Udgifter: Arkæologiske undersøgelser vedr. etape Arkæologiske undersøgelser vedr. etape Nettoudgift ekskl. moms 869.

Transkript

1 UDSTYKNINGSREGNSKAB RYGET SKOVBY - SPECIFICERET Ryget Skovbyudstykningen er påbegyndt i 1995 og afsluttet i Udstykningen er foretaget i 3 etaper hvortil udgifter og salgsindtægter er henført. Endvidere er der nogle fællesomkostninger som vedrører flere etaper. FÆLLESOMKOSTNINGER: Ryget Skovby - Fortsatte arkæologiske undersøgelser (Dækker etape 2 og 3) Arkæologiske undersøgelser vedr. etape Arkæologiske undersøgelser vedr. etape Nettoudgift ekskl. moms Udgift Bevilling nettoudgift Afvigelse mellem bevilling og regnskab (- = mindreindtægt/merudgift) Bevillingen er baseret på erfaringstal og afhænger af hvad de arkæologiske undersøgelser afdækker. Bevillingen dækker både etape 1 og 2. Udgifterne er fordelt ovenfor. Moms refunderet fra udligningsordningen udgør Byggemodning Værløse Vest Dækker etape 1 og 2 Etape 1: Landinspektør Arkæologiske undersøgelser Jordbundsundersøgelser m.v Udstykningsafgifter, gebyrer m.v Konsulentbistand byplanlægning m.v Trykudgifter, fotografering m.v Juridisk bistand m.v Etape 2: Arkitekthonorar Nettoudgift ekskl. moms Udgift Bevilling nettoudgift Afvigelse mellem bevilling og regnskab (- = mindreindtægt/merudgift) Moms refunderet fra udligningsordningen udgør

2 2

3 TOTAL FOR FÆLLESOMKOSTNINGER: Indtægt 0 Udgift Regnskab netto (udgift) Udgift Bevilling netto (udgift) Afvigelse mellem bevilling og regnskab (- = mindreindtægt/merudgift) Moms refunderet fra udligningsordningen udgør

4 ETAPE I: Projektnr.: a Udbygning af værløse Vest Landinspektør Udstykningsafgifter, gebyrer m.v Annonceudgifter Arkitektkonkurrence Jordbundsundersøgelser m.v Juridisk bistand m.v Nettoudgift ekskl. moms Indtægt Udgift Bevilling nettoudgift Afvigelse mellem bevilling og regnskab (- = mindreindtægt/merudgift) Afvigelse skyldes at indtægter er ført under de enkelte projekter. Moms refunderet fra udligningsordningen udgør Værløse Vest, Parcel IIIA, Søhaven Lind&Risør Matr.nr. 14 dn kvm. Salgssum Ekstrafundering Nettoindtægt ekskl. moms Indtægt Udgift Bevilling nettoindtægt Afvigelse mellem bevilling og regnskab (- = mindreindtægt/merudgift) 0 Moms refunderet fra udligningsordningen udgør Værløse Vest, Parcel I, Skovhaven VNA Matr.nr. 14 d kvm. Salgssum

5 Værløse Vest, Parcel I, Skovhaven VNA (fortsat) Ekstrafundering Nettoindtægt ekskl. moms Indtægt Udgift Bevilling nettoindtægt Afvigelse mellem bevilling og regnskab (- = mindreindtægt/merudgift) Moms refunderet fra udligningsordningen udgør Værløse Vest, Parcel II - Skovhaven KP Matr.nr. 14 dm kvm. Salgssum Nettoindtægt ekskl. moms Indtægt Bevilling nettoindtægt Afvigelse mellem bevilling og regnskab (- = mindreindtægt/merudgift) 0 Moms refunderet fra udligningsordningen udgør Værløse Vest, Parcel IV A, Kastaniehaven - Lind&Risør Matr.nr. 15 c kvm. Salgssum Ekstrafundering Landinspektør Udstykningsafgift m.m Nettoindtægt ekskl. moms Indtægt Udgift Bevilling nettoindtægt Afvigelse mellem bevilling og regnskab (- = mindreindtægt/merudgift)

6 Moms refunderet fra udligningsordningen udgør Værløse Vest, Parcel IV B, Poppelhaven - Bülov og Nielsen Matr.nr. 14 en kvm. Salgssum Ekstrafundering Landinspektør Udstykningsafgift m.m Annonceudgifter Nettoindtægt ekskl. moms Indtægt Udgift Bevilling nettoindtægt Afvigelse mellem bevilling og regnskab (- = mindreindtægt/merudgift) Moms refunderet fra udligningsordningen udgør Grønnehaven, Parcel IIIA, Lind&Risør Matr.nr. 14 do kvm. Salgssum Ekstrafundering Nettoindtægt ekskl. moms Indtægt Udgift Bevilling nettoindtægt Afvigelse mellem bevilling og regnskab (- = mindreindtægt/merudgift) 0 Moms refunderet fra udligningsordningen udgør Frigørelsesafgift Værløse Vest - kommunens andel Juridisk bistand Frigørelsesafgift Nettoudgift ekskl. moms

7 7

8 Frigørelsesafgift Værløse Vest - kommunens andel (fortsat) Udgift Bevilling nettoudgift Afvigelse mellem bevilling og regnskab (- = mindreindtægt/merudgift) Moms refunderet fra udligningsordningen udgør TOTAL FOR 1. ETAPE Indtægt Udgift Regnskab netto (indtægt) Andel af fællesudgifter Samlet regnskabsresultat for 1. etape inkl. fællesudgifter Bevilling (ekskl. fællesudgifter): Indtægt Udgift Bevilling netto (indtægt) Afvigelse mellem bevilling og regnskab (- = mindreindtægt/merudgift) Moms refunderet fra udligningsordningen udgør

9 ETAPE II: Byggemodning 2. etape Værløse Vest Arkitekthonoarer for bebyggelsesforslag Nettoudgift ekskl. moms Udgift Bevilling nettoudgift Afvigelse mellem bevilling og regnskab (- = mindreindtægt/merudgift) 0 Moms refunderet fra udligningsordningen udgør Ryget Skovby - 2. etape - Planlægning og salg Arkæologiske undersøgelser Forundersøgelser/jordbundsundersøgelser Forureningsudgifter Arkitekthonoarer Landinspektør Udstykningsafgifter, gebyrer m.v Annonceudgifter Juridisk bistand Byggemodning/entreprenørudgifter Nettoudgift ekskl. moms Udgift Bevilling nettoudgift Afvigelse mellem bevilling og regnskab (- = mindreindtægt/merudgift) Afvigelsen skyldes stor usikkerhed omkring den skønnede udgift, idet planlægning og salg har strakt sig over ca. 7 år. Moms refunderet fra udligningsordningen udgør Ryget Skovby - Søkrogen - VAB Matr.nr. 15 bv kvm. Salgssum Ekstrafundering Nettoindtægt ekskl. moms

10 Ryget Skovby - Søkrogen - VAB (fortsat) Indtægt Udgift Bevilling nettoindtægt Afvigelse mellem bevilling og regnskab (- = mindreindtægt/merudgift) Renteindtægter på i alt kr samt gebyrindtægt på er fejlagtigt bogført på projektet. Kan ikke rettes på nuværende tidspunkt, men er holdt uden for dette regnskab. Moms refunderet fra udligningsordningen udgør Ryget Skovby, Kuben - ejerboliger Matr.nr. 15 av/15 ax kvm. Salgssum Nettoindtægt ekskl. moms Indtægt Bevilling nettoindtægt Afvigelse mellem bevilling og regnskab (- = mindreindtægt/merudgift) 4 Moms refunderet fra udligningsordningen udgør Ryget Skovby - Kuben - D1, D2 og D3 Matr.nr. 15 dl kvm. Salgssum Landinspektør Udstykningsafgifter, gebyrer m.v Ekstrafundering Nettoindtægt ekskl. moms Indtægt Udgift Bevilling nettoindtægt Afvigelse mellem bevilling og regnskab (- = mindreindtægt/merudgift) Afvigelsen på salgsindtægten skyldes at indtægtsbevilling ikke er korrigeret i forhold til den endelige salgspris. 10

11 Moms refunderet fra udligningsordningen udgør

12 Ryget Skovby - Kuben - E3 Matr.nr. 15 dq kvm. Salgssum Ekstrafundering Nettoindtægt ekskl. moms Indtægt Udgift Bevilling nettoindtægt Afvigelse mellem bevilling og regnskab (- = mindreindtægt/merudgift) Moms refunderet fra udligningsordningen udgør Ryget Skovby - Kuben - F3 Matr.nr. 15 dp kvm. Salgssum Øvrig indtægt Ekstrafundering Nettoindtægt ekskl. moms Indtægt Udgift Bevilling nettoindtægt Afvigelse mellem bevilling og regnskab (- = mindreindtægt/merudgift) Moms refunderet fra udligningsordningen udgør Ryget Skovby - Salg af E 1-2 Matr.nr. 15 do kvm. Salgssum Ekstrafundering

13 Nettoindtægt ekskl. moms

14 Ryget Skovby - Salg af E 1-2 (fortsat) Indtægt Bevilling nettoindtægt Afvigelse mellem bevilling og regnskab (- = mindreindtægt/merudgift) Afvigelsen skyldes at indtægtsbevillingen ikke er korrigeret i forhold til den endelige salgspris efter udbud. Moms refunderet fra udligningsordningen udgør Ryget Skovby - Salg af F 1-2 Matr.nr. 15 dn/15 ia - 15 ih kvm. Salgssum Landinspektør Arkitekthonorar Jordbundsundersøgelser m.v Udtykningsafgifter, gebyrer m.v Annonceudgifter Byggemodning Ejendomsskat Juridisk bistand Nettoindtægt ekskl. moms Indtægt Udgift Bevilling nettoindtægt Afvigelse mellem bevilling og regnskab (- = mindreindtægt/merudgift) Bevillingen er baseret på skøn, da kommunen ikke tidligere har udbudt parcelhusgrunde til private Moms refunderet fra udligningsordningen udgør Ryget Skovby - Seniorandelsboliger Matr.nr. 15 by kvm. Salgssum Nedrivning Højgård Indretning af Højgårdens stuehus (Fælleshus) Nettoindtægt ekskl. moms

15 15

16 Ryget Skovby - Seniorandelsboliger (fortsat) Indtægt Udgift Bevilling netto 0 Afvigelse mellem bevilling og regnskab (- = mindreindtægt/merudgift) Der er fejlagtigt ikke søgt indtægtsbevilling til salgsindtægten. Moms refunderet fra udligningsordningen udgør Ryget Skovby - Ustøttede andelsboliger Matr.nr. 15 bx kvm. Salgssum Indretning af Højgårdens stuehus (Fælleshus) Ekstrafundering Nettoindtægt ekskl. moms Indtægt Udgift Bevilling nettoindtægt Afvigelse mellem bevilling og regnskab (- = mindreindtægt/merudgift) Renteindtægter på i alt kr er fejlagtigt bogført på projektet. Moms refunderet fra udligningsordningen udgør Højgård - Udenomsarealer Landinspektør Udstykningsafgift m.m Anlægsarbejder Istandsættelsesudgift Højgården Annonceudgifter Etablering af nyttehaver Nettoudgift ekskl. moms Udgift Bevilling nettoudgift Afvigelse mellem bevilling og regnskab (- = mindreindtægt/merudgift)

17 Moms refunderet fra udligningsordningen udgør Salg af Højgård - område H Matr.nr. 15 kk til 15ko kvm. Salgssum Juridisk bistand El-udgifter (Nesa) Nettoindtægt ekskl. moms Indtægt Bevilling nettoindtægt Afvigelse mellem bevilling og regnskab (- = mindreindtægt/merudgift) Moms refunderet fra udligningsordningen udgør TOTAL FOR 2. ETAPE Indtægt Udgift Regnskab netto (indtægt) Andel af fællesudgifter Samlet regnskabsresultat for 2. etape inkl. fællesudgifter Indtægt Udgift Bevilling netto (indtægt) Afvigelse mellem bevilling og regnskab (- = mindreindtægt/merudgift) Moms refunderet fra udligningsordningen udgør

18 ETAPE III: b Ryget Skovby - III etape, salg Matr.nr. 15 ii kvm. Salgssum Landinspektør Udstykningsafgifter, gebyrer m.v Annonceudgifter Juridisk bistand Jordbundsundersøgelser Projektorer m.v Nettoindtægt ekskl. moms Andel af fællesudgifter Samlet regnskabsresultat for 3. etape inkl. fællesudgifter Indtægt Udgift Bevilling netto (indtægt) Afvigelse mellem bevilling og regnskab (- = mindreindtægt/merudgift) Mindreudgiften skyldes at omkostningerne i forbindelse med udbud og salg var skønsmæssigt fastsat ved bevillingsansøgningen. De faktiske omkostninger blev væsentlig mindre end forventet, bl.a. fordi der ikke er gjort brug af ekstern byplanmæssig rådgivning. Moms refunderet fra udligningsordningen udgør TOTAL FOR RYGET SKOVBYUDSTYKNINGEN Indtægt Udgift Regnskab netto (indtægt) Indtægt Udgift Bevilling netto (indtægt) Afvigelse mellem bevilling og regnskab (- = mindreindtægt/merudgift) Moms refunderet fra udligningsordningen udgør

19 BILAG 1 Den 27. februar 2007 SAMLET UDSTYKNINGSREGNSKAB FOR RYGET SKOVBY Udgifter Indtægter Grundværdi ( del af matr.nr. 13 a iflg. Anlægskartotek) *1) Udgifter vedr. udstykningen *2) Tilbagebetaling til momsudligningsordningen *3) Salgsindtægter Total Nettooverskud Bemærkninger Regnskabet indeholder ikke kommunens interne omkostninger til projektering, administration m.v. Endvidere er udgifter til vand- og kloakforsyning samt veje, stier, grønne områder o.lign. ikke indeholdt i udstykningsregnskabet, da omkostninger/indtægter hertil er ført direkte på de tilhørende kontoområder (hovedkont 01 og 02), hvor der aflægges særskilte anlægsregnskaber. Der er på nuværende tidspunkt afholdt nettoudgifter til vand, kloak og vejområdet for ca. 16 mio. kr., men der resterer stadig enkelte uafsluttede anlægsarbejder. Nettooverskuddet på 205,7 mio. vedrører derfor kun selve jordudstykningen og salg af jord. *1) Matr. nr. 13a, som er arealet der er udstykket af, udgjorde oprindeligt kvm. og var værdisat til kr. i åbningsbalancen pr Dette kan beregnes til en kvm-pris på 4,65 kr./kvm. Der er i alt frasolgt kvm á 4,65 svarende til kr. *2) Udgifterne er fordelt på følgende hovedposter: Hovedposter Udgift Landinspektør Arkæologiske undersøgelser Jordbundsundersøgelser m.v Arkitekthonorar Udstyknings- og frigørelsesafgifter, gebyrer m.v Ekstrafundering Juridisk bistand m.v Annonce- og trykudgifter m.v Byggemodning/entreprenørudgifter Omkostninger vedr. Højgård Øvrige udgifter Udgifter i alt *3) Ifølge Indenrigs- og sundhedsministeriets regler, skal refunderet moms i forbindelse med udstykninger tilbagebetales til momsudligningsordningen, såfremt udstykningsregnskabet udviser et overskud. Tilbagebetalingsforpligtelsen udgør kr.som skal afholdes/udgiftsføres i regnskabsåret Forpligtelse har løbende været optaget i Værløse Kommunes regnskab under eventualforpligtelser, senest i regnskab 2005 med kr.