Vedledning i brugen af regnearksmodel til Beregning af indtjening fra planteavl uden brug

Transkript

1 Vedledning i brugen af regnearksmodel til Beregning af indtjening fra planteavl uden brug Indhold Formål og målgruppe... 1 Koncept... 1 Indtastningsfelter... 2 Bedriftsoplysninger... 2 Anvender du maskinstation?... 2 Har du ledig arbejdstid?... 2 Har du ledig maskinkapacitet?... 2 Er du kornsælger?... 2 Gøder du med gylle?... 2 Afgrødevalg... 3 Beregninger... 3 Transportomkostninger... 5 Andre omkostninger... 5 EU-støtte og fortjeneste til forpagteren... 5 Andre oplysninger... 6 Formål og målgruppe Formålet med beregningsmodellen er at hjælpe potentielle forpagtere eller bortforpagtere med at blive skarpere på en realistisk pris for forpagtningen. Koncept Beregningen foretages i Excel, og modellen indeholder så vidt muligt præ-definerede standardværdier for en lang række af variablene i beregningen. Standardværdierne varierer med de bedriftsoplysninger, der angives i modellen. Findes der ikke en præ-defineret standardværdi for den valgte variabel vil det pågældende felt blive gult med en rød ramme omkring. I så fald må man selv foreslå en værdi. Bag størstedelen af de præ-definerede værdier for udbytte, priser og omkostninger ligger der værdier, der afspejler de historiske gennemsnistværdier et antal år tilbage. De præ-definerede værdier er ment som en hjælp, hvis man ikke selv har et bedre forslag, og de kan også fungere som vejledende værdi, som man kan benchmarke sig op imod. Men grundlæggende er det meningen, at man selv skal indtaste de værdier der indgår i beregningen, ud fra egne erfaringer og viden. 1

2 Indtastningsfelter Der kan indtastes eller vælges tal i grå og gule felter. I de grå felter kan indtastes tal direkte, og i de gule felter vælges der en værdi i et rullegardin, der rulles ned ved tryk på den pil, der kommer frem når man har klikket i feltet. Bedriftsoplysninger Basisoplysninger på bedriften defineres så de kan fungere som hjælp til at udpege de rette prædefinerede standardværdier. Anvender du maskinstation? Markeres der Ja i dette felt vil den præ-definerede maskin- og arbejdsomkostning blive anvendt uanset hvad der svares i de øvrige felter i denne boks. Kun ved at angive egne værdier i de pågældende linjer kan beløbet ændres. Har du ledig arbejdstid? Maskin- og arbejdsomkostninger kan groft opdeles i driftsomkostninger uden løn (diesel og vedligeholdelse), arbejdsløn, og afskrivninger og renter. Hver del svare til ca. 1/3 af alle omkostningerne, eller nærmere: 33, 37 og 30 pct. Markeres der Ja i dette felt, og samtidig 0 i Hvis ja, hvad vil du sælge den til? reduceres de prædefinerede maskin- og arbejdsomkostninger med 37 pct. Fuld arbejdsløn sættes i beregningen til 250 kr. pr. time. Sættes salgsprisen på arbejdsløn til eksempelvis 100 kr. pr. time samtidig med Ja i feltet Har du ledig arbejdstid, vil maskin- og arbejdsomkostningerne reduceres med 2/5 (100/250) af 37 pct. Har du ledig maskinkapacitet? Svares der Ja i dette felt vil maskin- og arbejdsomkostninger reduceres med 30 pct. Er du kornsælger? Markeres dette felt med Ja reduceres den præ-definerede salgspris med et senere bestemt beløb (nederst i modellen), i kraft af at kornkøbere som udgangspunkt selv anvender kornet til foder, og derved sparer det beløb, der normalt går til foderstofforretningen. Modellen tager ikke højde for at man både kan forbruge sit eget korn, og samtidig sælge noget af det til foderstofforretningen. I så til fælde må man selv estimere en kornpris. Gøder du med gylle? De præ-definerede stykomkostninger og maskin- og arbejdsomkostninger afhænger af om der på ejendomme gødes med gylle, da omkostningerne hertil er betydelig. De præ-definerede maskinog arbejdsomkostninger tager ikke højde for dette forhold, og heller ikke at der er en betydelig 2

3 Beregning af indtjening fra planteavl Brugervejledning: Beregningerne er delvis automatiske, når de grå og gule felter er udfyldt. Bag de gule felter er der et "rullegardin" med faste valgmuligheder, og i de grå felter er indtastningen valgfri. Hvis man ønsker at indtaste egne værdier for udbytte, pris og omkostninger SKAL alle tre værdier på den pågældende linie udfyldes. besparelse på handelsgødning. Der er derfor givet mulighed for at korrigere stykomkostningerne, i Bedriftsoplysninger forhold til de præ-definerede stykomkostninger (nederst i modellen). Det er hensigten, at en eventuel korrektion for både stykomkostninger som maskin- og arbejdsomkostninger, Anvender du udelukkende Eksisterende areal ( 117 maskinstation? Nej slår igennem på stykomkostningerne. Udvidelse ( 75 Har du ledig arbejdstid? Afgrødevalg Hvis ja, hvad vil du sælge den til (kr/t)? 100 Der kan vælges op til seks forskellige afgrøder indenfor en præ-defineret række af afgrøder Har du ledig specificeret Driftsgren i rullegardinet ved Salgsafgrøder hver enkelt overvejende afgrøde. planteproduktion Man kan vælge færre maskinkapacitet? end seks afgrøder, Nej blot skal Region man sørge for at den procentuelle Midtjylland fordeling af afgrøderne giver en sum Er du på kornsælger? 100. Skal man Nej Jordbund Lerjord Gøder du med gylle? Ja dyrke en afgrøde, der ikke findes i rullegardinet, må man vælge en afgrøde der ligger tættest på. Afgrødevalg OK Afgrøde 1 Vinterhvede 20,0% Pct. Afgrøde 1 Afgrøde 2 Vinterraps 20,0% Pct. Afgrøde 2 Afgrøde 3 Vårbyg 10,0% Pct. Afgrøde 3 Afgrøde 4 Alm. rajgræs 10,0% Pct. Afgrøde 4 Afgrøde 5 Rug 20,0% Pct. Afgrøde 5 Afgrøde 6 Vinterbyg 20,0% Pct. Afgrøde 6 Nej Beregninger Ud fra de givne oplysninger dannes der til selve beregningen præ-definerede erfarede gennemsnitsværdier for udbytter, priser og omkostninger for størstedelen af værdierne. Beregningen er traditionel med udregning af bruttoudbytte ved hjælp af afgrødeudbytte og pris tillagt eventuel halmindtægt. Halmindtægten er udregnet på basis af mængden af halm hentet fra afgrødekalkulerne i FarmtalOnline, og multipliceret med den værdi af halm pr. kg., der angives i boksen nederts i modellen. Beregningen er vægtet i forhold til den procentuelle fordeling af afgrøder. Efter beregningen af bruttoudbytte og halmindtægt fratrækkes stykomkostninger og maskin- og arbejdsomkostninger, som tidligere er beskrevet. 3

4 Beregning Egen værdi Udbytte afgrøde 1 MidtjyllandLerjordVinterhvede 84 Hkg. pr. ha 84 Udbytte afgrøde 2 MidtjyllandLerjordVinterraps 40 Hkg. pr. ha 40 Udbytte afgrøde 3 MidtjyllandLerjordVårbyg 61 Hkg. pr. ha 61 Udbytte afgrøde 4 MidtjyllandLerjordAlm. rajgræs 13 Hkg. pr. ha 13 Udbytte afgrøde 5 MidtjyllandLerjordRug 70 Hkg. pr. ha 70 Udbytte afgrøde 6 MidtjyllandLerjordVinterbyg 80 Hkg. pr. ha 80 Pris afgrøde 1 Hvede 117 Kr. pr. hkg 117 Pris afgrøde 2 Raps 262 Kr. pr. hkg 262 Pris afgrøde 3 Byg 119 Kr. pr. hkg 119 Pris afgrøde 4 Alm. rajgræs 850 Kr. pr. hkg 850 Pris afgrøde 5 Rug 102 Kr. pr. hkg 102 Pris afgrøde 6 Byg 119 Kr. pr. hkg 119 Bruttoudbytte afgrøde Bruttoudbytte afgrøde Bruttoudbytte afgrøde Bruttoudbytte afgrøde Bruttoudbytte afgrøde Bruttoudbytte afgrøde Bruttoudbytte i alt (vægtet gennemsnit) Kr. pr. ha (vægtet) Halmindtægt Stykomkostninger Vinterhvede planteproduktionlerjord Kr. pr. ha Stykomkostninger Vinterraps planteproduktionlerjord Kr. pr. ha Stykomkostninger Vårbyg planteproduktionlerjord Kr. pr. ha Stykomkostninger Alm. rajgræs planteproduktionlerjord Kr. pr. ha Stykomkostninger Rug planteproduktionlerjord Kr. pr. ha Stykomkostninger Vinterbyg planteproduktionlerjord Kr. pr. ha Stykomkostninger (vægtet gennemsnit) Kr. pr. ha (vægtet) Dækningsbidrag Kr. pr. ha arb.omk. afgrøde 1 LerjordVinterhvede Kr. pr. ha arb.omk. afgrøde 2 LerjordVinterraps Kr. pr. ha arb.omk. afgrøde 3 LerjordVårbyg Kr. pr. ha arb.omk. afgrøde 4 LerjordAlm. rajgræs Kr. pr. ha arb.omk. afgrøde 5 LerjordRug Kr. pr. ha arb.omk. afgrøde 6 LerjordVinterbyg Kr. pr. ha Maskinomk. (vægtet gennemsnit) Kr. pr. ha (vægtet) Marginale maskinomkostninger inkl. arbejdsomk. (korrigeret for arbejdstid og kapacitet) planteproduktionlerjord Kr. pr. ha Transportomkostn. afgr. 1 Afgrøde 1Vinterhvede 209 Kr. pr. ha Transportomkostn. afgr. 2 Afgrøde 2Vinterraps 178 Kr. pr. ha Transportomkostn. afgr. 3 Afgrøde 3Vårbyg 240 Kr. pr. ha Transportomkostn. afgr. 4 Afgrøde 4Alm. rajgræs 231 Kr. pr. ha Transportomkostn. afgr. 5 Afgrøde 5Rug 204 Kr. pr. ha Transportomkostn. afgr. 6 Afgrøde 6Vinterbyg 196 Kr. pr. ha Transportomkostn. (vægtet gennemsnit) 204 Kr. pr. ha (vægtet) Rest til forpagtning ekskl. andre omk. og EU-støtte Kr. pr. ha Andre omkostninger* 242 Kr. pr. ha 242 Rest til forpagtning ekskl. EU-støtte Kr. pr. ha EU-støtte Kr. pr. ha Fortjeneste til forpagteren 933 Kr. pr. ha 933 Rest til forpagtning inkl. EU-støtte Kr. pr. ha 4

5 Transportomkostninger Transportomkostninger til og fra et forpagtet areal er ofte en undervurderet omkostning, og derfor er der i denne beregning reservereret en del plads til udregning af omkostningen. Transportomkostningerne afhænger ikke blot af afstanden og hastigheden, den afhænger også af den afgrøde der dyrkes og hvor ofte den skal beses og/eller behandles, og hvor store mængder der skal transporteres til og fra bedriften. Maskinsæt / opgave (tast kun i grå felter) 1) Angiv hver maskinsæt og for hvert sæt det forventede antal transporter pr. år i kolonnen "Transporter af maskine uden varer". 2) I "Kapacitet pr. kørsel" skal der altid stå mindst "1" - eller Transport af maskine uden varer Antal transporter pr. år Transport af varer Kapacitet Behov pr. Afgrøde 1 (antal Afgrøde 2 (antal Afgrøde 3 (antal Afgrøde 4 (antal Afgrøde 5 (antal Afgrøde 6 (antal pr. kørsel ha pr. år lastkapaciteten ved transportsmiddel. 15,00 15,00 7,50 7,50 15,00 15,00 Plov 3) I "Behov og jordpakker pr. ha pr. år" angives forventet varemængde pr Kombihavning og såning Udsæd (16 ton vogn, 200 kg. pr Stensamling Tromle Gødningsspreder Gødning (250 kg pr. ha, 16 ton vogn) Gylle (30 ton pr. ha, vogn 25 ton) x Sprøjte (4.000 l tank, 150 l pr Supplerende vand til planteværn (150 l pr. ha, l vogn) Vårbyg Mejetærsker Hjemkørsel kerne (59 hkg, 16 ton vogn) Halmpresser Hjemkørsel halm (3,5 ton pr. ha, 12 ton pr. vogn ) Stubharve med såmaskine efterafg Øvrig opgave Øvrig opgave Øvrig opgave Øvrig opgave Øvrig opgave Øvrig opgave Øvrig opgave Øvrig opgave Øvrig opgave Øvrig opgave Sum Inkl. tomkørsel retur Antal kørsler pr. ha (inkl. returkørsel) 5,3 5,3 7,2 7,2 5,3 5,3 Transportafstand km 4 Transporthastighed gennemsnit km i timen 30 Transportomkostning pr. time kr. pr. time 250 Transportbehov pr. år i alt Transporttid timer timer pr. ha. pr. år 0,7 0,7 1,0 1,0 0,7 0,7 Transportomkostning kr. pr. ha pr. år For hver enkelt afgrøde skal man specificere antal kørsler til det pågældende areal, og med hvilke redskaber, og med pågældende redskabers kapacitet i forhold til behovet på markens afgrøde. Kun de grå felter skal udfyldes. Andre omkostninger Andre omkostninger giver en mulighed for at samle op på de omkostninger, der ikke er en del af stykomkostninger eller maskin- og arbejdsomkostninger. Der kan være tale om følgende: Stensamling Klipning af hegn Vedligeholdelse af dræn Jordbundsprøver Kalkning Administration Etc. Størrelsen og eventuelt spredningen af andre omkostninger vil afhænge af en individuel vurdering. EU-støtte og fortjeneste til forpagteren I to særskilte felter indtastes henholdsvis forventet EU-støtte, og den fortjeneste eller gevinst der ønskes ud over til dækningen af forpagtningsafgiften. 5

6 Andre oplysninger Andre oplysninger er tidligere omtalt, og består af oplysninger til beregning af transportomkostninger, halmindtægt, og salgspris på salgsafgrøder/nytteværdi af kornproduktion. Andre oplysninger Beregning af transportomkostninger pr. ha: Transportafstand Transporthastighed gennemsnit Transportomkostning pr. time Halmpris Margin mellem pris ved kornkøb og kornsalg 4 Km 30 Km i timen 250 Kr. pr. time 0,5 Kr. pr. tons 10,0 Kr. pr. hkg 6