Fondsbørsmeddelelse 16/ november 2005 KVARTALSRAPPORT kvartal GrønlandsBANKEN KVARTAL /10

Transkript

1 Fondsbørsmeddelelse 16/ november 2005 KVARTALSRAPPORT kvartal 2005 GrønlandsBANKEN KVARTAL /10

2 (1.000 kr.) HOVEDTAL / NØGLETAL I SAMMENDRAG kvartal kvartal 3. kvartal 3. kvartal Året Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale- og administration Af- og nedskrivninger på materielle aktiver Andre driftsudgifter Nedskrivning på udlån m.v Resultat før skat Skat Periodens resultat Udvalgte regnskabsposter: Udlån Indlån Egenkapital Balancesum Eventualforpligtelser Nøgletal: Egenkapitalens forrentning (før skat) 16,6 10,9 14,5 14,8 12,4 Indtjening pr. omkostningskrone 2,15 1,70 1,96 2,03 1,80 Solvensprocent (excl. periodens resultat) 25,1 30,5 28,1 Børskurs ultimo Indre værdi pr. aktie GrønlandsBANKEN KVARTAL /10

3 BERETNING FOR KVARTAL 2005 GrønlandsBANKEN opnåede et resultat før skat på tkr for kvartal mod tkr i samme periode Basisindtjeningen er steget med tkr til tkr Basisindtægterne er steget med 17 %, medens omkostninger og afskrivninger er steget med 2,5 %. Udviklingen i basisindtjeningen har i 3. kvartal 2005 endnu engang været bedre end forventet. Ved offentliggørelsen af Halvårsrapport 2005 opjusteredes forventningerne for året som helhed til en forventet vækst i basisindtjeningen på ca. 15 %. Der forventes nu en vækst i basisindtjeningen for året som helhed på ca. 20 % i forhold til kvartals resultat året Basisindtægter fra bankdrift (netto rente- og gebyrindtægter samt andre driftsindtægter ) Omkostninger og afskrivninger Basisindtjening før nedskrivninger Nedskrivninger på udlån mv Basisindtjening Andre driftsudgifter Kursreguleringer Resultat før skat Skat Nettoresultat Resultatopgørelsen Nettorenteindtægterne er steget med 9 % eller tkr til tkr Det er fortsat indenfor bankens lavtforrentede boligfinansieringsprodukt, ISERIT Boliglån, forbrugslån og lån til erhvervslivet, der er vækst. Presset på rentesatserne medfører som ventet fortsat faldende rentemarginaler, der dog er blevet mere end kompenseret af den pæne vækst i udlånet. Gebyr- og provisionsindtægter er steget med tkr til tkr Stigningen kan henføres til den markant øgede udlånsvirksomhed, stigningen i garantier og indførelsen af kundepakker i efteråret Kursreguleringer gav en samlet gevinst på tkr mod et tab på tkr pr. 3. kvartal De samlede omkostninger og afskrivninger er steget med tkr til tkr Antallet af heltidsmedarbejdere udgør ved kvartalets udgang 86. Nedskrivning på udlån m.v. er netto tkr mod tab og hensættelser på tkr for samme periode Skat er beregnet med 37,1 % af resultatet før skat, reguleret for ikke skattepligtige indtægter og ej fradragsberettigede udgifter. Balance og kapitalforhold Bankens samlede udlån og garantier er siden 3. kvartal 2004 steget med tkr til tkr Det er endnu engang rekordniveau i bankens historie. Udlån til privatkunder steg med 50 % i forhold til 3. kvartal Stigningen kan især henføres til ISERIT Boliglån og lån til langvarige forbrugsgoder. Udlån til erhverv er fortrinsvis sket indenfor de landbaserede erhverv. Obligationsbeholdningen er steget med tkr i forhold til sidste år og andrager tkr Bankens samlede kursfølsomhed overfor en ændring i renteniveauet på 1 procentpoint er siden årsskiftet øget med tkr til tkr GrønlandsBANKEN KVARTAL /10

4 BERETNING FOR KVARTAL 2005 Indlånene er siden 3. kvartal 2004 steget med tkr til i alt tkr Den altovervejende del af bankens indlån er anfordringsmidler. Den samlede balance er steget med tkr til tkr GrønlandsBANKENs solvensprocent, hvori kvartals resultat ikke er indregnet, er ultimo september 2005 beregnet til 25,1 mod 28,1 ultimo året Bestyrelsens og direktionens samlede beholdning af GrønlandsBANK aktier udgjorde ved udgangen af 3. kvartal 2005 i alt stk. Regnskabspraksis m.v. Fra 1. januar 2005 bliver GrønlandsBANKENs delårs- og årsrapporter aflagt efter Finanstilsynets nye bekendtgørelse om finansielle rapporter. Det betyder ændringer i værdiansættelsen af en række aktiver og passiver, ligesom en række indtægter og udgifter skal periodiseres anderledes. Udformningen af resultatopgørelsen og balancen er ændret i et vist omfang, herunder er benævnelsen af visse regnskabsposter ændret, ligesom visse regnskabsposter i balancen i forhold til tidligere er opdelt, tilføjet eller bortfaldet. De væsentligste ændringer samt den beløbsmæssige indvirkning heraf på egenkapitalen pr. 1. januar 2005 er beskrevet i 1. kvartals rapport, der kan læses på Opmærksomheden skal henledes på, at der som sammenligningstal for balanceposterne er anvendt balancen pr. 31. december 2004 efter tilpasning til den nye regnskabspraksis. Efter den nye bekendtgørelse om finansielle rapporter må skat af egenkapitalposteringer ikke påvirke resultatopgørelsen. Skatten skal føres direkte på egenkapitalen. Ved opgørelsen af den skattepligtige indkomst er der i Grønland fradragsret for betalt udbytte. Den skattemæssige værdi heraf tillægges derfor egenkapitalen igen. Sammenligningstallene for 2004 er tilrettet i overensstemmelse med den nye praksis. Praksisændringen har ingen indvirkning på tidligere års opgjorte egenkapitaler. Forventninger til 2005 Det økonomiske klima i Grønland er i 2005 blevet lidt gunstigere end i de foregående år. Rejepriserne er svagt stigende, men fra et lavt niveau, og fangstmængderne er stadig store. Hellefiskefiskeriet er godt og priserne gode, medens krabbefiskeriet er gået næsten helt i stå. Bloktilskuddet fra Danmark holdes uændret, men finanspolitikken er i 2005 ekspansiv. Der er som i tidligere år set betydelige regionale forskelle i aktivitets- og indkomstudviklingen. Det er primært i de store byer, der vedvarende sker en økonomisk udvikling. Det gunstigere økonomiske klima har øget efterspørgslen fra erhvervslivet til finansiering af bygge- og anlægsopgaver og fra privatkunderne til lån til egen bolig og langvarige forbrugsgoder. Med det stigende forretningsomfang, men et fortsat lavt renteniveau og pres på rentemarginalen forventes nettorente- og gebyrindtægter at vise moderat fremgang. Der er fortsat fokus på stram omkostningsstyring, men den almindelige omkostningsopdrift og fremrykkede teknologiinvesteringer medfører samlede omkostninger, der er større end i Det er bankens vurdering, at boniteten i låneporteføljen er tilfredsstillende, hvorfor der fort- GrønlandsBANKEN KVARTAL /10

5 BERETNING FOR KVARTAL 2005 sat forventes en lav tabsprocent. Basisindtjeningen forventes på baggrund af ovenstående at blive ca. 20 % højere end i Det endelige resultat før skat for 2005 vil som i tidligere år afhænge af udviklingen på de finansielle markeder, herunder kursniveauerne ultimo året. Finanskalender for året 2006: Årsrapport februar 2006 Kvartalsrapport 2. maj 2006 Halvårsrapport 9. august kvartalsrapport 1. november 2006 Nuuk, den 2. november 2005 Bestyrelsen GrønlandsBANKEN KVARTAL /10

6 (1.000 kr.) RESULTATOPGØRELSE Note kvartal Renteindtægter Renteudgifter Netto renteindtægter Udbytte af kapitalandele Gebyrer og provisionsindtægter Afgivne gebyrer og provisionsudgifter Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Af- og nedskrivninger på materielle aktiver Andre driftsudgifter Nedskrivning på udlån m.v Resultat før skat Skat Periodens resultat GrønlandsBANKEN KVARTAL /10

7 (1.000 kr.) BALANCE 31. december Note AKTIVER Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris Obligationer til dagsværdi Aktier m.v Grunde og bygninger i alt, domicilejendomme Øvrige materielle aktiver Andre aktiver Periodeafgrænsningsposter Aktiver i alt PASSIVER Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld Aktuelle skatteforpligtelser Andre passiver Periodeafgrænsningsposter Gæld i alt Hensættelser til udskudt skat Hensættelser til tab på garantier Hensatte forpligtelser Egenkapital 10 Aktiekapital Opskrivningshenlæggelser Foreslået udbytte Overført overskud Egenkapital i alt Passiver i alt Eventualforpligtelser 13 Solvensopgørelse GrønlandsBANKEN KVARTAL /10

8 NOTER TIL RESULTATOPGØRELSE Renteindtægter/terminspræmie af Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån Obligationer Afledte finansielle instrumenter i alt heraf Valutakontrakter Rentekontrakter I alt renteindtægter Renteudgifter til Kreditinstitutter og centralbanker Indlån I alt renteudgifter Kursreguleringer af Obligationer Aktier Valuta I alt kursreguleringer Udgifter til personale og administration Lønninger og vederlag til bestyrelse og direktion Bestyrelse Direktion I alt Personaleudgifter Lønninger Pensioner Udgifter til social sikring I alt Øvrige administrationsudgifter I alt udgifter til personale og administration Skat 35 % skat af ordinært resultat skatteeffekt af ikke fradragsberettigede omkostninger %-tillæg I alt skat af ordinært resultat Betalt udbytteskat I alt skat Skattemæssig væ rdi af fradragsret for betalt udbytte, jfr. note Skat til betaling Der er ikke betalt selskabsskat i perioden. GrønlandsBANKEN KVARTAL /10

9 31. december NOTER TIL BALANCE Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Tilgodehavender på opsigelse hos centralbanker Tilgodehavender hos kreditinstitutter I alt tilgodehavender Individuelle nedskrivninger/hensættelser på udlån og garantidebitorer... Primo perioden Nedskrivninger/hensættelser i perioden (netto) Ultimo perioden Heraf på garantidebitorer Endeligt tabt ikke tidligere nedskrevet/tabt Indgået på tidligere afskrevne fordringer Obligationer Nominelt tkr stillet til sikkerhed for mellemværender med Danmarks Nationalbank 9 Indlån På anfordring Med opsigelsesvarsel Tidsindskud Særlige indlånsformer I alt indlån Aktiekapital Bankens aktiekapital består af aktier á kr Egne kapitalandele Antal egne aktier Nominel beholdning af egne kapitalandele Regnskabsmæssig værdi Procent af aktiekapital ultimo... 0,1 0,1 11 Overført overskud Primo perioden Nettoeffekt på frie reserver primo af ny regnskabsbekendtgørelse Skatteeffekt af fradragsret for betalt udbytte (periodiseret) Køb og salg af egne aktier, netto Periodens resultat Ultimo perioden GrønlandsBANKEN KVARTAL /10

10 31. december NOTER TIL BALANCE Eventualforpligtelser Finansgarantier Øvrige garantier Garantier m.v. i alt Uigenkaldelige kredittilsagn Andre eventualforpligtelser i alt Solvensopgørelse i henhold til Finanstilsynets bekendtgørelse: Risikovægtede aktiver Kernekapital efter fradrag i procent af risikovægtede aktiver... 25,1 28,1 GrønlandsBANKEN KVARTAL /10