3 (ACC, TWR/APP CPH og provinslufthavne), hvor Naviair har været direkte eller indirekte årsag til forløbet, skal i 2006 ligge under 18. Årsstatus: Målet er opfyldt Antallet af hændelser vedr. near collision, hvor Naviair har været en direkte eller indirekte årsag til forløbet er for 2006 opgjort til 16. Resultatkrav vedrørende KUNDEPERSPEKTIVET: KAPACITET Kapaciteten i lufttrafiktjenesten skal svare til brugernes krav og forventninger. Kapacitet som hovedformål skal ses på baggrund af, at regularitet har vidtrækkende økonomi- ske konsekvenser såvel for danske brugere af luftrummet og for det danske samfund, som for vores europæiske samarbejdspartnere. Forsinkelser- en-route Indenfor en-route trafikafvikling må den gennemsnitlige forsinkelse (average delay) forårsaget af Naviair, højst udgøre 0,2 minut pr. flyvning. Average delay beregnes som samlet delay i forhold til samtlige operationer og opgøres hver måned (CFMU). Årsstatus: Målet er ikke opfyldt Gennemsnitlig forsinkelse for 2006 har været 0,31 minut pr. flyvning. Den manglende målopfyldelse skyldes tekniske problemer i forbindelse med implementeringen af et nyt radar udstyr i juli, august og september måned. Forsinkelser- TWR/APP CPH De gennemsnitlige forsinkelser (average delay) forårsaget af Naviair for flyvninger til Københavns Lufthavn, Kastrup må max. udgøre 0,2 minut pr. flyvning. Average delay beregnes som samlet forsinkelse (hvor Naviair er årsag) i forhold til samtlige landinger. Årsstatus: Målet er ikke opfyldt Gennemsnitlig forsinkelse for 2006 har været 0,43 minut pr. flyvning. Den manglende målopfyldelse skyldes tekniske problemer i forbindelse med implementeringen af et nyt radar udstyr i juli, august og september måned samt implementering af et nyt koncept for trafikafvikling fra tårnet på Københavns lufthavn. 3) Near collisions er: Alvorlige hændelser, der alene i resultatet adskiller sig fra en ulykke (kategori A) samt større hændelser, hvor der har været en mulig fare for sammenstød mellem luftfartøjer eller med forhindringer (kategori B). Hændelser klassificeres i henhold til det af EUROCONTROL fastsatte regelsæt ESARR2 Severity Classification Scheme. 8 Målrapportering

9 Resultatkrav vedrørende KUNDEPERSPEKTIVET: TILFREDSHED Naviairs kunder og brugere skal være tilfredse med de ydelser, Naviair leverer. Hovedformålet omfatter alle former for trafikafvikling og skal ses på baggrund af Navi- airs vision om at være blandt de bedste lufttrafiktjenester i Europa, hvilket forudsætter at kunderne er tilfredse. Brugertilfredshed Der skal i 2006 gennemføres en brugerundersøgelse blandt luftfarthavne. Den brugertilfredshed, der konstateres i denne undersøgelse, skal udgøre min. 90 pct, målt som den andel af brugerne, der er enten meget tilfredse eller tilfredse med Naviairs specifikke ydelser til brugergruppen. Ved opgørelsen ses bort fra evt. ved ikke besvarelser. Årsstatus: Målet er opfyldt Brugerundersøgelsen for lufthavne er gennemført. Den overordnede tilfredshed målt på funktionsområder viser en tilfredshed på 100 pct. Resultatkrav vedrørende KUNDEPERSPEKTIVET: MILJØHENSYN Miljøhensyn skal bedst muligt tilgodeses med respekt af flyvesikkerheden. Miljøberegninger Fra 1. januar 2006 skal miljøkonsekvenserne af alle nye procedurer for trafikafviklingen i Københavns Lufthavn beregnes ved anvendelse af INM-modellen (Integrated Noise Model). Anvendelse af INM-modellen til beregning af miljøkonsekvenser anbefales af EUROCONTROL. Årsstatus: Målet er opfyldt Der er i 2006 ikke indført nye procedurer, hvorfor der ikke har været behov for at miljøberegne efter INM-modellen. Målrapportering 9

10 Resultatkrav vedrørende DET ØKONOMISKE PERSPEKTIV: OMKOSTNINGSEFFEKTIVITET Naviair skal udvise den nødvendige omkostningseffektivitet, således at prisen på Naviairs ydelser til enhver tid er konkurrencedygtig i forhold til andre udbydere af lufttrafiktjeneste. En-route afgift Den danske en-route rate er 1. januar ,6 pct. lavere end gennemsnittet i Eurocontrols øvrige 32 medlemsstater 4. I 2007 skal Naviair bidrage til at denne forskel opretholdes eller gøres større. Målet opgøres ved at Naviairs omkostninger (i ) til en-route service med uændrede regnskabsprincipper skal udvise større fald eller mindre stigning end gennemsnittet i de øvrige 32 EURO- CONTROL staters omkostninger (i ). Årsstatus: Målet er ikke opfyldt Raten for 2007 er fastlagt og ligger pr. 1. januar ,99 pct. lavere end gennemsnittet i EUROCONTROLs øvrige 32 medlemslande. AACC afgift Den nødvendige ratestigning i 2007 skal anvendes til at dække tidligere års underskud. Naviairs omkostninger pr. IFR-operation til at drive AACC København må i kontraktperioden med uændrede regnskabsprincipper ikke stige målt i faste priser. Årsstatus: Målet er ikke opfyldt Naviairs driftsomkostninger pr. afgiftspligtig IFR-operation stiger med 2,2 pct. i 2007 målt i faste priser. Årsagen hertil er blandt andet det faldende trafiktal på Københavns Lufthavn samt den øgede bemandig i tårnet, som er gennemført af sikkerhedsmæssige hensyn. 4) Danmarks rate: 53,28 (korrigeret for feriepenge, donationer og N+2); Gennemsnit i EUROCONRTOL: 57,68 (korrigeret for N+2) 10 Målrapportering

11 Resultatkrav vedrørende DET ØKONOMISKE PERSPEKTIV: RESSOURCEEFFEKTIVITET Naviair skal være i stand til at dokumentere, at ressourcerne anvendes hensigtsmæssigt og effektivt. Det skal sikres, at disponeringen af det administrative personale i Naviair er så effektiv som muligt. Forbruget skal vise en faldende tendens. Disponering af administrativt personale Antal ikke-operative årsværk pr. operativt årsværk til vagter (ATCO in OPS) skulle i 2006 udgøre mindre end 2,10. I kontraktperioden skal denne andel være faldende, gerne svarende til et fald på 0,1 pct. point eller mere. Årsstatus: Målet er delvist opfyldt Antal ikke operative årsværk pr. operativt årsværk til vagter er i ,08 svarende til et fald på 0,02 i forhold til Produktivitet pr. antal operationer En-route Det skal sikres, at disponeringen af personalet til en-route området er så effektiv som mulig. Antal operationer pr. flyvelederårsværk til vagter (ATCO in OPS) for en-route området skal i 2006 ligge over niveauet for 2005, hvor resultatet var operationer pr. flyveledereårsværk. Niveauet skal gerne ligge 1,5 pct. højere end Årsstatus: Målet er stort set opfyldt Der er i 2006 realiseret en produktivitet på operationer pr. ATCO in OPS. I opgørelsen er fratrukket 50 pct. af den i 2006 konstaterede trafikstigning, hvilket giver en samlet stigning på 1,4 pct. Produktivitet pr. antal operationer TWR/APP CPH Det skal sikres, at disponeringen af personalet til TWR/APP området er så effektiv som mulig. Antal operationer pr. flyvelederårsværk til vagter (ATCO in OPS) for TWR/APP området skal i 2006 ligge over niveauet for 2005, hvor resultatet var operationer pr. flyveleereårsværk. Niveauet skal gerne ligge 1,5 pct. over niveauet for Årsstatus: Målet er ikke opfyldt Der er i 2006 realiseret en produktivitet på operationer pr. ATCO in OPS, hvilket i forhold til 2005 svarer til et fald på 2,8 pct. når der korrigeres for trafikfaldet på Københavns Lufthavn. Årsagen til den faldende effektivitet er, at der på baggrund af rekommendationer fra EUROCONTROL er indført et nyt koncept for trafikafvikling fra tårnet i Københavns Lufthavn. Konceptet er indført for at øge sikkerheden og har medført et øget bemandingsbehov i tårnet på 8 årsværk. Behovet for øget bemanding kombineret med det faldende trafiktal har medført et fald i produktiviteten. De nøgletal som der måles på i ovenstående perspektiv afspejler virksomhedens driftseffektivitet ift. virksomhedens økonomi-/ og ressourceforbrug. Målrapportering 11

12 Resultatkrav vedrørende DET INDRE PERSPEKTIV: MILJØINDSATS Effekten af Naviairs miljøindsats skal dokumenteres. Miljørapportering Afvigelser fra gældende miljøbestemmelser skal rapporteres korrekt til Statens Luftfartsvæsen i min. 95 pct. af tilfældene. Årsstatus: Målet er opfyldt Korrekt rapportering er udført i 99,4 pct. af tilfældene. Resultatkrav vedrørende DET INDRE PERSPEKTIV: MILJØINDSATS Antallet af berettigede klager over støj, hvor Naviair er direkte eller indirekte årsag til klagerne, skal falde i kontraktperioden Støjklager Der er ved lufthavnene fastsat bestemmelser om ud- og indflyvning mv. Målet er, at antallet af berettigede klager, dvs. klager, hvor klageren får medhold, og hvor Naviair er direkte eller indirekte årsag til klagen over overtrædelse af de støjbegrænsende bestemmelser højest må være 20 i 2006 og skal fastholdes på dette niveau eller udvise en faldende tendens i kontraktperioden. Årsstatus: Målet er opfyldt Antallet af støjklager i 2006 var Målrapportering

13 Resultatkrav vedrørende DET INDRE PERSPEKTIV: NAVIAIR SKAL OPTIMERE KVALITETSSTYRINGEN Kvalitetsstyring Naviair har i 2005 igangssat et projekt, der skal sikre Naviairs fortsatte forbedring af kvalitetsstyringen. Det er målet, at der inden udgangen af 2006 skal foreligge et færdigt udkast til et kvalitetsstyringssystem, der kan certificeres efter ISO i Årsstatus: Målet er opfyldt Der foreligger med udgangen af 2006 et udkast til et kvalitetsstyringssystem, på hvilken baggrund Naviair forventer at kunne blive ISO-certificeret i Resultatkrav vedrørende DET INDRE PERSPEKTIV: PLANLÆGNING AF FÆLLES NORDISK KONTROLCENTRAL Planlægningen af en fælles virksomhed for det samlede danske og svenske luftrum i Norden skal færdiggøres. NUAC-projektet NUAC-programmet er udtryk for et ønske om en strukturel ændring af lufttrafiktjenesten. Som en konsekvens af ønsket om europæisk harmonisering af luftrummet, herunder Single European Sky (SES), undersøges mellem Naviair og den svenske flyvesikringstjeneste muligheden for at etablere en dynamisk, effektiv og konkurrencedygtig fælles virksomhed i dansk og svensk luftrum. Målet i 2006 var at skabe et politisk beslutningsgrundlag med henblik på videreførelse og etablering af projektet. Årsstatus: Målet er delvist opfyldt Definitionsfasen er gennemført i overensstemmelse med planen. Herunder en høring af såvel interne som eksterne interessenter. Arbejdet er udført med tilfredsstillende kvalitet. Fra svensk side er man imidlertid ikke endnu klar til at tage stilling til resultatet. På baggrund heraf, og med afsæt i de modtagne høringssvar, er det besluttet at foretage endnu nogle undersøgelser. Herudover er det besluttet at foretage en lidt større socio-økonomisk undersøgelse. De yderligere undersøgelser forventes afsluttet til sommer Indstilling til de to trafikdepartementer forventes afgivet i løbet af efteråret I overensstemmelse med målet er der i løbet af året løbende foretaget rapporteringer til Transport- og Energiministeriet, således at fremdriften i programmet kunne følges i hele Resultatkrav vedrørende DET INDRE PERSPEKTIV: E KSTERNT SAMARBEJDE Samarbejde med eksterne partnere skal udbygges. COOPANS Der er gennemført drøftelser med et antal europæiske lufttrafiktjenester med henblik på etablering af et samarbejde benævnt COOPANS (Cooperation of Air Navigation Service Providers) - om fælles opgradering af de operative systemer, der anvendes til lufttrafiktjeneste. Hensigten er at opnå standardisering af systemerne samt en bedre forhandlingsposition i forhold til leverandøren, så der kan opnås såvel lavere omkostninger som en hurtigere implementering af systemændringer. Målet er, at der primo 2006 udarbejdes et politisk beslutningsgrundlag med henblik på, at der kan indgås en økonomisk bindende aftale mellem på den ene side de deltagende lufttrafiktjenester og på den anden side leverandøren. Årsstatus: Målet er opfyldt Der er mellem lufttrafiktjenesterne i Danmark, Irland og Sverige opnået enighed med leverandøren Thales om udvikling af COOPANS og endelig kontrakt er indgået i foråret Målrapportering 13

14 Resultatkrav vedrørende LÆRINGS- OG VÆKSTPERSPEKTIVET: ATTRAKTIV ARBEJDSPLADS Naviair skal være en attraktiv arbejdsplads, der giver medarbejderne gode rammer for arbejdsglæde, personlig udfoldelse og udvikling. Medarbejdertilfredsheds målinger Der gennemføres i 2006 en undersøgelse af medarbejdertrivslen i Naviair. Målet er, at undersøgelsen skal vise en gennemsnitlig tilfredshed for virksomheden, der er højere end ved målingen i 2005 denne viste en tilfredshed på 2,95. Årsstatus: Målet er ikke opfyldt Status er, at målingen i 2006 kom ud med en score på 2,81, hvilket er en tilbagegang på 0,14 vurderet på en skala fra 1-4. Resultatet ligger dog fortsat over middel. Ledermåling Det er målet, at lederevalueringens resultat i 2006 viser en gennemsnitlig tilfredshed, der er højere end i 2005, hvor resultatet var 3,27. Årsstatus: Målet er ikke opfyldt Status er en samlet lederevaluering i 2006 på 3,15, hvilket er en tilbagegang på 0,12 vurderet på en skala fra 1-4. Resultatet ligger dog fortsat over middel. Resultatkrav vedrørende LÆRINGS- OG VÆKSTPERSPEKTIVET: ATTRAKTIV ARBEJDSPLADS Naviair ønsker at tage medansvar for en øget integration af etniske minoriteter i det danske samfund. Integration af etniske minoriteter Naviair skal øge andelen af ikke-vestlige indvandrere og efterkommere, som i 3. kvartal 2005 udgjorde 0,7 pct. af Naviairs samlede antal medarbejdere. Årsstatus: Målet er ikke opfyldt Status er, at andelen af medarbejdere med ikke vestlig baggrund pr. 3. kvartal opgjort af Personalestyrelsen - udgør 0,6 pct. Nominelt er antallet øget med to medarbejdere, men idet der er en nettotilvækst af nye danske medarbejdere, giver det et forholdsmæssigt fald. 14 Målrapportering

15 Forsinkelse i min/opr 1,2 Målsætning 1,0 0,8 0,6 0,4 0,2 Målopfyldelse uddybende analyse Som det fremgår af målrapporteringen på side 8-14 er en I sommeren 2006 blev et nyt koncept for trafikafvikling fra del af de opstillede driftmål ikke opnået. De nærmere årsager hertil er beskrevet nedenfor men er grundlæggende et som er rekommanderet af EUCONTROL som en opfølgning tårnet på Københavns Lufthavn implementeret. Et koncept, resultat af en helt overordnet prioritering af sikkerheden af havariet på Milano-lufthavnen i En konsekvens af fremfor alt. implementering af konceptet er øget bemanding i tårnet, hvilket påvirker enkelte af målene. Årets resultat er således påvirket af problemer i forbindelse med implementering af et nyt radar tracking system et Trafikken falder stadig på Københavns Lufthavn, vel system, der er blevet implementeret for at sikre højere at mærke i en situation, hvor passagertallet fortsat er grad af kvalitet i det radarbillede, der præsenteres for stigende. Det kan konstateres, at trafikken har været for flyvelederen. nedadgående lige siden 11. september Kapaciteten på Københavns Lufthavn aftales med lufthavnen, og det er Systemet er implementeret i en række andre europæiske besluttet, at bibeholde den høje kapacitet selvom efterspørgslen p.t. ikke er til stede. Dette betyder, at omkost- lande. Det er udviklet af EUROCONTROL, men produceret til salg af bl.a. det franske firma Thales, med hvem Naviair ningseffektiviteten ikke bliver optimal. har indgået kontrakt. Københavns Lufthavn mener, at der vil ske en vending til Implementeringen gik ikke optimalt. I en periode på 1½ næste år, og at antallet af operationer vil stige. Naviair har måned var Naviair af sikkerhedsmæssige årsager nødt til i Budget 2007 lagt en meget forsigtig stigning på 1 pct. ind, at sænke kapaciteten på trafikafvikling i dansk luftrum mens lufthavnen mener, at man kan få helt op til 2,5 pct. med 25 pct., hvorved der opstod forsinkelser for vores stigning. kunder. Forsinkelserne fremgår af nedenstående figur. Målopfyldelsen afspejler en måling af virksomhedens daglige drift, men afspejler ikke, at Forsinkelser, En route Januar december 2006 Naviair i 2006 har arbejdet med to meget store investeringsprogrammer nemlig dels CASIMOprogrammet og dels IT-understøttelse via SAP (Navigate-programmet), som begge har haft stor indvirkning på omkostningsudviklingen. Naviair har anvendt ca. 30 pct. af den samlede arbejdsressource til program arbejde, hvilket har medført øget overarbejde. 0,0 JAN FEB MAR APR MAJ JUN JUL AUG SEP OKT NOV DEC Både CASIMO og NaviGate er strategisk vigtige projekter og er i 2006 blevet afviklet i henhold til de godkendte tidsplaner. Målrapportering 15

16 Regnskab Anvendt regnskabs praksis Naviair aflægger årsrapport efter retningslinierne i Finansministeriets Økonomisk Administrative Vejledning med nedenstående undtagelser. Omkostningsbaserede bevillinger Naviair deltog i 2006 i forsøget med omkostningsbaserede bevillinger. Dette medfører, at der indgår en række poster i regnskabet, som følger retningslinierne for forsøgsordningen. I resultatopgørelsen er driftsbevillingen indtægtsført. Sammenligningstal for 2005 er ikke tilpasset, da driftsbevillingen for 2005 ikke var omkostningsbaseret, og dermed ikke sammenlignelig. I forbindelse med overgangen til den ændrede likviditetsog finansieringsordning blev Naviairs balance pr. 1. januar 2006 korrigeret. Ændringen medførte at egenkapitalen blev reduceret fra 718 mio. kr. til 23 mio. kr. (Start kapital fratrukket videreførsler). Tilpasningerne af egenkapitalen og balancen i øvrigt er specificeret i tabel 4. Ændrede afskrivningsprincipper og klassifikation for materielle anlægsaktiver Frem til 2005 har Naviair haft dispensation til at foretage afskrivning på igangværende anlægsprojekter, således at afskrivning blev påbegyndt 1 år efter hver investering blev foretaget. Afskrivning skete efter saldometoden. Pr. 1. januar 2006 er klassifikationen ændret, således at igangværende anlægsprojekter er udskilt fra ibrugtagede anlæg. Afskrivningsprincipperne for disse anlæg er samtidig ændret, således at der nu foretages lineære afskrivninger fra anskaffelses-/ibrugtagningsdatoen. Ændringen er foretaget både i det omkostningsbaserede regnskab og i costbaseregnskabet. Ændringen er dog ikke tilpasset i de regnskabsopgørelser, som repræsenterer perioder fra før 1. januar Aktivering af byggerenter Byggerenter, som i henhold til den nye finansieringsordning er tilskrevet gæld vedrørende igangværende anlægsprojekter, er fra 1. januar 2006 aktiveret sammen med de igangværende anlæg. Årets resultat Resultatopgørelse I efterfølgende resultatopgørelse er budgettal i kolonnen B2007 Naviairs senest opdaterede budget. 16 Regnskab

17 TABEL 1: RESULTATOPGØRELSE (1.000 kr.) R 2005 R 2006 B 2007 Ordinære driftsindtægter Indtægtsført bevilling Bevilling Reserveret af årets bevilling Anvendt af tidligere års bevillinger Indtægtsført bevilling i alt Gebyrer (Note 1) Salg af af varer og tjenesteydelser Øvrige driftsindtægter Ordinære driftsindtægter i alt Ordinære driftsomkostninger Forbrugsomkostninger Husleje Andre forbrugsomkostninger (Note 2) Forbrugsomkostninger i alt Personaleomkostninger Lønninger Pension Lønrefusion Andre personaleomkostninger Personaleomkostninger i alt (Note 3) Andre ordinære driftsomkostninger Af- og nedskrivninger (Note 4) Ordinære driftsomkostninger i alt Resultat af ordinær drift Andre driftsposter Andre driftsindtægter Andre driftsomkostninger Resultat før finansielle poster Finansielle poster (Note 5) Finansielle indtægter Finansielle omkostninger Resultat før ekstraordinære poster Ekstraordinære poster Ekstraordinære indtægter Ekstraordinære omkostniger Årets resultat For noterne henvises til bilag 1 Regnskab 17

18 TABEL 2: RESULTATDISPONERING (1.000 kr.) R 2005 R 2006 B 2007 Årets resultat Omflytninger, disponeringsmæssige Bortfald Resultat til overførsel TABEL 3: BALANCE PR. 31. DECEMBER 2006 (1.000 kr.) Aktiver R 2005 R 2006 Passiver R 2005 R 2006 Anlægsaktiver Immaterielle anlægsaktiver (Note 6) Erhvervede koncessioner, patenter mv Igangværende projekter Immaterielle anlægsaktiver i alt Egenkapital (Tabel 4) Startkapital Årets resultat Øvrige egenkapitalposter Egenkapital i alt Materielle anlægsaktiver (Note 7) Grunde, arealer og bygninger Produktionsanlæg og maskiner Transportmateriel Inventar og IT-udstyr Igangværende projekter Hensættelser Fratrædelsesordninger mv. (Note 9) Hensættelser i alt Materielle anlægsaktiver i alt Statsforskrivning Finansielle anlægsaktiver Langfristede gældsposter (Note 10) Bygge- og IT kredit Langfristet gæld Langfristet gæld i alt Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Tilgodehavender (Note 8) Periodeafgrænsningsposter Værdipapirer Likvide beholdninger Kortfristet gæld Leverandører af varer og tjenesteydelser Anden kortfristet gæld Skyldige feriepenge mv Periodeafgrænsningsposter Kortfristet gæld i alt Omsætningsaktiver i alt Gæld i alt Aktiver i alt For noterne henvises til bilag 1 Passiver i alt Regnskab

19 TABEL 4: EGENKAPITALFORKLARING (1.000 kr.) R 2006 Startkapital Primoregulering 0 + Ændring i startkapital: Statsforskrivning Startkapital ultimo Overført overskud primoregulering Finansieringskonti vedr. anlægsaktiver Finansieringskonti vedr. omsætningsaktiver Videreførsler Overført fra årets resultat Overført overskud ultimo Egenkapital ultimo TABEL 5: PENGESTRØMSANALYSE (1.000 kr.) R 2006 Resultat før ekstraordinære poster Udgiftsførelse af af- og nedskrivninger Udgiftsførelse af hensatte forepligtelser Ændring i driftskapital: +/- Ændring i tilgodehavender og varebeholdninger /- Ændring i kortsigtede gældsforpligtelser Pengestrømme fra driftsaktivitet /- Køb og salg af anlægsaktiver, netto /- Køb og salg af værdipapirer, netto 0 +/- Betalt vedrørende ekstraordinære poster, netto 0 Pengestrømme fra investeringsaktivitet Afdrag på langfristet gæld /- Forøgelse af Langfristet gæld og Bygge- og IT- kredit /- Forøgelse af prioritetsgæld 0 +/- Forøgelse i anden langfristet gæld 0 Tildeling af primolikviditet i alt Pengestrømme fra finansieringsaktivitet Årets pengestrøm Årets pengestøm fordelt på: +/- Ændring i Uforrentet konto (FF5) /- Ændring i Finansieringskonto (FF7) /- Ændring i andre likvider Ændringer i likvider i alt Likvide beholdninger 1. januar Likvide beholdninger 31. december Regnskab 19

20 Bevillingsregnskabet Naviair aflægger bevillingsregnskab for hovedkonto og som dækker over lufttrafiktjeneste i hhv. dansk og grønlandsk luftrum. Tabel 6 viser udviklingen af årets resultat i Naviair fra realiseret 2005 til forventet 2007 i forhold til finanslovens bevillingsmæssige rammer. TABEL 6: BEVILLINGSREGNSKAB, DANMARK (Mio kr.) R 05 FL+TB 06 R 06 Diff. FL 2007 B 2007 Nettoudgiftsbevilling -147,8-5,6-5,6 0,0-4,9-4,9 Nettoforbrug af res. 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Indtægter 688,6 629,0 715,4 86,4 709,9 750,2 Udgifter -592,5-623,4-628,5-5,1-723,0-738,2 Årets resultat -51,7 0,0 81,3 81,3-18,0 7,1 BEVILLINGSREGNSKAB, GRØNLAND (Mio kr.) R 05 FL+TB 06 R 06 Diff. FL 2007 B 2007 Nettoudgiftsbevilling 17,6 16,5 16,5 0,0 17,9 17,9 Nettoforbrug af res. 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Indtægter 31,2 21,0 21,1 0,1 20,6 22,7 Udgifter -36,9-37,5-40,1-2,6-38,5-37,5 Årets resultat 11,9 0,0-2,5-2,5 0,0 3,1 Årets resultat for hovedkonto Lufttrafiktjeneste Danmark er 81,3 mio. kr., hvilket er en afvigelse på 81,3 mio. kr. i forhold til det budgetterede underskud på 0 mio. kr. Tilsvarende er årets resultat for hovedkonto Lufttrafiktjeneste Grønland overskredet med 2,5 mio. kr. De væsentligste afvigelser forklares af en ændret regnskabspraksis. Følgende er direkte effekter af denne praksisændring: Der er indarbejdet en priseffekt på gebyrindtægterne på 74,5 mio. kr. til dækning af ferieforpligtigelser Afskrivningerne er reduceret med 23,7 mio. kr. svarende til donationer for brugerbetalte anlæg Renteudgifter afholdt i forbindelse med finansiering af anlæg under udførsel er aktiveret på de pågældende anlæg Herudover har en øget trafikvolumen på en-route området øget omsætningen. Afvigelsen i årets resultat mellem FL 2007 og Budget 2007 skal primært ses som en forventning om øget trafik på enroute området, samt ratestigninger på både AACC København og AACC Billund. 20 Regnskab

21 Fremlæggelse og påtegning Fremlæggelse Naviairs Årsrapport for 2006 er fremlagt i henhold til Regnskabsbekendtgørelsen. Årsrapporten omfatter de hovedkonti på finansloven som Naviair, CVR-nr: , er ansvarlig for: Hovedkonto Lufttrafiktjeneste Danmark og Lufttrafiktjeneste Grønland, herunder de regnskabsmæssige forklaringer, som skal tilgå Rigsrevisionen i forbindelse med bevillingskontrollen for Påtegning Det tilkendegives hermed: 1. at årsrapporten er rigtig, dvs. at årsrapporten ikke indeholder væsentlige fejlinformationer eller udeladelser, herunder at målopstillingen og målrapporteringen i årsrapporten er fyldestgørende, 2. at de dispositioner, som er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis, og 3. at der er etableret forretningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig forvaltning af de midler og ved driften af de institutioner, der er omfattet af årsrapporten. Kastrup den 22. marts 2007 København den 13. april 2007 Morten Dambæk Naviair Thomas Egebo Transport- og Energiministeriet Fremlæggelse og påtegning 21

22 22

23 Bilagsoversigt Bilag 1) Noter til resultatopgørelse og balance og pengestrømsopgørelse 24 Bilag 2) Anlægsregnskab 28 Bilag 3) Driftsregnskab for Naviairs forretningsområder 29 Bilag 4) Nøgletal 38 Bilag 5) Ressourceforbrug (Miljø) 39 Bilagsoversigt 23

24 Bilag 1: Noter til resultatopgørelse, balance og pengestrømsopgørelse Noter til resultatopgørelsen Note 1: Ordinære driftsindtægter (1.000 kr.) R2005 R2006 B2007 Gebyrer Der er på gebyrer en marginal øget indtjening i 2006 i forhold til 2005 på 2.7 pct. Denne øgede indtjening er primært opnået gennem trafikindtægter på en-route. Note 2: Ordinære driftsomkostninger (1.000 kr.) R2005 R2006 B2007 Andre forbrugsomkostninger Der har i 2006 været en stigning i andre forbrugsomkostninger på 20,33 pct. i forhold til Årsagen til stigningen udgøres hovedsageligt af en stigning i kursusudgifter på 16,5 mio. kr. som er et udslag af at Naviair fra 2006 køber en del af sin flyvelederuddannelse ved Entry Point North (EPN). Denne merudgift skal dog ses i sammenhæng med besparelser på bl.a. lønudgifter. Følgende faktorer har også indvirkning på merforbruget: En stigning i kontingent til EUROCONTROL på ca. 1 mio.kr., en stigning i Energiforbruget på ca. 3 mio.kr., en stigning vedrørende drift af ICAO Grønland på 4 mio.kr., hvor en del vedrører regninger fra 2005, samt et øget forbrug på telefon og teleudgifter på 2,5 mio.kr. Samtidig har der været et merforbrug på omkostninger til gebyrer på 1 mio, samt et øget forbrug på reservedele på 1 mio. kr.. Note 3: Personaleomkostninger R 2003 R 2004 R 2005 R 2006 B 2007 Personaleforbrug (antal medarbejdere) Personaleforbrug (antal årsværk) Personaleomsætning (til-/afgang) 26 / / / / 56 Kønsfordeling (mænd/kvinder) 70,0% / 30,0% 68,6% / 31,4% 66,8% / 33,2% 69,2% / 30,8% Personaleforbruget i antal er opgjort ekskl. medarbejdere på orlov. Antal årsværk er inkl. overtid, feriegodtgørelse og refusioner. Differencen mellem personaleomsætningen og personaleforbrug (antal medarbejdere) skyldes, at antallet af medarbejdere på orlov har ændret sig siden det foregående år. For så vidt angår personalerelaterede hensættelser henvises til note 9. Den forventede stigning i antal årsværk fra 2006 til budget 2007 skyldes hovedsageligt en stigning i ansættelse af flyvelederaspiranter. 24 Bilag 1

25 Naviairs aldersfordeling vist på personalegrupper. Personalegrupper/ Alderssammensætning år år år år 60- år I alt % I alt Flyveledere ,5% Flyvelederass. og infoflyveledere ,6% Aspiranter ,6% Teknikere og hele Anlæg ,0% Briefing ,4% Grønland ,3% Administration ,7% I alt ,0% % i alt 11,6% 27,2% 28,5% 23,0% 9,7% 100,0% Tabellen viser antal medarbejdere, dvs. den er ikke reduceret for deltidsbeskæftigelse, endvidere er antallet af flyveledere opgivet inkl. de administrative flyveledere. Note 4: Opgørelse af årets afskrivininger (1.000 kr.) R2005 R2006 B2007 Erhvervede koncessioner, licenser mv Grunde, arealer og bygninger Produktionsanlæg og maskiner Transportmateriel Inventar og IT-udstyr Sum af årets afskrivninger Brugerbetalte anlæg - modtagne donationer Af- og Nedskrivninger i alt I 2006 er afskrivningsprincippet ændret, således at der ikke afskrives på igangværende anlægsprojekter. En stor del af disse anlæg tages i brug i Donationsforpligtelsen vedrørende brugerbetalte anlæg er udløst i 2006, således at regnskabsprincippet for det omkostningsbaserede regnskab nu er harmoniseret med regnskabsprincippet for de regnskaber, der ligger til grund for prisfastsættelsen på de brugerfinansierede områder. Note 5: Opgørelse af finansielle omkostninger (1.000 kr.) R2005 R2006 B2007 Beregnet forrentning af grunde og arealer 16 0 Beregnet forrentning af bygninger Beregnet forrentning af produktionsanlæg og maskiner Beregnet forrentning af IT-systemer Beregnet forrentning af igangværende projekter 56 0 Sum af årets forrentning Renteudgifter Heraf aktiveret vedrørende igangværende anlægsprojekter Kasse-, kurs- og momsdifferencer Finansielle omkostninger i alt Byggerenter forventes ikke at skulle aktiveres i Bilag 1 25

26 Noter til balancen Note 6: Immaterielle anlægsaktiver (1.000 kr.) Erhvervede koncessioner, Igangværende patenter, licenser mv. projekter I alt Kostpris primo Årets tilgang Reklassifikation Kostpris pr Af- og nedskrivninger primo Årets af- og nedskrivninger Reklassifikation Akkummulerede af- og nedskrivninger pr Regnskabsmæssig værdi pr Note 7: Materielle anlægsaktiver (1.000 kr.) Grunde, arealer Produktions- Transport- Inventar & Igangværende & bygninger anlæg & maskiner materiel IT-udstyr projekter I alt Kostpris primo Årets tilgang Reklassifikation Kostpris pr Af- og nedskrivninger primo Årets af- og nedskrivninger Reklassifikation Akk. af- og nedskrivninger pr Regnskabsmæssig værdi pr Bilag 1