Budgetopfølgning pr. 30. september

Transkript

1 NOTAT opfølgning pr. 30. september Center for økonomi har i samarbejde med fagområderne udarbejdet budgetopfølgning pr. 30. september 2020, der gennemgås i det følgende. NOTAT 28. oktober 2020 Sagsbehandler cshan Samlet resultat Sagsnr Ø Tabel 1. Samlet resultat kr. Opr. budget Korr. budget opf. Forventede Politisk ved- Korr. budget Afvigelse ift. - = indtægt / + = udgift 2020 pr. 30/9 pr. 30/9 overførelser taget i oktober herefter opr. budget Skatter, tilskud og udligning Skatter Tilskud og udligning Drift Serviceudgifter Overførselsudgifter Forsikrede ledige Den centrale refusionsordning Aktivitetsbestemt medfinansiering Ældreboliger A. Strukturel driftsbalance Anlæg Anlægsudgifter - skattefinansierede Anlægsudgifter - huslejefinansierede Anlægsindtægter B. Anlæg A+B Resultat af det skattefinan. område Forsyningsvirksomheder Forsyningsvirksomheder - drift Forsyningsvirksomheder - anlæg C. Forsyningsvirksomheder Finansielle poster Optagne lån Renter mv Afdrag på lån Øvrige finansforskydninger D. Finansielle poster A+B+C+D. Kassetræk/opsparing Samlet set resulterer budgetopfølgningen i et forventet overskud i 2020 på 30,2 mio. kr., hvilket er 48,5 mio. kr. bedre end oprindeligt forventet. Den primære årsag hertil er større anlægsindtægter end oprindeligt budgetlagt. Men også det forhold, at kommunen overkompenseres i forhold til merudgifter på overførselsudgifter og udgifter til forsikrede ledige som følge af COVID-19 situationen spiller en rolle.

2 Drift Kommunens driftsudgifter er opdelt i følgende kategorier: Serviceudgifter ca. 75 pct. af driftsudgifterne Overførselsudgifter ca. 16 pct. af driftsudgifterne Forsikrede ledige ca. 3 pct. af driftsudgifterne Den centrale refusionsordning ca. 0,5 pct. af driftsudgifterne Aktivitetsbestemt medfinansiering ca. 7 pct. af driftsudgifterne Ældreboliger ca. 0,5 pct. af driftsudgifterne Serviceudgifter er udgifter til kommunale kerneområder såsom skoler, børnepasning, ældre mv. Områder, hvor den enkelte kommune selv kan fastsætte det ønskede serviceniveau og dermed også udgiftsniveauet. Derfor er de samlede serviceudgifter i kommunerne underlagt en udmeldt serviceramme, der i 2020 udgør 261,7 mia. kr. Såfremt de samlede serviceudgifter i kommunerne overstiger dette beløb, vil sanktionslovgivningen træde i kraft. Sanktionen vil dels være af kollektiv karakter (40 pct.) og dels af individuel karakter (60 pct.). Der kan maksimalt blive tale om, at kommunerne under ét skal tilbagebetale tre mia. kr. Hvorvidt den enkelte kommune vil blive ramt af den individuelle sanktion afhænger af, om det kommunespecifikke sigtepunkt overskrides. Sanktionen træder dog under alle omstændigheder kun i kraft, hvis den samlede serviceramme overskrides. Kommunens oprindelige sigtepunkt for 2020 udgjorde 2.162,5 mio. kr. svarende til det oprindelige budget. Som følge af ændrede pris- og lønforudsætninger, lov- og cirkulæreprogram mv. er sigtepunktet reduceret med 5,8 mio. kr., hvorefter det udgør 2.156,7 mio. kr. Nærværende budgetopfølgning giver anledning til, at det budgetterede forbrug i 2020 rent bevillingsmæssigt reduceres med 22,9 mio. kr. Forventet overførelse til 2021 Herudover indarbejdes et administrativt skøn svarende til en forventet overførelse til 2021 på 0,9 mio. kr. udover den samlede overførelse på 0,6 mio. kr., der konkret er medtaget i budgetopfølgningen. Herefter forventes afholdt serviceudgifter på i alt 2.165,7 mio. kr. Dette skal sammenholdes med sigtepunktet på 2.156,7 mio. kr. Herefter fås en forventet overskridelse på 9 mio. kr. Som en del af økonomiaftalen for 2021 blev kommunerne kompenseret for merudgifter til COVID-19 pr. 10. maj Som følge heraf har Frederikssund modtaget 10,5 mio. kr. i kompensation. Den enkelte kommunens sigtepunkt korrigeres ikke forlods med denne kompensation. I stedet vil udgifterne forbundet med COVID-19 indgå i vurderingen af den samlede budgetoverholdelse i Ifølge KL kan den enkelte kommune således anvende kompensationen som et fikspunkt i forhold til en senere opgørelse af serviceudgifterne. Korrigeres herfor udgør det forventede forbrug 2.155,2 mio. kr., hvilket er 1,5 mio. kr. mindre end sigtepunktet. Det bemærkes, at den centrale implementeringspulje foreslås lagt i kassen ved nærværende budgetopfølgning. COVID-19 Ovenstående resultat er inklusiv forventede merudgifter i 2020 som følge af COVID-19 situationen. Merudgifter, der er opgjort til 32,8 mio. kr., hvoraf 17,1 mio. kr. kan finansieres inden for eksisterende rammer på de berørte områder. De resterende 15,7 mio. kr. er der givet tillægsbevilling til på de respektive områder enten ved budgetopfølgning 30/6 eller ved nærværende budgetopfølgning. En samlet tillægsbevilling, der skal ses i sammenhæng med den foreløbigt tildelte kompensation på 10,5 mio. kr. Herefter fås et COVID-19 merforbrug på 5,3 mio. kr., der finansiers via kassetræk. Et kassetræk, der finansieres af mindreforbrug på kommunens almindelige drift på andre områder. 2

3 Tabel 2. COVID-19 merudgifter Merforbrug 2020 COVID-19 Finansieres kr. ift. oprindeligt budget indenfor område Netto Dagtilbudsområdet Skole- og klubområdet Familieområdet Voksenhandicapområdet Ældreområdet Teknisk område - etablering af fysiske rammer mv Rengøring Decentralt indkøbte værnemidler Fritid- og kultur Jobcenter Administration mv I alt Kompensation pr. 10. maj Ufinansieret COVID-19 merforbrug Det samlede forventede merforbrug på 32,8 mio. kr. blev indberettet til KL 7. oktober. Indberetningen tjener som formål at give KL det første overblik til brug for senere forhandlinger med Finansministeriet omkring eventuel yderligere kompensation. I uge 46 skal kommunerne atter indberette til KL, hvorefter realitetsforhandlinger med Finansministeriet forventes opstartet. Overførselsudgifter er udgifter til kontanthjælp, sygedagpenge mv., der er områder, hvor kommunerne hver især kun i mindre grad kan påvirke udviklingen, hvorfor kommunerne under ét kompenseres for mer- og mindreforbrug. Det vil sige, at for kommunerne samlet set vil eventuelt mer- eller mindreudgifter på området ikke påvirke nettoresultatet. For den enkelte kommune derimod kan der godt ske en påvirkning af nettoresultatet. Hvis der eksempelvis sker en stigning i udgifterne til kontanthjælp på landsplan, vil kommunerne som sagt blive kompenseret under et, og kompensationen vil blive fordelt mellem kommunerne på baggrund af bloktilskudsnøglen. Såfremt den enkelte kommune via en aktiv indsats sikrer, at antallet af kontanthjælpsmodtagere stiger relativt lidt, vil denne kommune opnå et overskud. De enkelte kommuner har således et økonomisk incitament til at holde overførselsudgifterne så lave som muligt. Nærværende budgetopfølgning giver ikke anledning til en ændring i det forventede forbrug. Herefter udgør det forventede forbrug 502 mio. kr., hvilket er 21,9 mio. kr. mere end oprindeligt budgetteret, svarende til et merforbrug på 4,6 pct. Merudgiften modsvares af et øget bloktilskud på 22,9 mio. kr., som kommunen er blevet tilført som en del af midtvejsreguleringen for 2020 (kompensation for COVID-19 relaterede merudgifter). Udgifter til forsikrede ledige er udgifter til ledige, der har ret til dagpenge. Kommunernes udgifter hertil dækkes af et beskæftigelsestilskud, der sikrer fuld finansiering for kommunerne under et. Beskæftigelsestilskuddet fordeles ikke efter bloktilskudsnøglen, men via en særlig tilskudsordning, som fordeler finansieringen efter ledigheden. Der er tale om en relativ kompleks fordelingsmodel, der sikrer, at kommuner i områder, som er særligt hårdt ramt af ledighed, bliver kompenseret mere end landsgennemsnittet. Fra 2021 og frem indgår beskæftigelsestilskuddet som en integreret del af det samlede tilskud- og udligningssystem. Nærværende budgetopfølgning giver rent bevillingsmæssigt anledning til en reduktion i det forventede forbrug på 8,8 mio. kr. Mindreforbruget skyldes, at de forventede merudgifter som følge af COVID-19 situationen nedjusteres med 8,8 mio. kr. Ved budgetopfølgningen pr. 30. juni blev budgettet således opskrevet med 29,5 mio. kr. 3

4 Herefter udgør de forventede forbrug 81,6 mio. kr., hvilket er 20,7 mio. kr. mere end oprindeligt budgetteret svarende til et merforbrug på 34 pct. Merudgiften modsvares af et øget bloktilskud på 31 mio. kr., som kommunen er blevet tilført som en del af midtvejsreguleringen for 2020 (kompensation for COVID-19 relaterede merudgifter). Den centrale refusionsordning medfører, at kommunen får refunderet en del af udgifterne til særligt dyre enkeltsager fra staten. Når de årlige udgifter til en person i en konkret sag overstiger 1,090 mio. kr. refunderer staten således 25 pct. af kommunens udgifter over dette beløb, mens refusionsprocenten udgør 50 pct. af de årlige udgifter, der ligger over 2,050 mio. kr. For unge under 18 år udgør de tilsvarende beløb 0,830 mio. kr. og 1,630 mio. kr. På trods af refusionsordningen bærer den enkelte kommune de fleste udgifter i forbindelse med særligt dyre enkeltsager, hvorfor kommunen har et økonomisk incitament til at mindske antallet af disse. Nærværende budgetopfølgning giver ikke anledning til en ændring i de forventede indtægter. Herefter udgør de forventede indtægter 22,1 mio. kr., hvilket er 4 mio. kr. mere end oprindeligt budget svarende til en merindtægt på 22 pct. Aktivitetsbestemt medfinansiering vedrører kommunernes medfinansiering af de regionale sundhedsydelser, som den enkelte kommunes borgere modtager. Der kan eksempelvis være tale om skadestuebesøg, indlæggelser samt undersøgelse og behandling hos speciallæger. Frederikssund Kommune kompenseres for merudgifter, hvis der er tale om en generel tendens i Region Hovedstaden. Omvendt vil en samlet mindreudgift for kommunerne i Region Hovedstaden give anledning til at kommunerne modregnes tilskud. Det er således på samme måde som ved overførselsudgifter muligt at generere et overskud i en situation, hvor udgifterne til aktivitetsbestemt medfinansiering stiger i Region Hovedstaden, mens den enkelte kommune oplever en relativ svag stigning eller status quo. Omvendt kan den enkelte kommune opleve et underskud i den modsatte situation. Der er således et incitament for den enkelte kommune til at forebygge indlæggelser mv. Nærværende budgetopfølgning giver ikke anledning til en ændring i de forventede udgifter. Herefter udgør det forventede forbrug 206,2 mio. kr., hvilket er 2,1 mio. kr. mere end oprindeligt budgetteret svarende til et merforbrug på 1 pct. Ældreboliger skal som udgangspunkt hvile i sig selv over en årrække, idet udgifterne finansieres af lejeindtægter fra brugerne. Under driften budgetteres med en indtægt, der anvendes til at finansiere renteudgifter, afdrag og henlæggelser af lån. Området bør derfor ikke have nogen nævneværdig indflydelse på det samlede nettoresultat. Nærværende budgetopfølgning giver ikke anledning til ændringer i de forventede indtægter. Herefter udgør de forventede indtægter 17,2 mio. kr. svarende til oprindeligt budget. 4

5 Tabel 3. Samlet resultat drift 2021 Tekniske korrektioner Egentlig Mellem udvalg Økonomiudvalget Serviceudgifter Overførselsudgifter Ældreboliger Uddannelsesudvalget Serviceudgifter Overførselsudgifter Den centrale refusionsordning Opvækstudvalget Serviceudgifter Velfærdsudvalget Serviceudgifter Overførselsudgifter Den centrale refusionsordning Ældreboliger Vækstudvalget Serviceudgifter Overførselsudgifter Forsikrede ledige Fritids- og kulturudvalget Serviceudgifter Teknisk udvalg Serviceudgifter Ældreboliger Plan- og miljøudvalget Serviceudgifter Social- og sundhedsudvalget Serviceudgifter Den centrale refusionsordning Aktivitetsbestemt medfinansiering I alt heraf serviceudgifter heraf overførselsudgifter heraf forsikrede ledige heraf central refusionsordning heraf aktivitetsbestemt medfinan heraf ældreboliger Rent bevillingsmæssigt giver budgetopfølgningen anledning til en reduktion i det forventede forbrug på 31,7 mio. kr. Heraf udgøres de 22,9 mio. kr. af færre serviceudgifter og de 8,8 mio. kr. af færre udgifter til forsikrede ledige. Derudover er der indarbejdet en forventet overførelse fra 2020 til 2021 på 0,9 mio. kr. vedrørende serviceudgifter udover den samlede overførelse på 0,6 mio. kr., der konkret er medtaget i budgetopfølgningen. Alt i alt giver budgetopfølgningen således anledning til en reduktion i det forventede forbrug på driften på 32,6 mio. kr. fordelt på følgende udgiftstyper: Serviceudgifter: Forventede mindreudgifter på 23,8 mio. kr. Forsikrede ledige: Forventede mindreudgifter på 8,8 mio. kr. 5

6 Økonomiudvalget Tabel 4. Driftsudgifter 2021 Tekniske korrektioner Egentlig Mellem udvalg Boligpolitik Beredskab Politisk organisation Administration mv Lønpuljer og tjenestemandspension Rengøring Serviceudgifter Ældreboliger Forsikringer samt udkontering af IT Serviceudgifter Overførselsudgifter I alt heraf serviceudgifter heraf overførselsudgifter heraf ældreboliger opfølgningen giver anledning til en reduktion i det forventede forbrug på 16 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Resultatet dækker over et forventet merforbrug vedrørende COVID-19 på 2,0 mio. kr., hvoraf 0,1 mio. kr. finansieres inden for området at udgøre 5,8 mio. kr. Administration mv. opfølgningen giver anledning til en reduktion i det forventede forbrug på 3 mio. kr. i forhold til korrigeret budget. Resultatet dækker over et merforbrug vedrørende COVID-19 på 0,1 mio. kr., der finansieres inden for området samtidig med, at der lægges 3 mio. kr. i kassen. Mindreforbruget er sammesat på følgende måde. Forventet mindreforbrug vedrørende løn på 1,5 mio. kr. efter finansiering af COVID-19 relateret merforbrug på 0,3 mio. kr. vedrørende vikarer. Forventet mindreforbrug på 0,4 mio. kr. vedrørende borgercentrets kontaktcenterløsning samt salgsindtægter fra sundhedskort. Forventet mindreforbrug på 0,1 mio. kr. vedrørende rekrutteringssystem. Forventet mindreforbrug på 0,3 mio. kr. vedrørende kontorhold, møder samt repræsentation og uddannelse. Heraf udgør COVID-19 relateret mindreforbrug 0,2 mio. kr. Forventet mindreforbrug på 0,1 mio. kr. vedrørende sagsanlæg mod staten. Forventet mindreforbrug på 0,6 mio. kr. vedrørende arkiveringspulje på 0,6 mio. kr., der søges overført til Lønpuljer og tjenestemandspension opfølgningen giver anledning til en reduktion i det forventede forbrug på 15 mio. kr. i forhold til korrigeret budget, idet den centrale implementeringspulje på 15 mio. kr. lægges i kassen og medgår således sammen med den modtagne COVID-19 kompensation til forventet overholdelse af servicerammen i Rengøring Grundet COVID-19 forventes yderligere merforbrug til rengøring i forhold til korrigeret budget, hvorfor der søges om tillægsbevilling på 2 mio. kr til rengøring at udgøre 5,8 mio. kr. 6

7 Uddannelsesudvalget Tabel 5. Driftsudgifter Skole- og klubområdet Serviceudgifter Overførselsudgifter Familieområdet Serviceudgifter Overførselsudgifter Den centrale refusionsordning I alt heraf serviceudgifter heraf overførselsudgifter heraf central refusionsordning opfølgningen giver anledning til en reduktion i det forventede forbrug på 5,4 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Resultatet dækker over et merforbrug på 0,05 mio. kr. relateret til COVID-19, der kan finansieres inden for eksisterende rammer, samtidig med at der lægges 5,4 mio. kr. i kassen at udgøre 4,5 mio. kr. Skole- og klubområdet På skole- og klubområdet forventes der et mindreforbrug i forhold til korrigeret budget på 7,4 mio. kr. heraf et forventet mindreforbrug relateret til COVID-19 på 0,1 mio. kr at udgøre 4,2 mio. kr. Almenområdet Samlet set forventes der er mindreforbrug på 4,9 mio. kr. i forhold til korrigeret budget heraf et forventet mindreforbrug relateret til COVID-19 på 0,1 mio. kr at udgøre 4,2 mio. kr. Mindreforbruget på 4,9 mio. kr. vedrørende almenområdet generelt udgøres af følgende: Mindreudgifter på 2 mio. kr. som følge af forventet lavere gennemsnitsløn på skolerne end budgetteret. Mindreudgifter på 0,5 mio. kr. på grund af færre mellemkommunale elever pr. 5/ end forventet. Mindreudgifter på 0,3 mio. kr. på Jægerspris skole grundet færre forbrugte sekretærstillinger. Mindreudgifter på 0,7 mio. kr. som følge af færre udgifter til FGU/EGU end forventet. Mindreudgifter på 0,5 mio. kr. grundet vakante psykolog-stillinger i Center for Børn og skole. Mindreudgifter på 0,5 mio. kr. på grund af færre forbrugte uddannelsesmidler. Mindreudgifter på 0,4 mio. kr. vedrørende personale i klubberne og ungdomsskolen. Specialundervisningsområdet På specialundervisningsområdet forventes et mindreforbrug på 2,5 mio. kr., hvilket dækker over følgende: Mindreforbrug på 1 mio. kr. som følge af færre specialkørselsudgifter end forventet. Mindreforbrug på 1,5 mio. kr. pga. færre visiterede elever til segregerede specialtilbud og til decentrale tilbud på almenskolerne. 7

8 Familieområdet På familieområdet forventes der et merforbrug i forhold til korrigeret budget på 2 mio. kr., hvilket skyldes et forventet merforbrug hos Kong Frederik på 2 mio. kr. grundet færre indskrevne børn. På den kommunale del af familieområdet forventes der pt. balance mellem budget og forbrug i I forhold til korrigeret budget forventes der en COVID-19 relateret merudgift på 0,15 mio. kr., som finansieres inden for eksisterende rammer at udgøre 0,3 mio. kr. Opvækstudvalget Tabel 6. Driftsudgifter Dagtilbud I alt opfølgningen giver anledning til en stigning i det forventede forbrug i forhold til det korrigerede budget på 0,3 mio. kr. Merforbruget dækker over mindreudgifter på institutionerne på 0,9 mio. kr. og merudgifter på øvrige opgaver på 1,2 mio. kr at udgøre 6,7 mio. kr. Fritids- og kulturudvalget Tabel 7. Driftsudgifter Kultur og fritid I alt opfølgningen giver ikke anledning til ændringer i forhold til det korrigerede budget. Resultatet dækker imidlertid over et forventet merforbrug vedrørende COVID-19 på 0,6 mio. kr., der kan finansieres inden for eksisterende rammer at udgøre 0,6 mio. kr. 8

9 Social- og sundhedsudvalget Tabel 8. Driftsudgifter Social service Serviceudgifter Den centrale refusionsordning Sundhed og forebyggelse Seviceudgifter Aktivitetsbestemt medfinansiering I alt heraf seviceudgifter heraf aktivitetsbestemt medfinan heraf central refusionsordning opfølgningen giver anledning til en reduktion i det forventede forbrug i forhold til det korrigerede budget på 1,2 mio. kr at udgøre 2,9 mio. kr. Social service opfølgningen giver anledning til en reduktion i det forventede forbrug på 1,2 mio. kr. i forhold til korrigeret budget, der udgøres af følgende: Merforbrug på 0,2 mio. kr. til opgaver under myndighedsfunktionen. Mindreforbrug på 0,5 mio. kr. vedrørende socialpædagogisk bistand leveret af Kommunikationscentret i Hillerød. Mindreforbrug på 0,9 mio. kr. vedrørende socialpædagogisk bistand i unge teamet at udgøre 2,9 mio. kr. Sundhed og forebyggelse opfølgningen giver ikke anledning til ændringer i det forventede forbrug i forhold til det korrigerede budget. Velfærdsudvalget Tabel 9. Driftsudgifter Social service Serviceudgifter Overførselsudgifter Ældreområdet Serviceudgifter Den centrale refusionsordning Ældreboliger I alt heraf serviceudgifter heraf overførselsudgifter heraf central refusionsordning heraf ældreboliger opfølgningen giver anledning til en reduktion i det forventede forbrug i forhold til det korrigerede budget på 1,5 mio. kr. Hvoraf de 1,2 mio. kr. kan henføres til færre COVID- 19 relaterede merudgifter. 9

10 2020 at udgøre 9,1 mio. kr. Social service opfølgningen giver anledning til en reduktion i det forventede forbrug på 0,3 mio. kr. i forhold til korrigeret budget, der kan henføres til følgende: Mindreforbrug vedrørende begravelseshjælp på 0,2 mio. kr. Mindreforbrug vedrørende befordringsgodtgørelse på 0,1 mio. kr. Ældreområdet opfølgningen giver anledning til en reduktion i det forventede forbrug på 1,2 mio. kr. i forhold til korrigeret budget, hvilket skyldes færre COVID-19 relaterede merudgifter at udgøre 9,1 mio. kr. Vækstudvalget Tabel 10. Driftsudgifter Beskæftigelsesindsats Serviceudgifter Overførselsudgifter Forsikrede ledige Erhverv og turisme Serviceudgifter I alt heraf serviceudgifter heraf overførselsudgifter heraf forsikrede ledige opfølgningen giver anledning til en reduktion i det forventede forbrug i forhold til det korrigerede budget på 7,9 mio. kr., hvilket dækker over et forventet merforbrug på serviceudgifter på 0,9 mio. kr. samt færre COVID-19 relaterede merudgifter vedrørende forsikrede ledige på 8,8 mio. kr. Beskæftigelsesindsats-serviceudgifter opfølgningen giver anledning til en stigning i det forventede forbrug på 0,9 mio. kr. i forhold til korrigeret budget. Merforbruget skyldes, at to personer har skiftet opgaveportefølje fra mentorfunktion (overførselsudgifter) til myndighedsfunktion (serviceudgifter) at udgøre 1,1 mio. kr. Beskæftigelsesindsats overførselsudgifter opfølgningen giver ikke anledning til ændringer i det forventede forbrug i forhold til korrigeret budget at udgøre 14,9 mio. kr. Beskæftigelsesindsats forsikrede ledige opfølgningen giver anledning til en reduktion i det forventede forbrug på 8,8 mio. kr. i forhold til korrigeret budget, hvilket skyldes færre COVID-19 relaterede merudgifter. 10

11 2020 at udgøre 20,7 mio. kr. Erhverv og turisme opfølgningen giver ikke anledning til ændringer i det forventede forbrug i forhold til korriget forbrug. Teknisk udvalg Tabel 11. Driftsudgifter Jordforsyning Ejendom og trafik Hovedvedligeholdelse Serviceudgifter Ældreboliger Servicekorps Serviceudgifter Ældreboliger Udenomsarealer Serviceudgifter Ældreboliger Energi Serviceudgifter Ældreboliger Veje og grønne områder Færgedrift Kollektiv transport Affaldshåndtering I alt heraf serviceudgifter heraf ældreboliger opfølgningen giver ikke anledning til ændringer i det forventede forbrug i forhold til det korrigerede budget. Resultatet dækker imidlertid over et forventet merforbrug vedrørende COVID-19 på 1,6 mio. kr., der kan finansieres inden for eksisterende rammer at udgøre 1,6 mio. kr. Plan- og miljøudvalget Tabel 12. Driftsudgifter By og landskab I alt opfølgningen giver ikke anledning til ændringer i det forventede forbrug i forhold til det korrigerede budget. Anlæg opfølgningen giver samlet anledning til en reduktion i de forventede bruttoanlægsudgifter på 5,5 mio. kr., hvoraf 2,9 mio. kr. overføres til Herefter udgør de forventede bruttoanlægsudgifter 220,9 mio. kr., mens anlægsindtægterne udgør 63,6 mio. kr. i

12 Tabel 13. Bruttoanlægsudgifter- og indtægter Korr. vedt kr. budget 2020 Tillægsbevillinger Nyt korr. budget 2020 ØU Anlægsudgifter Anlægsindtægter UDD Anlægsudgifter Anlægsindtægter - - OPV Anlægsudgifter Anlægsindtægter - - PMU Anlægsudgifter Anlægsindtægter - FRK Anlægsudgifter Anlægsindtægter SSU Anlægsudgifter Anlægsindtægter - - TEK Anlægsudgifter Anlægsindtægter - - I alt Heraf anlægsudgifter Heraf anlægsindtægter I det følgende redegøres nærmere for resultatet fordelt på udvalg. Økonomiudvalget Bruttoanlægsudgifter Reduktion på 0,6 mio. kr. i det forventede forbrug til Puljen til klima og miljø. Midlerne anvendes ikke i 2020, hvorfor mindreforbruget overføres til Plan- og Miljøudvalget Bruttoanlægsudgifter Bruttoanlægsudgifterne reduceres samlet set med 1,1 mio. kr. Beløbet overføres til 2021 og består af: o Reduktion på 0,2 mio. kr. i det forventede forbrug til strande og toiletforhold. Midlerne anvendes ikke i o Reduktion på 0,4 mio. kr. i det forventede forbrug til oversvømmelsessikring af midtbyen. Projektet er i gang, men alle midlerne bliver ikke anvendt i o Reduktion på 0,5 mio. kr. i det forventede forbrug til pulje til stier og skilte. Projektet er i gang, men alle midlerne bliver ikke anvendt i Fritids- og Kulturudvalget Bruttoanlægsudgifter Bruttoanlægsudgifterne reduceres samlet set med 0,6 mio. kr. Beløbet lægges i kassen og består af: 12

13 o o 0,3 mio. kr. vedr. Renovering af Willumsens museum. Der er tale om projektering, som er afsluttet. Den faktiske renovering af museet er en del af den vedtagne investeringsplan ,3 mio. kr. vedr. Kultur- og Havnebadet. Der er tale om projektering, som er afsluttet. Som en del af den vedtagne investeringsplan er der afsat midler til et Havne- og Kulturbad. Teknisk Udvalg Bruttoanlægsudgifter Bruttoanlægsudgifterne reduceres samlet set med 3,2 mio. kr., hvoraf 1,2 mio. kr. overføres til 2021: o Reduktion på 2 mio. kr. i det forventede forbrug vedr. Tilslutninger til fjordforbindelsen. Mindreforbruget lægges i kassen. o Reduktion på 0,2 mio. kr. i det forventede forbrug vedr. Bedre bredbånd. Hele puljen er ikke udmøntet i 2020, hvorfor mindreforbruget overføres til o Reduktion på 1 mio. kr. i det forventede forbrug vedr. Opsætning af målere i tændskabe. Projektet bliver ikke færdigt i 2020, hvorfor mindreforbruget overføres til Skatter, tilskud og udligning Tabel 14. Skatter, tilskud og udligning Skatter Tilskud og udligning I alt opfølgningen giver anledning til et fald i de forventede indtægter i forhold til det korrigerede budget på 1 mio. kr. Mindreindtægten skyldes tilbagebetaling af for meget betalt grundskyld (skatter) til borgere som følge af klager over udsendte ejendomsvurderinger tidligere kaldt RAFN-sager. Finansielle poster Tabel 15. Finansielle poster Optagne lån Renter mv Afdrag på lån Øvrige finansforskydninger I alt opfølgningen giver anledning til en stigning i de forventede udgifter i forhold det korrigerede budget på 4,1 mio. kr., hvilket kan henføres til færre renteindtægter. De færre renteindtægter er sammensat af følgende: Som følge af lavere afkast på kommunens formuepleje nedskrives renteindtægterne med 3,3 mio. kr. Som en afledt konsekvens af de ovennævnte RAFN-sager skal der betales mora-renter på 0,8 mio. kr. 13

14 Forsyningsvirksomheder Tabel 16. Forsyningsvirksomheder Forsyningsvirksomheder - drift Forsyningsvirksomheder - anlæg I alt opfølgningen giver ikke anledning til ændringer i det forventede forbrug. 14