Ejerforeningen Vestervang Afsnit 5 ØST. Årsregnskab 2009

Transkript

1 0 0 Ejerforeningen Vestervang Afsnit 5 ØST Årsregnskab 2009

2 Indhold Side Årsregnskabets godkendelse 1 Den uafhængige revisors påtegning 2 Resultatopgørelse 3 Balance 4 Noter 5

3 Årsregnskabets godkendelse Årsregnskabet er godkendt af bestyrelsen og indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Århus, den 8. marts 2010 Jørgen Leth (formand) Casper Meldgaard Lene Melchiorsen Bent Grøn Jan Kerstein Jensen 1

4 Til medlemmerne af Ejerforeningen Vestervang Afsnit 5 ØST Vi har revideret årsregnskabet for Ejerforeningen Vestervang Afsnit 5 ØST for regnskabsåret 1. januar december 2009, omfattende resultatopgørelse, balance og noter. De i resultatopgørelsen anførte budgettal er ikke revideret, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom. Bestyrelsens ansvar for årsregnskabet Ejerforeningens bestyrelse har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med almindelig regnskabspraksis. Dette ansvar omfatter interne kontroller samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis. Erklæring om kassebeholdningens størrelse Under henvisning til ejerforeningens vedtægter 9a skal vi oplyse, at foreningens kassebeholdning udgør mindst 25% af det årlige fællesbidrag pr. statusdagen. Århus, den 8. marts 2010 AP Statsautoriserede Revisorer Den uafhængige revisors påtegning Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlige fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for foreningens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkelig og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Forbehold Resultatopgørelsen indeholder budgettal for Vor revision har ikke omfattet budgettallene, og vi tager derfor forbehold for de anførte budgettal. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet, bortset fra det i forbeholdet anførte, giver et retvisende billede af ejerforeningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2009 samt af resultatet af ejerforeningens aktiviteter for regnskabsåret 2009 i overensstemmelse med almindelig anerkendt regnskabspraksis. Peder Meldgaard Statsautoriseret revisor 2

5 Resultatopgørelse for 1. januar december 2009 Budget Note kr. tkr. kr. Fast medlemsbidrag Lejeindtægt: Mobilantenne & garagepladser Lejeindtægt viceværtlejlighed Øvrige indtægter (renter, gebyrer mm) Refunderinger (vicevært, adm., mm) Indtægter i alt Løn & Lønafgifter: Lønsumsafg., ATP, barsel Viceværtudgifter (tlf.-fors.-arb.tøj) Viceværtlejlighed (skat-prioritet-vedl.) Ferie- og sygdomsafløsning Kontor (skat-prioritet-el-vedligeh.) Honorar administrator (inkl. lønsumsafgift) Honorar kasserer (inkl. lønsumsafgift) Revision Møder og generalforsamling Kontingent landsforening & advokatomkostninger Kontorartikler: Papir, EDB, Tlf., porto mm Bank og PBS gebyrer Repræsentation, gaver & div. (sommerfest) Ejendomsforsikring Fælles elektricitet Renovation Rengøring Ingeniør/konsulent Diverse ejendomsudgifter Reparation og vedligehold Større vedligeholdelsesprojekter Udgifter i alt Resultat Der foreslås overført til reservefond Udgift pr. fordelingstal, kr Opkrævning pr. fordelingstal, kr

6 Balance 31. december Note kr. kr. Ejerlejligheder, anskaffelsespris Nr. 811, kontor (Kontant ejd.værdi 1/ kr ) Nr. 824, viceværtbolig (Kontant ejd.værdi 1/ kr ) Materielle anlægsaktiver Anlægsaktiver Udlagt for afd. Vest Forud renoverede terrasser Andre tilgodehavender Tilgodehavender Kasse Aftalekonto Erhvervskonto Likvide beholdninger Omsætningsaktiver Aktiver Reservefond Henlagt til afdrag på prioritetsgæld Egenkapital Prioritetsgæld kontor Prioritetsgæld viceværtbolig Langfristede gældsforpligtelser Lån forud renoverede terasser Forudbetalt leje Skyldige omkostninger Varmekonto Vandkonto Gældsforpligtelser Passiver

7 Noter kr. kr. 1 Reparation og vedligehold Elevator og fælles døre Facader Trappeopgange Ruder Garagekælder & servicerum Portreparation Fælles rørinstallationer (vand, varme, afløb) Ventilation Belysning Indkøb materialer og værktøj Udearealer Traktor og redskaber Større vedligeholdelsesprojekter Nordfacade A-hus Sydfacade A-hus Sydfacade T-hus Østgavle Støttemure Vandrensningsanlæg Postkasser Reservefond Saldo primo Overført fra resultatopgørelse Overført fra henlæggelse til afdrag på prioritetsgæld Henlagt til afdrag på prioritetsgæld Saldo primo Henlagt i året Overført til Reservefond

8 ENERGIOPGØRELSE Varme Regnskab Budget Regnskab Forbrug i Mwh Forbrug i kr Service på varmestyring Hensat til Energimærke Kr. i alt Forbrug pr. f.tal/år i Mwh 0,610 0,591 Forbrug pr. f.tal/år i kr. 353,12 263,58 Modtaget a conto pr. f.tal/år 360,00 348,00 Modtaget a conto i alt Modtaget for meget Vand Forbrug i kbm Forbrug i kr Service på vandbehandlingsanlæg Kr. i alt Forbrug pr. f.tal/år i kbm 3,08 3,10 Forbrug pr. f.tal/år i kr. 134,41 126,43 Modtaget a conto pr. f.tal/år 132,00 144,00 Modtaget a conto i alt Modtaget for meget Ikke refunderet ørebeløb varme og vand Kr. 103 Overført fra For meget modtaget varme For meget modtaget vand I alt til refundering Refundering pr. fordelingstal (9.656:2041) 4,73 Refunderes pr. fordelingstal maj måned 4,00 Ikke refunderet ørebeløb overføres til 2010 Kr ,00