Forretningsplan for køb af virksomhed

Transkript

1 Forretningsplan for køb af virksomhed Udarbejdet af Lars Hansen, januar

2 Indledning Jeg har i en længere årrække været beskæftiget indenfor branchen En gros handel. I de senere år har jeg gentagne gange overvejet at blive selvstændig, hvilket er baggrunden for udarbejdelse af nærværende forretningsplan. I gennem de sidste mange år har jeg gennem mine forskellige arbejdsområder oparbejdet de fornødne kompetencer, hvorfor jeg føler mig godt rustet til en eventuel tilværelse som selvstændig. Nedenfor er udarbejdet en beskrivelse af min baggrund. Personlige data: Navn: Lars Hansen Adresse: Ulshøjsvej 11, 9210 Aalborg Sø Alder: 47 år Tlf, privat: Mobil: lhansen@stofanet.dk Familie: Gift, 2 døtre 16 og 18 år Uddannelsesmæssig baggrund: Efg Handel og Kontor Kurser: Ledelse Salg Strategi Engelsk Sprog: Engelsk på forhandlingsniveau Produktmæssige kompetencer: Fødevarer, dagligvarehandel og catering Møbler, kontor og beboelse Rengøring og forbrugsvarer Isenkram, gaveartikler og legetøj Værktøj, maskiner og arbejdsbeklædning Bygningsartikler 2

3 Erhvervsmæssig baggrund: Direktør i Arctic Import A/S Direktør med resultatansvar for selskabets salg, indkøb og markedsføring. Virksomheden omsætter for et 3 cifret million beløb og beskæftiger ca. 75 medarbejdere. Til virksomheden er tilknyttet 4 udenlandske datterselskaber, for hvilke jeg er ansvarlig. Mine primære opgaver i virksomheden er at videreudvikle moderselskabet og dattervirksomhederne. En stor del af min tid benyttes til sparring med den underliggende ledelse, samt udarbejdelse og opfølgning af strategi- og handlingsplaner. Desuden arbejder jeg dagligt med opfølgning på budgetter, ligesom jeg som medlem af koncernens direktion bruger kræfter på at koordinere strategier og indsatse på tværs af organisationen. Desuden deltager jeg aktivt i større kunde- og indkøbsaftaler. Deltager i virksomhedens bestyrelsesmøder, som medlem af direktionen Salgsdirektør i Arctic Import A/S Salgsdirektør med resultatansvar for selskabets samlede salg, indkøb og markedsføring. Mine primære opgaver er udbygning og vedligehold af virksomhedens salg og indkøb, primært gennem den underliggende ledelse. Desuden udarbejdelse og opfølgning af strategi og budgetter. Gennemført opstart af nye produktområder, indtrængen på nye markeder, samt deltaget i opkøb af virksomheder. Desuden deltager jeg aktivt i større kunde- og indkøbsaftaler. Deltager i virksomhedens bestyrelsesmøder, som medlem af direktionen Business Development Manager i Arctic Import A/S Primært opgaver indenfor opstart at import, markedsundersøgelser, samt opstart på nye markeder Key Account Manager i Danish Camp Supply A/S Ansvar for virksomhedens salg til større danske og udenlandske entreprenørvirksomheder og nødhjælpsorganisationer. Hovedsageligt projektsalg af Turn Key Camp leverancer, primært til Afrika, Asien og Mellemøsten Afdelingsleder i Arctic Import A/S Afdelingsleder med ansvar for afdelingens salg, indkøb og markedsføring. Opgaverne bestod i praktisk gennemførsel af salg og indkøb, samt ledelse af afdelingens 5 medarbejdere Butiksbestyrer i Sparkøb, Nuuk Butiksbestyrer i dagligvare butik. De primære opgaver bestod i ledelse af butikkens medarbejdere, disponering, tilbudsudarbejdelse, samt i øvrigt at deltage i de praktiske opgaver i butikken Militærtjeneste Aftjent værnepligt i Den Kongelige Livgarde. 3

4 Elev i Horsens Værktøjsmagasin Elev i Horsens Værktøjsmagasin. Udlært som Isenkræmmer indenfor værktøj og beslag. Fritidsinteresser: Familie, venner, løb og cykling. Bestyrelsesposter: Bestyrelsesformand Sp/f Blika, Tórshavn, Færøerne Bestyrelsesformand Sp/f Bk Invest, Tórshavn, Færøerne Personlige styrker og kompetencer: Salg Indkøb Markedsføring Forhandling Udarbejdelse af strategi, handlingsplaner, budget m.v. Import Eksport Ledelse Rejsevant Arbejdsom, ihærdig Ser muligheder, frem for begrænsninger Løsningsorienteret Engageret, motiverende Erfaring Familiemæssig opbakning Personlige svagheder: Økonomifunktion IT funktion 4

5 Familiemæssig indstilling: En væsentlig forudsætning for en ny fremtid som selvstændig erhvervsdrivende er familiens opbakning. Jeg har gennem de sidste mange år brugt mange ressourcer på mit arbejde, og har altid nydt stor opbakning fra min familie. Det samme gør sig gældende i denne proces, hvor vi samtidig er bevidste om, at vores rådighedsbeløb i en periode højest sandsynlig vil blive lavere. Vi er desuden indstillet på at tage den risiko, der er forbundet med en tilværelse som selvstændig. Målet er selvfølgelig, at det på den lange bane vil være en givtig beslutning på både det personlige og økonomiske plan. Valg af virksomhed: Jeg ønsker at købe en virksomhed, hvor jeg kan udnytte de kompetencer og den erfaring jeg gennem årene har opbygget. Jeg ønsker en mindre virksomhed, hvor jeg ved egen væsentlig indsats kan udvikle virksomheden og de medarbejdere der måtte være ansat. Min egen arbejdskraft skal bruges på de områder, hvor jeg med mine nuværende kompetencer kan gøre en forskel og tilføre virksomheden en værdi. De områder, eks. økonomi, hvor jeg ikke besidder de nødvendige kompetencer, er jeg bevidst om, at denne stilling alt efter virksomhedens størrelse, besættes af en kompetent medarbejder. Virksomheden som jeg vil søge efter skal være en handelsvirksomhed, gerne import og eksport, BtB eller BtC. Det er i øvrigt ønskeligt, at produkterne allerede på nuværende tidspunkt sælges eller kan sælges via en E-business løsning, gerne i samspil med opsøgende salgsarbejde, såfremt der er tale om en BtB virksomhed. Produktmikset kan spænde rimeligt vidt, dog ikke IT, elektronik samt artikler, der kræver en del teknisk indsigt. Virksomheden skal, såfremt den ikke er flytbar, være beliggende i en afstand af omkring 50 km fra Aalborg. Generelt ønskes en virksomhed med et godt renomme, en fornuftigt cash flow, samt ikke mindst et udviklingspotentiale, der kan drives frem ved større fokus på salg, indkøb og optimering af virksomhedens nuværende processer. Jeg ønsker som udgangspunkt at være eneejer af virksomheden, men vil ikke være afvisende overfor at lade enkelte nøglemedarbejdere dele en mindre aktiepost. 5

6 Vægtning Vurdering af væsentlige faktorer ved valg af virksomhed Nedenfor har jeg udfra en skala fra 1 til 10 ( 10 er vigtigst) foretaget en vurdering af de faktorer, som jeg anser for væsentlige i forhold til udvælgelse af en virksomhed. Vurdering af væsentlige faktorer Geografisk placering God økonomi Branche Virksomhedens alder Velfungerende organisation Antal ansatte God produktdokumentation Faktorer Virksomhedens omdømme Udviklingspotentiale Som det kan ses af ovenstående lægger jeg vægt på, at den valgte virksomhed skal være i en forholdsvis stabil gænge og som drives på en seriøs måde. Samtidig må det gerne være en virksomhed, hvor jeg med en aktiv og målrettet indsat kan puste mere liv i omsætning og indtjening. Det videre forløb I forlængelse af ovenstående skal der udarbejdes en handlingsplan for igangsætning af søgningen efter aktuelle virksomheder. Søgningen skal ske aktivt gennem relevante business brokere, samt gennem bank, revisor og advokat og andre relevante rådgivere og instanser. Desuden skal søgningen ske gennem avis og øvrige relevante medier. Endelig vil jeg gøre brug af mit netværk, således jeg alt i alt får en bred søgning. 6

7 Det er mit mål, at jeg igennem en ihærdig aktiv søgning, kan gennemføre virksomhedskøbet indenfor en periode på mellem 6 til 12 måneder. Vurdering af de enkelte virksomheder I forbindelse med vurdering af interessante emner er jeg bevidst om, at der skal foretages en tilbundsgående undersøgelse af virksomheden, hvor relevante rådgivere inddrages. Undervejs i udvælgelsen af aktuelle emner, skal der udarbejdes en forundersøgelse, der omfatter følgende områder: Virksomhedens placering på livscykluskurven og betydningen heraf Virksomhedens struktur, ejerforhold og baggrunden for salget Virksomhedens størrelse målt på omsætning, antal medarbejdere o.s.v. Virksomhedens ledelse Virksomhedens forretningsområder og fordeling Virksomhedens produkter og kunder Analyse af hidtidige økonomiske resultater og cash flow Analyse af kalkulationer Perioderesultater, ordrebeholdning og budgetopfølgning Analyse af indtjeningspotentialet Brancheanalyse Konkurrenceanalyse Forundersøgelsen skal danne grundlag for forhandlingen med sælger, struktureringen af den eventuelle handel, værdiansættelsen, udarbejdelsen af forretningsplanen og kapitalfremskaffelsen. Hertil kommer en række problemstillinger som sælgers forventning til salgsprisen, sælgers ønsker om at medvirke ved finansieringen, mulighed for resultatafhængig pris, mulighed for udlodning af kapital for at reducere købsprisen, ejers forventning til at forblive i virksomheden, videreførelse af virksomhedens bankkreditter, overtagelse af virksomhedens ejendom eller leje, fremtidigt investeringsbehov m.m. Herefter kan det vurderes, alt afhængig af virksomhedens størrelse og kompleksitet, om der eventuel skal foretages en due diligence, hvor relevante områder undersøges til bunds. Disse områder kunne bl. a omfatte nedennævnte områder: Forretningsgrundlag Økonomi Finansielle forhold Skat Ledelse/organisation Anlægskartotek/gennemgang af aktiver Kontrakter Retssager Miljøforhold Tekniske forhold m.v. 7

8 Forretningsplan Sideløbende med forhandlingerne skal der påbegyndes en egentlig forretningsplan, der skal sikre fokus og fastholdelse af alle virksomhedens områder både under handelen, men også efter handelen er gennemført. Forretningsplanen skal bl. a indeholde en beskrivelse af nedenstående forhold: Baggrundsoplysninger (om købers data) Kort resumé af forretningsplanen Idégrundlag Personlige ressourcer og mål Om virksomhedens forretningsgrundlag Om virksomhedens produkter og ydelser Markedsbeskrivelse Salgs- og markedsføring Om virksomhedens organisation og nøglemedarbejdere Udviklingsmuligheder i virksomheden SWOT analyse Regnskabsdata Budgetter Finansieringen Jeg anser forretningsplanen som værende et værktøj, der dels skal bruges i forbindelse med købet af virksomheden og samtidig være et redskab i forbindelse med overtagelsen af virksomheden. Jeg er bevidst om vigtigheden af altid at have en plan for virksomheden, hvor der konstant fokuseres på opnåelse af de realistisk opsatte mål gældende for både økonomiske og medarbejder mål. Desuden anser jeg det for vigtigt, at der samtidig arbejdes på den løbende udvikling af virksomheden, på både de strategiske, taktiske og operationelle niveauer. Afslutning Der er i denne forretningsplan redegjort for, dels min egen personlige baggrund og dels for, hvordan jeg vil gribe processen vedrørende et eventuel virksomheds køb an. Jeg føler mig godt rustet til at gå i gang med opgaven, men er samtidig realistisk, hvilket betyder, at jeg ikke har nogen interesse i at investere i en virksomhed, hvor jeg ikke selv kan bidrage væsentlig i den daglige drift. Samtidig er jeg bevidst om vigtigheden i at undersøge virksomheden grundigt med hjælp fra relevante rådgivere, såsom bank, revisor og advokat en grundig gennemgang giver det bedste resultat for den videre drift og den forhåbentlige rigtige prissætning af virksomheden. Desuden er jeg af den opfattelse, at en seriøs og realistisk indstilling til det at drive sin egen virksomhed er vigtige signaler at sende til omverdenen, således at kunder, leverandører, bankforbindelse m.fl. føler sig trygge i det daglige samarbejde den indstilling mener jeg at besidde til fulde. 8