Bilag til Direktoratet for FødevareErhvervs årsrapport 2007

Transkript

1 Bilag til Direktoratet for FødevareErhvervs årsrapport 2007 Bilag A: Bilag B: Bilag C: Bidrag til de regnskabsmæssige forklaringer vedrørende de af direktoratet administrerede tilskud. Oversigt over bevillingskonti opdelt på hoved- og underkonti vedrørende de af direktoratet administrerede tilskud. Oversigt over transaktioner i henhold til bevillingsafregningen for April 2008

2 BILAG A til Direktoratet for FødevareErhvervs årsrapport Bidrag til de regnskabsmæssige forklaringer vedrørende de af direktoratet administrerede tilskud. I nærværende bilag A til direktoratets årsrapport 2007 er optaget de regnskabsmæssige forklaringer til de af direktoratet administrerede tilskudskonti 2.Dette indeholder bl.a. afvigelsesforklaringer mellem budget og regnskab i 2007, oplysninger om regnskabsmæssige korrektioner og reguleringer, bevillingsafregningen på underkontoniveau, forklaringer til reguleringerne i bevillingsafregningen, samt oplysninger om bevillinger for det efterfølgende finansår. I bilaget er der kun indsat forklaringer til de konti, hvor der er en væsentlig afvigelse mellem de på finansloven skønnede tilskudsforbrug og de faktisk registrerede forbrug. For de bevillingskonti, hvor der ikke er medtaget afvigelsesforklaringer, idet disse skønnes mindre væsentlige, skyldes ændringerne generelt en eller flere af følgende forhold: Forskydninger mellem det budgetterede og det faktiske tilskudsforbrug fra 2006 og tidligere år til 2007, der har medført et merforbrug i 2007, og hvor årsagen til merforbruget er afledt af de tilsvarende mindreforbrug i 2006 og tidligere år. Forskydninger mellem det budgetterede og det faktiske tilskudsforbrug fra 2007 til 2008, der har medført et mindreforbrug i 2007, og tilsvarende forventes at medføre et merforbrug i Mindreforbrug som følge af, at bogførte annullerede tilsagn og tilbagebetalte tilskud, som ikke er blevet genanvendt til nye tilskud / nye tilsagn inden årets udgang. For EU-refusionskonti er ændringerne generelt afledt af det mer- eller mindreforbrug, der er registreret under tilskudskontoen. 1 Direktoratet for FødevareErhvervs Årsrapport 2007, bilag 6 og Under de regnskabsmæssige forklaringer til nogle af hovedkontiene indgår tillige en eller flere underkonti, som ikke administreres af direktoratet, men i stedet administreres af enten Fødevareministeriets departement eller Økonomistyrelsen. Der henvises nærmere til vedlagte bilag B. 1

3 Med hensyn til det på finansloven for 2007 budgetterede forbrug af videreført overskud er dette budgetteret på baggrund af det akkumulerede overskud primo Ved det faktiske forbrug i 2007 er eventuelle merforbrug imidlertid dækket af det akkumulerede overskud primo Som supplement til de regnskabsmæssige forklaringer henvises til vedlagte bilag C, der omfatter en oversigt over transaktionerne i henhold til bevillingsafregningen for 2007, hvoraf fremgår de foretagne indrapporteringer til bevillingsafregningsskemaets pkt. 5, 12, 16, 17 og 18. 2

4 Forskellige tilskud (Reservationsbev.) Oversigt: Mio. kr. F TB F+TB R Afvig ,1 20,8 36,9 37,8-0,9 Indtægter... 20,6 4,9 25,5 20,8 4,7 10. Landlegatet Udgift... 2,4 0,0 2,4 2,6-0,2 Indtægt... 2,4 0,0 2,4 2,6-0,2 20. Projektstøtte til udvikling af biavlen Udgift... 2,6 0,0 2,6 2,4 0,2 Indtægt... 1,3 0,0 1,3 1,2 0,1 25. Tilskud til kokkelandsholdet Udgift... 0,2 0,0 0,2 0,2 0,0 Indtægt... 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 26. Tilskud til Den Økologiske Have Udgift... 0,0 0,5 0,5 0,5 0,0 Indtægt... 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 45. Særlig indsats til begrænsning af pesticidanvendelse Udgift... 4,1 0,0 4,1 4,0 0,1 Indtægt... 13,8 0,0 13,8 13,8 0,0 47. Reserve til miljøfremmende formål Udgift... 3,1 0,0 3,1 3,1 0,0 Indtægt... 3,1 0,0 3,1 3,1 0,0 55. Reduktion af pesticidanvendelse og tab Udgift... 3,7 0,0 3,7 4,1-0,4 Indtægt... 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 70. Støtteforanstaltninger i fjerkræsektoren Udgift... 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Indtægt... 0,0 4,9 4,9 0,0 4,9 80. Tilskud til skolefrugt Udgift... 0,0 0,0 0,0 7,1-7,1 Indtægt... 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 81. Tilskud til skolemadsordninger Udgift... 0,0 15,0 15,0 8,4 6,6 Indtægt... 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 82. Tilskud til netværksaktiviteter Udgift... 0,0 5,3 5,3 5,2 0,1 Indtægt... 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3

5 10. Landlegatet Resultatopgørelse indeværende år: 1. Bevilling (B+TB) , ,00 2. Regnskab , ,50 3. Afvigelse mellem bevilling og regnskab = , ,50 5. Omflytninger, bevillingstekniske , ,50 6. Årets overskud 0,00 0, Akkumuleret overskud ultimo forrige år 0, Akkumuleret overskud primo indeværende år 0, Årets overskud (jf. resultatopgørelsen) 0, Akkumuleret overskud ultimo indeværende år 0, Akk. overskud til videreførsel ult. indeværende år 0,00 Bevilling 2008 ekskl. forbrug af videreført opsparing I henhold til Akt /6 07 er det tiltrådt, at legatuddelingen i 2007 samlet vil medføre en udgift på kr. Hertil kommer udgifter til annoncering om legatuddelingen for det kommende år på kr. De samlede udgifter på kr. modsvares af tilsvarende indtægter i form af overførsler fra landlegatets bankbog. 20. Projektstøtte til udvikling af biavlen Resultatopgørelse - indeværende år: 1. Bevilling (B+TB) , ,00 2. Regnskab , ,18 3. Afvigelse mellem bevilling og regnskab = , ,82 5. Omflytninger, bevillingstekniske , ,82 6. Årets overskud ,18 0, Akkumuleret overskud ultimo forrige år 0, Akkumuleret overskud primo indeværende år 0, Årets overskud (jf. resultatopgørelsen) , Akkumuleret overskud ultimo indeværende år , Akk. overskud til videreførsel ult. indeværende år ,18 Bevilling 2008 ekskl. forbrug af videreført opsparing

6 På underkontoen er der inden d. 15. oktober 2007 meddelt tilsagn og udbetalt tilskud til udvikling af biavlen på i alt kr., samt modtaget kr. som EUs medfinansiering på 50 pct. Tilskuddet i 2007 vedrører det sidste år i det af EU- Kommissionen godkendte 3-årige danske honningprogram dækkende perioden 1. september 2004 til 31. august I forhold til det tilsagnsforbrug, der er skønnet på finansloven for 2007 på 2,6 mio. kr., fremkommer der et mindreforbrug på kr., mens mindreindtægten i forhold til FL-bevillingen på 1,3 mio. kr. udgør kr. Nettomindreforbruget udgør på denne baggrund kr., der fremkommer som konsekvens af, at de på FL optagne bevillinger er afrundet opad til mio. kr. med én decimal. De udestående tilsagn pr. 31/ udgør 0 kr. 25. Tilskud til kokkelandsholdet Resultatopgørelse - indeværende år: 1. Bevilling (B+TB) ,00 0,00 2. Regnskab ,00 0,00 3. Afvigelse mellem bevilling og regnskab = ,00 0,00 5. Omflytninger, bevillingstekniske 0,00 0,00 6. Årets overskud ,00 0, Akkumuleret overskud ultimo forrige år , Akkumuleret overskud primo indeværende år , Årets overskud (jf. resultatopgørelsen) , Akkumuleret overskud ultimo indeværende år , Akk. overskud til videreførsel ult. indeværende år ,00 Bevilling 2008 ekskl. forbrug af videreført opsparing Udgiften til kokkelandsholdets forberedelse og deltagelse i en international konkurence i 2007 har været mindre end forudsat på budgetteringstidspunktet. Den uudnyttede andel af bevillingen på kr. sammen med det uudnyttede beløb fra 2006 på kr. videreføres til 2008 til finansiering af eventuelle merudgifter i forbindelse kokkelandsholdels deltagelse i OL for kokkelandsland i

7 26. Tilskud til Den Økologiske Have Resultatopgørelse - indeværende år: 1. Bevilling (B+TB) ,00 0,00 2. Regnskab ,00 0,00 3. Afvigelse mellem bevilling og regnskab = 0,00 0,00 5. Omflytninger, bevillingstekniske 0,00 0,00 6. Årets overskud 0,00 0, Akkumuleret overskud ultimo forrige år 0, Akkumuleret overskud primo indeværende år 0, Årets overskud (jf. resultatopgørelsen) 0, Akkumuleret overskud ultimo indeværende år 0, Akk. overskud til videreførsel ult. indeværende år 0,00 Bevilling 2008 ekskl. forbrug af videreført opsparing I henhold til Akt /05 07 blev der i 2007 ydet et driftstilskud på 0,5 mio. kr. til Den Økologiske Have i Odder, svarende til den på TB 07 optagne bevilling. Tilskuddet blev ydet til havens almennyttige aktiviteter efter EUs de minimis regler, hvorefter der over en treårig periode kan ydes et tilskud på op til EURO. Tilskuddet videreføres også i 2008 og 2009 med et tilsvarende årligt driftstilskud på 0,5 mio. kr. 45. Særlig indsats til begrænsning af pesticidanvendelse Resultatopgørelse - indeværende år: 1. Bevilling (B+TB) , ,00 2. Regnskab , ,00 3. Afvigelse mellem bevilling og regnskab = , ,00 5. Omflytninger, bevillingstekniske , ,00 6. Årets overskud ,00 0, Akkumuleret overskud ultimo forrige år 0, Akkumuleret overskud primo indeværende år 0, Årets overskud (jf. resultatopgørelsen) , Akkumuleret overskud ultimo indeværende år , Akk. overskud til videreførsel ult. indeværende år ,00 6

8 Bevilling 2008 ekskl. forbrug af videreført opsparing På baggrund af den faktiske beregnede fordeling af afgiftsprovenuet set i forhold til de på finansloven budgetterede afrundede beløb i mio. kr. med én decimal, fremkommer der et samlet nettomindreforbrug på kr. Det uudnyttede beløb videreføres til efterfølgende år til dækning af et eventuelt merforbrug som følge af afrundingsdifference i forhold til de afrundede bevillinger i mio. kr. på finansloven. 47. Reserve til miljøfremmende formål Resultatopgørelse - indeværende år: 1. Bevilling (B+TB) , ,00 2. Regnskab , ,00 3. Afvigelse mellem bevilling og regnskab = , ,00 5. Omflytninger, bevillingstekniske , ,00 6. Årets overskud 0,00 0, Akkumuleret overskud ultimo forrige år 0, Akkumuleret overskud primo indeværende år 0, Årets overskud (jf. resultatopgørelsen) 0, Akkumuleret overskud ultimo indeværende år 0, Akk. overskud til videreførsel ult. indeværende år 0,00 Bevilling 2008 ekskl. forbrug af videreført opsparing 0 0 På baggrund af den faktiske beregnede fordeling af afgiftsprovenuet set i forhold til de på finansloven budgetterede afrundede beløb i mio. kr. med én decimal, fremkommer der en merindtægt på kr., der er udmøntet med et tilsvarende merforbrug. Nettomerforbruget udgør på denne baggrund 0 kr. 55. Reduktion af pesticidanvendelse og -tab Resultatopgørelse indeværende år: 1. Bevilling (B+TB) ,00 0,00 2. Regnskab ,46 0,00 3. Afvigelse mellem bevilling og regnskab = ,46 0,00 5. Omflytninger, bevillingstekniske 0,00 0,00 6. Årets overskud ,46 0,00 7

9 11. Akkumuleret overskud ultimo forrige år , Akkumuleret overskud primo indeværende år , Årets overskud (jf. resultatopgørelsen) , Akkumuleret overskud ultimo indeværende år , Akk. overskud til videreførsel ult. indeværende år ,60 Bevilling 2008 ekskl. forbrug af videreført opsparing Merforbruget skyldes, at en del af udbetalingerne vedrørende projekterne i 2006 i henhold til Pesticidplanen, først er afregnet i 2007 sammen med de øvrige 2007-projekter. Merforbruget på kr. dækkes inden for de uudnyttede videreførte beløb fra tidligere år. 70. Støtteforanstaltninger i fjerkræsektoren Resultatopgørelse indeværende år: 1. Bevilling (B+TB) 0, ,00 2. Regnskab 0,00 0,00 3. Afvigelse mellem bevilling og regnskab = 0, ,00 5. Omflytninger, bevillingstekniske , ,00 6. Årets overskud ,00 0, Akkumuleret overskud ultimo forrige år , Akkumuleret overskud primo indeværende år , Årets overskud (jf. resultatopgørelsen) , Akkumuleret overskud ultimo indeværende år , Disposition, overskud som bortfalder , Akk. overskud til videreførsel ult. indeværende år 0,00 Bevilling 2008 ekskl. forbrug af videreført opsparing 0 0 Det videreførte beløb primo 2007 på 4,9 mio. kr. er i henhold til Akt 29 25/10 07 anvendt til delvis finansiering af nettomerudgifter i 2007 under økologiordningen, jf Som konsekvens af den overførte bevilling på 4,9 mio. kr. på TB 07 er afrundet til mio. kr. med én decimal, fremkommer der et merforbrug på kr. i forhold den faktiske videreførselsssaldo primo 2007 på kr., jf. bevillingsafregnin- 8

10 gens pkt. 15. Beløbet på kr. er herefter i henhold til bevillingsafregningens pkt. 18 udlignet ved et tilsvarende negativt bortfald i sammenhæng med et mindreforbrug i 2007 under Støtte til ophørsordninger i jordbruget. 80. Tilskud til skolefrugt Resultatopgørelse indeværende år: 1. Bevilling (B+TB) 0,00 0,00 2. Regnskab ,15 0,00 3. Afvigelse mellem bevilling og regnskab = ,15 0,00 5. Omflytninger, bevillingstekniske 0,00 0,00 6. Årets overskud ,15 0, Akkumuleret overskud ultimo forrige år , Akkumuleret overskud primo indeværende år , Årets overskud (jf. resultatopgørelsen) , Akkumuleret overskud ultimo indeværende år , Akk. overskud til videreførsel ult. indeværende år ,85 Bevilling 2008 ekskl. forbrug af videreført opsparing 0 0 I henhold til Akt 20 9/11 06 blev det tiltrådt, at der inden for en tilskudsramme på 7,5 mio. kr. kunne ydes tilskud til at medfinansiere foranstaltninger i forbindelse med et landsdækkende pilotprojekt for udbredelse af forældrebetalte, klassebaserede frugtordninger i danske skoler for at øge forbruget af frugt blandt børn, jf. tillige Akt 70 25/ Som forudsat i aktstykket blev hele beløbet på 7,5 mio. kr. videreført til 2007, da udbetalingerne først skulle forfalde, når introduktionsperioden med skolernes indkøb og uddeling af frugt havde fundet sted efter skoleopstarten efter sommerferien i Da det faktiske tilskud i 2007 udgjorde 7,1 mio. kr., fremkommer der herefter et uudnyttet beløb på 0,4 mio. kr., set i forhold til det videreførte beløb primo 2007 på 7,5 mio. kr. Mindreforbruget skal ses på baggrund af, at udgifterne hos nogle af tilskudsmodtagerne blev mindre end forudsat. Det uudnyttede beløb på kr. videreføres til ,3 mio. kr. er ved Akt 116 9/4 08 anvendt til en fortsættelse af det landsdækkende pilotprojekt Frugtkvarter i danske skoler, samt medfinansiering af kampagneaktiviteter m.v. 9

11 81. Tilskud til skolemadsordninger Resultatopgørelse indeværende år: 1. Bevilling (B+TB) ,00 0,00 2. Regnskab ,00 0,00 3. Afvigelse mellem bevilling og regnskab = ,00 0,00 5. Omflytninger, bevillingstekniske 0,00 0,00 6. Årets overskud ,00 0, Akkumuleret overskud ultimo forrige år 0, Akkumuleret overskud primo indeværende år 0, Årets overskud (jf. resultatopgørelsen) , Akkumuleret overskud ultimo indeværende år , Akk. overskud til videreførsel ult. indeværende år ,00 Bevilling 2008 ekskl. forbrug af videreført opsparing 0 0 I henhold til Akt /6 07 er det tiltrådt, at der inden for en samlet ramme på 28,0 mio. kr. kan ydes tilskud til et landsdækkende skolemadsforsøg og til netværksaktiviteter for at sætte fokus på og sikre erfaringsopsamling om kvalitetsfødevarer. Tilskuddet på denne i 2007 nyoprettede underkonto 81 ydes til den andel af de samlede initiativer, der omfatter forsøg for frivillige, forældrebetalte skolemadsordninger og ydes inden for det på TB 07 optagne beløb på 15,0 mio. kr. De faktiske tilsagn i 2007 til disse skolemadsordninger blev imidlertid kun på 8,4 mio. kr. svarende til et mindreforbrug på 6,6 mio. kr. Mindreforbruget skyldes, at der er modtaget færre ansøgninger end forventet, og at en del af ansøgningerne ikke opfyldte ansøgningsbetingelserne og dermed fik afslag. Det uforbrugte beløb på 6,6 mio. kr. videreføres til 2008, hvor 6,5 mio. kr. ved Akt 116 9/4 08 er anvendt til en fortsættelse af det landsdækkende pilotprojekt Frugtkvarter i danske skoler, samt medfinansiering af kampagneaktiviteter m.v. på underkonto 80. De udestående tilsagn pr. 31/ udgør kr. 10

12 82. Tilskud til netværksaktiviteter Resultatopgørelse indeværende år: 1. Bevilling (B+TB) ,00 0,00 2. Regnskab ,00 0,00 3. Afvigelse mellem bevilling og regnskab = ,00 0,00 5. Omflytninger, bevillingstekniske 0,00 0,00 6. Årets overskud ,00 0, Akkumuleret overskud ultimo forrige år 0, Akkumuleret overskud primo indeværende år 0, Årets overskud (jf. resultatopgørelsen) , Akkumuleret overskud ultimo indeværende år , Akk. overskud til videreførsel ult. indeværende år ,00 Bevilling 2008 ekskl. forbrug af videreført opsparing 0 0 I henhold til Akt /6 07 er det tiltrådt, at der inden for en samlet ramme på 28,0 mio. kr. kan ydes tilskud til et landsdækkende skolemadsforsøg og til netværksaktiviteter for at sætte fokus på og sikre erfaringsopsamling om kvalitetsfødevarer. Tilskuddet på denne i 2007 nyoprettede underkonto 82 ydes til den andel af de samlede initiativer, der omfatter netværksaktiviteter m.v. vedrørende lokale og regionale fødevarer og ydes inden for det på TB 07 optagne beløb på 5,3 mio. kr. De faktiske tilsagn i 2007 til disse netværksaktiviteter udgjorde 5,2 mio. kr. svarende til et mindreforbrug på 0,1 mio. kr. Det uforbrugte beløb på 0,1 mio. kr. videreføres til efterfølgende år til gennemførelse af en eventuel tilsvarende ordning inden for ernæringsområdet. De udestående tilsagn pr. 31/ udgør kr. 11

13 Tilskud til vikarordninger inden for jordbruget (Reservationsbev.) Oversigt: Mio. kr. F TB F+TB R Afvig ,0 0,0 34,0 21,6 12,4 Indtægter... 1,0 0,0 1,0 0,0 1,0 10. Vikarordninger i jordbruget Udgift... 34,0 0,0 34,0 21,6 12,4 Indtægt... 1,0 0,0 1,0 0,0 1,0 10. Vikarordninger i jordbruget Resultatopgørelse indeværende år: 1. Bevilling (B+TB) , ,00 2. Regnskab ,46 0,00 3. Afvigelse mellem bevilling og regnskab = , ,00 5. Omflytninger, bevillingstekniske , ,00 6. Årets overskud ,54 0, Akkumuleret overskud ultimo forrige år , Akkumuleret overskud primo indeværende år , Årets overskud (jf. resultatopgørelsen) , Akkumuleret overskud ultimo indeværende år , Akk. Overskud til videreførsel ult. indeværende år ,65 Bevilling 2008 ekskl. forbrug af videreført opsparing: På underkontoen er der i henhold til hjemlen på finansloven og ved anvendelse af standardkontiene 43 og 33 overført et beløb på kr. til Direktoratet for FødevareErhverv til dækning af udgifterne i 2007 til udvikling af tilskudssystemet BTAS. Når bortses fra denne korrektioner udgør regnskabstallet i kr. Mindreforbruget på 12,4 mio. kr. skyldes, at efterspørgslen efter vikarhjælp i 2007 har været mindre end forventet. Forbruget af tilskudsberettiget afløsning ved både sygdom og efteruddannelse blev på timer i 2007, mens bevillingen på 34,0 mio. kr. ved den fastsatte timesats på 100 kr. gav mulighed for et forbrug på timer. 12

14 Støtte til udvikling af landdistrikterne (Reservationsbev.) I henhold til Akt /04 07 gav Finansudvalget tilslutning til, at støtteordningerne under det nye landdistriktsprogram kunne igangsættes i 2007 uden at afvente EU-Kommissionens godkendelse og hermed EU-medfinansieringen af programmet. På den baggrund blev der i 2007 igangsat og givet tilsagn om tilskud til ansøgere under en række tilskudsordninger under , dog således at ordningerne i relation til underkontiene 10, 17, 37 og 40 ikke blev igangsat inden udgangen af 2007, og derfor først igangsættes i EU-Kommissionen godkendte det nye landdistriktsprogram primo 2008, og på den baggrund er Finansudvalget orienteret om konsekvenserne, som oplyst i aktstykket. Oversigt: Mio. kr. F TB F+TB R Afvig ,4 99,1 635,5 360,2 275,3 Indtægter ,2 71,8 388,0 212,9 175,1 10. Kompetenceudvikling i landdistrikterne Udgift... 3,0 0,0 3,0-5,9 8,9 Indtægt 1,5 0,0 1,5-2,9 4,4 12. Innovation og udvikling i primært Jordbrug Udgift... 50,0 5,0 55,0 41,4 13,6 Indtægt 25,0 0,0 25,0 36,2-11,2 15. Innovation og udvikling i forarbejdningssektoren Udgift... 60,0 0,0 60,0-2,2 62,2 Indtægt 30,0 0,0 30,0-1,4 31,4 17. kvalitetsforbedring af fødevarer Udgift... 29,0-1,0 28,0 0,3 27,7 Indtægt 14,5-0,5 14,0 0,0 14,0 20. Tilskud til jordbrugere i ugunstigt stillede områder Udgift... 10,0 0,0 10,0 10,1-0,1 Indtægt 5,5 0,0 5,5 5,5 0,0 25. Fremme af tilpasningen og udviklingen af landdistrikterne (artikel 33) Udgift... 0,0 0,0 0,0-15,7 15,7 Indtægt 0,0 0,0 0,0-10,7 10,7 30. Miljøvenlige jordbrugsforan- Staltninger Udgift... 90,0 0,0 90,0 78,0 12,0 Indtægt 49,5 0,0 49,5 44,6 4,9 35. Vådområder (Miljøvenlige jordbrugsforanstaltninger) Udgift... 0,0 0,0 0,0 1,5-1,5 Indtægt 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 13

15 Fortsat oversigt: Mio. kr. F TB F+TB R Afvig. 36. Særlig VMP III-indsats Udgift... 45,0 0,0 45,0 9,9 35,1 Indtægt 38,9 0,0 38,9 5,2 33,7 37. Miljø- og naturprojekter Udgift... 11,0 0,0 11,0 0,1 10,9 Indtægt 6,0 0,0 6,0 0,0 6,0 40. Plantegenetiske ressourcer Udgift... 2,0 0,0 2,0-1,6 3,6 Indtægt 1,1 0,0 1,1-0,8 1,9 41. Udviklings- og demonstrationsprojekter i jordbrugsbedrifter Udgift... 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Indtægt 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 45. Økologitilskud, herunder miljøbetinget tilskud Udgift ,0 95,1 206,1 183,8 22,3 Indtægt 81,0 72,3 153,3 105,0 48,3 47. Kulturaktiviteter i landdistrikterne Udgift... 5,0 0,0 5,0 5,0 0,0 Indtægt 2,5 0,0 2,5 3,5-1,0 48. Aktiviteter for børn og unge Udgift... 10,0 0,0 10,0 9,8 0,2 Indtægt 5,0 0,0 5,0 4,9 0,1 49. Arbejdspladser og attraktive levevilkår i landdistrikterne Udgift... 95,0 0,0 95,0 31,5 63,5 Indtægt 47,5 0,0 47,5 16,2 31,3 50. Lægivende og biotopforbedrende plantninger Udgift... 15,4 0,0 15,4 14,1 1,3 Indtægt 8,2 0,0 8,2 7,7 0,5 55. Tilskud til jordfordelinger Udgift... 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Indtægt 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 10. Kompetenceudvikling i landdistrikterne Resultatopgørelse indeværende år: 1. Bevilling (B+TB) , ,00 2. Regnskab , ,00 3. Afvigelse mellem bevilling og regnskab = , ,00 5. Omflytninger, bevillingstekniske , ,00 6. Årets overskud ,23 0,00 14

16 11. Akkumuleret overskud ultimo forrige år 0, Akkumuleret overskud primo indeværende år 0, Årets overskud (jf. resultatopgørelsen) , Akkumuleret overskud ultimo indeværende år ,23 17.Omflytning mellem underkonti , Akk. overskud til videreførsel ult. indeværende år ,97 Bevilling 2008 ekskl. forbrug af videreført opsparing: På underkontoen er der i henhold til hjemlen på finansloven og ved anvendelse af standardkontiene 43 og 33 overført et beløb på kr. til Direktoratet for FødevareErhverv til dækning af udgifterne i 2007 til teknisk bistand. Når bortses fra denne overførsel udgør regnskabstallet i kr. Dette regnskabstal omfatter alene annullerede tilsagn vedrørende tidligere års meddelte tilsagn. I forhold til det tilsagnsforbrug, der er skønnet på finansloven for 2007 på 3,0 mio. kr., fremkommer der et mindreforbrug på 8,6 mio. kr., der dels skyldes at ordningen ikke blev igangsat i 2007, dels de annullerede tilsagn. Årsagen til at den nye ordning ikke blev igangsat i 2007 er, at den endelige udformning af ordningen blev forsinket som følge af fortsatte overvejelser omkring muligheder for fokusering af indsatsen. Efter regulering af nettomindreforbruget, fremkommer der et herefter akkumuleret mindreforbrug til videreførsel ved udgangen af 2007 på kr., jf. bevillingsafregningens pkt. 15. Heraf er der i henhold til hjemlen på finansloven overført den andel af de uudnyttede bevillinger, der stammer fra de annullerede tilsagn på kr. til underkonto 45. Økologitilskud, herunder miljøbetinget tilskud, jf. bevillingsafregningens pkt. 17. Det resterende beløb på kr., (svarende til årets nettobevilling på 1,5 mio. kr. med fradrag af ovennævnte udgift til teknisk bistand på kr.), videreføres til den forudsatte tilsagnsgivning i 2008 med henblik på tilsagnsgivning inden for summen af og 2008-bevillingerne i overensstemmelse med finanslovsaften 2007 vedrørende landdistriktsprogrammet. De udestående tilsagn pr. 31/ udgør kr. Heraf udgør medfinansieringen fra EU kr. 15

17 12. Innovation og udvikling i primært jordbrug Resultatopgørelse - indeværende år: 1. Bevilling (B+TB) , ,00 2. Regnskab , ,21 3. Afvigelse mellem bevilling og regnskab = , ,21 5. Omflytninger, bevillingstekniske , ,21 6. Årets overskud ,08 0, Akkumuleret overskud ultimo forrige år 0, Akkumuleret overskud primo indeværende år 0, Årets overskud (jf. resultatopgørelsen) , Akkumuleret overskud ultimo indeværende år , Akk. overskud til videreførsel ult. indeværende år ,08 Bevilling 2008 ekskl. forbrug af videreført opsparing: På underkontoen er der i henhold til hjemlen på finansloven og ved anvendelse af standardkontiene 43 og 33 overført et beløb på kr. til Direktoratet for FødevareErhverv til dækning af udgifterne i 2007 til teknisk bistand. Når bortses fra denne overførsel udgør regnskabstallet i kr., svarende til årets tilsagnsgivning. I forhold til det tilsagnsforbrug, der er skønnet på finansloven for 2007 på 50,0 mio. kr., fremkommer der et mindreforbrug på 9,2 mio. kr. Dette mindreforbrug skyldes, at det efter afslutningen af ansøgningsrunden for 2007 pr. 31. oktober viste sig, at der var indkommet væsentlig flere ansøgninger en forudsat, hvorfor en større del af sagsbehandlingen samt den endelige prioritering af ansøgningerne først færdiggøres i starten af 2008 med tilsagnsgivning i løbet af foråret Ansøgningerne vil blive prioriteret inden for de i 2008 til rådighed værende bevillingsrammer, inkl. de uudnyttede og videreførte bevillinger fra Tilsagnsgivningen i 2007 blev primært meddelt til projekter, hvor der indgik anden offentlig finansiering (fondsfinansiering). På TB 07 blev som led i aftalen omkring flerårsplanen for en miljørigtig og bæredygtig husdyrproduktion overført 5,0 mio. kr. fra til underkontoen som Miljøministeriets bidrag til den nye tilskudsordning for at fremme udvikling og demonstration af miljøeffektive landbrugsteknologier samt fremme af en stabil efterspørgsel gennem markedsfaciliterende tilskud til miljø- og klima- 16

18 venlige teknologier. Beløbet indgår i det videreførte beløb med henblik på anvendelse af beløbet i 2008 til det angivne formål. Med hensyn til EU-medfinansieringen i 2007 på 36,2 mio. kr. fremkommer der en merindtægt 11,2 mio. kr. set i forhold til den forudsatte indtægt på finansloven for 2007 på 25,0 mio. kr. Merindtægten skyldes som nævnt ovenfor, at en større del af årets tilsagnsgivning omfatter tilsagn, hvor den nationale medfinansiering er blevet tilvejebragt via andre offentlige midler. De udestående tilsagn pr. 31/ udgør kr. Heraf udgør medfinansieringen fra EU kr. 15. Innovation og udvikling i forarbejdningssektoren Resultatopgørelse - indeværende år: 1. Bevilling (B+TB) , ,00 2. Regnskab , ,85 3. Afvigelse mellem bevilling og regnskab = , ,85 5. Omflytninger, bevillingstekniske , ,85 6. Årets overskud ,15 0, Akkumuleret overskud ultimo forrige år 0, Akkumuleret overskud primo indeværende år 0, Årets overskud (jf. resultatopgørelsen) , Akkumuleret overskud ultimo indeværende år , Omflytning mellem underkonti , Akk. overskud til videreførsel ult. indeværende år ,33 Bevilling 2008 ekskl. forbrug af videreført opsparing: På underkontoen er der i henhold til hjemlen på finansloven og ved anvendel-se af standardkontiene 43 og 33 overført et beløb på kr. til Direktoratet for FødevareErhverv til dækning af udgifterne i 2007 til teknisk bistand. Når bortses fra denne overførsel udgør regnskabstallet i kr. Dette omfatter dels årets tilsagnsgivning på 0,5 mio. kr., dels annullerede tilsagn vedrørende tidligere års meddelte tilsagn på 3,4 mio. kr. I forhold til det tilsagnsforbrug, der er skønnet på finansloven for 2007 på 60,0 mio. kr., fremkommer der et mindreforbrug på 59,5 mio. kr. set i forhold til årets tilsagnsgivning ekskl. de bogførte annullerede tilsagn. 17

19 Mindreforbruget skyldes, at det efter afslutningen af ansøgningsrunden for 2007 pr. 31. oktober viste sig, at der var indkommet væsentlig flere ansøgninger en forudsat, hvorfor hovedparten af sagsbehandlingen samt den endelige prioritering af ansøgningerne først færdiggøres i starten af 2008 med tilsagnsgivning i løbet af foråret Ansøgningerne vil blive prioriteret inden for de i 2008 til rådighed værende bevillingsrammer, inkl. de uudnyttede bevillinger fra Efter regulering af nettomindreforbruget, fremkommer der et herefter akkumuleret mindreforbrug til videreførsel ved udgangen af 2007 på kr., jf. bevillingsafregningens pkt. 15. Heraf er der i henhold til hjemlen på finansloven dels overført et beløb til underkonto 20. Tilskud til jordbrugere i ugunstigt stillede områder til dækning af et merforbrug under denne ordning i 2007, dels overført et beløb på kr. til underkonto 45. Økologitilskud, herunder miljøbetinget tilskud. Det samlede overførte kr., jf. bevillingsafregningens pkt. 17, omfatter den andel af de uudnyttede bevillinger, der stammer fra de annullerede tilsagn i Det resterende beløb på kr., (svarende til årets nettobevilling på 30,0 mio. kr.med fradrag af den nye nettotilsagnsgivning i 2007 på 0,2 mio. kr. samt ovennævnte udgift til teknisk bistand på 0,7 mio. kr.), videreføres til den forudsatte tilsagnsgivning i De udestående tilsagn pr. 31/ udgør kr. Heraf udgør medfinansieringen fra EU kr. 17. Kvalitetsforbedring af fødevarer Resultatopgørelse - indeværende år: 1. Bevilling (B+TB) , ,00 2. Regnskab ,65 0,00 3. Afvigelse mellem bevilling og regnskab = , ,00 4. Korrektioner til pkt. 3 ud fra regnskabet 4.1. Ikke-fradragsberettiget købsmoms Omflytninger, bevillingstekniske , ,00 6. Årets overskud ,35 0, Akkumuleret overskud ultimo forrige år 0, Akkumuleret overskud primo indeværende år 0, Årets overskud (jf. resultatopgørelsen) , Akkumuleret overskud ultimo indeværende år , Akk. overskud til videreførsel ult. indeværende år ,35 18

20 Bevilling 2008 ekskl. forbrug af videreført opsparing: På underkontoen er der i henhold til hjemlen på finansloven og ved anvendelse af standardkontiene 43 og 33 overført et beløb på kr. til Direktoratet for FødevareErhverv til dækning af udgifterne i 2007 til teknisk bistand. Når bortses fra denne overførsel udgør regnskabstallet i kr. I forhold til det tilsagnsforbrug, der er skønnet på finansloven for 2007 på 29,0 mio. kr. med fradrag af TB-reguleringen på -1,0 mio. kr., dvs. 28,0 mio. kr., fremkommer der et tilsvarende mindreforbrug. Mindreforbruget skyldes, at ordningen i henhold til det nye landdistriktsprogram ikke blev igangsat i Dette skyldes primært, at direktoratet frem til ultimo 2007 havde drøftelser med Kommissionen om udmøntningen af ordningerne inden for forordningsgrundlaget. Det uudnyttede beløb videreføres til den forudsatte tilsagnsgivning i 2008 med henblik på tilsagnsgivning inden for summen af og 2008-bevillingerne i overensstemmelse med finanslovsaften 2007 vedrørende landdistriktsprogrammet. De udestående tilsagn pr. 31/ udgør 0 kr. 20. Tilskud til jordbrugere i ugunstigt stillede områder Resultatopgørelse indeværende år: 1. Bevilling (B+TB) , ,00 2. Regnskab , ,40 3. Afvigelse mellem bevilling og regnskab = , ,40 5. Omflytninger, bevillingstekniske , ,40 6. Årets overskud ,54 0, Akkumuleret overskud ultimo forrige år 0, Akkumuleret overskud primo indeværende år 0, Årets overskud (jf. resultatopgørelsen) , Akkumuleret overskud ultimo indeværende år , Omflytning mellem underkonti , Akk. overskud til videreførsel ult. Indeværende år 0,00 Bevilling 2008 ekskl. forbrug af videreført opsparing:

21 På underkontoen er der i henhold til hjemlen på finansloven og ved anvendelse af standardkontiene 43 og 33 overført et beløb på kr. til Direktoratet for FødevareErhverv til dækning af udgifterne i 2007 til teknisk bistand. Når bortses fra denne overførsel udgør regnskabstallet i kr. I forhold til det tilskudsforbrug, der er skønnet på finansloven for 2007 på 10,0 mio. kr., fremkommer der et beskedent merforbrug på under 0,1 mio. kr. Dette beløb indeholder to modsatrettede forhold, både et merforbrug og et mindreforbrug. Et merforbrug på 1,8 mio. kr. skyldes, at tilskudssatsen med virkning for tilskudsudbetalingen i 2007 blev forhøjet fra 400 kr. pr. ha til 475 kr. pr. ha. Dette merforbrug modsvares af et tilsvarende mindreforbrug som følge af, at en række sager fra ansøgningsrunden først vil blive udbetalt i Udbetaling af tilskud efter ordningen sker sammen med udbetaling under enkeltbetalingsordningen, og sagerne har afventet modtagelse af supplerende oplysninger, afgørelser i klagesager m.m. Underkontoens samlede nettomerforbrug inkl. ovennævnte udgift til teknisk bistand udgør kr., jf. bevillingsafregningens pkt. 15. Dette beløb er i henhold til hjemlen på finansloven dækket via en overførsel af beløbet fra de uudnyttede bevillinger på underkonto 15. Innovation og udvikling i forarbejdningssektoren, jf. bevillingsafregningens pkt Fremme af tilpasningen og udviklingen af landdistrikterne (artikel 33) Resultatopgørelse indeværende år: 1. Bevilling (B+TB) 0,00 0,00 2. Regnskab , ,24 3. Afvigelse mellem bevilling og regnskab = , ,24 5. Omflytninger, bevillingstekniske , ,24 6. Årets overskud ,35 0, Akkumuleret overskud ultimo forrige år 0, Akkumuleret overskud primo indeværende år 0, Årets overskud (jf. resultatopgørelsen) , Akkumuleret overskud ultimo indeværende år , Omflytning mellem underkonti , Akk. overskud til videreførsel ult. indeværende år 0,00 Bevilling 2008 ekskl. forbrug af videreført opsparing:

22 Regnskabstallet for udgifterne i 2007 på -15,7 mio. kr. omfatter dels annullerede tilsagn vedrørende tidligere års meddelte tilsagn på -17,4 mio. kr., dels tilsagnsgivning på 1,7 mio. kr. omfattende en enkelt uafsluttet sag fra 2006 i henhold til det tidligere landdistriktsprogram, hvor der ikke inden udgangen af 2006 var blevet meddelt tilsagn. Efter regulering af nettomindreforbruget, fremkommer der et akkumuleret mindreforbrug på kr., jf. bevillingsafregningens pkt. 15. Dette mindreforbrug er der i henhold til hjemlen på finansloven overført til underkonto 45. Økologitilskud, herunder miljøbetinget tilskud, jf. bevillingsafregningens pkt. 17. De udestående tilsagn pr. 31/ udgør kr. Heraf udgør medfinansieringen fra EU kr. 30. Miljøvenlige jordbrugsforanstaltninger Resultatopgørelse indeværende år: 1. Bevilling (B+TB) , ,00 2. Regnskab , ,97 3. Afvigelse mellem bevilling og regnskab = , ,03 5. Omflytninger, bevillingstekniske , ,03 6. Årets overskud ,28 0, Akkumuleret overskud ultimo forrige år , Akkumuleret overskud primo indeværende år , Årets overskud (jf. resultatopgørelsen) , Akkumuleret overskud ultimo indeværende år , Akk. overskud til videreførsel ult. indeværende år ,28 Bevilling 2008 ekskl. forbrug af videreført opsparing: På underkontoen er der i henhold til hjemlen på finansloven og ved anvendelse af standardkontiene 43 og 33 overført et beløb på kr. til Direktoratet for FødevareErhverv til dækning af udgifterne i 2007 til teknisk bistand. Når bortses fra denne overførsel udgør regnskabstallet i kr. Dette omfatter dels årets tilsagnsgivning på 197,0 mio. kr., dels annullerede tilsagn vedrørende tidligere års meddelte tilsagn på 119,9 mio. kr. I forhold til det tilsagnsforbrug, der er skønnet på finansloven for 2007 på 90,0 21

23 mio. kr., fremkommer der et merforbrug på 117,0 mio. kr. set i forhold til årets tilsagnsgivning, ekskl. de bogførte annullerede tilsagn. Årsagen til dette merforbrug er hovedsagelig af teknisk bogføringsmæssig karakter 3. Ved udgangen af 2007 var ha omfattet af tilsagn under ordningen ekskl. kvælstofkontrakter, der særskilt udgør ha. De ha er en beskeden nedgang på ca ha. i forhold til Samlet for underkontoen fremkommer der et mindreforbrug på 12,0 mio. kr. Efter regulering for mindreindtægten udgør nettomindreforbruget 7,0 mio. kr., jf. bevillingsafregningens pkt. 14. Dette beløb videreføres til 2008 til fortsat tilsagnsgivning under det nye landdistriktsprogram. Det videreførte beløb primo 2007 på 32,0 mio. kr. er særskilt reserveret til dækning af en mulig underkendelse vedrørende den modtagne EU-refusion under det hidtidige landdistriktsprogram. Da det endnu ikke er endelig afgjort, hvorvidt det bliver aktuelt om underkendelseskravet skal dækkes, videreføres beløbet på 32,0 mio. kr. til Det samlede videreførte beløb ultimo 2007 udgør herefter 39,0 mio. kr. De udestående tilsagn pr. 31/ udgør kr. Heraf udgør medfinansieringen fra EU kr. 35. Vådområder (Miljøvenlige jordbrugsforanstaltninger) Resultatopgørelse indeværende år: 1. Bevilling (B+TB) 0,00 0,00 2. Regnskab , ,55 3. Afvigelse mellem bevilling og regnskab = , ,55 5. Omflytninger, bevillingstekniske , ,55 6. Årets overskud ,38 0, Akkumuleret overskud ultimo forrige år , Akkumuleret overskud primo indeværende år , Årets overskud (jf. resultatopgørelsen) , Akkumuleret overskud ultimo indeværende år , Akk. Overskud til videreførsel ult. indeværende år ,31 3 Bl.a. omfatter en større del af de bogførte tilsagn og annullerede tilsagn en lang række ejer- og brugerskiftesager, hvor der samtidig med ny tilsagnsgivning registreres annullering af tidligere meddelt tilsagn på et nogenlunde tilsvarende beløb. Hertil kommer, at en række bogførte tilsagn i forbindelse med hjemtagning af højere EU-medfinansiering, rent teknisk får et mertilsagn og derefter et tilsvarende bortfald. 22

24 Bevilling 2008 ekskl. forbrug af videreført opsparing: 0 0 På underkontoen er der i henhold til hjemlen på finansloven og ved anvendelse af standardkontiene 43 og 33 overført et beløb på kr. til Direktoratet for FødevareErhverv, underkonto 15. Vådområdeindsats (VMP II og VMP III) til dækning af direktoratets afholdte udgifter til løn og øvrig drift i 2007 vedrørende etablering af vådområder iht. VMP II. Når bortses fra denne overførsel udgør regnskabstallet i kr. Dette omfatter dels årets tilsagnsgivning på kr., dels annullerede tilsagn vedrørende tidligere års meddelte tilsagn på kr. Tilsagnsforbruget i 2007 vedrører en række projekter, hvor der indgår tilsagn om tilskud til miljøvenlige jordbrugsforanstaltninger i forbindelse med genopretning af vådområder, og som ikke i tidligere år har fået meddelt tilsagn. Ved udgangen af 2007 var 309 ha omfattet af tilsagn under ordningen. Det uudnyttede beløb ultimo 2007 på 5,6 mio. kr. vil i henhold til Akt /6 05 fortsat blive anvendt til ydelse af tilsagn om tilskud til etablering af vådområder i Desuden vil der i henhold til de særlige bevillingsbestemmelser på FL 08 under fortsat kunne overføres eventuelle uudnyttede midler til dels Miljøministeriets konto til brug for ydelse af engangskompensation i vådområdeprojekter, jf. tillige Akt /3 04, dels overføres uudnyttede midler til Direktoratet for FødevareErhverv til dækning af jordfordelingsaktiviteter m.v. med henblik på etablering af vådområder. De udestående tilsagn pr. 31/ udgør kr. Heraf udgør medfinansieringen fra EU kr. 36. Særlig VMP III-indsats Resultatopgørelse indeværende år: 1. Bevilling (B+TB) , ,00 2. Regnskab , ,71 3. Afvigelse mellem bevilling og regnskab = , ,29 5. Omflytninger, bevillingstekniske , ,29 6. Årets overskud ,97 0,00 23

25 11. Akkumuleret overskud ultimo forrige år , Akkumuleret overskud primo indeværende år , Årets overskud (jf. resultatopgørelsen) , Akkumuleret overskud ultimo indeværende år , Akk. overskud til videreførsel ult. indeværende år ,75 Bevilling 2008 ekskl. forbrug af videreført opsparing: På underkontoen er der i henhold til hjemlen på finansloven og ved anvendelse af standardkontiene 43 og 33 overført et samlet beløb på kr. til Direktoratet for FødevareErhverv, dels et beløb kr. til dækning af udgifterne i 2007 til teknisk bistand, dels kr. der er overført til underkonto 15. Vådområdeindsats (VMP II og VMP III) til dækning af direktoratets afholdte udgifter til løn og øvrig drift i 2007 vedrørende etablering af vådområder iht. VMP III. Når bortses fra disse overførsler udgør regnskabstallet for udgifterne i kr. Dette omfatter dels årets tilsagnsgivning på 10,2 mio. kr., dels annullerede tilsagn vedrørende tidligere meddelte tilsagn på 0,8 mio. kr. I forhold til det tilsagnsforbrug, der er skønnet på finansloven for 2007 på 45,0 mio. kr., fremkommer der et mindreforbrug på 34,8 mio. kr. set i forhold til årets tilsagnsgivning ekskl. de bogførte annullerede tilsagn. Mindreforbruget skyldes, at tilsagnsgivning til vådområder på grund af udestående afklaring med Kommissionen blev stoppet i Denne tilsagnsgivning vil herefter blive gennemført i 2008 ved anvendelse af det videreførte beløb ultimo Ved udgangen af 2007 var 747 ha omfattet af tilsagn under ordningen. De udestående tilsagn pr. 31/ udgør kr. Heraf udgør medfinansieringen fra EU kr. 37. Miljø- og naturprojekter Resultatopgørelse - indeværende år: 1. Bevilling (B+TB) , ,00 2. Regnskab ,79 0,00 3. Afvigelse mellem bevilling og regnskab = , ,00 5. Omflytninger, bevillingstekniske , ,00 6. Årets overskud ,21 0,00 24

26 11. Akkumuleret overskud ultimo forrige år 0, Akkumuleret overskud primo indeværende år 0, Årets overskud (jf. resultatopgørelsen) , Akkumuleret overskud ultimo indeværende år , Akk. overskud til videreførsel ult. indeværende år ,21 Bevilling 2008 ekskl. forbrug af videreført opsparing: På underkontoen er der i henhold til hjemlen på finansloven og ved anvendelse af standardkontiene 43 og 33 overført et beløb på kr. til Direktoratet for FødevareErhverv til dækning af udgifterne i 2007 til teknisk bistand. Når bortses fra denne overførsel udgør regnskabstallet i kr. I forhold til det tilsagnsforbrug, der er skønnet på finansloven for 2007 på 11,0 mio. kr., fremkommer der et tilsvarende mindreforbrug. Mindreforbruget skyldes, at ordningen i henhold til det nye landdistriktsprogram ikke blev igangsat i Dette skyldes primært, at direktoratet frem til ultimo 2007 havde drøftelser med Kommissionen om udmøntningen af ordningerne inden for forordningsgrundlaget. I henhold til Akt /6 kan der inden for en ramme på 8,0 mio. kr. oprettes en ekstraordinær og midlertidig kystbeskyttelsespulje i 2007, hvorfra private kan søge tilskud til genopretning af ødelagte diger og kystbeskyttelse som følge af stormflod. 2,0 mio. kr. af puljen var forudsat afholdt på nærværende underkonto 37 indenfor den allerede afsatte bevilling på FL 07 på 11,0 mio. kr., således at der af bevillingen var reserveret op til 2 mio. kr. til projekter i overensstemmelse med kystbeskyttelsespuljen. Af tidsmæssige årsager blev det ikke muligt i 2007 at meddele tilsagn til disse projekter. Det samlede uudnyttede beløb videreføres til den forudsatte tilsagnsgivning i 2008 med henblik tilsagnsgivning inden for summen af og bevillingerne i overensstemmelse med finanslovsaften 2007 vedrørende landdistriktsprogrammet. I henhold til hjemlen i L om udvikling af landdistrikterne vil det fortsat være muligt på underkontoen at meddele tilsagn til projekter til de i Akt /6 omtalte formål til kystbeskyttelse m.v. De udestående tilsagn pr. 31/ udgør 0 kr. 25

27 40. Plantegenetiske ressourcer Resultatopgørelse indeværende år: 1. Bevilling (B+TB) , ,00 2. Regnskab , ,02 3. Afvigelse mellem bevilling og regnskab = , ,02 5. Omflytninger, bevillingstekniske , ,02 6. Årets overskud ,38 0, Akkumuleret overskud ultimo forrige år 0, Akkumuleret overskud primo indeværende år 0, Årets overskud (jf. resultatopgørelsen) , Akkumuleret overskud ultimo indeværende år , Omflytning mellem underkonti , Akk. Overskud til videreførsel ult. Indeværende år ,31 Bevilling 2008 ekskl. forbrug af videreført opsparing: På underkontoen er der i henhold til hjemlen på finansloven og ved anvendelse af standardkontiene 43 og 33 overført et beløb på kr. til Direktoratet for FødevareErhverv til dækning af udgifterne i 2007 til teknisk bistand. Når bortses fra denne overførsel udgør regnskabstallet i kr. Dette regnskabstal omfatter alene annullerede tilsagn vedrørende tidligere års meddelte tilsagn under den tidligere tilsagnsordning om demonstrationsprojekter. I forhold til det tilsagnsforbrug, der er skønnet på finansloven for 2007 på 2,0 mio. kr., fremkommer der et mindreforbrug på 3,6 mio. kr., der dels skyldes at ordningen ikke blev igangsat i 2007, dels de annullerede tilsagn. Årsagen til at den nye ordning ikke blev igangsat i 2007 er primært, at direktoratet frem til ultimo 2007 havde drøftelser med Kommissionen om udmøntningen af ordningerne inden for forordningsgrundlaget. Efter regulering af nettomindreforbruget, fremkommer der et herefter akkumuleret mindreforbrug til videreførsel ved udgangen af 2007 på kr., jf. bevillingsafregningens pkt. 15. Heraf er der i henhold til hjemlen på finansloven overført den andel af de uudnyttede bevillinger, der stammer fra de annullerede tilsagn på kr. til underkonto 45. Økologitilskud, herunder miljøbetinget tilskud, jf. bevillingsafregningens pkt. 17. Det resterende beløb på kr., (svarende til årets nettobevilling på 0,9 mio. kr. med fradrag af ovennævnte udgift til teknisk bistand kr.), 26

28 videreføres til den forudsatte tilsagnsgivning i 2008 med henblik tilsagnsgivning inden for summen af og 2008-bevillingerne i overensstemmelse med finanslovsaften 2007 vedrørende landdistriktsprogrammet. De udestående tilsagn pr. 31/ udgør kr. Heraf udgør medfinansieringen fra EU kr. 41. Udviklings- og demonstrationsprojekter i jordbrugsbedrifter Resultatopgørelse indeværende år: 1. Bevilling (B+TB) 0,00 0,00 2. Regnskab , ,60 3. Afvigelse mellem bevilling og regnskab = , ,60 5. Omflytninger, bevillingstekniske , ,60 6. Årets overskud ,60 0, Akkumuleret overskud ultimo forrige år 0, Akkumuleret overskud primo indeværende år 0, Årets overskud (jf. resultatopgørelsen) , Akkumuleret overskud ultimo indeværende år , Omflytning mellem underkonti , Akk. Overskud til videreførsel ult. indeværende år 0,00 Bevilling 2008 ekskl. forbrug af videreført opsparing: 0 0 På baggrund af de i 2007 bogførte udbetalinger, samt årets annullerede tilsagn på kr., svarende til regnskabstallet, er de udestående tilsagn herefter pr. 31/ nedbragt til 0 kr. Det herefter fremkomne nettomindreforbruget på kr., jf. bevillingsafregningens pkt. 15, er i henhold til hjemlen på finansloven overført til underkonto 45. Økologitilskud, herunder miljøbetinget tilskud, jf. bevillingsafregningens pkt

29 45. Økologitilskud, herunder miljøbetinget tilskud Resultatopgørelse indeværende år: 1. Bevilling (B+TB) , ,00 2. Regnskab , ,27 3. Afvigelse mellem bevilling og regnskab = , ,73 5. Omflytninger, bevillingstekniske , ,73 6. Årets overskud ,28 0, Akkumuleret overskud ultimo forrige år , Akkumuleret overskud primo indeværende år , Årets overskud (jf. resultatopgørelsen) , Akkumuleret overskud ultimo indeværende år , Omflytning mellem underkonti , Akk. overskud til videreførsel ult. indeværende år ,44 Bevilling 2008 ekskl. forbrug af videreført opsparing: Der var i 2007 en stærkt stigende interesse for omlægning til økologisk produktion, og med Akt 29 25/10 07 blev bevillingen til underkonto 45. Økologitilskud og miljøbetinget tilskud forhøjet, således at alle ansøgninger, der opfyldte betingelserne for tilskud kunne imødekommes. Til delvis finansiering af merudgifterne blev FLbevillingen på 111,0 mio. kr. i henhold til aktstykket forhøjet med 95,1 mio. kr. til en samlet udgiftsbevilling på 206,1 mio. kr. Herudover skulle merforbruget ifølge aktstykket dækkes via annullerede tilsagn under både økologiordningen samt ved omdisponering af annullerede tilsagn fra øvrige underkonti under hovedkontoen. På underkontoen er der i henhold til hjemlen på finansloven og ved anvendelse af standardkontiene 43 og 33 overført et beløb på kr. til Direktoratet for FødevareErhverv til dækning af udgifterne i 2007 til teknisk bistand. Når bortses fra denne overførsel udgør regnskabstallet i kr. Dette omfatter dels årets tilsagnsgivning på 259,4 mio. kr., dels annullerede tilsagn vedrørende tidligere års meddelte tilsagn på 76,7 mio. kr. I forhold til den samlede bevilling i henhold til FL-07 og TB-07 på 206,1 mio. kr., blev merforbruget som følge af den øgede ansøgningsmængde på 53,3 mio. kr. set i forhold til årets tilsagnsgivning, ekskl. de bogførte annullerede tilsagn. 28