Årsrapport Humanistisk Samfund cvr. nr Vester Voldgade 96, 5. tv København V

Transkript

1 Årsrapport 2014 Humanistisk Samfund cvr. nr Vester Voldgade 96, 5. tv København V

2 Indhold Oplysninger om foreningen 2 Bestyrelsesmedlemmer 2 Bankforbindelse 2 Årsberetning 3 Årets resultat 3 Disponering af årets resultat 3 Egenkapital 3 Justering af kontoplanen 4 Cafédrift 4 Anvendt regnskabspraksis 5 Resultatopgørelsen 5 Balancen 6 Ledelsespåtegning 7 Resultatopgørelse 8 Balance 9 detaljeret resultatopgørelse 10 1

3 Oplysninger om foreningen Humanistisk Samfund Vester Voldgade 96, 5. tv København V CVR: Bestyrelsesmedlemmer Sidsel Kjems (formand) Lone Ree Milkær (næstformand) Thomas Schumann (kasserer) Mads Ahola Nina Faartoft Marie Louise Petersen Rainer Verhoeven Bankforbindelse Nykredit 2

4 Årsberetning Foreningen Humanistisk Samfund er pr registreret som fuldt ud almennyttig forening ( 8A), og således ikke omfattet af reglerne om foreningsbeskatning i selskabsskatteloven, hvorfor foreningen af SKAT er registreret som midlertidig ikke skattepligtig. Årets resultat Resultatopgørelsen for udviser et overskud på kr Resultatet er foreningens bedste siden de første år ifm. foreningens stiftelse er således det første regnskabsår siden stiftelsesperioden, hvor HS kan præsentere et overskud på egen drift, forstået således, at foreningens regnskab også udviser et positivt resultat, hvis driftstøtte fra offentlige og private organisationer modregnes. Disponering af årets resultat Årets resultat foreslås overført til næste år. Egenkapital Egenkapitalen udgjorde pr. 1. januar 2014 kr Overført resultat kr Egenkapital pr. 31. december 2014 kr

5 Justering af kontoplanen Der er i regnskabsåret 2014, på enkelte områder, ændret på kontoplanen ift. årsregnskabet Kontoplanen er justeret for at imødekomme ønsket om en bedre omkostnings-gennemsigtighed. Benyttelsen af den tilpassede kontoplan medfører at det for enkelte kontis vedkommende, ikke vil være muligt direkte at sammenligne omkostningsudviklingen fra 2013 til Den justerede kontoplan fremgår af den detaljerede resultatopgørelse bagerst i denne årsrapport. Cafédrift I det første halvår af 2014 har Humanistisk Selskab drevet cafévirksomhed i København, men den selvstændige cafédrift er herefter bragt til ophør. Driften indgår i det samlede regnskab, men her præsenteres resultatet separat, i lighed med HS Årsrapport Cafédrift Indtægter Kr. Cafésalg Cafédrift Indtægter i alt Cafédrift Udgifter Cafédrift Varekøb Cafédrift Husleje Cafédrift Administrationsomkostninger Cafédrift Markedsføring Cafédrift Udgifter i alt PERIODENS RESULTAT

6 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for 2014 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A-virksomheder. Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som foregående år. Resultatopgørelsen Medlemsindtægter indgår i omsætningen på tidspunktet for modtagelse af kontingentindbetaling eller på tidspunktet for seneste indbetaling i en grupperet opgørelse af indbetalinger fra medlemsdatabasen. Indtægter ved salg af konfirmationsydelser indgår i omsætningen på tidspunktet for leveringen af ydelserne. Indtægter ved salg af andre ydelser end konfirmation (navngivning, bryllup, begravelse og samtale) indgår i omsætningen på tidspunktet for faktureringen af ydelsen. Gaver og donationer indgår i omsætningen på tidspunktet for modtagelse af gaven/donationen eller, i tilfælde af afståede refusioner/honorarer, ved modtagelse af donationstilsagnet. Driftstøtte fra Kunststyrelsen indgår i omsætningen på tidspunktet for modtagelse af tilsagn derom. 5

7 Balancen Tilgodehavender: Tilgodehavender måles til den nominelle værdi. Debitorer vedrører to fakturaer, der ikke var betalt ved regnskabsårets afslutning. HS Aalborg og HS Viborg modtog i 2014 driftstøtte fra landsforeningen, og de ubenyttede resterende beløb optræder således som tilgodehavender. Forudbetalte poster vedrører forudbetalt lokaleleje ifm. konfirmationer Egenkapital: Årets overskud er tillagt egenkapitalen. Hensættelser: HS modtog i marts 2014 NOK fra HEF, Norge, som filmprojektstøtte. Dette beløb er hensat til 2015 under posten øvrige hensættelser. Forudbetalte konfirmationer vedrører periodisering af konfirmationsindtægter for Forudbetalte kontingenter og donationer omfatter automatiske opkrævninger december 2014, hidrørende januar Gældsforpligtelser: De skyldige omkostninger vedrører regnskabsassistance og webdesign afregnet januar 2015, og skyldige medlemsudlæg vedrører diverse medlemsrefusioner, der ligeledes er afregnet januar

8 Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato behandlet og vedtaget årsregnskabet for 2014 for Humanistisk Samfund, og indstiller det til generalforsamlingens godkendelse. Dato: Sidsel Kjems (formand) Lone Ree Milkær (næstformand) Thomas Schumann (kasserer) Mads Ahola Nina Faartoft Marie Louise Petersen Rainer Verhoeven 7

9 Resultatopgørelse Kr. Kr. Kontingenter Ceremoniindtægter Driftstøtte og Donationer Kafé Mensch salg Afdelingsindtægter INDTÆGTER I ALT Ceremonigrupper Arbejdsgrupper Afdelingsudgifter Kafé Mensch Landsforeningen - Landsmødet Markedsføring Administration og løn Øvrige omkostninger Bankomkostninger UDGIFTER I ALT ÅRETS RESULTAT

10 Balance Pr Kroner Kroner AKTIVER Debitorer Kafé Mensch HS Aalborg HS Viborg Andre tilgodehavender Forudbetalte poster Likvide beholdninger AKTIVER I ALT PASSIVER Egenkapital Egenkapital primo Overført resultat Egenkapital ultimo Hensættelser Forudbetalt begravelse Forudbetalt konfirmation Forudbetalt donation Forudbetalt kontingent Øvrige hensættelser Hensættelser i alt Gæld Skyldige omkostninger Skyldige medlemsudlæg Skyldig moms Skyldig A-skat Skyldige feriepenge Skyldig AM-bidrag Gæld i alt PASSIVER I ALT

11 Detaljeret resultatopgørelse 2014 INDTÆGTER Kroner Kontingenter Kontingenter Kontingenter i alt Ceremoniindtægter Bryllup Navngivning Begravelse Konfirmation Øst Konfirmation Vest Ceremoniindtægter i alt Driftstøtte & Donationer Donationer Driftstøtte Driftstøtte & Donationer i alt Afdelingsindtægter HS Aalborg Indtægter 233 HS Viborg Indtægter Afdelingsindtægter i alt Cafedrift Indtægter Cafésalg Cafedrift Indtægter i alt INDTÆGTER i alt

12 UDGIFTER Ceremonigrupper Øst Konfirmationsgruppe Honorarer undervisere, musik, talere, mm. (Øst Konfirmation) Rejserefusion Ceremoni (Øst Konfirmation) -426 Rejserefusion Gruppemøde (Øst Konfirmation) Rejserefusion Kursusforløb (Øst Konfirmation) -217 Lokaleleje Ceremoni (Øst Konfirmation) Lokaleleje Gruppemøde (Øst Konfirmation) -100 Lokaleleje Kursusforløb (Øst Konfirmation) Administrationsudgifter (Øst Konfirmation) -930 Mindre anskaffelser, udsmykning & gaver (Øst Konfirmation) Varekøb (Øst Konfirmation) Fortæring, kursister (Øst Konfirmation) Fortæring, aktive medlemmer (Øst Konfirmation) Øvrige udgifter (Øst Konfirmation) -81 Øst Konfirmationsgruppe i alt Vest Konfirmationsgruppe Honorarer undervisere, musik, talere, mm. (Vest Konfirmation) Rejserefusion Gruppemøde (Vest Konfirmation) -206 Lokaleleje Ceremoni (Vest Konfirmation) Lokaleleje Gruppemøde (Vest Konfirmation) -100 Lokaleleje Kursusforløb (Vest Konfirmation) Administrationsudgifter (Vest Konfirmation) -80 Mindre anskaffelser, udsmykning & gaver (Vest Konfirmation) Fortæring, kursister (Vest Konfirmation) Fortæring, aktive medlemmer (Vest Konfirmation) Vest Konfirmationsgruppe i alt Bryllupsgruppe Honorar Ceremoni (Bryllup) Rejserefusion Ceremoni (Bryllup) Bryllupsgruppe i alt Begravelsesgruppe Honorar Ceremoni (Begravelse) Rejserefusion Ceremoni (Begravelse) Rejserefusion Gruppemøde (Begravelse) MIndre anskaffelser, udsmykning & gaver (Begravelse) Begravelsesgruppe i alt Ceremonigrupper i alt

13 Cafédrift Cafedrift Varekøb Cafedrift Husleje Cafedrift Administrationsomkostninger Cafedrift Markedsføring Cafédrift i alt Lønninger Lønninger Feriepenge Lønninger i alt Arbejdsgruppeudgifter Rejserefusion (CeremoniRum Arbejdsgruppe) -965 Arbejdsgruppeudgifter i alt -965 Afdelingsudgifter Hovedbestyrelse Rejserefusion HB-møder Lokaleleje HB-møder -250 Forplejning HB-møder -382 Hovedbestyrelse i alt HS Hovedstaden Rejserefusion (Hovedstaden) Markedsføringsudgifter (Hovedstaden) HS Hovedstaden i alt HS Aalborg Rejserefusion (Aalborg) -388 Honorarer & gaver (Aalborg) Øvrige udgifter (Aalborg) -775 HS Aalborg i alt HS Viborg Lokaleleje (HS Viborg) -983 Honorarer & gaver (HS Viborg) Forplejning (HS Viborg) -601 HS Viborg i alt

14 Politiske møder (Folkemødet o. a.) Rejserefusion (Politiske møder) Lokaleleje (Politiske møder) Honorarer & gaver (Politiske møder) -627 Mindre anskaffelser & udsmykning (Politiske møder) -383 Markedsføringsudgifter (Politiske møder) Overnatning (Politiske møder) Forplejning (Politiske møder) Politiske møder i alt Afdelingsudgifter i alt Landsforeningen Landsmødet Honorarer & gaver Landsmøde -660 Forplejning Landsmøde Landsmødet i alt Markedsføringsomkostninger (landsforening) Markedsføringsomkostninger (landsforening) Honorarer & gaver, Øvrige (landsforening) Markedsføringsomkostninger i alt (landsforening) Administrationsomkostninger (landsforening) Kontorartikler og tryksager (landsforening) Mindre anskaffelser (landsforening) -327 Porto o. a. gebyrer (landsforening) Nets o. a. onlinebetalingsaftaler (landsforening) Regnskabsassistance & administration (landsforening) Anden konsulentassistance (landsforening) Kontingenter (landsforening) Hjemmesideudgifter (landsforening) Tab på debitorer (landsforening) -152 Kassedifferencer mv. 8 Administrationsomkostninger i alt (landsforening) Øvrige omkostninger (landsforening) Rejserefusion Øvrige (landsforening) Kursusudgifter (uddannelse/certificering) (landsforening) Konferencetilskud (landsforening) Øvrige omkostninger i alt (landsforening) Landsforeningen i alt

15 Renteudgifter Renteudgifter & gebyrer, bank Renteudgifter i alt UDGIFTER i alt PERIODENS RESULTAT