Selskabsmeddelelse nr. 05/ maj Et kvartal der til fulde opfylder forventningerne

Transkript

1 Selskabsmeddelelse nr. 05/ maj 2014 Delårsrapport for perioden 1. januar til 31. marts 2014: Et kvartal der til fulde opfylder forventningerne Bestyrelsen i ERRIA A/S har på møde i dag godkendt delårsrapporten for perioden 1. januar til 31. marts Delårsrapporten er i sin helhed vedhæftet denne meddelelse. Adm. direktør Henrik N. Andersen udtrykker stor tilfredshed med kvartalets resultat: Vi er særdeles tilfredse med det resultat, vi har genereret i første kvartal af Aktiviteterne i alle selskabets segmenter performer lidt bedre end forventet, og vi oplever internationalt generelt en stigende interesse for de ydelser ERRIA leverer. Til hovedpunkterne nedenfor, skal det bemærkes at Erria Container Services Ltd. (ECS) ikke indgår i koncernregnskabet i 1. kvartal 2013, da dattervirksomheden blev erhvervet den 1. juni Hovedpunkter for 1. kvartal Omsætningen steg med 97% til 26 mio. DKK (2013: 13,2 mio. DKK) - Ekskl. ECS steg omsætningen med 12% til 14,7 mio. DKK (2013: 13,2 mio. DKK) EBITDA realiseret med 4,8 mio. DKK (2013: 3,0 mio. DKK) - Ekskl. ECS steg EBITDA med 24% til 3,7 mio. DKK (2013: 3,0 mio. DKK) Pengestrøm på -1,2 mio. DKK, skyldes periodeforskydning i betalinger fra kunder Afkastningsgrad af investeret kapital (ROIC) på 18,2% ECS udvikler sig som forventet, både organisatorisk og resultatmæssigt. På baggrund af selskabets positive udvikling opjusterer ERRIA forventningerne til en omsætnings- og resultatstigning på 20% i forhold til Yderligere oplysninger hos adm. direktør, Henrik N. Andersen på telefon Kaare Vagner Bestyrelsesformand Henrik N. Andersen Administrerende direktør - 1 -

2 Hoved og nøgletal for koncernen Hoved- og nøgletal er i overensstemmelse med Den Danske Finansanalytiker forenings Anbefalinger & nøgletal t.dkk 1. kvt kvt Resultatopgørelse Omsætning Bruttofortjeneste Resultat før afskrivninger m.v. (EBITDA) Resultat af primær drift (EBIT) Finansielle poster, netto Periodens resultat fra fortsættende aktiviteter Periodens resultat fra ophørende aktiviteter Periodens resultat Resultatdisponering Periodens resultat moderselskabets aktionærer Totalindkomstopgørelse Anden totalindkomst Totalindkomst for perioden Balance Materielle aktiver Tilgang materielle anlægsaktiver Finansielle aktiver Egenkapital tilhørende moderselskabets aktionærer Egenkapital i alt Balancesum Gennemsnitlig investeret kapital inkl. goodwill Antal aktier ekskl. egne aktier ultimo Pengestrømsopgørelse Pengestrømme fra driftsaktivitet Pengestrømme fra investeringsaktivitet Pengestrømme fra finansieringsaktivitet Likvider ultimo Nøgletal Overskudsgrad 17,3% 19,9% 9,0% Afkastningsgrad af investeret kapital (ROIC) 18,2% 10,0% 61,6% Egenkapitalens forretning i % (ROE) 140,8% 92,3% 69,6% Soliditet 15,2% 12,7% 12,1% Resultat pr. aktie 0,4 0,2 0,5-2 -

3 Egenkapitalopgørelse for koncernen t.dkk Moderselskabets aktionærer Aktie- Valutakurs- Overført Minoritetskapital reguleringer resultat I alt interesser I alt Egenkapital pr. 1. januar Periodens totalindkomst Egenkapital pr. 31. marts Moderselskabets aktionærer Aktie- Valutakurs- Overført Minoritetskapital reguleringer resultat I alt interesser I alt Egenkapital pr. 1. januar Periodens totalindkomst Egenkapital pr. 31. marts

4 Delårsrapport for perioden 1. januar til 31. marts 2014 for koncernen Ledelsespåtegning Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt delårsrapporten for perioden 1. januar til 31. marts 2014 for ERRIA. Delårsrapporten, der omfatter et sammendraget koncernregnskab, er aflagt i overensstemmelse med den internationale regnskabsstandard IAS 34 om delårsrapporter og yderligere danske oplysningskrav. Delårsrapporten er ikke revideret eller reviewet. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de udøvede regnskabsmæssige skøn for forsvarlige. Vi finder endvidere den samlede præsentation af delårsrapporten retvisende. Der er ikke, ud over det i delårsrapporten anførte, sket væsentlige ændringer i ERRIA A/S risici og usikkerhedsfaktorer i forhold til det oplyste i koncernårsrapporten for Delårsrapporten giver derfor, efter vor opfattelse, et retvisende billede af koncernens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. marts 2014 samt af totalindkomsten af koncernens aktiviteter og koncernens pengestrømme for perioden 1. januar til 31. marts Det er endvidere vor opfattelse, at delårsberetningen indeholder en retvisende redegørelse for udviklingen i koncernens aktiviteter og økonomiske forhold, periodens koncerntotalindkomst og koncernens finansielle stilling samt en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som koncernen står over for. Kastrup, den 28. maj 2014 Direktion Henrik N. Andersen Administrerende direktør Bestyrelse Kaare Vagner Formand Finn Buus Nielsen Næstformand Claus Jarlgaard Jensen Bent Porsborg - 4 -

5 Ledelsesberetning ERRIA virker inden for 3 forretningsområder Consulting omfatter bygningstilsyn, skibsteknisk rådgivning, inspektioner mv. Ship management omfatter teknisk management og skibsadministration Logistics omfatter international container services og warehousing Aktivitet og indtjening af fortsættende aktiviteter ERRIA s omsætning var i perioden 1. januar til 31. marts 2014 på t.dkk (2013: t.dkk). Driften medførte et resultat før afskrivninger mv. på t.dkk (2013: t.dkk). Totalindkomst Totalindkomsten blev t.dkk (2013: t.dkk). Pengestrømme og likviditet ERRIA s likvide beholdning udgør pr. 31. marts t.dkk (31. marts 2013: 746 t.dkk). Perioden er finansieret med et træk på 12 mio. DKK på selskabets faciliteter. ERRIA har pr. 31. marts et finansielt beredskab på 11,6 mio. DKK. På baggrund af estimatet for 2014, er det bestyrelsens vurdering at ERRIA s likviditetsberedskab er tilstrækkeligt til at dække koncernens kapitalbehov. Egenkapital Egenkapitalen udgør t.dkk ved periodens udløb (31. marts 2013: t.dkk). Aktien Kursen på ERRIA A/S aktien er frem til udgangen af 1. kvartal 2014 faldet med 0,5%, hvor prisen var 18,90 DKK pr. aktie. Transaktioner med nærtstående parter Der er ikke transaktioner med nærtstående parter, som i væsentlig grad har påvirket ERRIA s finansielle position eller totalindkomst. Markeds- og forretningsudvikling Der er ikke sket væsentlige ændringer i ERRIA A/S risici og usikkerhedsfaktorer siden udgangen af Der henvises derfor til side 11 i koncernårsrapporten for Forventninger til 2014 På baggrund af selskabets positive udvikling opjusterer ERRIA forventningerne til en omsætnings- og resultatstigning på 20% i forhold til Fremadrettede udsagn Denne rapport indeholder fremadrettede udsagn, som afspejler ledelsens nuværende opfattelse af fremtidige begivenheder og økonomiske resultater. Fremadrettede udsagn er i sagens natur forbundet med usikkerhed og kan derfor afvige fra forventninger. Denne delårsrapport er ikke en opfordring til at købe eller sælge aktier i ERRIA A/S

6 Resultatopgørelse for koncernen t.dkk 1. kvt kvt Omsætning Vareforbrug Bruttofortjeneste Andre eksterne omkostninger Personaleomkostninger Resultat før afskrivninger m.v. (EBITDA) Resultat af associerede virksomheder Nedskrivninger og tilbageførsel af nedskrivninger Afskrivninger Resultat af primær drift (EBIT) Finansielle indtægter Finansielle omkostninger Resultat før skat Skat af periodens resultat Periodens resultat af fortsættende aktiviteter Periodens resultat af ophørende aktiviteter Periodens resultat Fordeling af periodens resultat Moderselskabets aktionærer Minoritetsinteresser Indtjening pr. aktie af 1 DKK (EPS), Basis Indtjening pr. aktie af periodens resultat, DKK 0,4 0,2 0,5 Indtjening pr. aktie af fortsættende aktiviteter, DKK 0,4 0,3 0,4 Indtjening pr. aktie af ophørende aktiviteter, DKK - -0,1 0,1 Indtjening pr. aktie af 1 DKK (EPS), Udvandet Indtjening pr. aktie af periodens resultat, DKK 0,4 0,2 0,5 Indtjening pr. aktie af fortsættende aktiviteter, DKK 0,4 0,3 0,4 Indtjening pr. aktie af ophørende aktiviteter, DKK - -0,1 0,1-6 -

7 Totalindkomstopgørelse for koncernen t.dkk 1. kvt kvt Periodens resultat Poster, der kan blive reklassificeret til resultatopgørelsen Dagsværdiregulering af kapitalandele Overført til fortsættende aktiviteter af dagsværdi af kapitalandele Valutakursomregning af kapitalandele Anden totalindkomst Totalindkomst for perioden i alt Fordeling af totalindkomsten Moderselskabets aktionærer Minoritetsinteresser Fordeling af totalindkomsten Totalindkomst fra fortsættende aktiviteter Totalindkomst fra ophørende aktiviteter

8 Balance for koncernen Note t.dkk LANGFRISTEDE AKTIVER Immaterielle aktiver Goodwill Immaterielle aktiver i alt Materielle aktiver Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Materielle aktiver i alt Finansielle aktiver 3 Kapitalandele i associerede virksomheder Finansielle aktiver disponible for salg Finansielle aktiver i alt Langfristede aktiver i alt KORTFRISTEDE AKTIVER Varebeholdninger Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser Andre tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter Likvide beholdninger Aktiver tilknyttet ophørende aktiviteter Kortfristede aktiver i alt AKTIVER I ALT

9 Balance for koncernen Note t.dkk EGENKAPITAL Aktiekapital Overført resultat Egenkapital tilhørende moderselskabets aktionærer Minoritetsinteresser Egenkapital i alt LANGFRISTEDE FORPLIGTELSER Anden gæld Udskudt skat Langfristede forpligtelser i alt KORTFRISTEDE FORPLIGTELSER 6 Gæld til kreditinstitutter Leverandørgæld Anden gæld Selskabsskat Periodeafgrænsningsposter Forpligtelser tilknyttet ophørende aktiviteter Kortfristede forpligtelser i alt Forpligtelser i alt PASSIVER I ALT

10 Pengestrømsopgørelse for koncernen Note t.dkk 1. kvt kvt Pengestrømme fra driftsaktivitet Resultat før afskrivninger (EBITDA) Resultat før afskrivninger (EBITDA) af ophørende aktiviteter Ændring i driftskapital Pengestrømme af resultat før afskrivninger (EBITDA) Finansielle indbetalinger Finansielle udbetalinger Pengestrømme fra drift før skat Betalt selskabsskat, netto Pengestrømme fra driftsaktivitet Pengestrømme fra driftsaktivitet fra fortsættende aktiviteter Pengestrømme fra driftsaktivitet fra ophørende aktiviteter Pengestrømme fra driftsaktivitet Pengestrømme fra investeringsaktivitet 10 Køb af virksomhed Salg af materielle aktiver Køb af materielle aktiver Pengestrømme fra investeringsaktivitet Pengestrømme fra investeringsaktivitet fra fortsættende aktiviteter Pengestrømme fra investeringsaktivitet fra ophørende aktiviteter Pengestrømme fra investeringsaktivitet Pengestrømme fra finansieringsaktivitet Afdrag og afvikling af langfristede gældsforpligtelser Afdrag og afvikling af kortfristede gældsforpligtelser Pengestrømme fra finansieringsaktivitet Pengestrømme fra finansieringsaktivitet fra fortsættende aktiviteter Pengestrømme fra finansieringsaktivitet fra ophørende aktiviteter Pengestrømme fra finansieringsaktivitet Periodens likviditetsændring Likvide beholdning 1. januar Likvide midler tilgået ved virksomhedskøb Valutakursreguleringer Periodens likviditetsændring Likvide beholdninger ultimo

11 Noter til koncernregnskabet 1. Anvendt regnskabspraksis Regnskabsgrundlag Delårsrapporten omfatter sammendraget koncernregnskab for ERRIA A/S. Regnskabspraksis Delårsrapporten er aflagt i overensstemmelse med den internationale regnskabsstandard IAS 34 om delårsrapporter og de yderligere danske oplysningskrav til regnskabsaflæggelse for børsnoterede virksomheder. ERRIA har implementeret de pr. 1. januar 2014 ikrafttrådte IFRS standarder, hvilket ikke har haft betydning for resultat, egenkapital eller noteoplysninger for ERRIA koncernens delårsrapport. Regnskabspraksis er i øvrigt uændret i forhold til årsrapporten for 2013, der er aflagt efter de internationale regnskabsstandarder (IFRS), som er godkendt af EU, og yderligere danske oplysningskrav for børsnoterede selskaber. Der henvises til årsrapporten for 2013 side 30 41, noterne 1 og 2 for en fuldstændig beskrivelse. Nye regnskabsstandarder (IFRS) og fortolkningsbidrag (IFRIC) IASB har udsendt følgende ændringer til regnskabstandarder, nye regnskabsstandarder og fortolkningsbidrag, men som endnu ikke er godkendt af EU, der vurderes at kunne have relevans for ERRIA: IFRS 9 Antallet af kategorier for finansielle aktiver reduceres til to; amortiseret kostpris-kategori eller dagsværdi-kategori. IASB s årlige mindre forbedringer vedrørende årene Præciseringer og mindre justeringer til IFRS 2, IFRS 3, IFRS 8, IFRS 13, IAS 1, IAS 7, IAS 12, IAS 16, IAS 24 og IAS 36. IASB's årlige mindre forbedringer vedrørende årene Præciseringer og mindre justeringer til IAS 1, IFRS 1, IFRS 13 og IAS 40. ERRIA forventer at implementere de ændrede og nye standarder samt fortolkningsbidrag, når de bliver obligatoriske. De af IASB udsendte, og endnu ikke godkendte af EU, men for ERRIA enten irrelevante eller uvæsentlige, ændringer til regnskabstandarder, nye regnskabsstandarder og fortolkningsbidrag omfatter: IFRS 14 Ny standard om regulatoriske aktiver. IAS 19 Personaleydelser ændring vedrørende ydelsesbaserede pensionsordninger. IFRIC 21 Fortolkningsbidrag vedrørende indregning af afgifter, som behandles efter IAS

12 2. Segmentoplysninger for fortsættende aktiviteter t.dkk 2014 Ship Consulting Management Logistics Ikke fordelt I alt Ekstern omsætning Omkostninger Resultat før afskrivninger m.v. (EBITDA) Resultat af associerede virksomheder Afskrivninger Resultat af primær drift (EBIT) Ship Consulting Management Logistics Ikke fordelt I alt Ekstern omsætning Omkostninger Resultat før afskrivninger m.v. (EBITDA) Resultat af associerede virksomheder Afskrivninger Resultat af primær drift (EBIT) Kapitalandele i associerede virksomheder ERRIA A/S ejer 34,1% af Saigon Shipping J/S Company Ltd.. 4. Finansielle aktiver disponible for salg ERRIA A/S ejer 6,7 % af Uni-Tankers A/S. 5. Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser Stigningen i tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser skyldes en periodeforskydning i betalinger fra kunder. Tilgodehavendet er efterfølgende nedbragt væsentligt. 6. Gæld til kreditinstitutter Stigningen i tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser er finansieret ved træk på kreditfaciliteterne. 7. Transaktioner med nærtstående parter Der er ikke transaktioner med nærtstående parter, som i væsentlig grad har påvirket ERRIA koncernens finansielle position eller totalindkomst. 8. Eventualaktiver og -forpligtigelser Der er ikke siden udgangen af 2013 sket væsentlige ændringer i eventualaktiver eller -forpligtelser. 9. Væsentlige begivenheder efter balancedagen Der er efter balancedagen ikke indtruffet forhold som har væsentlig indflydelse på bedømmelsen af kvartalsrapporten

13 10. Køb af virksomhed Dattervirksomheden Erria Container Services Ltd. (ECS) blev erhvervet 1. juni 2013 og indgår dermed i Erria koncernen fra dette tidspunkt. Købesummens fordeling på dagsværdien af enkeltaktiver og -forpligtelser er ikke afsluttet på tidspunktet for offentliggørelse af delårsrapporten, og er derfor foreløbig. Hovedgrupperne af aktiver forventes væsentligst at være immaterielle, herunder hovedsageligt goodwill samt kortfristede aktiver. Hovedgrupperne af forpligtelser forventes væsentligst at være kortfristede forpligtelser. Den foreløbige opgørelse af goodwill udgør omkring 3,4 mio. DKK. Goodwill relaterer sig hovedsageligt til medarbejderkompetencer og ekspertiser, der ikke kan indregnes som et særskilt aktiv. Der er indregnet følgende foreløbige fordeling af købesummen: Immaterielle aktiver Materielle aktiver 834 Varebeholdninger Tilgodehavender Likvider Kortfristede forpligtelser Minoriteter 557 Købesum Overtagne likvider Kontant købesum Overtagelsen er behandlet i henhold til regnskabspraksis for virksomhedssammenslutninger, metode 2, som fremgår af regnskabspraksis i årsrapporten for 2013, side Stigningen i regnskabsposterne goodwill, tilgodehavender fra salg, lager, minoriteter, leverandørgæld og anden gæld pr. 31. marts 2014 sammenholdt med de tilsvarende poster i delårsrapporten for 1. kvartal 2013 skyldes i al væsentlighed erhvervelsen af ECS. Der er i forbindelse med købet afholdt transaktionsomkostninger for 163 t.dkk, som er indregnet i resultatopgørelsen under andre eksterne omkostninger