Sammendrag af årsrapport

Transkript

1 Grenaa Varmeværk A.m.b.A. Sammendrag af årsrapport 2014 Grenaa Varmeværk A.m.b.A.

2 INDHOLDSFORTEGNELSE Side Påtegninger Ledelsespåtegning 3 Den uafhængige revisors erklæring om regnskabssammendrag 4 Ledelsesberetning Hoved- og nøgletal 5 Ledelsesberetning 6 Sammendrag af årsregnskab 1. januar december 2014 Resultatopgørelse 8 Balance 9 Note 1 om anvendt regnskabspraksis for regnskabssammendrag 11 Supplerende information Realiseret over-/underdækning for 2014 samt anmeldt budget for 2015 opgjort efter varmeforsyningsloven 12 Årets resultat efter årsregnskabsloven afstemmes således til årets resultat efter varmeforsyningsloven 13 Information om afkøling 14 Dagsorden til ordinær generalforsamling 15 2 Sammendrag 2014

3 LEDELSESPÅTEGNING Årsrapporten for Grenaa Varmeværk A.m.b.A. for regnskabsåret 2014 er så omfangsrig, at vi har valgt kun at udsende et uddrag af regnskabets væsentligste elementer til forbrugerne. Medfølgende regnskabssammendrag, der omfatter ledelsesberetningen inkl. oversigt over hoved- og nøgletal, resultatopgørelse for regnskabsåret 2014 samt balance pr. 31. december 2014 er i helhed uddraget af det reviderede regnskab for Grenaa Varmeværk A.m.b.A. for regnskabsåret 2014, som vi ved påtegning af 18. februar 2015 har indstillet til generalforsamlingens godkendelse. Regnskabssammendraget indeholder ikke alle de oplysninger, der kræves ved årsregnskabsloven. Regnskabssammendraget kan derfor ikke læses som erstatning for det reviderede regnskab for Grenaa Varmeværk A.m.b.A. Den fulde version af årsrapporten kan ses på eller rekvireres på selskabets kontor. Som supplerende informatio ner er medtaget opgørelser efter varmeforsyningsloven om realiseret over-/underdækning for 2014 samt anmeldt budget for Grenaa, den 18. februar Søren Gertsen Direktør BESTYRELSEN Kent Soelberg Formand Henrik H. Jordalen Henrik Møller Gert Laursen Mogens Jensen Anders Lisvad Valdemar Haumand Sammendrag

4 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING Til andelshaverne i Grenaa Varmeværk A.m.b.A. Medfølgende regnskabssammendrag, der omfatter ledelsesberetningen inkl. oversigt over hoved- og nøgletal, resultatopgørelse for regnskabsåret 2014 samt balance pr. 31. december 2014 er i helhed uddraget af det reviderede regnskab for Grenaa Varmeværk A.m.b.A. for regnskabsåret Vi har udtrykt en konklusion uden modifikationer i vores erklæring af 18. februar 2015 om dette regnskab. Revisionen og dermed vores erklæring om dette regnskab har ikke omfattet ledelsesberetningen, som vi i henhold til årsregnskabsloven alene har gennemlæst. Regnskabssammendraget indeholder ikke alle de oplysninger, der kræves ved årsregnskabsloven. Regnskabssammendraget kan derfor ikke læses som erstatning for det reviderede regnskab for Grenaa Varmeværk A.m.b.A. Ledelsens ansvar for regnskabssammendraget Ledelsen er ansvarlig for udarbejdelsen af et regnskabssammendrag af det reviderede regnskab efter den i note 1 beskrevne regnskabspraksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om regnskabssammendraget på grundlag af vores handlinger, som er udført i overensstemmelse med ISA 810, Opgaver vedrørende afgivelse af erklæring om regnskabssammendrag. Konklusion Det er vores opfattelse, at regnskabssammendraget, der er uddraget af det reviderede regnskab for Grenaa Varmeværk A.m.b.A. for regnskabsåret 2014, i alle væsentlige henseender er et retvisende sammendrag af dette regnskab i overensstemmelse med den i note 1 beskrevne regnskabspraksis. Grenaa, den 18. februar KNUD ROBÆK S EFTF. Godkendt Revisionsaktieselskab Morten Jarlund Statsaut. revisor 4 Sammendrag 2014

5 HOVED- OG NØGLETAL 2014 koncern 2013 koncern 2012 koncern 2011 koncern 2010 koncern Resultatopgørelse (tkr.) Nettoomsætning Driftsresultat Finansielle poster netto Årets resultat Balance (tkr.) Balancesum Egenkapital Pengestrømme Investeringer i materielle anlægsaktiver Medarbejdere Gennemsnitligt antal heltidsmedarbejdere Udvalgte nøgletal Antal målere pr Graddage i pct. af varmeåret 77,8 96,0 91,9 94,2 111,9 Ledningstab i MWh Sammendrag

6 LEDELSESBERETNING Hovedaktivitet Grenaa Varmeværk A.m.b.A. er et privat, forbrugerejet andelsselskab med det formål at anlægge og drive de til fjernvarmeforsyningen nødvendige installationer på en sådan måde, at andelshaverne og deres lejeres forbrug af varme til opvarmning og varmt brugsvand m.v. kan produceres og leveres billigst muligt med stort hensyn til forsyningssikkerhed. I 2014 blev der produceret i alt MWh. Heraf leverede Verdo Produktion A/S 60,1%, Grenaa Forbrænding A/S 34,4% og det nye solvarmeanlæg 3,7%, endelig er der kun produceret 1,8% på Grenaa Varmeværks egne kedelcentraler. Varmeåret 2014 var i varmemæssigt henseende meget varmere end varmeåret 2013, og udgjorde kun 77,8% i forhold til et normalt graddageår. Regnskab 2014 Årets resultat i henhold til årsregnskabsloven er et overskud på for 2014 mod et overskud på for I koncernen er der et overskud på t.kr. i 2014 mod et overskud på t.kr. i 2013 Grenaa Varmeværk A.m.b.A. har efter varmeforsyningslovens regnskabsprincipper realiseret en underdækning på Grenaa Varmeværk er underlagt både årsregnskabsloven og varmeforsyningsloven at resultaterne er forskellige, skyldes bl.a. forskellige regler omkring afskrivninger, henlæggelser m.v. Pr udgør den samlede akku mulerede overdækning 685, som er indregnet i budgettet for Budget 2015 I forbindelse med budgetlægningen var det muligt at sænke prisen på forbrugsbidraget fra 595 til 540 kr. pr. MWh. Årsagen til nedsættelsen er, at varmeværket gennem en periode, havde oparbejdet en overdækning, der nu skal betales tilbage til forbrugerne. En anden årsag til nedsættelsen er, at den tidligere varslede for syningssikkerhedsafgift, blev taget af bordet igen af regeringen. Den øvrige del af tariffen er i øvrigt uændret. Grenaa Kraftvarmeværk Vores kontrakt med Verdo Produktion A/S udløber med udgangen af 2017, og da der var 5 års opsigelse, valgte bestyrelsen derfor formelt at opsige samarbejdet. Grenaa Varmeværk er som følge deraf fritstillet efter denne dato. Bestyrelsen arbejder på at etablere et alternativ til Verdo, og med de store prisstigninger vi oplevede i 2014, så vil der kunne etableres et billigere og grønt alternativ. Grenaa Forbrænding A/S Der blev i 2014 produceret MWh, svarende til 34,4 % af den samlede varmeproduktion, og der blev i den forbindelse afbrændt i alt tons affald. Den 30. juni 2015 udløber kontrakten med Reno Djurs I/S om levering af affald til anlægget, det betyder, at vi skal se på en anden måde at drive anlægget på. Bestyrelsen indsendte allerede i februar måned 2014 en projektansøgning til Norddjurs Kommune, således at anlægget kan ombygges, så der i stedet for affald kan brændes biobrændsel i form af skovflis. Norddjurs Kommune sagde i oktober måned 2014 ja til, at vi kunne få lov til at ombygge anlægget, men i forbindelse med en fire uger klagefrist, blev der i november 2014 indgivet en klage over kommunens afgørelse til Energiklagenævnet af Verdo Produktion A/S. Denne klage har opsættende virkning, og sagsbehandlingstiden vil formentlig være 7 til 9 måneder, det betyder, at det ikke vil være rentabelt at ombygge anlægget. Grenaa Varmeværk opfatter denne klage som ren chikane. Løsningen er at fortsætte driften med den nuværende bemanding og så skaffe enten affald fra udlandet 6 Sammendrag 2014

7 eller indkøbe et andet alternativt brændsel til anlægget. Det ligger i hvert fald helt fast, at vi fortsætter driften af anlægget, idet produktionsprisen her er betydelig lavere end på den energi, der købes hos Verdo Produktion A/S. Anlægget blev indviet på en solrig lørdag i maj måned sidste år, og det var dejligt at se så mange af vore forbrugere denne dag. Anlægget har i 2014 produceret MWh svarende til forbruget i 310 huse. Energibesparelser I november 2012 indgik Energistyrelsen en ny aftale med energiselskaberne. Aftalen betyder en fordobling af kravet til de energibesparelser, de enkelte energiselskaber skal realisere. For Grenaa Varmeværk betyder det, at vi i 2015 skal opsamle energibesparelser på MWh, hvilket svarer til forbruget i ca. 300 huse. For at kunne opfylde kravet fra Energistyrelsen, så yder varmeværket nu tilskud til en række udskiftninger af komponenter i varmeinstallationen, ligesom vi uddeler rørisolering til alle, der måtte have brug for det. Etablering af solvarmeanlægget betød ligeledes, at varmeværket får godskrevet det, der svarer til mere end et års energibesparelser. Forbrugerservice Hvis der er problemer med anlægget, så kan varmeværket kontaktes enten telefonisk eller på mail. Vi vil så vurdere, om problemet kan løses af varmeværket, eller om forbrugeren har behov for en VVS-installatør til at rette problemet Ordningen med servicebesøg hos forbrugerne fortsættes ligeledes i 2015, og status for 2014 var, at vi nåede at besøge og servicere 500 forbrugere. Nyt produktionsanlæg på den tidligere BASF-grund Grenaa Varmeværk har i december 2014 indsendt et projektforslag til Norddjurs Kommune, der vedrører opførelse af et nyt biomasse-fyret varmeværk, dette værk skal stå færdigt i 2017 og afløse det Verdo-ejede anlæg. Projektforslaget er udarbejdet af Cowi, der har stor viden og ekspertise indenfor området. Solvarmeanlæg Bestyrelsen besluttede tilbage i 2012 at etablere et solvarmeanlæg på en del af den tidligere BASFgrund. Baggrunden for beslutningen var, at det er et grønt tiltag, der mindsker afhængigheden af fossile brændsler. Anlægget er prismæssigt konkurrencedygtigt, og der er en god øko nomi i anlægget allerede fra det første driftsår. Der var licitation på projektet tilbage i maj 2013, og valget faldt på Arcon Solar A/S som primærleverandør. Firmaet har hjemme i Skørping, og det var således glædeligt, at der var tale om et danskproduceret solvarmeelement. Grenaa Varmeværks hjemmeside Grenaa Varmeværk arbejder på at få en ny moderniseret hjemmeside i luften i første kvartal På varmeværkets hjemmeside finder du oplysninger om varmeværket, her kan du også tilmelde dig vores nyhedsbrev samt indberette dine aflæsninger. Du kan finde os på Afslutning Er du interesseret i at vide mere, så kom til generalforsamlingen onsdag den 25. marts 2015 i Kulturhuset Pavillonen. Grenaa Varmeværk vil efter generalforsamlingen være vært ved et let traktement. Før og efter generalforsamlingen vil varmeværkets servicepersonale svare på dine spørgsmål og give gode råd. Vel mødt! På bestyrelsens vegne Kent Soelberg Formand Sammendrag

8 RESULTATOPGØRELSE FOR TIDEN 1/1-31/ Koncern 2013 Koncern Nettoomsætning Produktionsomkostninger Bruttoresultat Distributionsomkostninger Administrationsomkostninger Andre driftsindtægter Driftsresultat Andre finansielle indtægter Finansielle omkostninger Resultat før skat Skat af årets resultat Årets resultat Årets resultat foreslåes disponeret således: Overført til reserve for overskud, der i henhold til varmeforsyningsloven ikke kan udloddes Overført resultat Disponeret resultat Sammendrag 2014

9 BALANCE PR. 31. DECEMBER Koncern 2013 Koncern AKTIVER Grunde og bygninger Solvarmeanlæg Ledningsnet Produktionsanlæg og maskiner Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Materielle anlæg under opførelse Materielle anlægsaktiver Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Andre kapitalandele og værdipapirer Finansielle anlægsaktiver Anlægsaktiver Oliebeholdning Materialebeholdning Varebeholdinger Tilgodehavende fra salg og tjenesteydelser Tilgodehavende hos andelshavere (forbrugsafregning) Tilgodehavende hos tilknyttede virksomheder Andre tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter Underdækning efter varmeforsyningsloven til indregning i efterfølgende års varmepris Tilgodehavender Likvide beholdninger Omsætningsaktiver Aktiver Sammendrag

10 BALANCE PR. 31. DECEMBER Koncern 2013 Koncern PASSIVER Egenkapital Indskudskapital Reserve for overskud, der i henhold til varmeforsyningsloven ikke kan udloddes Overført resultat Egenkapital i alt Prioritetsgæld Kreditinstitutter Langfristede gældsforpligtelser Kortfristet del af langfristede gældsforpligtelser Leverandørgæld Gæld til andelshavere (forbrugsafregning) Overdækning efter varmeforsyningsloven til indregning i efterfølgende års varmepris Anden gæld Kortfristede gældsforpligtelser Gældsforpligtelser Passiver i alt Sammendrag 2014

11 NOTE 1 Anvendt regnskabspraksis for regnskabssammendrag Ledelsesberetningen inkl. oversigt over hoved- og nøgletal, resultatopgørelse for regnskabsåret 2014 samt balance pr. 31. december 2014 er i helhed uddraget fra det reviderede regnskab for Grenaa Varmeværk A.m.b.A. for regnskabsåret Der er ikke foretaget sammendrag af delelementer i hverken resultat opgørelse eller balance, men der er foretaget afrunding til hele kr.. Sammendrag

12 REALISERET OVER-/UNDERDÆKNING FOR 2014 samt anmeldt budget for 2015 opgjort efter varmeforsyningsloven Anmeldt budget 2015 Anmeldt budget 2014 Realiseret for 2014 Realiseret for 2013 Nettoomsætning Produktionsomkostninger Bruttoresultat Distributionsomkostninger Administrationsomkostninger Andre driftsindtægter Driftsresultat Andre finansielle indtægter Finansielle omkostninger Årets henlæggelse Årets resultat efter varmeforsyningsloven (årets over-/underskud) Over-/underdækning primo Over-/underdækning ultimo Henlæggelse primo Årets henlæggelse Henlæggelser anvendt i året Henlæggelser ultimo Sammendrag 2014

13 ÅRETS RESULTAT EFTER ÅRSREGNSKABSLOVEN AFSTEMMES således til årets resultat efter varmeforsyningsloven Realiseret for 2014 Realiseret for 2013 Årets resultat efter årsregnskabsloven Tilbageført nettoomsætning efter årsregnskabsloven Fremført nettoomsætning efter varmeforsyningsloven Tilbageførte afskrivninger efter årsregnskabsloven Fremførte afskrivninger efter varmeforsyningsloven Tilbageført beholdning af energibesparelser efter årsregnskabsloven Fremført korrektion af materialebeholdning vedrørende tidligere år efter varmeforsyningsloven Tilbageført omkostningsførsel af låneomkostninger efter årsregnskabsloven 0 67 Fremførte afskrivninger på låneomkostninger efter varmeforsyningsloven Årets henlæggelse efter varmeforsyningsloven Skat af årets resultat efter årsregnskabsloven 0 0 Årets resultat efter varmeforsyningsloven Sammendrag

14 SÅDAN BEREGNER DU AFKØLINGEN På varmemåleren kan man se, hvad den aktuelle afkøling ligger på. Men det giver et falsk billede af, hvordan det ser ud over en længere periode. For at få et korrekt indtryk af ens afkøling, kan man udregne den gennemsnitlige afkøling f.eks. over et år. Resultatet er et udtryk for, hvor mange grader ( C), afkølingen i gennemsnit har været. Husk, at jo højere tallet er, jo bedre! Den gennemsnitlige afkøling beregnes ved at dividere periodens målte energiforbrug med periodens kubikmeterforbrug ganget med 860. Afkøling Beregningsformel Forbruget i MWh x 860 forbruget i m 3 GRENAA VARMEVÆRK ARBEJDER PÅ AT REDUCERE LEDNINGSTABET Derfor anvendes TERMIS, som er et program til optimering af fremløbstemperaturen enkelte forbrugere vil dog opleve, at fjernvarmevandet leveres med en lavere temperatur. I varmeværkets tekniske bestemmelser står: Fjernvarmevandet skal afkøles mest muligt og således, at gennemsnitsafkølingen over et forbrugsår er mindst 35 grader, sker dette ikke, vil varmeværket opkræve en ekstrabetaling. Som en konsekvens af en evt. lavere fremløbstemperatur, er ekstrabetalingen fra den 1. januar 2012 lempet, så den enkelte forbruger nu skal betale fra 26 grader og nedefter storforbrugere skal betale fra 31 grader og nedefter. Her kan du se, hvad der i princippet sker, når afkølingen ikke er god nok. I eksemplet får alle fire huse leveret samme mængde varme, nemlig 1 MWh (megawatt-time). Men se lige, hvad der sker med forbruget af fjernvarmevandet, hvis afkølingen ligger på 20 C og derunder! Det stiger voldsomt, og så får varmeværket større omkostninger til opvarmning af fjernvarmevandet. Hvis alle på fjernvarmenettet får mere ud af energien i fjernvarmevandet, så vil varmeværket kunne nedbringe omkostningerne til at få vandet varmet op og pumpet rundt. En god afkøling er til gavn for både økonomien og miljøet i lokalsamfundet. 14 Sammendrag 2014

15 ORDINÆR GENERALFORSAMLING Onsdag den 25. marts 2015 kl i Kulturhuset Pavillonen DAGSORDEN 1. Valg af dirigent. 2. Beretning for det forløbne år. 3. Den reviderede årsrapport fremlægges til godkendelse. 4. Budget for indeværende driftsår fremlægges. 5. Forslag fra bestyrelsen. 6. Indkomne forslag fra andelshavere/varmeaftagere. 7. Valg af bestyrelsesmedlemmer. På valg er følgende: Mogens Jensen (modtager genvalg) Henrik Jordalen (modtager genvalg) Gert Laursen (modtager genvalg) 8. Valg af suppleanter til bestyrelsen. 9. Valg af revisor. 10. Eventuelt. NB. Anmeldelse af stemmeret skal foretages iflg. vedtægterne og Sammendrag

16 Grenaa Varmeværk A.m.b.A. Energivej Grenaa Tlf Fax DESIGN OG GRAFISK PRODUKTION JOHNSEN.DK