Lynettefællesskabet I/S. Budget (opstillet efter årsregnskabslovens omkostningsprincip) Bilag til pkt. 9

Transkript

1 Lynettefællesskabet I/S Budget 2011 (opstillet efter årsregnskabslovens omkostningsprincip) Bilag til pkt. 9

2 Indholdsfortegnelse Side 1 Side Overordnede budgetkommentarer 2-3 Resultatbudget 4 Balancebudget 5-6 Likviditetsbudget 7 Noter 8-13 Investeringsplan Bidrags- og takstfordelinger Investeringsfordeling 19

3 Overordnede budgetkommentarer Side 2 Prisloft, takster og omsætning Egentlige aktivitetsændringer udgør 8,0 mio.kr hvilket hovedsageligt I budgettet for 2011 er indregnet takster svarende til det af For- skyldes følgende forhold: syningssekretariatet udmeldte indtægtsramme for henholdsvis drift og investeringer, som fremgår nedenfor i tkr.: Omlægning af forbrændringsafgift -19,2 mio.kr. Spildevandsafgift, takststigninger 23,0 mio.kr. Driftsmæssigt prisloft Ejendomsskatter 2,6 mio.kr. Investeringsmæssigt prisloft Øvrige aktivitsændringer 1,6 mio.kr. Indtægtsramme i alt Ændringer som følge af årsregnskabslovens omkostningsprincip I udgiftsbudgettet indgik samtlinge udgifter til driftsprojekter i drifts- budgettet. Posten udgjorde 27,3 mio.kr. Denne post er reduceret med en skønnet andel, som kan henføres til egentlige investeringer, ca. 7,0 mio.kr. - et beløb, som i omkostningsregnskabet skal aktiveres. Beløbet er derfor fjernet fra driften og i stedet for optaget på investeringsplanen under posten "Mindre anlægsinvesteringer uden bestyrelsesbevilling". Prisloftet er som det fremgår ovenfor opdelt i et driftsmæssigt prisloft, som skal dække selskabets driftsomkostninger og et investeringsmæssigt prisloft, der kun må opkræves såfremt det anvendes til investeringer. Det kan således kun anvendes til enten kontante investeringer eller afdrag på anlægslån. I det foreliggende budget er der indregnet opkrævning af det investeringsmæssige prisloft, hvoraf der anvendes tkr. til afdrag på anlægslån optaget i 2010 og de resterende tkr. anvendes til kontantfinansiering af anlægsinvesteringer i Dette medfører, at der skal lånefinansieres tkr. Den forventede takst for de enkelte aflederkommuner fremgår af budgettets takstberegninger, men den samlede takst ligger mellem 8,51 kr/m3 og 8,65 kr/m3. Drift Udgangspunktet er det udgiftsbaserede budget som bestyrelsen godkendte på mødet i april måned Den samlede aktivitetsudvidelse udgør i forhold til budget ,4 mio.kr. Heraf udgøre fremskrivning af løn og driftsmidler 1,2 mio.kr. Fremskrivning af den øvrige drift er indregnet med 1,2 mio.kr. I alt løn- og prisfremskrivning 2,4 mio.kr.

4 Overordnede budgetkommentarer Side 3 Anlæg Investeringsrammen er i forhold til det i april måned behandlede udgiftsbudget forøget med 146,0 mio.kr. Heraf udgør 97,0 mio.kr. godkendte investeringer. Forøgelsen kan primært tilskrives tidsforskydninger på anlægsarbejderne. Heraf udgør nyt ovnanlæg 65,0 mio.kr. Øvrige investeringer (ikke bevilget) er øget med 49,0 mio.kr. Denne aktivitetsudvidelse kan tilskrives følgende forhold: Investeringer der skal sikre en drift med en reduceret bemanding på vagthold. Større renoveringer i henhold til en tilstandsvurdering af renseanlæggene. Overførsel af aktiviteter fra drift som følge af årsregnskabslovens omkostningsprincip. Finansielle poster Posten omfatter renter på lån til investeringer.

5 Resultatbudget 2011 Side 4 Budget 2011 Forventet 2010 Budget 2010 Endelig 2009 Note t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. Nettoomsætning Andre driftsindtægter Omsætning i alt Afgifter 3 (51.310) (24.909) (46.356) (48.907) Driftsmidler 4 (40.648) (39.860) (42.561) (39.624) Dækningsbidrag Personaleomkostninger 5 (64.540) (63.875) (64.793) (66.000) Tjenesteydelser 6 (50.588) (49.892) (51.990) (43.912) Øvrige eksterne omkostninger 7 (13.447) (12.473) (12.998) (10.978) Resultat før afskrivninger og finansielle poster Afskrivninger 8 (99.571) (85.261) (89.852) (77.000) Resultat før finansielle poster (59.268) (15.410) Finansielle indtægter Finansielle omkostninger 10 (8.038) 0 (16.361) 0 Årets resultat (58.668) (30.271)

6 Balancebudget 2011, Aktiver Side 5 Budget 2011 Forventet 2010 Budget 2010 Endelig 2009 Note t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. Grunde og bygninger Produktionsanlæg og maskiner Materielle anlægsaktiver under udførelse Materielle anlægsaktiver Anlægsaktiver Reservedele og hjælpematerialer Varebeholdninger Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser Tilgodehavende hos interessenter Andre tilgodehavender Tilgodehavender Likvide beholdninger (6.807) Omsætningsaktiver Aktiver

7 Balancebudget 2011, Passiver Side 6 Budget 2011 Forventet 2010 Budget 2010 Endelig 2009 Note t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. Egenkapital primo Årets resultat (58.668) (30.271) Egenkapital Bankgæld Lån vedr. investeringer Langfristede gældsforpligtelser Leverandørgæld Anden gæld Kortfristede gældsforpligtelser Gældsforpligtelser Passiver

8 Likviditetsbudget 2011 Side 7 Budget 2011 Forventet 2010 Budget 2010 Endelig 2009 Note t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. Driftsresultat (59.268) (15.410) Af- og nedskrivninger Ændring i driftskapital Modtagne finansielle indtægter Betalte finansielle omkostninger (8.038) 0 (16.361) 0 Betalt selskabsskat Forskydning i driftmæssige balanceposter (19.600) Pengestrømme vedrørende drift Køb mv. af materielle anlægsaktiver ( ) ( ) ( ) ( ) Pengestrømme vedrørende investeringer ( ) ( ) ( ) ( ) Optagelse af langfristede gældsforpligtelser Afdrag på langfristede gældsforpligtelser (9.030) Ændring i mellemværende med interessenter 0 ( ) ( ) ( ) Pengestrømme vedrørende finansiering Ændring i likvider (77.807) (44.819) (17.900) Likvider (6.807) Kursreguleringer likvider Likvider (6.807)

9 Noter side 8 Budget 2011 Forventet 2010 Budget 2010 Endelig 2009 t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. 1. Nettoomsætning Opkrævet takst vedr. primære aktiviteter Opkrævet takst vedr. tilknyttede aktiviteter I alt Andre driftsindtægter Affaldsmodtagelse Øvrig omsætning Salg af el Salg af varme Antenneudlejning I alt Afgifter CO-2 afgifter Deponering Energi Forbrændingsafgift Affaldsafgift Varmeafgift Spildevandsafgift Svovl Nox I alt

10 Noter side 9 Budget 2011 Forventet 2010 Budget 2010 Endelig 2009 t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. 4. Driftsmidler El Kemikalier til vandrensning Kemikalier til røggasrensning Kulstof til vandrensning Olie Polymerer Vand Fjernvarme Effektiviseringsmål Varelagerforskydning I alt Personaleomkostninger Løn og gager I alt Tjenesteydelser Fællesfunktioner Servicefunktioner Driftsfunktion Miljøgruppen Intelligent spildevandshåndtering Udvilingspulje Organisationsudvikling Øvrig vedligeholdelse og udvikling Aktivering af udviklingsomkostninger Ejendomsskatter I alt

11 Noter side 10 Budget 2011 Forventet 2010 Budget 2010 Endelig 2009 t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. 7. Øvrige eksterne omkostninger Fællesfunktioner Servicefunktioner Driftsfunktion Øvrig vedligeholdelse og udvikling Aktivering af udviklingsomkostninger I alt Afskrivninger Grunde og bygninger Produktionsanlæg og maskiner Anlæg under udførelse I alt Finansielle indtægter Renter på indestående I alt Finansielle omkostninger Rente lån vedr. investeringer I alt

12 Noter side Materielle anlægsaktiver Grunde og Produktionsanlæg Anlæg under bygninger og maskiner udførelse t.kr. t.kr. t.kr. Primære aktiviteter Kostpris Tilgang Afgang Kostpris Af- og nedskrivninger Årets afskrivninger Af- og nedskrivninger Opskrivninger Årets opskrivninger Opskrivninger Regnskabsmæssig værdi Tilknyttede aktiviteter Kostpris Tilgang Afgang Kostpris Af- og nedskrivninger Årets afskrivninger Af- og nedskrivninger Regnskabsmæssig værdi Regnskabsmæssig værdi i alt

13 Noter side 12 Budget 2011 Forventet 2010 Budget 2010 Endelig 2009 t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. 12. Ændring i driftskapital Ændring i varebeholdninger Ændring i tilgodehavender Ændring i leverandørgæld mv Likvider Likvide beholdninger Kortfristet bankgæld I alt

14 Noter side 13 Primære aktiviteter Tilknyttede aktiviteter Spildevands- El- Varme- Antennebehandling produktion produktion udlejning I alt t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. 14. Resultat af aktiviteter Nettoomsætning Andre driftsindtægter Afgifter og driftsmidler (89.958) (470) (1.530) 0 (91.958) Andre eksterne omkostninger (63.935) (100) 0 0 (64.035) Personaleomkostninger (63.810) (730) 0 0 (64.540) Afskrivninger (97.473) (2.098) 0 0 (99.571) Resultat før finansielle poster (200) Prisloft 2011 tkr. Indtægtsramme drift Indtægtsramme investeringer Maksimal indtægtsramme Reduktion til investeringsmæssig takst 0 Indtægtsramme i prisloft Indtægter udenfor takst Takstopkrævet Indtægtsramme i budget

15 Investeringsplan Side 14 Budget Forventet Overslag Overslag Overslag I tkr Bevilligede projekter Projektnr. S Opdatering dokumentation /10 kv station Siloanlæg, sugetræksblæsere Onlinestyring RL Opgradering af SRO til windows Finriste RL Atex Diverse ombygninger 5000 Nyt Slamforbrænding 5100 Lugtrensning primærtanke Finriste RD Renovering af tankanlæg, RD Nyt ovnanlæg Udskiftning af SRO, fase Udfasning af PLC 55 S Renovering af diverse driftsanlæg Forafvanding af bioslam Ren. af kantine og omklædningsrum Optimering af drift rådnetanke Udfasning af PLC S5, fase Nedlæggelse af syrerum Diverse større renoveringer Renovering af koncentreringstank RL Demonstration af oplandsstyring Udviklingspulje Bevilligede projekter i alt

16 Investeringsplan Side 15 Budget Forventet Overslag Overslag Overslag I tkr Øvrige investeringsplaner Større renoveringer, RL og RD Nedrivning af ovn B Nødaflastning ved indløb RL Risteanlæg, sand- og fedtfang, RL og RD Optimering af rådnetanke Forbehandling af bioslam Slutafvanding, fase 1 Slutafvanding, fase Nye sandvaskere, Rl og RD Udfasning af SRO system, fase Overdækning af sand- og fedtfang Onlinestyring, RD Optimering af slambehandling Manglende beluftningskapacitet Udfasning af PLC S5, fase Løbende forbedring på slambehandling Løbende forbedring på vandbehandling Forbedring af samlet afløbskvalitet Øvrige myndigshedskrav Lugtforebyggelse og -rensning Generel forbedring af arbejdsmiljøforhold Diverse Mindre anlægsinvesteringer uden bestyrelsesbevilling Projektforslag Efterprojekter Øvrige investeringsplaner Planlagte investeringer i alt

17 Bidrags- og takstfordeling kommuner Side 16 Driftsbidrag total i kr. Afledt Budget 2011 Forventet 2010 Budget 2010 Endelig 2009 i t.m3. t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. Frederiksberg Gentofte Gladsaxe Herlev Hvidovre København Lyngby-Tårbæk Rødovre I alt Driftsbidrag takst i kr./m3. Frederiksberg ,64 Gentofte ,46 Gladsaxe ,39 Herlev 423 8,41 Hvidovre ,67 København ,46 Lyngby-Tårbæk 111 8,58 Rødovre ,45 Gennemsnitstakst ,48

18 Bidrags- og takstfordeling kommuner - tilknyttede aktiviteter Side 17 Driftsbidrag total i kr. Afledt Budget 2011 Forventet 2010 Budget 2010 Endelig 2009 i t.m3. t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. Frederiksberg Gentofte Gladsaxe Herlev Hvidovre København Lyngby-Tårbæk Rødovre I alt Driftsbidrag takst i kr./m3. Frederiksberg ,02 Gentofte ,02 Gladsaxe ,02 Herlev 423 0,02 Hvidovre ,02 København ,02 Lyngby-Tårbæk 111 0,02 Rødovre ,02 Gennemsnitstakst ,02

19 Bidrags- og takstfordeling kommuner - primære aktiviteter Side 18 Driftsbidrag er sammensat af følgende komponenter: Afledt Budget 2011 Forventet 2010 Budget 2010 Endelig 2009 i t.m3. t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. Driftsbidrag - driftsmæssigt prisloft excl. særbidrag Frederiksberg Gentofte Gladsaxe Herlev Hvidovre København Lyngby-Tårbæk Rødovre I alt Særbidrag Frederiksberg Gentofte Gladsaxe Herlev Hvidovre København Lyngby-Tårbæk Rødovre I alt Driftsbidrag - investeringsmæssigt prisloft Frederiksberg Gentofte Gladsaxe Herlev Hvidovre København Lyngby-Tårbæk Rødovre I alt

20 Investeringsfordeling kommuner Side 19 Anlægs- Budget 2011 Forventet 2010 Budget 2010 Endelig 2009 fordeling i % t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. Investeringer i alt Frederiksberg 11, Gentofte 8, Gladsaxe 4, Herlev 0, Hvidovre 4, København 67, Lyngby-Tårbæk 0, Rødovre 2, I alt 100, Heraf kontantfinansieres: Frederiksberg 11, Gentofte 8, Gladsaxe 4, Herlev 0, Hvidovre 4, København 67, Lyngby-Tårbæk 0, Rødovre 2, I alt 100, Heraf lånefinansieres: Frederiksberg 11, Gentofte 8, Gladsaxe 4, Herlev 0, Hvidovre 4, København 67, Lyngby-Tårbæk 0, Rødovre 2, I alt 100,