Referat Åben dagsorden Økonomiudvalget Direktionssekretariat

Transkript

1 Referat Åben dagsorden Økonomiudvalget Direktionssekretariat Hjørring Kommune Side 1. Mødedato: Mødet påbegyndt: kl. 13:00 Mødet afsluttet: kl. 15:45 Mødested: Mødelokale A Fraværende: Følgende sager behandles: Pkt. Tekst 1 Forretningsorden, Økonomiudvalget Udpegning af næstformand for Økonomiudvalget Budget, regnskab og likviditet Mødedatoer for 2010 for Økonomiudvalget 7 5 Kommunal låneoptagelse via obligationslån eller renteswap med fast 9 rente - Hirtshals Havn 6 Eventuelt 13 Side

2 Side P Forretningsorden, Økonomiudvalget Resumé Evt. revidering af udvalgets forretningsorden. Sagsfremstilling Ifølge Lov om kommunernes styrelse 20 stk.3 fastsætter udvalgene selv deres forretningsorden til regulering af de processuelle forhold under udvalgets møder. Heri ligger først og fremmest, at Byrådet ikke har nogen beføjelse til at give forskrifter vedrørende forhandlingerne i udvalget eller de øvrige anliggender, der normalt henhører under en forretningsorden. Det er mest hensigtsmæssigt, at forretningsordenen foreligger skriftligt, men dette er ikke et krav i styrelsesloven. I den hidtil gældende forretningsorden for Økonomiudvalget fra 2007 er fastsat bestemmelser om: Formand og næstformand, herunder om forhandlingernes ledelse, uopsættelige sager samt om valg af næstformand. Udvalgets mødevirksomhed, herunder om mødeplan, dagsordenens udsendelse og sagernes afgørelse. Habilitet, herunder om pligt til underretning om eventuel inhabilitet. Beslutningsprotokollen, herunder om ret til at få tilført protokollen sin afvigende mening og om standsningsret. Overværelse af møderne, herunder om hvem, der - udover sekretæren - kan få tilladelse til at overvære møderne. Evt. ændringer i eller tillæg til forretningsordenen skal behandles i to udvalgsmøder. Lovgrundlag Lov om Kommunernes Styrelse. 20 stk.3

3 Økonomi Hjørring Kommune Side 3. Personalemæssige (herunder arbejdsmiljømæssige) konsekvenser Miljø- og sundhedsmæssige konsekvenser Bilag 1. Hidtil gældende forretningsorden. Direktionen indstiller, at Økonomiudvalget tager stilling til, hvorvidt der er grund til at foretage ændringer i den hidtil gældende forretningsorden Beslutning Økonomiudvalget godkendte forretningsordenen.

4 Side A Udpegning af næstformand for Økonomiudvalget Resumé I henhold til den nugældende forretningsorden for Økonomiudvalget, skal Økonomiudvalget blandt sine medlemmer vælge en næstformand. Sagsfremstilling I henhold til den nugældende forretningsorden for Økonomiudvalget skal Økonomiudvalget blandt sine medlemmer vælge en næstformand til at lede møderne under borgmesterens midlertidige forfald. Dersom borgmesterens fravær er af en sådan karakter, at 1. eller 2. viceborgmester er trådt i funktion som administrationsleder, skal viceborgmesteren også overtage formandskabet i Økonomiudvalget. Der er ikke i hverken styrelseslov eller styrelsesvedtægt krav om, at Økonomiudvalget vælger en næstformand. Lovgrundlag Gældende forretningsordens 2 stk. 7. Lov om kommunernes styrelse 18. Økonomi Der tillægges ikke næstformanden noget honorar. Personalemæssige (herunder arbejdsmiljømæssige) konsekvenser Miljø- og sundhedsmæssige konsekvenser

5 Direktionen indstiller, at der udpeges en næstformand blandt udvalgets medlemmer Hjørring Kommune Side 5. Beslutning Et flertal (Arne Boelt, Peter Duetoft, Viggo Bilde, Knud Størup og Bent Mikkelsen) udpegede Knud Størup som næstformand. Jens Broen, Birthe Andersen, Kurt Mikkelsen og Susanne Sander kunne ikke tilslutte sig dette, men pegede på Susanne Sander.

6 Side Ø Budget, regnskab og likviditet 2010 Sagsfremstilling Direktionen orienterer om aktuelle forhold vedr. budget, regnskab og likviditet med henblik på efterfølgende drøftelse. Bilag 1. Budgetoversigt 2010fra KL, december Direktionen indstiller, at orienteringen tages til efterretning. Beslutning Økonomiudvalget tog orienteringen til efterretning.

7 Side A Mødedatoer for 2010 for Økonomiudvalget Sagsfremstilling Der er udarbejdet forslag til mødekalender for 2010 for Byråd, Økonomiudvalg og stående udvalg. I henhold til den kommunale styrelseslov er det som udgangspunkt de enkelte udvalg, der fastlægger møderne. Lovgrundlag Lov om kommunernes styrelse 8 og 20. Økonomi Der ydes vederlag i henhold til vederlagsbekendtgørelsen. Vederlagene er uafhængige af antal møder og mødernes varighed. Derimod vil udgifterne til tabt arbejdsfortjeneste kunne variere noget, alt efter hvornår på dagen møderne afholdes. Personalemæssige (herunder arbejdsmiljømæssige) konsekvenser Miljø- og sundhedsmæssige konsekvenser Bilag 1. Udkast til mødekalender. Direktionen indstiller, at der som hovedregel planlægges møder i Økonomiudvalget hver 2. uge, bortset fra de uger hvor der er byrådsmøde at møderne normalt afholdes tirsdage kl

8 at der med udgangspunkt heri fastsættes en mødekalender for 2010 Hjørring Kommune Side 8. Beslutning Økonomiudvalget besluttede at afholde møder som angivet i udkastet til mødekalender, dog således at mødet 20. april flyttes til mandag 19. april, samt at møderne normalt afholdes på tirsdage kl

9 Side Ø Kommunal låneoptagelse via obligationslån eller renteswap med fast rente - Hirtshals Havn Resumé Direktionen foreslår, at der optages swap-relateret lån med provenu på op til 46,621 mio. kr. med fast rente i 25 år i stedet for et obligationslån med et provenu på 46,621 mio. kr. og 25 års løbetid, som Byrådet vedtog på møde den 15. december 2009 efter indstilling fra såvel Direktionen og Økonomiudvalget. Argumentet for Direktionens forslag af januar 2010 er, at der vil være en årlig nettoindtægt på ca. 0,23 mio. kr. eller i alt godt 5 mio. kr. i lånets samlede løbetid på 25 år. Det skyldes i givet fald renteforskellen på låneoptag via en renteswap med fast rente og forrentning af Hjørring kommunes obligationsbeholdning. Renteniveauet på et lån via en renteswap med fast rente i 25 år er på omkring 4,00 pct., og renteniveauet på en obligationsbeholdning med en løbetid på 25 år er på omkring 4,70 pct. Til sammenligning vil det være udgiftsneutralt for Hjørring kommune, såfremt der optages obligationslån UDEN at afhænde obligationerne, jf. Byrådets vedtagelse af 15. december Sagsfremstilling 1. Baggrund for Byrådets vedtagelse af 15. december 2009: Byrådet vedtog på møde den 15. december 2009 bl.a.: At Direktøren for Økonomiområdet bemyndiges til snarest at optage kommunalt lån på op til 46,621 mio. kr. At der optages obligationslån med en løbetid på 25 år i Kommunekredit. At Hjørring Kommune ikke afhænder de obligationer, som kommunen får stillet til disposition i forbindelse med låntagningen. Formålet med at optage et obligationslån på 46,621 mio. kr. UDEN at afhænde obligationsbeholdningen er, at styrke Hjørring Kommunes likviditet opgjort efter kassekreditreglen.

10 Det skyldes, at obligationsbeholdningen vil blive medregnet, når Hjørring Kommunes kassebeholdning bliver opgjort efter kassekreditreglen, mens passivsiden ved obligationslånet IKKE bliver medregnet i forbindelse med opgørelse af likviditeten opgjort efter kassekreditreglen. Hjørring Kommune Side 10. Hjørring Kommune har gennem længere tid haft en lav likviditet opgjort efter kassekreditreglen, og ovennævnte disposition med optagelse af et obligationslån med et provenu på 46,621 mio. kr. UDEN at afhænde obligationerne vil styrke Hjørring Kommunes likviditet opgjort efter kassekreditreglen de næste 25 år. Dispositionen med at optage obligationslån med et provenu på 46,621 mio. kr. uden at afhænde obligationerne vil ikke koste Hjørring Kommune noget, idet renteindtægter- og renteudgifter samt afdragsbetalingen og udtrukne obligationer vil modsvare hinanden over tid. 2. Nye oplysninger efter Byrådets vedtagelse af 15. december 2009: Økonomiområdet finder på baggrund af resultatet af en af Hjørring Kommune gennemført konvertering den 17. december 2009 af obligationslån med et provenu på godt 228 mio. kr. til variabelt forrentet 3M CIBOR relateret lån med tilknyttet DKKrenteswap med fast rente, at Byrådets beslutning af 15. december 2009 om at optage obligationslån med et provenu på 46,621 mio. kr. og med en løbetid på 25 år i Kommunekredit bør genovervejes. Det skyldes: At den effektive rente på et obligationslån med 25 års løbetid vil være omkring 4,70 pct. At renteniveauet for et variabel forrentet 3M CIBOR relateret lån med tilknyttet renteswap med fast rente med 25 års løbetid vil være omkring 4,00 pct. jf. oplysninger, som Økonomiområdet har indhentet ved kommunens finansielle rådgiver. Økonomiområdet oplyser supplerende: At for Hjørring Kommune vil renteniveauet blive fastlagt ved låneoptagelsen og være uændret i hele lånets løbetid for såvel obligationslånet, som for et lån med renteswap med fast rente. At årsagen til forskellen i renteniveauet på et obligationslån og en renteswap med fast rente for samme løbetider er: a) at der vil være mulighed for indfrielse af obligationslånet til kurs 100 eller eventuelt til en lavere kurs afhængig af kursudviklingen.

11 b) at renteswappen ikke frit kan opsiges førtidigt, men der skal optages forhandlinger med investor om indfrielsesvilkårene - en renteswap har indfrielsesvilkår, som kan sidestilles med inkonvertible obligationer. Hjørring Kommune Side 11. Det er Økonomiområdets vurdering, at "omkostningen" ved ikke at kunne indfri renteswappen førtidig uden omkostninger ikke er reel, idet der ikke vil være behov for at indfri lånet, fordi kommunen på aktivsiden løbende de næste 25 år har en obligationsbeholdning som modsvarer lånet på passivsiden. Lovgrundlag Bekendtgørelse nr af 15. december 2009 om kommunernes låntagning og meddelelse af garantier mv. Økonomi Den årlige ydelse for et lån på 46,641 mio. kr. med en løbetid på 25 år vil med en rente på: 4,00 pct. være 2,99 mio. kr. 4,70 pct. være 3,22 mio. kr. Ved at optage lån på 46,621 mio. kr. via en renteswap med fast rente i 25 år og anvende provenuet på 46,621 mio. kr. til at købe obligationer med 25 års løbetid i Kommunekredit vil Hjørring Kommune få en årlig nettoindtægt på 0,23 mio. kr. eller i alt godt 5 mio. kr. i de kommende 25 år, og der er ikke forbundet nogen finansiel risiko hermed. Personalemæssige (herunder arbejdsmiljømæssige) konsekvenser Miljø- og sundhedsmæssige konsekvenser

12 Side 12. Direktionen indstiller, At der optages lån på op til 46,621 mio. kr. via variabel forrentet 3M CI- BOR relateret lån med tilknyttet DKK-renteswap med fast rente for 25 år. At der i øvrigt ikke ændres i det af Byrådet den 15. december 2009 vedtagne vedrørende kommunal låntagning - Hirtshals Havn. Beslutning Økonomiudvalget anbefaler, at indstillingen følges.

13 Side A Eventuelt Beslutning Tilrettelæggelse af økonomiudvalgets møder i foråret 2010 drøftet med udgangspunkt i det udsendte oplæg. Økonomiudvalget tilsluttede sig at møderne tilrettelægges med temaemner som minimum på det første møde i måneden. Økonomi og økonomistyring bliver et gennemgående emne på alle møder. Det aftales løbende om der skal laves oplæg til temadrøftelser af konkrete emner indenfor dette område. Der planlægges indtil videre med følgende temaemner: 2/2: Erhvervsområdet 6/4: Turismeområdet 4/5: Digitalisering 8/6: Løn/personale- og hr-området Karl Henrik Laursen vil ifbm første forbrugsrapport redegøre for procedurerne vedr. økonomiopfølgning (9. februar). Der afholdes dialogmøder mellem økonomiudvalget og direktionen to gange halvårligt. Møderne afholdes i foråret 2010 på følgende tidspunkter: 2. marts kl med ordinært økonomiudvalgsmøde i forlængelse af mødet. 22. juni kl med ordinært økonomiudvalgsmøde i forlængelse af mødet. Arne Boelt orienterede fra det afholdte borgmestermøde 8. januar. Der arrangeres et temamøde for byrådet med introduktion til Hirtshals Havn. Indtil videre planlægges der efter afholdelse 4. marts med start sidst på eftermiddagen.

14 Side 14. Underskrifter Arne Boelt Knud Størup Susanne Sander Kurt Mikkelsen Birthe Andersen Jens Broen Bent Mikkelsen Viggo Bilde Peter Duetoft