Efterregulering af aftale vedrørende Vejle Kommunes overtagelse af institutionen Fuglekær Udviklingscenter pr. 1. januar 2009

Transkript

1 Efterregulering af aftale vedrørende Vejle Kommunes overtagelse af institutionen Fuglekær Udviklingscenter pr. 1. januar 29

2 Efterregulering af aftale vedrørende Vejle Kommunes overtagelse af Fuglekær Udviklingscenter pr. 1. januar Indledning Efterregulering af aftaleudkast Aktiver, passiver og kompensationsbeløb... 3 Bilag 1 Fuglekær Udviklingscenter... 5 Fuglekærvej 115, Sellerup 78 Børkop... 5 Bilag 2 Fuglekær (Ældreboligdel)... 8 Hørgyden Børkop... 8 Side 2

3 Efterregulering af aftale vedrørende Vejle Kommunes overtagelse af Fuglekær Udviklingscenter pr. 1. januar Indledning Vejle Kommune besluttede på byrådsmødet den 14. maj 28 at overtage den sociale institution Fuglekær Udviklingscenter fra Region Syddanmark fra 1. januar 29. På denne baggrund udarbejdede Region Syddanmark et aftaleudkast om overdragelsen. Dette aftaleudkast blev udarbejdet i overensstemmelse med de retningslinjer som er beskrevet i Socialministeriets bekendtgørelse nr. 782 af 6. juli 26 Bekendtgørelse om overtagelse af aktiver og passiver samt ansatte i regionale sociale tilbud og i regionale almene ældreboliger m.v., herunder regler om fordeling af pensionsforpligtelser, der overtages af en kommunalbestyrelse. I det efterfølgende vil ovenstående bekendtgørelse om overtagelsen blive omtalt som bekendtgørelsen. Det revisionspåtegnede aftaleudkast blev vedtaget af Region Syddanmarks regionsråd den 24. november 28 og af Vejle Byråd den 1. december Efterregulering af aftaleudkast Udgangspunktet i det vedtagne aftaleudkast var de aktiver og passiver mv., der indgik i Region Syddanmarks regnskab for 27. Da det faktiske overdragelsestidspunkt var 1. januar 29, skal der derfor foretages en efterregulering for ændringerne i værdierne frem til 31. december 28. I forbindelse med afslutningen af revisionen har relevante ledelsespersoner i forhold til institutionen underskrevet en regnskabserklæring, der medvirker til at sikre, at alle aktiver og passiver samt rettigheder og pligter er tilstrækkeligt og fuldstændigt oplyst i materialet. Med hensyn til identifikation, værdiansættelsesprincipper, rettigheder og pligter samt personale kan der i høj grad henvises til det godkendte aftaleudkast. Kun væsentlige ændringer eller tilføjelser dertil vil derfor blive nævnt. Den systematik, der er anvendt i den oprindelige aftale, er tilstræbt videreført i denne oversigt. 3. Aktiver, passiver og kompensationsbeløb I nedenstående Tabel 1 er der vist en samlet opgørelse over værdiansættelsen af de aktiver og passiver, der følger med overtagelsen af Fuglekær Udviklingscenter. Værdiansættelsen er pr. 31. december 28 og med sammenligningstal pr. 31. december 27. 3

4 Tabel 1: Vejle Kommunes overtagelse af Fuglekær Udviklingscenter fra Region Syddanmark pr. 1. januar Aktiver: Likvide aktiver Tilgodehavender mv Grunde og bygninger Øvrige anlægsaktiver Aktiver i alt Passiver: Periodeafgrænsning/Akkumuleret overført resultat Puljer Gæld Hensættelse til tjenestemandspensioner Passiver i alt: Kompensation: Opfyldning med gæld vedr. positiv nettoværdi Nettoværdi Som det ses af ovenstående, skal Vejle Kommune udrede en samlet kompensation på kr. til Region Syddanmark. Kompensationen skal erlægges ved overtagelse af langfristet gæld fra regionen. I bilagene er der vist en nærmere opgørelse for institutionen. Opgørelserne er udarbejdet efter samme principper som ovenfor. 4

5 BILAG 1 FUGLEKÆR UDVIKLINGSCENTER FUGLEKÆRVEJ 115, SELLERUP 78 BØRKOP TILBUD OMFATTET AF: SERVICELOVENS 14 OG 18 MÅLGRUPPE: VOKSNE UDVIKLINGSHÆMMEDE MED PSYKIATRISKE PROBLEMSTILLINGER OG/ELLER ADFÆRDSPROBLEMER BRUTTODRIFTSBUDGET 28 I 1. KR.: TAKST PR. PLADS 28: 2.45 KR. ( 18 FÆLLES TAKSTOMRÅDE), KR. ( 18 ENKELTMANDSPROJEKTER), 737 KR. ( 14 AKTIVITETS- OG SAMVÆRSTILBUD DAGSTAKST). ENDVIDERE TILLÆGSTAKST PÅ KR. VEDR. 1 BEBOER NORMEREDE PLADSER I 28: 27 (FÆLLES TAKSTOMRÅDE), 8 (ENKELTMANDSPROJEKTER), 21 (DAGTILBUD) EJERFORHOLD: Region Syddanmark Yderligere oplysninger vedrørende institutionen findes på Region Syddanmarks hjemmeside: AKTIVER, PASSIVER OG KOMPENSATION SPECIFIKATION VÆRDIANSÆTTELSE 28 Likvide aktiver: Kontante beholdninger/indskud i pengeinstitutter mv.: Danske Bank Kortfristede tilgodehavender: Andre tilgodehavender: Momsafregning VÆRDIANSATTE AKTIVER ( 2 stk. 1 og 4 stk. 1 og 2) Materielle anlægsaktiver: Grunde og Bygninger: Fuglekærvej 115, Børkop* (heraf grundværdi ) Nedslag for delvist brændt bygning Fuglekærvej 127 C, Børkop* (heraf grundværdi 41.6) Overbyparken 3, Børkop* (heraf grundværdi 668.) Ibæk Strandvej 24, Vejle* (heraf grundværdi (84.4) Spejderhus, Hørgyden 15, Børkop (heraf grundværdi 327.6) Diverse forbedringer** Tekniske anlæg: Personbil, reg. nr. TV Personbil, reg. nr. YL Personbil, reg. nr. TN Traktor, reg. nr. EV 1976 Traktor reg. nr. EC

6 VÆRDIANSATTE PASSIVER ( 2 stk. 1 og 4 stk. 1 og 3) Aktiver i alt: * Anskaffet før 1. januar 1999 af amt/region. ** Er ikke indregnet i den seneste offentlige ejendomsvurdering. Hensatte forpligtelser: Pensionsforpligtelser for aktive tjenestemænd: Forpligtelser: Periodeafgrænsning/Akk. overført resultat Udviklingspulje Pulje arbejdsskader Øvrig pulje Barselspulje Passiver i alt: KOMPENSATION ( 3 stk. 1 og 2) Langfristet gæld: Opfyldning med gæld vedr. positiv nettoværdi: INSTITUTIONENS NETTOVÆRDI VÆSENTLIGE RETTIGHEDER OG PLIGTER SAMT AKTIVER UNDER 1. KR. ( 2 stk. 1) RETTIGHEDER: PLIGTER: Aftale med Nordania Leasing om Canon Kopimaskine som udløber Månedlig udgift 758 kr. Serviceaftale med Canon. Årlig udgift kr. Aftale med Leasing Fyn/Severin Wulff om kopimaskine frem til Månedlig udgift kr. Internetaftale med Dansk Kabel TV vedrørende hjemmearbejdsplads. Årlig udgift 2.87 kr. Rengøringsaftale vedr. administrationen med Total Rengøring med 3 måneders opsigelse. Årlig udgift kr. Rengøringsaftale vedr. vinduespolering på Hørgyden med L.K. Rengøring. Årlig udgift 12. kr. Fysioterapi indgået med Skansebakken. Årlig udgift 21. kr. Serviceaftale med Rentokil vedr. skadedyrsbekæmpelse Lodshuset. Aftale løber 1 år ad gangen med opsigelse 3 mdr. før aftaleperiodens udløb. Årlig udgift kr. Serviceaftale med Rentokil vedr. skadedyrsbekæmpelse Fuglekær. Aftale løber 1 år ad gangen med opsigelse 3 mdr. før aftaleperiodens udløb. Årlig udgift kr. Serviceaftale med Guldager vedr. elektrolytisk vandbehandlingsanlæg på Farbror Svends Gård. Aftale løber 1 år ad gangen med opsigelse 3 mdr. før aftaleperiodens udløb. Årlig udgift kr. Serviceaftale med Genvex vedr. eftersyn og gennemgang af anlæg en gang årligt. Opsigelse 1 måned. Årlig udgift 3.8 kr. Serviceaftale med Tre-For vedr. funktionsafprøvning af varmeanlæg på Farbror Svends Gård. Ingen opsigelsesvarsel. Årlig udgift 2.75 kr. Serviceaftale med Jansson vedr. brandalarm. Aftale løber 1 år ad gangen med opsigelse 3 mdr. før aftaleperiodens udløb. Årlig udgift kr. Aftale med Telia vedr. overvågning af minirensningsanlæg. Årlig udgift 4 kr. Aftale med Sonofon vedr. alarm i Hus D. Årlig udgift 8 kr. 6

7 Tjenestemandspensionsforpligtelsen er pr. 31. december 26 opgjort aktuarmæssigt og herefter tillagt 2,3 % af trinlønnen for efterfølgende år. Pr. 31. december 28 i alt kr. Øvrige hensatte forpligtelser er pr. 31. december 28 opgjort til kr. Skyldig feriepengeforpligtelse er pr. 31. december 28 opgjort til kr. AKTIVER UNDER 1. KR.: PERSONBIL, REG. NR. UX 2353 PERSONBIL, REG. NR. SN 9283 PERSONBIL, REG. NR. SZ PERSONBIL, REG. NR. TB Traktor, reg. nr. TB 832 Traktor, reg. nr. CN Varebil, reg. nr. TD 8959 Varebil, reg. nr. TN VAREBIL, REG. NR. SY VAREBIL, REG. NR. VD 9389 VAREBIL, REG. NR. TP MEDARBEJDERE ( 2 stk. 2) PERSONALETAL 28 HELTIDSSTILLINGER HERAF TJENESTEMANDSSTILLINGER ANSATTE PÅ FUGLEKÆR (HELE INSTITUTIONEN) Heraf administrativt personale Heraf behandlingspersonale Heraf øvrige medarbejdergrupper 2,81 111,22 1, 7 I ALT 115,3 ANSATTE I REGIONSHUSET 2,2 HELTIDSSTILLINGER I ALT 117,23 7 Der er endvidere ansat 62 timelønnede medarbejdere indenfor behandlingspersonalet. Der udbetales løn til 21 timelønnede brugere. MEDARBEJDERUDTALELSE Der har ikke været medarbejderudtalelser til aftaleudkastet, som ikke er imødekommet. 7

8 BILAG 2 FUGLEKÆR (ÆLDREBOLIGDEL) HØRGYDEN BØRKOP TILBUD OMFATTET AF: BOLIGLOVEN SAMT SERVICESLOVENS MÅLGRUPPE: LETTERE PSYKISK UDVIKLINGSHÆMMEDE MED VARIGT NEDSAT FUNKTIONSEVNE OG PERSONLIGE ADFÆRDSPROBLEMER BRUTTODRIFTSBUDGET 28 I 1. KR.: SE BILAG 1 FOR SAMLET BUDGETTAL TAKST PR. PLADS 28: KR. NORMEREDE PLADSER I 28: 12 EJERFORHOLD: Region Syddanmark Yderligere oplysninger vedrørende institutionen findes på Region Syddanmarks hjemmeside: AKTIVER, PASSIVER OG KOMPENSATION SPECIFIKATION VÆRDIANSÆTTELSE 28 Likvide aktiver: Kontante beholdninger/indskud i pengeinstitutter mv.: Indestående i pengeinstitut VÆRDIANSATTE AKTIVER ( 2 stk. 1 og 4 stk. 1 og 2) Langfristede tilgodehavender: Andre langfristede udlån og tilgodehavender Beboerindskud Materielle anlægsaktiver: Grunde og Bygninger: Grund Hørgyden 17, Børkop Materielle anlægsaktiver under udførelse: Erstatningsbyggeri for Gauerslund, Hørgyden 17, Børkop Aktiver i alt: VÆRDIANSATTE PASSIVER ( 2 stk. 1 og 4 stk. 1 og 3) Hensatte forpligtelser: Pensionsforpligtelser for aktive tjenestemænd: Passiver tilhørende fonds og legater: Deposita: Beboerindskud

9 Kortfristet gæld i øvrigt Anden kortfristet gæld med indenlandsk betalingsmodtager: Forbrugsregnskab, vand, varme og el Skyldige renter mv. Mellemregningskonto: Planlagt vedligeholdelse Istandsættelse ved fraflytning Domea Langfristet gæld: Langfristet gæld vedrørende ældreboliger: KommuneKredit indekslån, hovedstol kr. Passiver i alt: KOMPENSATION ( 3 stk. 1 og 2) Langfristet gæld: Opfyldning med gæld vedr. positiv nettoværdi: INSTITUTIONENS NETTOVÆRDI VÆSENTLIGE RETTIGHEDER OG PLIGTER SAMT AKTIVER UNDER 1. KR. ( 2 stk. 1) RETTIGHEDER: GRUNDKAPITALINDSKUD I LANDSBYGGEFONDEN VEDRØRENDE ALMENE ÆLDREBOLIGER KR. PLIGTER: AKTIVER UNDER 1. KR.: Se Bilag 1 vedrørende rettigheder og pligter. MEDARBEJDERE ( 2 stk. 2) PERSONALETAL 28 HELTIDSSTILLINGER HERAF TJENESTEMANDSSTILLINGER ANSATTE PÅ FUGLEKÆR Heraf administrativt personale Heraf behandlingspersonale Heraf øvrige medarbejdergrupper I ALT x x x x X ANSATTE I REGIONSHUSET X X HELTIDSSTILLINGER I ALT x X Se Bilag 1 vedrørende samlet personaletal. MEDARBEJDERUDTALELSE 9

10 Der har ikke været medarbejderudtalelser til aftaleudkastet, som ikke er imødekommet. 1

11 11