Over-Jerstal Vandværk a.m.b.a. Årsregnskab 2015

Transkript

1 Over-Jerstal Vandværk a.m.b.a. Årsregnskab 2015

2 Årsregnskab SELSKABSOPLYSNINGER Selskabet Over-Jerstal Vandværk a.m.b.a. Hovedgaden Øst 76 A Over-Jerstal 6500 Vojens CVR nr Stiftet 1. Januar 2012 ( ) Regnskabsår 1. Januar December Bestyrelse Asmus Skovrup, formand Kaj Schulz, næstformand Peter Nielsen, kasserer Kjeld Greve, sekretær Jan Eriksen, ledningsansvarlig Bankforbindelse Sydbank, Haderslev Forsikring Tryg gennem FVD Interesseorganisation Danske Vandværker

3 Årsregnskab Bestyrelsespåtegning Bestyrelsen indstiller hermed det udarbejdede årsregnskab for året 1. Januar December 2014 for Over-Jerstal Vandværk a.m.b.a. til generalforsamlingens godkendelse. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, og efter vor opfattelse giver årsregnskabet et restvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat. Over-Jerstal, den 22. marts 2016 Bestyrelse Asmus skovrup Kaj Schulz Peter Nielsen Formand Næstformand Kasserer Kjeld Greve Sekretær Jan Eriksen Ledningsansvarlig Revisors påtegning Omstående regnskab for Over-Jerstal Vandværk a.m.b.a. er dags dato revideret og fundet i orden. Der er foretaget bilagskontrol. Bankkonti og obligationsbeholdning er afstemt med opgørelse fra banken. Revision af regnskabet har ikke givet anledning til bemærkninger. Over-Jerstal, den 29. marts 2016 Niels Schulz Revisor Jesper Arendrup Revisor

4 Årsregnskab 2015 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS RESULTATOPGØRELSEN Indtægtskriterium I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes svarende til regnskabsperioden Omsætning Omsætningen omfatter det i regnskabsåret fakturerede og leverede vand, målerafgift samt øvrige med vandleverancen forbundne indtægter. Tilslutningsbidrag indgår direkte under indtægter Renter Renter indeholder indvundne renter på bank- og obligationsbeholdning. Der er foretaget periodisering af ikke tilskrevne renter BALANCEN Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver medtages til kostpris med fradrag af akkumulerede afog nedskrivninger. Som kostpris for aktiver erhvervet og ibrugtaget før er benyttet den af FVD beregnede nedskrevne anskaffelsesværdi, der vurderes at være bedste skøn over aktivernes anskaffelsessum. Undtaget er dog ledningsrenovering udført i 2009 og 2010 på Hovedgaden Vest og Thorsbjerggade, i 2011 på Søndervang i 2012 ny ringforbindelse til Vedsted Vandværk, i 2013 ledningsrenovering på Solvej, i 2014 ledningsrenovering på Mellemgade og Lindevej i 2015 renoveret ledning under jernbanen Disse projketer er alle medtaget til kostpris. Afskrivninger Afskrivning på anlægsaktiver påbegyndes, når de tages i brug. Afskrivningerne foretages lineært over den vurderede brugstid, der vurderes til: Produktionsanlæg: Boringer Bygninger Maskinanlæg Distributionsanlæg: Ældre ledningsnet Nyt og renoveret ledningsnet 50 år 50 år 14 år 75 år 50 år Mindre nyanskaffelser af driftsmateriel udgiftsføres i anskaffelsesåret Tilgodehavender Tilgodehavender medtages til pålydende værdi, evt. med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af tab Gældsforpligtelser Gældsforpligtelser medtages til nominel gæld

5 Årsregnskab RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR DECEMBER Budget Real Budget Note kr. tkr. tkr. tkr. Indtægter Faste afgifter , Forbrug efter måler , Målerafgift , Tilslutningsafgifter 15 Gebyrer Diverse indtægter 59,53 Indtægter i alt , Omkostninger Administration Forsikring , Møder og repræsentation 6.130, Løn m.v , Udskiftning af målere/afskrivning 9.450, Vedligeholdelse af vandværk Vedligeholdelse af ledningsnet , Drift vandværk - el , Opkrævnings-/aflæsningsgebyr , Tab på debitorer , Statsafgift , Diverse Omkostninger i alt , RESULTAT FØR AFSKRIVNINGER , Afskrivninger Afskrivning hovedanlæg og gl. ledningsnet Afskrivning nyt ledningsnet , , Afskrivninger i alt , RESULTAT FØR RENTER ,59 (45) 90 (47.000) Renter (11.745,44) Renteindtægter/udgifter (11.745,44) 5 17 ÅRETS RESULTAT ,15 (40) 107 (47.000)

6 Årsregnskab BALANCE 31. DECEMBER AKTIVER Note kr. tkr. Hovedanlæg , Gammel ledningsnet , Nyrenoveret ledningsnet , Anlægsaktiver , Tilgodehavende obligationsrenter 2.249,27 10 Tilgodehavende moms Tilgodehavende vandafgift Provas 15 Tilgodehavende vandafgift diverse Tilgodehavender 2.249,27 25 Bankbeholdning , Obligationsbeholdning , Likvide beholdninger , Omsætningsaktiver , AKTIVER I ALT , PASSIVER Egenkapital primo , Fragået ledningsnet (435) Årets resultat , Egenkapital ultimo , Skyldig statsafgift , Skyldig Provas 1.171,85 Skyldig moms 3.949,70 44 Skyldig leverandører ,25 81 Kortfristede gældsforpligtelser , PASSIVER I ALT ,

7 Årsregnskab NOTER 1. Faste afgifter Realiseret Budget Realiseret kr. kr. kr. Afrundet antal faste afgifter Pris pr. stk Sum incl. reguleringer Forbrug efter måler Forbrug i m Pris pr. m3 4,50 4,50 4,00 Sum incl. reguleringer Anlægsaktiver Produktions Gl. led- Nyt ledog hoved- ningsnet ningsnet anlæg Kostpris primo Tilgang Afgang Kostpris ultimo Afskrivninger primo Afskrivninger Tilbageførsel Afskrivninger ultimo Regnskabsmæssig værdi Regnskabsmæss. værdi anlægsaktiver i alt

8

9