Generelle bemærkninger Side 1

Størrelse: px
Starte visningen fra side:

Download "Generelle bemærkninger Side 1"

Transkript

1 Generelle bemærkninger Side 1 INDLEDNING Det foreliggende budget er det første for den nye Hedensted kommune. Arbejdet med at tilvejebringe et reelt og holdbart budgetgrundlag for den ny kommune har afstedkommet mange nye udfordringer set i forhold til en traditionel kommunal budgetlægning. Her kan blandt andet nævnes: Harmonisering af de 3 kommuners serviceniveauer Overtagelse af opgaver fra amtet og staten Finansieringsomlægning af bl.a. sundhedsområdet og arbejdsmarkedsområdet Nye love, bl.a. afskaffelse af grundtaksten ved mellemkommunale betalinger Frembringelse af en 3% pulje til omstilling/harmonisering Udskillelse af Grejs sogn fra Tørring-Uldum Kommune Amtets deling En udligningsreform og mange nye skatteafregningsregler Opbygningen af en helt ny kontoplan Mange budgetposter er derfor beregnet skønsmæssigt og i det foreliggende budget mangler der endnu at få endelig korrigeret for flere af ovenstående punkter. Det kan derfor forventes, at en del beløb skal omplaceres efterhånden, som der opbygges et erfaringsgrundlag i løbet af Det er dog også tilstræbt, at der samlet set er udarbejdet så realistisk et budget som muligt, så det forventes at disse omplaceringer kan hvile i sig selv. I forbindelse med kommunernes overtagelse af amtslige opgave er der blevet overført ca. 30 mia. kr. til kommunerne via bloktilskuddet. Det vurderes i efteråret 2006 af Regeringen og KL om dette beløb er tilstrækkeligt, idet det har vist sig at mange kommuner, heriblandt Hedensted Kommune, ikke umiddelbart har kunnet få balance i budgetterne. Det foreliggende budget er i til en vis grad præget af statslig styring. Eksempelvis er der loft over både personskatteprocent og grundskyldspromille. Der ligeledes et loft over de kommunale serviceudgifter, hvor der kun er plads til en vækst på 0,5% set i forhold til rammen i 2006 for kommunerne under ét. Der blev i august 2006 søgt om særtilskud fra staten på i alt 32,7 mio. kr. for 2007 begrundet dels i indførelse af skatteloftet, dels som følge af manglende kompensation for sundhedsudgifter. Indenrigs- og Sundhedsministeriet har meddelt afslag på begge ansøgninger. Der er ansøgt om lånedispensation til anlægsudgifter vedrørende folkeskolen på op til 50% af anlægsudgifterne svarende til lån på 22,5 mio. kr. Indenrigs- og Sundhedsministeriet har i september 2006 meddelt lånedispensation til Hedensted Kommune på 90 pct. af de første 10 mio. kr. af anlægsudgifterne samt 32 pct. af de resterende ansøgte 12,5 mio. kr. Kommunen kan således optage lån i 2007 på op til 13 mio. kr. til folkeskolebyggeri. Der er ansøgt om lånedispensation fra den ordinære lånepulje på 20 mio. kr. bl.a. begrundet i den manglende finansiering af skolebyggeri samt udbygning af børnepasningskapaciteten med henblik på at kunne opretholde pasningsgarantien. Indenrigs- og Sundhedsministeriet har modtaget ansøg-

2 Generelle bemærkninger Side 2 ninger fra kommunerne på i alt 1,2 mia. kr., mens den ordinære lånepulje i alt udgør 200 mio. kr. Hedensted Kommune er meddelt lånedispensation på 1 mio. kr. i I september 2006 er fremsendt fornyet ansøgning om lånedispensation til visse engangsinvesteringer i forbindelse med kommunalreformen på i alt 11,6 mio. kr., heraf henføres de 1,6 mio. kr. til nødvendige IT-investeringer og 10 mio. kr. til bygningsmæssige ændringer af de tre rådhuse m.v. Indenrigs- og Sundhedsministeriet har i august 2006 korrigeret betingelserne for at kommunerne kan opnå lånedispensation fra denne lånepulje, som nu i alt udgør 1,5 mia. kr. Ministeriet har ultimo september 2006 meddelt lånedispensation på 1,6 mio. kr. til IT-investeringer, mens ministeriet ikke vil give dispensation vedrørende bygningsmæssige ændringer, undtagen i forbindelse ved etablering af serverrum. I september 2006 indgik regeringen og KL aftale om, at der i budget 2007 kan accepteres en merudgift i forhold til det niveau, der blev fastlagt ved sommerens budgetaftale. Merudgiften accepteres i lyset af de særlige forhold på det sociale område, hvor der hersker tvivl om kommunerne i tilstrækkelig grad er kompenseret for de betydelige opgaver kommunerne overtager fra amterne fra 1. januar Der foretages en endelig vurdering af udgiftsudviklingen på socialområdet, når amternes regnskaber foreligger til foråret I tilfælde af, at udgiftsudviklingen har været højere end forudsat, vil der ske en midtvejsregulering af kommunernes bloktilskud for 2007 på op til 424 mio. kr. I budgettet for 2007 er afsat forventet midtvejsregulering til Hedensted Kommune på 2,985 mio. kr., svarende til kommunens andel af 424 mio. kr. På grund af den usikkerhed, der vurderes at kunne være blandt på det sociale område, hvor kommunerne overtager betydelige fra amterne, blev der endvidere afsat en lånedispensationspulje på i alt 250 mio. kr., hvor der bliver taget hensyn til kommunens likviditetsmæssige stilling og udgiftsforholdene på det sociale område, herunder især området for udsatte børn og unge samt handicappede. På den baggrund ansøgtes om lånedispensation på 3,4 mio. kr. fra denne pulje. Indenrigs- og Sundhedsministeriet har primo oktober 2006 meddelt Hedensted Kommune lånedispensation på det ansøgte beløb på 3,4 mio. kr. De ovennævnte meddelte lånedispensationer samt den forventede midtvejsregulering er indarbejdet i det endelige budget for PRESSEMEDDELELSE I forbindelse med budgetforslag 2007 er følgende pressemeddelelse udsendt: Budget 2007 på vej Arbejdet med næste års budget er i fuld gang i den nye kommune. I dag behandlede sammenlægningsudvalgets økonomiudvalg borgmesterens forslag til budget. Kort fortalt er budgetforslaget i balance med et overskud på driften og et anstændigt anlægsbudget. Forudsætninger Vi går efter at lave et realistisk budget, der efter bedste vurdering giver et billede af den nye kommunes situation i 2007 og årene fremover. Vi ønsker så vidt muligt at ramme det rigtige niveau fra den nye kommunes fødsel i stedet for som visse andre kommuner - at tilpasse budgetterne over en årrække.

3 Generelle bemærkninger Side 3 Vurderingen tager udgangspunkt i en række forhold, blandt andet den demografiske udvikling. Fakta er, at borgerne strømmer til vores nye kommune, bl.a. på grund af de attraktive bosætningsforhold. Vi skal sikre disse borgere og alle de nuværende - en god og effektiv kommunal service. Dette er en udfordring, fordi vi har det 7. laveste beskatningsniveau i Danmark, men ikke et tilsvarende højt udskrivningsgrundlag. Her ligger vi nemlig nede på en 59. plads. Et andet fokus for budgettet er de nye opgaver, som kommunen overtager fra stat og amt. Det drejer sig blandt andet om veje, miljø, erhvervsudvikling, sundhed og forebyggelse. Når en borger eksempelvis indlægges på et sygehus (som drives af regionerne) sendes regningen direkte til kommunen. Som udgangspunkt får Ny Hedensted Kommune 236 mio. kr. af staten til at løse alle de nye opgaver. Umiddelbart en stor sum penge, men opgaverne er mange og nye, hvilket giver en vis usikkerhedsfaktor i budgetlægningen. Budgettet skal også sikre en genopretning af de nuværende budgetter i de 3 sammenlægningskommuner. Vi kan konstatere, at der ikke har været budgetteret tilstrækkeligt de seneste år, og det derfor ekstra vigtigt, at vi giver vores bedste vurdering af næste års udgifter. Målsætninger Målsætningerne for de næste 4 år er, at den ordinære drift hvert år skal give så stort et overskud, at det kan finansiere vores ambition om en stadig vækst. I 2007 er anlægsbudgettet på 77 mio., hvilket er et ganske pænt resultat. Ikke desto mindre vil det dog sandsynligvis vokse sig større i årene fremover. Driftsbudgettet er lavet på baggrund af de rapporter, der er udarbejdet i de 25 arbejdsgrupper, som for cirka 1½ år siden gik i gang på tværs af de 3 kommuner. Fra starten blev grupperne fra politisk hold bedt om at komme med forslag til harmonisering på de enkelte områder. Forslagene skulle holde sig indenfor 97% af den nuværende ramme for på den måde at give plads til politisk prioritering af de sidste 3%. Der skulle altså ligge en række værktøjer til en harmonisering af alle områder, herunder reducering af nogle udgifter. Dette grundige forarbejde i arbejdsgrupperne giver os en bevægelsesfrihed i den budgetfase, vi sidder i netop nu. I stedet for at skulle finde store summer penge her og nu for at få budgettet til at hænge sammen, har vi et grundigt bearbejdet materiale, hvor der er argumenteret for fordeling af midlerne. På den måde kan vi lave en seriøs vurdering af, hvor der kan spares, og hvor der ikke kan. Dette er af afgørende betydning for at sikre et fortsat tilfredsstilende serviceniveau for borgerne. Ser vi hele kommunen under ét, tilrettelægger vi en kommunal service, der i 2007 bruger ca. 98% af de hidtidige udgifter. Det kan vist ikke lade sig gøre meget bedre indenfor de meget stramme rammer, der er lagt for kommunernes udfoldelse. Det videre forløb: Sammenlægningsudvalget har første behandling af budgettet onsdag den 20. september. Herefter er der budgetseminar den 28. september efterfulgt af anden og sidste behandling den 11. oktober. AFTALEN MELLEM REGERINGEN OG KL FRA JUNI 2006 Hovedpunkterne i aftalen: Serviceudgiftsramme på 193,6 mia. kr. - et løft på 1 mia. kr. i forhold til 2006.

4 Generelle bemærkninger Side 4 Ældrepuljen gjort permanent Anlægsramme til kommunerne på 14,8 mia. kr. Ordning om likviditetsbinding forlænget 1 år, mulighed for at søge dispensation Pulje på 800 mio. kr. til skoleanlæg, låneprocenten blev ca. 33. BUDGETPROCEDUREN Budgettets tilblivelse er overordnet beskrevet og fastlagt i den Overordnede procedure og tidsplan for budget 2007 i Hedensted Kommune. Enkelte punkter herfra: Der skal fastlægges principper for, hvordan serviceniveauet ønskes harmoniseret herunder hvordan effektiviseringsgevinster skal indhøstes samt hvor store de skal være. Der skal opstilles principper og metoder for, hvordan de nye opgaver skal budgetteres. Der skal skabes overblik over det økonomiske råderum til f.eks. anlægsprojekter efter indregning af ovenstående punkter og under hensyntagen til de finansielle betingelser vedrørende generelle tilskud og skatter m.v. Harmonisering af serviceniveauer Lighedsgrundsætningen indebærer, at borgerne i den ny kommune har krav på at blive behandlet ens fra 1. januar Lighedsgrundsætningens betydning i relation til harmonisering af serviceniveauet afhænger dog af, om der ses på konkrete myndighedsafgørelser, takster og gebyrer eller generelle serviceniveauer. Konkrete myndighedsafgørelser som for eksempel byggetilladelser, tildeling af sygedagpenge eller hjemmehjælp er individuelt tildelte ydelser, og kommunen skal derfor behandle borgerne ens, hvis de på en ensartet måde opfylder de krav/betingelser, der er opstillet i det relevante retsgrundlag. Der er derfor ingen tvivl om, at alle interne retningslinier/visitationskriterier for behandlingen af sådanne sager skal harmoniseres fra 1. januar Revisitation i ældreplejen skal dog være gennemført senest 1. juli 2007 og harmonisering på folkeskoleområdet skal ske senest 1. august 2007 for skoleåret 2007/2008. Takster og gebyrer for ensartede ydelser og regler for dispensationer skal som udgangspunkt være harmoniseret fra 1. januar Den daværende Politiske Styregruppe godkendte på sit møde den 2. juni 2005 principper for harmonisering af serviceniveauer i Hedensted Kommune. Principperne går i hovedtræk ud på, at de af Den Politiske Styregruppe nedsatte arbejdsgrupper har til opgave, at udarbejde forslag til det fremtidige serviceniveau inden for hver enkelt af arbejdsgruppernes opgaveområde svarende til 97 pct. af de tre kommuners gennemsnitlige serviceniveau i budget Det forudsættes i den sammenhæng, at kommunernes budgetter for 2006 er i overensstemmelse med de faktisk godkendte serviceniveauer. I udarbejdelsen af forslagene tages endvidere højde for delingen af Tørring-Uldum Kommune, dvs. Grejs sogns overgang til Ny Vejle Kommune. På enkelte områder reduceres bud-

5 Generelle bemærkninger Side 5 getgrundlaget med ca. 11 pct. svarende til befolkningsandelen, på andre områder reduceres budgetgrundlaget med mere eller mindre end 11 pct. afhængig af aktivitetsniveauet i Grejs sogn. Rammerne for arbejdsgruppernes forslag til serviceniveau ligger dermed fast på et niveau svarende til 97 pct. at det nuværende gennemsnit. Formålet med at fastsætte niveauet for harmoniseringen på et lavere niveau end et simpelt gennemsnit eller på højeste fællesnævner, er bl.a. et ønske om friholde et ramme-/puljebeløb til senere politisk prioritering samt at sætte et mål for effektiviseringsgevinster. Opgaven for arbejdsgrupperne er således at beskrive hvilket serviceniveau m.v., der kan tilbydes inden for de nye rammer, og ikke nødvendigvis hvad der ikke kan tilbydes. Vil en fastholdelse af den nye ramme have personalemæssige konsekvenser bør dette dog fremgå af arbejdsgruppernes forslag, idet personalemæssige konsekvenser kan medføre behov for særlige procedurer. Sammenlægningsudvalget har ved godkendelse af budgetproceduren samtidig bekræftet, at målet for arbejdsgruppernes udviklingsarbejde og harmoniseringen af serviceniveauerne udgør 97 pct. af de nuværende niveauer samt at harmoniseringstidspunktet er den 1. januar 2007, dog således at skoleområdet harmoniseres fra og med det nye skoleår 2007/2008. Det forudsættes herefter, at målet for effektiviseringsgevinster svarer til 3 pct. af kommunernes driftsbudgetter. Harmoniseringsarbejdet og arbejdet med indhøstning af effektiviseringsgevinster kombineres således i arbejdsgruppernes udviklingsdel. En måde at nå harmoniseringsniveauet på 97 pct. kan netop være, at sørge for at indhøste de effektiviseringsgevinster der må være på de enkelte områder, og således at harmoniseringen af serviceniveauerne i så vid udstrækning som muligt ikke opleves af borgerne som en forringelse af den ydede service. Budgettering af nye opgaver I forbindelse med kommunalreformen overgår en lang række opgaver til kommunerne fra amter og stat. Disse opgaver skal naturligvis løses af kommunerne på lige fod med de hidtidige kommunale opgaver - ligesom udgifterne hertil skal finansieres af kommunerne via blandt andet generelle tilskud og skatteindtægter. Når det for de traditionelle kommunale opgaveområder er forudsat, at harmoniseringsniveauet i Hedensted Kommune er 97 pct. og ikke f.eks. 100 pct. begrundes dette blandt andet med, at det ved sammenlægning af kommuner vil være muligt at opnå stordriftsfordele samt høste effektiviseringsgevinster ved blandt at anvende best practice. På de nye kommunale opgaveområder er der ikke umiddelbart den samme mulighed for fra dag 1 at opnå stordriftsfordele og høste effektiviseringsgevinster. Mange af de nye opgaver spredes fra f.eks. Vejle amt til de nye kommuner beliggende indenfor den hidtidige amtsgrænse og mange nye kommunale opgaver overføres således til mindre enheder end de tidligere er blevet løst i det modsatte af stordrift. Opgaverne skal reorganiseres og personale skal flyttes fra bl.a. amterne til kommunerne, og selv om f.eks. amtsmedarbejderne i vid udstrækning skal løse mange af deres tidligere opgaver i de nye kommuner, vil de skulle finde sig til rette i de nye kommunale organisationer løsrevet fra deres tidligere samarbejdspartnere. På enkelte områder som f.eks. miljøområdet kan der muligvis skabes erfaringsudvekslinger, som kan munde ud i at udvikle og anvende best practice.

6 Generelle bemærkninger Side 6 En del af de fremtidige kommunale opgaveområder er så at sige helt nye f.eks. organiseringen m.v. i de nye jobcentre. Kommunernes betaling til regionerne for en lang række sundhedsydelser er også en ny og ikke ubetydelig opgave for de nye kommuner, som samtidig medfører betragtelige faste og variable udgifter for kommunerne. De variable udgifter afhænger bl.a. af borgernes anvendelse af regionernes sundhedsydelser i sygehusregi m.v. På de nye kommunale institutioner skal der besluttes et fremtidigt niveau, som kan være lig det nuværende amtslige niveau, men som selvfølgelig også kan være på et lavere eller højere niveau. Der skal beregnes og fastsættes takster for andre kommuners anvendelse af institutionerne. På eksempelvis miljøområdet skal der også fastsættes et niveau for indsatsen inden for de lovgivningsmæssige rammer. Det er således afgørende, at der bliver udarbejdet beskrivelser af de nye kommunale opgaveområder, således at der kan foretages en politisk prioritering af serviceniveau og indsatsen for 2007, som munder ud i en beregning af det heraf følgende udgiftsniveau for Når der skal budgetlægges for 2008, vil der være et erfaringsgrundlag for det første halve år af 2007 til rådighed. Til budget 2008 kan der således stilles mere konkrete forventninger og forslag til niveau på de forskellige nye opgaver. Derfor: Der forudsættes ikke - som udgangspunkt - effektiviseringsgevinst m.v. på f.eks. 3 pct. for 2007, som for de traditionelle kommunale opgaver Der indhentes bidrag og oplysninger om de nye opgaver fra de relevante myndigheder m.v. og ud fra disse skabes et så realistisk budgetgrundlag som muligt Overordnet tidsplan Den overordnede tidsplan er senest godkendt af sammenlægningsudvalget i maj måned Hovedpunkterne i den beslutning er: 1. budgetseminar afholdes den 21. juni, og vil fokusere på de overordnede økonomiske rammer samt temadrøftelser for udvalgte områder af betydning for budgettet. SALU-ØK drøfter status for budgettet på et ekstraordinært møde den 7. september 1. behandlingen af budgettet afholdes den 20. september. 2. budgetseminar afholdes torsdag den 28. september, hvilket er mellem 1. og 2. behandlingen af budget Fordel herved er bl.a., at der bliver tid til at få afviklet temadrøftelserne på en god og grundig måde og at der bliver bedre tid til at få gennemarbejdet budgettet. 2. behandling af budgettet afholdes som planlagt den 11. oktober.

7 Generelle bemærkninger Side 7 BUDGETGRUNDLAGET Drift Budgetgrundlaget for driften er som vedtaget i forbindelse med harmonisering af serviceniveauer: På serviceområderne (driften excl. overførsler og forsyningsvirksomheder) beregnes de enkelte områders rammer ved at sammenlægge kommunernes nettoudgifter i budgetår 2006 og fratrække 3 pct. til prioriteringspuljen. 2) Forsyningsområdernes (vandforsyning, spildevand, renovation m.v.) rammer beregnes ved at sammenlægge kommunernes bruttoudgifter i budgetår 2006 og fratrække 3 pct. til prioriteringspuljen. Overførslernes (kontanthjælp, førtidspension, sygedagpenge m.v.) rammer beregnes ved at sammenlægge kommunernes nettoudgifter i budgetår 2006 og fratrække 3 pct. til udviklingspuljen. På alle tre nævnte områder nedjusteres Tørring-Uldum Kommunes budget 2006 med virkningerne vedrørende Grejs sogn inden beregning af 3 pct. -puljen. Samlet set er budgetgrundlaget som følge af Grejs sogne reduceret med ca. 38 mio. kr. og 3 pct. -puljen udgør ca. 30 mio. kr. vedrørende serviceudgifterne. Der foretages pris- og lønfremskrivninger fra 2006 til 2007 ved anvendelse af KL s generelle skøn. Hermed er budgetgrundlaget (budgetrammerne) fastlagt. Efterfølgende foretages selve udarbejdelsen af budgetforslaget, heri indgår: Effekt af harmoniseringsarbejdet udmøntes konkret, men stadig indenfor rammen. OBS: Skoleområdet harmoniseres fra skoleåret 2007/2008. Korrektioner af nye opgaver i det omfang disse ikke er indregnet i budgetgrundlaget. Korrektioner for demografisk udvikling (på baggrund af den godkendte Befolkningsprognose for Hedensted Kommune), herunder ændret niveau for anbringelser, kontanthjælp, sygedagpenge m.v., så realistiske skøn som muligt. Korrektion for lovbundne udgifter som indgår i regulering af bloktilskud. Korrektioner i forbindelse med evt. indgåelse af aftale mellem Regeringen og KL om kommunernes økonomi for Korrektion for helårsvirkning af nye aktiviteter og aktivitetsændringer i budget Anlæg Tager udgangspunkt i budgetårene i kommunernes investeringsoversigt i budget Der foretages korrektioner for eventuelle bevillingskorrektioner siden budgetvedtagelsen. Der foretages ikke prisfremskrivninger fra 2006 til 2007, da beløb afsat i investeringsoversigten typisk er afrundede. Renter og øvrige finansielle poster Basisbudgettet er lig med budgetoverslagsårene i budget 2006.

8 Generelle bemærkninger Side 8 Der foretages korrektioner af skatter, generelle tilskud m.v. som følge udligningsreform, evt. kommuneaftale, lovgivning m.v. I beregninger af skattegrundlag m.v. tages udgangspunkt i det udmeldte loft over skatteprocenter og grundskyld på henholdsvis 23,81 og 17,75. Der foretages øvrige korrektioner f.eks. for ændret renteniveau m.v. Øvrigt Resultatet af arbejdsgruppernes arbejde med harmonisering af serviceniveauer, budgettering af nye opgaver, ny lovgivning, udskilning af udgifter og indtægter vedr. Grejs sogn m.m. er herefter beregnet og indgår i budgettet. Det måtte i august 2006 konstateres, at der manglede finansiering i budgettet, hvorfor udviklingspuljen ikke kunne tilbageføres til udviklingsopgaver i budgettet. Det har ligeledes været nødvendigt yderligere at reducere med ca. 7 mio. kr. hovedsagelig på driftsudgifterne. Endvidere er det på grund af en yderligere vækst i udskrivningsgrundlaget og en yderligere konstateret befolkningstilvækst lokalt, er der indarbejdet et merprovenu fra skatter og generelle tilskud på ca. 22 mio. kr. i forhold i den oprindelige beregning af indtægtsgrundlaget. Budgettet indeholder en udskydelse af afdrag på lån på 15 mio. kr. og ekstraordinær leasing af driftsmidler for 6 mio. kr. i Efter en omfattende gennemgang og nyvurdering af anlægsprojekterne er der forudsat en lang række forskydninger fra 2006 til senere år ligesom en række hidtil budgetterede anlægsprojekter er reduceret eller helt udgået af investeringsoversigten. Dette har i væsentlig grad bidraget til at få budgettet i balance. De ændringer der er indarbejdet i budgettet i forhold til udgangspunkt fremgår af en oversigt i afsnittet Diverse oversigter. Specifikation af budgettilpasningerne på ca. 7 mio. kr. hovedsageligt på driften samt udmøntning af 3%-puljen på de respektive områder fremgår ligeledes af oversigter i afsnittet Diverse oversigter. Endelig fremgår konsekvenser af den indgåede budgetaftale blandt Sammenlægningsudvalgets 27 medlemmer mellem 1. og 2. behandlingen af sidste oversigt i afsnittet Diverse oversigter. Til madservice på ældreområdet og til dagpasningsområdet blev herved tilbageført midler på samlet set 1,3 mio. kr. i 2007 i forhold til de reduktioner, der var indarbejdet i budgetforslaget som følge af udmøntningen af 3%-puljen. De samlede ændringer incl. visse budgettekniske ændringer som blev godkendt ved 2. behandlingen af budgettet fremgår af oversigten på de følgende sider 10 og 11. Forudsætninger for budget 2007 er herefter: Realistisk budget, der efter bedste vurdering giver et billede af 2007 Fokus på Demografi Nye opgaver Genopretning af konstaterede merudgifter i de tre kommuners regnskaber i de senere år Driften bygget op på baggrund af rapporterne fra diverse arbejdsgrupper Indholdet i ydelserne, harmoniseringsforslag og reduktionsforslag stammer fra dette arbejde Indtægter Den nye Hedensted Kommune har det 7. laveste beskatningsniveau (sammenvejning af skat og grundskyld) i landet: 23,20

9 Generelle bemærkninger Side 9 Lavere er: Gentofte, Lyngby-Taarbæk, Tårnby, Hørsholm, Rudersdal, Greve Landsgennemsnit: 24,60 Målsætninger for budget 2007: 1. Posterne q + Resultatet af ordinær drift q + Afdrag på lån q + Salgsindtægter på jord (netto) q + Anlæg (netto) Skal være i balance i I overslagsårene skal der skabes et overskud på driften svarende til anlægsrammen minimum 80 mio. kr. PRIS OG LØNSKØN Budgettet er udarbejdet efter KL s generelle pris- og lønskøn. KL's nye overordnede skøn fra 2004 til / / / / / /2010 Lønstigning for kommunalt ansatte 2,7 4,0 3,3 3,8 3,8 3,8 Prisstigning 2,6 2,9 2,3 2,3 2,3 2,3 Løn- og prisstigning 2,7 3,6 2,9 3,2 3,2 3,2 Væksten i udskrivningsgrundlaget 4,0 2,9 3,8 2,6 3,9 3,7 Hertil kommer at specielt vedr. lønninger er disse tilrettet de faktiske lønstigninger for de enkelte overenskomstområder. DET VEDTAGNE BUDGET 2007 Forud for 2. behandlingen af budgettet den 11. oktober 2006 afholdte Sammenlægningsudvalget 2. budgetseminar den 28. september. På budgetseminaret indgik alle 27 medlemmer af Sammenlægningsudvalget en aftale om Budget 2007, som medførte en del ændringsforslag til 2. behandlingen. Selve aftalen fremgår af afsnittet Diverse oversigter. Heri indgår også enkelte særlige budgetbemærkninger. Udover selve den politiske aftale forelå enkelte budgettekniske ændringsforslag til 2. behandlingen. Alle de fremsendte ændringsforslag blev enstemmigt godkendt ved. 2. behandlingen. De samlede ændringsforslag fremgår af følgende oversigt:

10 Generelle bemærkninger Side 10 +=merudgift/mindreindtægt, -=mindreudgift/merindtægt Kontoområde Bemærkninger Hele kroner DRIFT Budgettekniske ændringer Rårup skoles varmekonto er reduceret fra år 2005 da pillefyr oprindelig skulle være installeret og er ved en Varmekonto Rårup skole fejl blevet reduceret en gang mere med kr. Teknisk Afdeling - lønudgifter Glemt budgettering af 1 medarb. fra MCH Forældrebetaling dagplejen Fejl i den første beregning af forældrebetalingen Hjarnø Færgefart 75 Ekstraordinær vedligeholdelse af skibsskrue i 2007 Budgetforlig af 28. september 2006 Madservice ældreområdet Kombination af udbringning af varmholdt mad og fær digretter (frostmad) Tilbageførsel af midler begrundet i, at dagpasningsområdets reduktioner overvejende bæres af børnehaverne. Dagpasningsområdet DRIFT I ALT ANLÆG Miljøcenter Horsens Andel af indtægt ved salg af bygning Lilleskolen, Juelsminde 500 Udarbejdelse af projekt til færdiggørelse af Lilleskolen Rårup skole 500 Rammebeløb til folkeskoler øremærkes Rammebeløb til folkeskoler -500 Øremærkes til Rårup skole Projekt Gudenå incl. svømmehal Samt 1 mio. kr. i 2006 Hal 2 Juelsminde Rådhustilbygning Boligområde Lindved Skovby Samt 1,267 mio. kr. i Bygningsvedligeholdelse -500 Renovering af ældre boligveje -500 Bycenter Hedensted (Bytorvet 2) Udskydes 1 år Renovering af broer Salg af kommunal ejendom

11 Generelle bemærkninger Side 11 Kontoområde Bemærkninger Hele kroner Merindtægt Egernvej, Hedensted ANLÆG I ALT FINANSIERING Midtvejsregulering af generelle tilskud Andel af forventet midtvejsregulering på 424 mio. kr. (0,704%) Meddelt lånedispensation af ordinær lånepulje til skolebyggeri og tilpasning af børnehavekapaciteten på 1 mio. kr. og 1,6 mio. kr. til engangsinvesteringer samt Lånedispensationer /særtilskud 0 3,4 mio. kr. vedr. merudgifter på det sociale område - men der er allerede forudsat 11,95 mio. FINANSIERING I ALT I alt Reguleres over likvide aktiver Hertil pris- og lønstigninger i overslagsårene Reguleres over likvide aktiver (incl. løn- og prisstigninger i Ændringer i alt overslagsårene) Den skattefinansierede del af kommunens budget indeholder herefter for 2007 en forøgelse af de likvide aktiver på kr., og den brugerfinansierede del et forbrug på kr. Samlet set er der herefter forudsat en forøgelse af de likvide aktiver på kr. i Beholdningen af likvide aktiver forventes at udgøre ca. 14,5 mio. kr. ultimo Udover ovennævnte, som har direkte beløbsmæssige konsekvenser, indgik følgende i budgetaftalen: For at Sammenlægningsudvalget kan have overblik over udviklingen i aktiviteter og økonomi i 2007, skal der ske en løbende konsekvensopsamling. Det betyder, at kommunens aktiviteter vil blive vurderet i helhed og på tværs. F.eks. kan der opstå mulighed for at omprioritere midler fra et område til et andet, hvis udvikling viser sig anderledes end forudsat. Der bliver i juni 2007 afholdt et midtvejsseminar for Sammenlægningsudvalget, hvor status for budgettet gennemgås og relateres til konsekvensopsamlingen. Hvis det på seminaret viser sig, at udgifterne til stien Glud-Sønderby er mindre end budgetteret, skal beløbet tilbageføres til bygningsvedligeholdelse, renovering af ældreboligveje og til færdiggørelse af det oprindelige projekt vedr. Byforskønnelse Glud. De ca. 3 mio. kr. det forventes at Hedensted Kommune modtager i 2007 (424 mio. kr.-puljen fra Staten) skal prioriteres i forbindelses med midtvejsseminaret, på nær kr. som tilføres Dagpasningsområdet. De ca. 2,1 mio. kr. det forventes at Hedensted Kommune modtager for salg af MiljøCenter Horsens bygninger prioriteres på midtvejsseminaret, på nær kr., som i 2007 anvendes til Lilleskolen, Juelsminde.

12 Generelle bemærkninger Side 12 Sammenlægningsudvalget ønsker at understøtte mulighederne for sund mad i skolerne. Derfor igangsættes en undersøgelse af muligheder og økonomiske konsekvenser i forhold til at tilbyde mad til skoleelever. Ordningen forventes forældrefinansieret. Undersøgelsen skal foreligge til midtvejsseminaret. Der iværksættes en undersøgelse af muligheder og økonomi vedr. busruter på tværs i kommunen. Undersøgelsen forelægges snarest, gerne januar Der iværksættes en undersøgelse af muligheder og økonomi vedr. sundhedsordning til alle kommunalt ansatte. Undersøgelsen udføres i samarbejde med MED-organisationen. Undersøgelsen skal foreligge til midtvejsseminaret. Der gennemføres en analyse af plejeboligbehovet, herunder muligheden for alternative ejereller driftsformer. Analysen gennemføres før eventuel nedlæggelse af plejeboliger. Det i budgettet afsatte beløb på 1 mio. kr. til landdistrikt aktiviteter forankres i 2007 hos Temaudvalget. Af beløbet finansieres driften til landsbyrådsaktiviteter, herunder landdistriktskonsulenten. Det forventes, at der anvendes ca kr. til at udarbejde visionsplaner. Muligheden for salg af gadelys undersøges, og hvis det er lovligt foreslås provenu til finansiering af manglende afdrag på lån. Indkøbsområdet analyseres med henblik på at finde yderlige rationale og stordriftsfordele. Opgaven forankres i Økonomiudvalget. SERVICEUDGIFTER OG SERVICERAMMEN Kommunens serviceramme for 2007 er vist nedenstående: Serviceramme i alt Serviceudgifter i budget Forskel Hertil kommer evt. overførsler fra 2006, vedrørende beløb der spares i 2006, og som skal genbevilges i Hvis det viser sig at kommunerne set under ét ikke overholder rammen for serviceudgifter, kan der blive tale om sanktioner fra statens side i Regeringen og KL har dog på møde den 26. oktober 2006 drøftet kommunernes budgetter for På mødet blev det konstateret, at anlægsudgifterne under ét er ca. 300 mio. kr. lavere end forudsat, mens serviceudgifterne under ét er ca. 300 mio. kr. højere end forudsat i økonomiaftalen. De samlede udgifter svarer således næsten på sidste krone til det aftalte niveau. De lidt højere serviceudgifter skal ses i sammenhæng med, at engangsudgifterne i forbindelse med gennemførelse af opgave- og strukturreformen forventes at blive lidt højere end

13 Generelle bemærkninger Side 13 skønnet i sommerens aftale. På den baggrund er regeringen og KL enige om, at økonomiaftalen for 2007 er overholdt. AFDRAG OG OPTAGELSE AF LÅN Der er afsat 9,8 mio. kr. til afdrag på lån i Der er forudsat udskydelse af afdrag på 15 mio. kr. til senere år. Budgettet indeholder en låneoptagelse på ca. 32 mio. kr., der kan specificeres således: Mio. kr. Lån til IT investeringer ved kommunalreformen i ,0 og 1,6 mio. kr. * 12,6 Skolebyggeri * 13,0 Ordinær lånepulje * 1,0 Lånepulje 250 mio. kr. på socialområdet * 3,4 Energibesparende foranstaltninger ** 0,7 Forsyningsområdet ** 0,4 Øvrig ordinær låneramme, herunder jordkøb ** 0,9 * Meddelt lånedispensation. ** Normal låneramme. Evt. gæld/tilgodehavender dels vedr. delingen af Grejs og dels amtets nedlæggelse, er ikke indregnet i budgettet, idet det ikke på nuværende tidspunkt er muligt at opgøre disse beløb. SKATTER De samlede skatteindtægter udgør for kr. Beløbet kan specificeres således: Kommunal indkomstskat Selskabsskat Grundskyld Dækningsafgift m.v I alt For 2007 har Regeringen lagt loft over de kommunale skatteprocenter. Skatteprocenten kan for året 2007 maksimalt udgøre 23,81 i Hedensted Kommune, og fremkommer som et vejet gennemsnit af de 3 gamle kommuners skatteprocenter tillagt en andel af amtets skatteprocent. Såfremt alle landets kommuner fastsætter skatteprocenten på det maksimale niveau får Hedensted Kommune landets 7 laveste vejede skatteniveau - en skatteprocent på 23,81 og en grundskyldspromille på 17,75 - idet de gamle kommuners skatteprocenter lå væsentligt under landsgennemsnittet. I forhold til udskrivningsgrundlaget for indkomstskat er Hedensted Kommune nr. 59 ud af 98 kom-

14 Generelle bemærkninger Side 14 muner. Derfor har det været en særlig udfordring at få skabt balance mellem udgifter og indtægter i den nye kommunes budget. Kommunens statsgaranterede udskrivningsgrundlag for 2007 udgør kr. Kommunens egen kalkulation jfr. bemærkningerne under hovedkonto 7 udgør kr. Der kan herefter opstilles følgende regnestykke: Hele kr. Statsgaranti Selvbudgettering Forskel Indkomstskatteprovenu Tilskud og udligning Nettoprovenu Der er således et merprovenu ved selvbudgettering på 42,8 mio. kr. I 2010 foretages der slutafregning af beløbene ved selvbudgettering. Skatteprocenten for 2007 er ved 2. behandlingen fastsat til 23,81. Grundskyldspromillen er for 2007 fastsat til 17,75. KASSEBEHOLDNINGEN De forventede forskydninger og udvikling i kassebeholdningen (likvide aktiver) fremgår af oversigt i afsnittet Taloversigter. Det fremgår heraf, at kassebeholdningen udvikler sig i negativ retning i budgettets 4 årige periode specielt i overslagsårene For at imødegå denne udvikling og for at sikre at kommunen har tilstrækkelige likvide midler i den daglige administration og i forhold til de kommunale kassekreditregler er der netop opstillet målet for budgetoverslagsårene om, at der skal skabes et overskud på driften svarende til anlægsrammen minimum 80 mio. kr., som det fremgår øverst side 9. BEVILLINGSNIVEAU Bevillingsniveauet indenfor hver enkelt udvalgs område fastsættes til hovedfunktionsniveau (funktion 2. niveau). Dette kan illustreres ved nedenstående eksempel: 3.22 Folkeskolen m.v Ungdomsuddannelser 3.32 Folkebiblioteker 3.35 Kulturel virksomhed 3.38 Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v. er hver sin bevilling.

15 Generelle bemærkninger Side 15 Undtagelser: For anlæg fastsættes bevillingsniveauet til hvert omkostningssted. For langfristede tilgodehavender på fastsættes bevillingsniveauet til funktion 3. niveau Når kommunens endelige styreformer er på plads, kan det blive aktuelt at justere i bevillingsniveauerne, f.eks. i forbindelse med selvforvaltning.

Efter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende:

Efter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende: Foreløbig budgetbalance for budget 2011-2014. Byrådet fik på møde den 22. juni 2010 gennemgået status på budget 2011 samt økonomiaftalen for kommunerne i 2011, med de usikkerheder dette tidlige tidspunkt

Læs mere

På de følgende sider er beskrevet forskellige finansieringsmuligheder i et kommunalt budget.

På de følgende sider er beskrevet forskellige finansieringsmuligheder i et kommunalt budget. På de følgende sider er beskrevet forskellige finansieringsmuligheder i et kommunalt budget. Da de specifikke finansieringsforslag kan virke meget tekniske har vi for overskuelighedens skyld, sammenfattet

Læs mere

BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag

BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Indledning 10. september 2014 Afsættet for budgetlægningen

Læs mere

Indtægtsbudgettet for Helsingør Kommune i budget 2015-2018

Indtægtsbudgettet for Helsingør Kommune i budget 2015-2018 Center for Økonomi og Styring Stengade 59 3000 Helsingør Tlf. +4549282318 tlj11@helsingor.dk Dato 03.07.14 Sagsbeh. tlj11 Indtægtsbudgettet for Helsingør Kommune i budget 2015-2018 1 Indledning og sammenfatning

Læs mere

Økonomiudvalget ODSHERRED KOMMUNE

Økonomiudvalget ODSHERRED KOMMUNE 1. Budgetoplæg 2012-2015 for Odsherred Kommune Sag 306-2010-42702 Dok. 306-2011-210278 Initialer: CLH Åbent Sagens opståen Byrådet skal senest den 15. oktober 2011 have vedtaget et budget for 2012 med

Læs mere

BESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 09/2012 Sted : Økonomiudvalgets mødelokale Dato : 7. august 2012 Start kl. : 13.00 Slut kl. : 15.

BESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 09/2012 Sted : Økonomiudvalgets mødelokale Dato : 7. august 2012 Start kl. : 13.00 Slut kl. : 15. Økonomiudvalget BESLUTNINGSPROTOKOL Møde nr. : 09/2012 Sted : Økonomiudvalgets mødelokale Dato : 7. august 2012 Start kl. : 13.00 Slut kl. : 15.00 Medlemmer Jan Petersen (A) (Formand) Jytte Schmidt (F)

Læs mere

Budgetlægning 2009-2012

Budgetlægning 2009-2012 Budgetlægning 2009-2012 J.nr.: Sagsid.: 995084 Åben sag Fmd.Init.: (Doks nr. 1068782) Resume: Økonomiudvalget skal til Byrådet udarbejde forslag til kommunens årsbudget for det kommende regnskabsår, som

Læs mere

Forslag til budget 2014-2017

Forslag til budget 2014-2017 ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 15. august 2013 Økonomibilag nr. 7 2013 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsnr: 2013-1268 Dok.nr: 2013-140248 Forslag til budget 2014-2017 Baggrund

Læs mere

REBILD KOMMUNE. REFERAT Økonomiudvalget. Mødedato: Tirsdag den 07-09-2010. Mødetidspunkt: 07:30. Sted: Mødelokale 1, Støvring Rådhus.

REBILD KOMMUNE. REFERAT Økonomiudvalget. Mødedato: Tirsdag den 07-09-2010. Mødetidspunkt: 07:30. Sted: Mødelokale 1, Støvring Rådhus. Mødedato:. Mødetidspunkt: 07:30. Sted: Mødelokale 1, Støvring Rådhus. Møde slut: 08:30 Fraværende: Ingen REFERAT Indholdsfortegnelse Side 1. Budget 2011 finansiering 638 2. Orientering 642 3. Lukket -

Læs mere

Faxe kommunes økonomiske politik

Faxe kommunes økonomiske politik Formål: Faxe kommunes økonomiske politik 2013-2020 18. februar Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede rammer for kommunens langsigtede økonomiske udvikling og for den

Læs mere

Samtidig med at der foretages en stram styring af budget 2008 og budgetlægningen for 2009, skal kommunens vækststrategi understøttes.

Samtidig med at der foretages en stram styring af budget 2008 og budgetlægningen for 2009, skal kommunens vækststrategi understøttes. Notat En offensiv og balanceret - økonomistyring. 17. januar 2008 Forslag: I forbindelse med gennemførelsen af 3. budgetopfølgning for kunne det konstateres at det budgetværn der er afsat i 2008 ikke kan

Læs mere

REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018

REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018 ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 24. september 2014 Økonomibilag nr. 8 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-2-14 REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag

Læs mere

Økonomisk Politik for Ishøj Kommune

Økonomisk Politik for Ishøj Kommune Økonomisk Politik for Ishøj Kommune Godkendt i Byrådet den 24.06.2014 Indledning Af aftalen om den kommunale økonomi for 2014 fremgår, at KL og regeringen er enige om, at det fremover skal være obligatorisk

Læs mere

Politisk drejebog til. Budgetlægningen 2014-2017

Politisk drejebog til. Budgetlægningen 2014-2017 Politisk drejebog til Budgetlægningen 2014-2017 Marts 2013 1 Forord Økonomiudvalget godkendte i mødet den 6. februar 2013 en økonomisk politik for budgetperioden 2014-2017. Denne drejebog skal bidrage

Læs mere

Generelle bemærkninger

Generelle bemærkninger givet et overblik over grundlaget for regnskabet. Regnskab 6 GENERELLE BEMÆRKNINGER Formålet med de generelle bemærkninger er at give et samlet overblik over den økonomiske side af regnskabet. De generelle

Læs mere

Budgetnotat August 2015

Budgetnotat August 2015 1. Indledning Budgetnotat August 2015 Budgetnotatet sammenfatter det økonomiske udgangspunkt for budgetlægningen for 2016-19 og giver et overblik over de problemer og handlingsmuligheder, der skal afklares

Læs mere

Igangsætning af budgetlægningen 2015-2018

Igangsætning af budgetlægningen 2015-2018 Notat Haderslev Kommune Økonomi og Udbud Gåskærgade 26 6100 Haderslev Tlf. 74 34 34 34 Fax 74 34 00 34 post@haderslev.dk www.haderslev.dk 13. maj 2014 Sagsident: 14/14080 Lb.nr. 97953 Sagsbehandler: Jytte

Læs mere

Finansiering. (side 26-33)

Finansiering. (side 26-33) (side 26-33) 26 BUDGET 2015 SAMT OVERSLAGSÅRENE 2016-2018 Finansiering Budgettet indenfor finansiering (hovedkonto 7 og 8) består af følgende: Generelle tilskud, udligning og skatter Renter Forskydninger

Læs mere

Aftale om Budget 2015

Aftale om Budget 2015 Aftale om Budget 2015 Indgået den 30. september 2014 mellem følgende partier i Vejen Byråd: Venstre, Danmarks Liberale Parti Socialdemokratiet Det Konservative Folkeparti Dansk Folkeparti SF Socialistisk

Læs mere

Skatter Budget 2011-2014. Beløb i 1.000 kr. R2009 B2010 B2011 BO2012 BO2013 BO2014

Skatter Budget 2011-2014. Beløb i 1.000 kr. R2009 B2010 B2011 BO2012 BO2013 BO2014 Skatter Budget 2011-2014 Skatter De kommunale skatter udgøres for langt hovedpartens vedkommende af personskatter med 91,2 pct. af de samlede skatter. Den næststørste skattekilde er ejendomsskat med 7,6

Læs mere

Budget 2009 til 1. behandling

Budget 2009 til 1. behandling Befolkningstal Der er udarbejdet en ny befolkningsprognose for 2008 til 2020 på baggrund af lokalt boligprogram og befolkningssammensætning pr. 1. januar 2008. Det planlagte boligprogram betyder, at der

Læs mere

LYNGBY-TAARBÆK KOMMUNE

LYNGBY-TAARBÆK KOMMUNE Kommunalbestyrelsen den 07-10-2013, s. 1 LYNGBY-TAARBÆK KOMMUNE Kommunalbestyrelsen Dagsorden Mandag den 7. oktober 2013 kl. 17:00 afholder Kommunalbestyrelsen møde i Mødesalen/Rådhus. Kommunalbestyrelsen

Læs mere

Vejen Kommunes låneoptagelse samt køb af ejendomme i perioden 2010-2013

Vejen Kommunes låneoptagelse samt køb af ejendomme i perioden 2010-2013 Vejen Kommunes låneoptagelse samt køb af ejendomme i perioden 21-213 Baggrund I forbindelse med budgetlægningen for 214 har der været en række politiske drøftelser om udviklingen i den kommunale gæld samt

Læs mere

Budget 2013 samt budgetoverslagsårene 2014-2016

Budget 2013 samt budgetoverslagsårene 2014-2016 Budgettet indenfor finansiering (hovedkonto 7 og 8) består af følgende: Generelle tilskud, udligning og skatter Renter Forskydninger i likvider Forskydninger i kirkeskat Afdrag på lån Optagelse af lån

Læs mere

REBILD KOMMUNE. REFERAT Økonomiudvalget. Mødedato: Tirsdag den 30-08-2011. Mødetidspunkt: 17:00. Sted: Mødelokale 1, Støvring Rådhus.

REBILD KOMMUNE. REFERAT Økonomiudvalget. Mødedato: Tirsdag den 30-08-2011. Mødetidspunkt: 17:00. Sted: Mødelokale 1, Støvring Rådhus. Mødedato:. Mødetidspunkt: 17:00. Sted: Mødelokale 1, Støvring Rådhus. Møde slut: 18:45 REFERAT Indholdsfortegnelse Side 1. Budget 2012-2015 - opfølgning på budgetseminar, udmelding af rammer m.v. 533 Underskriftsside

Læs mere

OPGAVEOMRÅDER ØKONOMI

OPGAVEOMRÅDER ØKONOMI 1001 Renteindtægter 1001 Renteindtægter OPGAVEOMRÅDER Finansielle indtægter: Renter af likvide aktiver Renter af tilgodehavender Renter af udlæg vedr. forsyningsvirksomheden ØKONOMI Renter: i 1.000 kr.

Læs mere

- Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb

- Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb Budgetlægning 2015-2018 Basisbudget 2015-18: - Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb MED, Råd m.fl, 21. August 2014 Danmark er presset på vækst Vækst i BNP

Læs mere

Budget 2014 samt budgetoverslagsårene 2015-2017

Budget 2014 samt budgetoverslagsårene 2015-2017 Budgettet indenfor finansiering (hovedkonto 7 og 8) består af følgende: Generelle tilskud, udligning og skatter Renter Forskydninger i likvider og tilgodehavender mv. Forskydninger i kirkeskat Afdrag på

Læs mere

Finansiering. (side 12-19)

Finansiering. (side 12-19) Finansiering (side 12-19) 12 BUDGET 2016 SAMT OVERSLAGSÅRENE 2017-2019 Finansiering Finansiering Budgettet indenfor finansiering (hovedkonto 7 og 8) består af følgende: Generelle tilskud, udligning og

Læs mere

THYHOLM KOMMUNE. Økonomiudvalg, tirsdag den 4. oktober 2005 kl. 14:00. Referat for

THYHOLM KOMMUNE. Økonomiudvalg, tirsdag den 4. oktober 2005 kl. 14:00. Referat for Side 1 af 6 THYHOLM KOMMUNE Referat for Mødested: Mødelokalet 1.sal Økonomiudvalg Mødetidspunkt: 4. oktober 2005, kl. 14:00 Åben sag: 347. Aktiv gældspleje Åben sag: 348. Kirkeskat 2006 Åben sag: 349.

Læs mere

Ordbog i Økonomistyring

Ordbog i Økonomistyring Ordbog i Økonomistyring Her kan du læse om de mest anvendte begreber i økonomistyringen i Stevns kommune. Analyse Anlægsbevilling Anlægsbudget Basisbudget Beskatningsgrundlag Bevilling Befolkningsprognose

Læs mere

Generelle bemærkninger til budget 2015 samt budgetoverslagsårene 2016-2018

Generelle bemærkninger til budget 2015 samt budgetoverslagsårene 2016-2018 Generelle bemærkninger til budget 2015 samt budgetoverslagsårene 2016-2018 Nedenfor sammenfattes forudsætningerne bag budgettet i følgende generelle afsnit vedr. budget 2015: 1. Aftalen mellem regeringen

Læs mere

Udarbejdet af: Dato: 25-01-2013 Sagsnummer.: 00.30.00-Ø00-1-12 Version nr.: 1

Udarbejdet af: Dato: 25-01-2013 Sagsnummer.: 00.30.00-Ø00-1-12 Version nr.: 1 Økonomisk politik For Faaborg-Midtfyn Kommune Udarbejdet af: Dato: 25-01-2013 Sagsnummer.: 00.30.00-Ø00-1-12 Version nr.: 1 Indledning Faaborg-Midtfyn Kommune har siden kommunalreformen arbejdet målrettet

Læs mere

Store LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017

Store LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017 Store LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017 Den 22. august 2013 på Hotel Vojens Råderum, afbureaukratisering og effektivisering Fra 5 til 12 mia. kr. i modernisering af offentlig sektor frem til 2020

Læs mere

THYHOLM KOMMUNE. Økonomiudvalg, tirsdag den 13. september 2005 kl. 16:00. Referat for

THYHOLM KOMMUNE. Økonomiudvalg, tirsdag den 13. september 2005 kl. 16:00. Referat for Side 1 af 7 THYHOLM KOMMUNE Referat for Mødested: Mødelokalet 1. sal Økonomiudvalg Mødetidspunkt: 13. september 2005, kl. 16:00 Bemærk ændret mødetidspunkt. Åben sag: 342. Budget 2006 og overslagsår -

Læs mere

Referat Økonomiudvalget onsdag den 2. oktober 2013. Kl. 8:00 i Mødelokale 2, Allerslev

Referat Økonomiudvalget onsdag den 2. oktober 2013. Kl. 8:00 i Mødelokale 2, Allerslev Referat onsdag den 2. oktober 2013 Kl. 8:00 i Mødelokale 2, Allerslev Indholdsfortegnelse 1. ØU - Godkendelse af dagsorden...1 2. ØU - 2. behandling af budget 2014-2017...2 02-10-2013 Side 1 1. ØU - Godkendelse

Læs mere

Aftale om kommunernes økonomi for 2016... 2

Aftale om kommunernes økonomi for 2016... 2 NOTAT 21. august 2015 LRASM Aftale om kommunernes økonomi for 2016 Indholdsfortegnelse Aftale om kommunernes økonomi for 2016... 2 Indledning... 2 Omprioriteringsbidrag på 1% årligt.... 2 Prioritering

Læs mere

Budget 2013-2016 - Administrationens budgetoplæg (incl. 5. budgetstatus)

Budget 2013-2016 - Administrationens budgetoplæg (incl. 5. budgetstatus) Budget 2013-2016 - Administrationens budgetoplæg (incl. 5. budgetstatus) Sagstype: Åben Type: ØU Sagsnr.: 12/13820 Sagsfremstilling Byrådet vedtog 13-12-2011 proceduren for budgetlægningen af budget 2013-2016.

Læs mere

Budgetforudsætninger 1. august 2014 BUDGET

Budgetforudsætninger 1. august 2014 BUDGET Budgetforudsætninger 1. august 2014 BUDGET 2015 Vedtagelse af tidsplan og procedure Ferie KL Borgmestermøde Basisbudget til fagudvalgene Mini budgetseminar KL Borgmestermøde KL Borgmestermøde HovedMED

Læs mere

Budgetbilag. Skatter samt generelle tilskud og udligning endelige forventninger

Budgetbilag. Skatter samt generelle tilskud og udligning endelige forventninger 4-årsbudget 2010-2013 Nr. 9 ØKONOMI & PLANLÆGNING Konsulent & Planlægning Dato: 18. september 2009 Tlf. dir.: 4477 2231 Fax. dir.: 4477 2743 E-mail: kst@balk.dk Kontakt: Kåre Stevns Sagsnr: 2009-4695 Dok.nr:

Læs mere

Budgetstrategi 2014 2017

Budgetstrategi 2014 2017 Budgetstrategi 2014 2017 Indledning Den økonomiske situation Kommunerne står i en vanskelig økonomisk situation. Finanskrisen har betydet stagnerende vækst, faldende skatteindtægter og stigende ledighed.

Læs mere

Forelæggelse af forslag til flerårsbudget 2013 2016 (2. behandling)

Forelæggelse af forslag til flerårsbudget 2013 2016 (2. behandling) Side 1 Forelæggelse af forslag til flerårsbudget 2013 2016 (2. behandling) Indledende bemærkninger * Vi skal i dag endeligt vedtage budgettet for 2013. * I forhold til førstebehandlingen er der kun sket

Læs mere

Åbent møde for Ældrerådets møde den 27. august 2010 kl. 12:00 i Farsø administrationsbygning, lokale K2

Åbent møde for Ældrerådets møde den 27. august 2010 kl. 12:00 i Farsø administrationsbygning, lokale K2 Åbent møde for Ældrerådets møde den 27. august 2010 kl. 12:00 i Farsø administrationsbygning, lokale K2 Indholdsfortegnelse 039. Meddelelser til Ældrerådets møde den 27. august 2010 75 040. Budget 2011-2014

Læs mere

Økonomioversigt Ændringer i forhold til BF 2015-18 Mio. kr. BF 15 BF0 16 BF0 17 BF0 18

Økonomioversigt Ændringer i forhold til BF 2015-18 Mio. kr. BF 15 BF0 16 BF0 17 BF0 18 Notat Tekniske ændringer til budgetforslag 2015-18 Indledning Dette notat beskriver en række tekniske ændringer i forhold til det budgetforslag, som blev sendt i høring 3. september 2014. Nedenstående

Læs mere

Renter. Renter af andre tilgodehavender vedr. konto 0-8 På baggrund af de senere års regnskaber forventes årlige renteindtægter på 50.000 kr.

Renter. Renter af andre tilgodehavender vedr. konto 0-8 På baggrund af de senere års regnskaber forventes årlige renteindtægter på 50.000 kr. Renter Renter Renter af likvide aktiver Der er i 2015 budgetteret med renteindtægter af likvide aktiver på netto 2.496.000 kr. Renteindtægten er beregnet på grundlag af det historiske flow tillagt en budgetteret

Læs mere

Til Økonomiudvalget 05-03-2015. Sagsnr. 2015-0061783. ØU Budgetbidrag 2016 - finansposter

Til Økonomiudvalget 05-03-2015. Sagsnr. 2015-0061783. ØU Budgetbidrag 2016 - finansposter KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi og HR Til Økonomiudvalget ØU Budgetbidrag 2016 - finansposter Økonomiforvaltningens budgetbidrag 2016 svarer til vedtaget budget 2015 med enkelte

Læs mere

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Udarbejdet af Team Budget, Ledelsesinformation & Analyse Vedtaget af Byrådet d. 24. juni 2014 Formål med den Økonomiske politik Den

Læs mere

Beslutningsprotokol. Mødedato: 20. februar 2006 Mødelokale 201, Tønder Rådhus Starttidspunkt for møde 15.00 Sluttidspunkt for møde

Beslutningsprotokol. Mødedato: 20. februar 2006 Mødelokale 201, Tønder Rådhus Starttidspunkt for møde 15.00 Sluttidspunkt for møde Mødedato: 20. februar 2006 Mødelokale: Mødelokale 201, Tønder Rådhus Starttidspunkt for møde 15.00 Sluttidspunkt for møde Fraværende: Carsten Dinsen Andersen Gruppemøder: 20. februar 2006 19 Indholdsfortegnelse

Læs mere

N O T A T. Revision af tilskudsmodellens beregningsgrundlag. Bloktilskuddet i tilskudsmodellen

N O T A T. Revision af tilskudsmodellens beregningsgrundlag. Bloktilskuddet i tilskudsmodellen N O T A T Revision af tilskudsmodellens beregningsgrundlag Tilskudsmodellen er blevet opdateret med KL s nye skøn for væksten i udskrivningsgrundlaget fra 2007 til 2012. Endvidere er der foretaget mindre

Læs mere

THYHOLM KOMMUNE. Kommunalbestyrelsen, tirsdag den 11. oktober 2005 kl. 18:00. Referat for

THYHOLM KOMMUNE. Kommunalbestyrelsen, tirsdag den 11. oktober 2005 kl. 18:00. Referat for Side 1 af 9 THYHOLM KOMMUNE Referat for Mødested: Byrådssalen Kommunalbestyrelsen Mødetidspunkt: 11. oktober 2005, kl. 18:00 Åben sag: 343. Kirkeskat 2006 Åben sag: 344. Budget 2006 og overslagsår - 2.

Læs mere

Budget 2010-2013. Skattefinansieret budgetoplæg 2010-2013 2010 2011 2012 2013

Budget 2010-2013. Skattefinansieret budgetoplæg 2010-2013 2010 2011 2012 2013 Budget 2010-2013 Skattefinansieret budgetoplæg 2010-2013 2010 2011 2012 2013 - = overskud Ordinær drift (skatter, statstilskud og driftsudgifter) 2010 2011 2012 2013 Underskud på ordinær drift i h.t. budgetoplæg

Læs mere

227. Godkendelse af dagsorden

227. Godkendelse af dagsorden Dagsorden til mødet i Byrådet den 6. oktober 2011 kl. 18:00 i Byrådssalen, Hadsund Rådhus Pkt. Tekst Åbne dagsordenpunkter 22 Godkendelse af dagsorden 228 Kirkens budget 2012 229 Budgetforslag for 2012

Læs mere

Udgifter (+)/Indtægter (-) Oprindeligt Tillægs- Korrigeret Regnskab 1000 kr. Budget bevillinger Budget 12.018 247 12.265 12.124

Udgifter (+)/Indtægter (-) Oprindeligt Tillægs- Korrigeret Regnskab 1000 kr. Budget bevillinger Budget 12.018 247 12.265 12.124 Økonomiudvalget Politisk organisation 1 kr. Budget bevillinger Budget 12.18 247 12.265 12.124 Området omfatter udgifter til politikere, herunder borgmesterløn, borgmesterpensioner, udvalgsvederlag, udgifter

Læs mere

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Udarbejdet af Team Budget, Ledelsesinformation & Analyse Formål med den Økonomiske politik Den Økonomiske politik for Helsingør Kommune

Læs mere

Bemærkninger til. renter og finansiering

Bemærkninger til. renter og finansiering Bemærkninger til renter og finansiering i hele 1.000 kr. Renter og finansiering BF 2015 BO 2016 BO 2017 BO 2018 07.22 Renter af likvide aktiver -3.838-3.743-3.620-3.866 05 Indskud i pengeinstitutter -3.838-3.743-3.620-3.866

Læs mere

1. behandling af budget 2012-2015 og 1. budgetprognose

1. behandling af budget 2012-2015 og 1. budgetprognose 1. behandling af budget 2012-2015 og 1. budgetprognose Sagstype: Åben Type: Økonomiudvalget I Sagsnr.: 11/19949 Sagsfremstilling Byrådet vedtog 25-01-2011 proceduren for budgetlægningen 2012-2015 og besluttede,

Læs mere

Økonomiudvalget. Referat af tillægsdagsorden

Økonomiudvalget. Referat af tillægsdagsorden Referat af tillægsdagsorden Dato: Tirsdag den Mødetidspunkt: 17:00 Mødelokale: Medlemmer: Fraværende: Mødelokale B105 Conny Trøjborg Krogh (F), Frederik A. Hansen (V), Jesper Kirkegaard (C), Lars Prier

Læs mere

Oversigtsnotat vedr. budgetlægningen for 2016-2019

Oversigtsnotat vedr. budgetlægningen for 2016-2019 Oversigtsnotat vedr. budgetlægningen for 2016-2019 Indledning Som en del af den igangværende proces med budgetlægningen for 2016-2019, er det forudsat at Økonomiudvalget på deres ordinære møde 20. maj

Læs mere

Halvårsregnskab 2014 bemærkninger

Halvårsregnskab 2014 bemærkninger Halvårsregnskab 2014 bemærkninger I dette notat gives jævnfør reglerne om aflæggelse af halvårsregnskab bemærkninger til væsentlige afvigelser mellem oprindeligt budget 2014 og det forventede regnskab

Læs mere

Hovedkonto 7. Renter og finansiering

Hovedkonto 7. Renter og finansiering Hovedkonto 7. Renter og finansiering - 318-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Hovedkonto 7 består af renter, tilskud og udligning, skatter m.v. Renterne omfatter renteindtægter

Læs mere

Referat for ekstraordinært møde Handicaprådet

Referat for ekstraordinært møde Handicaprådet Referat for ekstraordinært møde Handicaprådet : Mandag den 29. september 2014 Mødetidspunkt: Kl. 8:30 Sluttidspunkt: Kl. 10:00 Mødested: Rød 3, Prøvestenen Bemærkninger: Budgethøring Medlemmer: Michael

Læs mere

Budgetprocedure Budget 2016 og budgetoverslagsårene 2017 2019

Budgetprocedure Budget 2016 og budgetoverslagsårene 2017 2019 Dato 15. februar 2015 Dokumentnr. 20255-15 Sagsnr. 15-314 Reference Egon Boutrup Budgetprocedure Budget 2016 og budget overslagsårene 2017-2019 1/14 2/14 Indhold INDLEDNING 3 Den teknisk/administrative

Læs mere

Budgetredegørelse - økonomien i perioden fra 2015-2019

Budgetredegørelse - økonomien i perioden fra 2015-2019 Budgetredegørelse - økonomien i perioden fra 2015-2019 Af nedenstående resultatopgørelsen for Lemvig Kommune fremgår det forventede regnskab for 2015, samt forslag til budget 2016-2019. Tabel 1: Resultatopgørelse

Læs mere

Renter, tilskud, udligning, skatter mv.

Renter, tilskud, udligning, skatter mv. Renter, tilskud, udligning, skatter mv. 70.70 Renter af likvide aktiver 70.72 Renter af lån 70.74 Renter i øvrigt 70.80 Generelle tilskud mv. 70.82 Skatter BEVILLINGSOMRÅDE 70.70 70.70 Renter af likvide

Læs mere

ÅBEN DAGSORDEN ØKONOMIUDVALG. Mødedato: 1. december 2009. Gl. Byrådssal, Torvet, Skive. Mødetidspunkt: 16:00. Mødet hævet:

ÅBEN DAGSORDEN ØKONOMIUDVALG. Mødedato: 1. december 2009. Gl. Byrådssal, Torvet, Skive. Mødetidspunkt: 16:00. Mødet hævet: ÅBEN DAGSORDEN ØKONOMIUDVALG Mødedato: 1. december 2009 Mødested: Gl. Byrådssal, Torvet, Skive Mødetidspunkt: 16:00 Mødet hævet: Deltagere: Flemming Eskildsen, Peder Chr. Kirkegaard, Per Jeppesen, Frede

Læs mere

Renter, tilskud, udligning, skatter, balanceforskydninger

Renter, tilskud, udligning, skatter, balanceforskydninger side 1 Indhold 7. Renter... 2 7. Tilskud og udligning... 4 7. Refusion af købsmoms... 6 7. Skatter... 7 8. Balanceforskydninger... 9 8. Forskydninger i langfristet gæld... 11 side 2 7. Renter Hovedkonto

Læs mere

1.1 Mål- og Budgetfokus maj 13

1.1 Mål- og Budgetfokus maj 13 1.1 Mål- og Budgetfokus maj 13 Overordnede betragtninger om budgetsituationen Budget 2014 2017 1 Indledning Formålet med Mål- og Budgetfokus maj 13 er at give et samlet overblik over budgetsituationen

Læs mere

Generelle bemærkninger til budget 2015-2018

Generelle bemærkninger til budget 2015-2018 Generelle bemærkninger til budget 2015-2018 Hillerød Kommunes budget bestemmes af Byrådets beslutning om serviceniveau og skatter for budgetperioden 2015 2018. En lang række andre faktorer har også betydning

Læs mere

Budget 2014. - informationsmøde den 24. oktober 2013

Budget 2014. - informationsmøde den 24. oktober 2013 Budget 2014 - informationsmøde den 24. oktober 2013 Dagsorden 1. Velkomst v/ Mogens Gade 2. De overordnede mål og processen vedr. Budget 2014 3. Budget 2014 de overordnede tal 4. De enkelte udvalgsområder

Læs mere

[UDKAST] I lov om regionernes finansiering, jf. lovbekendtgørelse nr. 797 af 27. juni 2011, foretages følgende ændringer:

[UDKAST] I lov om regionernes finansiering, jf. lovbekendtgørelse nr. 797 af 27. juni 2011, foretages følgende ændringer: [UDKAST] Forslag til Lov om ændring af lov om regionernes finansiering (Indførelse af betinget bloktilskud for regionerne og indførelse af sanktioner for regionerne ved overskridelse af budgetterne) 1

Læs mere

Bilag til teknisk budget Budgetperioden 2011-2014

Bilag til teknisk budget Budgetperioden 2011-2014 Den 4. august 2010 Bilag til teknisk budget Budgetperioden 2011-2014 Indholdsfortegnelse. Indtægter...2 Kvalitetsfondsmidler...8 Sanktioner som gælder for 2011...10 Driftsudgifterne...11 Tekniske korrektioner

Læs mere

Renter. I forbindelse med kommunens strategi om større økonomisk råderum er der i foråret 2015 placeret yderligere 50 mio. kr. i kapitalpleje.

Renter. I forbindelse med kommunens strategi om større økonomisk råderum er der i foråret 2015 placeret yderligere 50 mio. kr. i kapitalpleje. Renter Renter af likvide aktiver Der er i 2016 budgetteret med renteindtægter af likvide aktiver på netto 3.458.000 kr. Renteindtægten er beregnet på grundlag af det historiske flow tillagt en budgetteret

Læs mere

NOTAT. Investeringspolitik Dato: 1. maj 2014

NOTAT. Investeringspolitik Dato: 1. maj 2014 NOTAT Investeringspolitik Dato: 1. maj 2014 Billund kommunes overordnede økonomiske politik, har i en årrække i hovedsagen været koncentreret om, at sikre et ordinært overskud på den skattefinansierede

Læs mere

N O TAT. Nøglebegreber i den kommunale økonomi

N O TAT. Nøglebegreber i den kommunale økonomi N O TAT Nøglebegreber i den kommunale økonomi Med jævne mellemrum omtales forskellige dele af den kommunale økonomi i medierne. Ofte bygger historierne på en form for økonomisk eller personalemæssig statistik.

Læs mere

169. Budgetforslag 2016-2019 for Odsherred Kommune

169. Budgetforslag 2016-2019 for Odsherred Kommune Side 1 af 5 169. Budgetforslag 2016-2019 for Odsherred Kommune Sag 306-2015-819 Dok. 306-2015-214761 Initialer: CLH Åbent Kompetence Byrådet via Økonomiudvalget Beslutningstema Vedtage budget for 2016

Læs mere

Budgetnotat August 2010

Budgetnotat August 2010 Budgetnotat August 2010 Økonomi Budget og Regnskab 1. Indledning Rådhuset Ramsherred 5 Budgetnotatet sammenfatter det økonomiske udgangspunkt for budgetlægningen for 2011-14 5700 Svendborg og giver et

Læs mere

Ishøj Kommune Budget 2015 Side 9 Overordnede budgetforudsætninger

Ishøj Kommune Budget 2015 Side 9 Overordnede budgetforudsætninger Ishøj Kommune Budget 2015 Side 9 Indledning: Nærværende budgetforudsætninger beskriver de overordnede og tværgående forudsætninger for dannelsen af kommunes budgetforslag for 2015 og overslagsårene 2016-2018.

Læs mere

Hovedkonto 8, balanceforskydninger - 318 -

Hovedkonto 8, balanceforskydninger - 318 - - 318-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Hovedkonto 8 indeholder dels årets forskydninger i beholdningen af aktiver og passiver og dels hele finansieringssiden af regnskabet. Under

Læs mere

ÅBEN DAGSORDEN ØKONOMIUDVALG. Mødedato: 6. august 2013. Det Gl. Rådhus, Byrådssalen. Mødetidspunkt: 16:00. Mødet hævet:

ÅBEN DAGSORDEN ØKONOMIUDVALG. Mødedato: 6. august 2013. Det Gl. Rådhus, Byrådssalen. Mødetidspunkt: 16:00. Mødet hævet: ÅBEN DAGSORDEN ØKONOMIUDVALG Mødedato: 6. august 2013 Mødested: Det Gl. Rådhus, Byrådssalen Mødetidspunkt: 16:00 Mødet hævet: Deltagere: Anders Bøge, Bente Østergaard, Christian Sonne Schmidt, Ditte Staun,

Læs mere

Budgetopfølgning 2/2012

Budgetopfølgning 2/2012 Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ Samlet notat Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ 1. Indledning I denne samlede Budgetopfølgning 2 for opgøres den økonomiske status pr. 31. juli,

Læs mere

Renter, tilskud, udligning, skatter mv.

Renter, tilskud, udligning, skatter mv. Renter, tilskud, udligning, skatter mv. 70.70 Renter af likvide aktiver 70.72 Renter af lån 70.74 Renter i øvrigt 70.80 Generelle tilskud mv. 70.82 Skatter BEVILLINGSOMRÅDE 70.70 70.70 Renter af likvide

Læs mere

Finansposter budgetbidrag 2013

Finansposter budgetbidrag 2013 KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi og HR Bilag 5 Finansposter budgetbidrag 2013 Økonomiforvaltningens budgetbidrag 2013 svarer til vedtaget budget 2012 med enkelte undtagelser og

Læs mere

Balanceforskydninger

Balanceforskydninger - 165 - Balanceforskydninger 1. Grundlag og beskrivelse af ydelser Hovedkonto 8 indeholder årets forskydninger i beholdningerne af aktiver og passiver, og herunder hører forbrug af likvide aktiver og optagelse

Læs mere

Generelle bemærkninger til budget 2007-2010

Generelle bemærkninger til budget 2007-2010 Generelle bemærkninger til budget 2007-2010 1. Indledning og sammendrag af økonomien i 2007-2010 Jammerbugt Kommunes budget for 2007 og overslagsårene 2008-10 er vedtaget i Sammenlægningsudvalget den 10.

Læs mere

Den 12. juni 2010 indgik KL og regeringen aftale om kommunernes økonomi for 2011. Hovedpunkterne i aftalen er følgende:

Den 12. juni 2010 indgik KL og regeringen aftale om kommunernes økonomi for 2011. Hovedpunkterne i aftalen er følgende: Økonomicentrets notat af 14. juni 2010 Den 12. juni 2010 indgik KL og regeringen aftale om kommunernes økonomi for 2011. Hovedpunkterne i aftalen er følgende: Service Anlæg Overførsler Økonomisk trængte

Læs mere

REBILD KOMMUNE. REFERAT Økonomiudvalget. Mødedato: Onsdag den 13-10-2010. Mødetidspunkt: 08:00. Sted: Mødelokale 1, Støvring Rådhus.

REBILD KOMMUNE. REFERAT Økonomiudvalget. Mødedato: Onsdag den 13-10-2010. Mødetidspunkt: 08:00. Sted: Mødelokale 1, Støvring Rådhus. Mødedato:. Mødetidspunkt: 08:00. Sted: Mødelokale 1, Støvring Rådhus. Møde slut: 09:00 Fraværende: Ingen. REFERAT Indholdsfortegnelse Side 1. 2. behandling af budget 2011-14 746 2. Stillingtagen til medvirken

Læs mere

Resultatopgørelse, budget 2016-19

Resultatopgørelse, budget 2016-19 Resultatopgørelse, budget 2016-19 Mio. kr. BF 2016 BF 2017 BF 2018 BF 2019 Skatter -4.041,4-4.113,6-4.232,6-4.359,6 Tilskud og udligning -1.945,5-1.842,6-1.785,8-1.728,8 Ændringer skatter og tilskud -32,0-46,0-45,8-60,1

Læs mere

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2015 samt forventet regnskab 2015... 2 2.1 Kommentarer

Læs mere

Kasse- og regnskabsregulativ Revision af 3.02 Forretningsgangsbeskrivelse for drifts-, anlægs- og tillægsbevillinger samt rådighedsbeløb

Kasse- og regnskabsregulativ Revision af 3.02 Forretningsgangsbeskrivelse for drifts-, anlægs- og tillægsbevillinger samt rådighedsbeløb Driftsbevillinger Driftsbevillinger meddeles af Byrådet ved vedtagelse af årsbudgettet. Driftsbevillinger er etårige og bortfalder ved regnskabsårets udgang. Driftsbevillingerne fremgår af den til budgettet

Læs mere

Notat. Budget og Regnskabs bemærkninger til afdelingernes budget 2014-2017. 1. Indledning. 2. Udgiftsændringer siden budget 2013.

Notat. Budget og Regnskabs bemærkninger til afdelingernes budget 2014-2017. 1. Indledning. 2. Udgiftsændringer siden budget 2013. Notat Til: Magistraten Den 6. juni 2013 Budget og Regnskabs bemærkninger til afdelingernes budget 2014-2017 Aarhus Kommune Borgmesterens Afdeling 1. Indledning Dette notat beskriver de ændringer og forhold,

Læs mere

Bilag 2:Likviditetsopretning. Økonomiudvalgets anbefaling til likviditetsgenopretning Februar 2015

Bilag 2:Likviditetsopretning. Økonomiudvalgets anbefaling til likviditetsgenopretning Februar 2015 Bilag 2:Likviditetsopretning udvalgets anbefaling til likviditetsgenopretning Februar 2015 1. Ingen arrangementer på Fredtoften i 2015 Der er i budget 2015 afsat 0,3 mio. kr. til arrangementer på Fredtoften.

Læs mere

Generelle bemærkninger Budget 2015

Generelle bemærkninger Budget 2015 Budgettet for 2015 blev vedtaget af Kommunalbestyrelsen den 8. oktober 2014. Budgetmaterialet indeholder: 1. Hovedoversigt til budget 2. Sammendrag af budget 3. Resultatoversigt til budget 4. Generelle

Læs mere

Hovedkonto 8. Balanceforskydninger

Hovedkonto 8. Balanceforskydninger Hovedkonto 8. Balanceforskydninger - 306-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Hovedkonto 8 indeholder dels årets forskydninger i beholdningen af aktiver og passiver og dels hele

Læs mere

Driftsbudgettet indeholder en række centrale puljer som administreres af Økonomiudvalget:

Driftsbudgettet indeholder en række centrale puljer som administreres af Økonomiudvalget: 17 Generelle bemærkninger til budget 2015-2018. Den kommunale styrelseslov foreskriver at Byrådet, senest den 15. oktober forud for det kommende regnskabsår, skal vedtage et årsbudget. Årsbudgettet skal

Læs mere

0. Baggrund. Region Midtjylland under dannelse

0. Baggrund. Region Midtjylland under dannelse Notat: Analyse af budget 2006 i Vejle Amt, Ringkøbing Amt, Viborg Amt og Århus Amt i lyset af Lov om regioners godkendelsesordning for væsentlige økonomiske dispositioner 0. Baggrund A. Udkast til bekendtgørelse

Læs mere

Balanceforskydninger

Balanceforskydninger - 201 - Balanceforskydninger 1. Grundlag og beskrivelse af ydelser Hovedkonto 8 indeholder årets forskydninger i beholdningerne af aktiver og passiver, og herunder hører forbrug af likvide aktiver og optagelse

Læs mere

NOTAT. Aftale om kommunernes økonomi for 2015

NOTAT. Aftale om kommunernes økonomi for 2015 NOTAT Aftale om kommunernes økonomi for 2015 Udarbejdet af økonomi den 19. juni 2014 Foto: 2/12 Indholdsfortegnelse Aftale om kommunernes økonomi for 2015... 4 Indledning... 4 De overordnede økonomiske

Læs mere

Budgetopfølgning pr. 31 marts 2015 Økonomiudvalg Finansielle poster

Budgetopfølgning pr. 31 marts 2015 Økonomiudvalg Finansielle poster Afvigelse mellem seneste skøn og korrigeret budget 31/8 31/5 31/3 Forbrug pr. 31/3-2015 Korrigeret budget Oprindeligt budget Budgetopfølgning pr. 31 marts 2015 Økonomiudvalg Finansielle poster Renter Område

Læs mere

Budget 2016. Byrådets temadag 25. august

Budget 2016. Byrådets temadag 25. august Budget 2016 Byrådets temadag 25. august 1 Dagsorden I dag Aktuel økonomi. Forudsætninger for budgetudarbejdelsen. Resultatopgørelse 2016. Balance udfordringer. Mulige budgetstrategier. Budgetseminar, mandag

Læs mere

Budgetopfølgning. Pr. 31. marts 2013

Budgetopfølgning. Pr. 31. marts 2013 1 Budgetopfølgning Pr. 31. marts 2013 2 Indeholder opfølgning for følgende områder: 1. Samlet konklusion for hele budgettet 2. Udvikling i serviceudgifterne og driftsudgifterne uden for serviceudgifterne

Læs mere