Foreningen af lej lighedsej er e i ejendommen

Transkript

1 Foreningen af lej lighedsej er e i ejendommen Pilegårdsvej 22-58, 273 Herlev Regnskab for året 25 Administrator: Advokat Arne Linde Olsen Oslo Plads København Ø

2 ill ERNST &YOUNG INDHOLDSFORTEGNELSE Side Administrator- og bestyrelsespåtegning l Revisionspåtegning 2 Anvendt regnskabspraksis 3 Resultatopgørelse for 25 4 Balance pr. 31. december 25 5 Noter 6-11 Sikkerhedsstillelser m.v. 11 O:Uesper.Falk\22116\udskIog\25\r5.DOC\

3

4 MI ERNST &YOUNG ADMINISTRATOR- OG BESTYRELSESPÅTEGNTNG Undertegnede har aflagt årsregnskabet for 25 for Foreningen af lejlighedsejere i ejendommen Pilegårdsvej 22-58, 273 Herlev. Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med lovgivningen og vedtægterne. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver, finansielle stilling samt resultat. Årsregnskabet indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den / j 26 Administrator København, den / 26 BESTYRELSEN Allan Petersen Søren Morthorst Bo From Petersen Formand Godkendt på generalforsamlingen, den / 26 Dirigent

5 m ERNST &YOUNG REVISIONSPÅTEGNING Til medlemmerne i Foreningen af lejlighedsejere i ejendommen Pilegårdsvej 22-58, Herlev Vi har revideret årsregnskabet for Foreningen af lejlighedsejere i ejendommen Pilegårdsvej 22-58, Herlev for regnskabsåret 25, der aflægges efter foreningens vedtægter og god regnskabsskik. Foreningens bestyrelse har ansvaret for årsregnskabet. Vores ansvar er på grundlag af vores revision at udtrykke en konklusion om årsregnskabet. Revisionen omfatter ikke revision af foreningens budget. Den udførte revision Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi tilrettelægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. Revisionen omfatter stikprøvevis undersøgelse af information, der understøtter de i årsregnskabet anførte beløb og oplysninger. Revisionen omfatter endvidere stillingtagen til den af bestyrelsen anvendte regnskabspraksis og til de væsentlige skøn, som bestyrelsen har udøvet, samt vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at den udførte revision giver et tilstrækkeligt grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 25 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret for 25 i overensstemmelse med foreningens vedtægter og god regnskabsskik. Roskilde, den/22, februar 26 Ernst & Young Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Falk Uautoriseret revisor

6 =U ERNST &YOUNG ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årsregnskabet for Foreningen af lej lighedsej er e i ejendommen Pilegårdsvej 22-58, Herlev er aflagt i overensstemmelse med foreningens vedtægter og god regnskabsskik. Formålet med årsregnskabet er at give et retvisende billede af foreningens aktiviteter for regnskabsperioden og dermed vise, hvorvidt det hos medlemmerne opkrævede bidrag er tilstrækkelig. Regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Om den anvendte regnskabspraksis kan i øvrigt i hovedtræk oplyses følgende: Resultatopgørelsen Indtægter Bidrag vedrørende regnskabsperioden indgår i resultatopgørelsen. Udgifter Udgifter vedrørende regnskabsperioden indgår i resultatopgørelsen. Balancen Materielle anlægsaktiver Værdien af viceværtlejlighed måles til kostpris. Tilgodehavender Værdien af tilgodehavender måles til nominel værdi med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Prioritetsgæld Prioritetsgæld måles til den nominelle restgæld på balancedagen.

7 =U ERNST &YOUNG RESULTATOPGØRELSE for året Regnskab 24 it.kr. Budget Budget Realise- 25 forslag te ret 25 it.kr. 26 Bidrag til ejerforeningen inkl grundfond, se endvidere note Lejeindtægter: 3 Fælleslokaler Kælder Salg afvaskemønter Gebyr for egen vaskemaskine O Indtægter Car Park Diverse indtægter _9 Renter INDTÆGTER I ALT Vicevært Anden renholdelse Administrationsudgifter Forbrugsafgifter 46 Nyanskaffelser Reparation og vedligeholdelse O ProgramfordeUng TDC 7 O Tab, bidrag m.v. 1 O Hensættelse til kommende investeringer Henlæggelse til grundfond O Renter m.m UDGIFTER I ALT RESULTAT 4.27

8 =11 ERNST &YOUNG BALANCE PR. 31. december AKTIVER Anskaffelsespris, viceværtlejlighed Vinduesudskiftning (indbetales af ejerne) Tag- og murrenovering (indbetales af ejerne) Bankindeståender Restancer Tilgodehavende hybridafgift, ejere Tilgode vedrørende forsikringssager Periodeafgrænsningsposter AKTIVER I ALT 25»te kr t.kr PASSIVER Forudbetalt bidrag m.v. Ringkøbing Bank (vindueslån) Ringkøbing Bank (tag- og murerenoveringslån) Skyldige omkostninger og diverse kreditorer Deposita, kælder, selskabslokaler og p-plads Varmeregnskab 25/26 Prioritetsgæld viceværtlejlighed GÆLD I ALT Grundfond Henlæggelse til kommende investeringer Årets overførsel EGENKAPITAL I ALT PASSIVER I ALT Sikkerhedsstillelser m.v. 15

9 =11 ERNST &YOUNG NOTER Regnskab 24 it.kr. 273 Løn Note 1. Vicevært 33 Fribolig og telefonabonnement Budget Budget Realise- 25 forslag ret 25 itkr Note 2. Anden renholdelse 82 Trappevask Afløsning for vicevært under ferie 15 og sygdom Rengøringsartikler m.v Affaldsposer Lønsumsafgift inkl. arbejdsmarkedsbidrag Vejsalt Brændstof maskinpark m.v Note 3. Administrationsudgifter 178 Forsikringer Administrationshonorar Revisionshonorar Generalforsamling, møder Gebyrer l Tinglysning af vedtægter Fotokopier Kontorartikler, porto m.v

10 =U ERNST &YOUNG NOTER Regnskab 24 itkr. Budget Budget Realise- 25 forslag ret 25 itkr. 26 Note 4. Forbrugsafgifter 38 Varmeregnskab 235 Renovation 298 Vandforbrug 72 El-forbrug Note 5. Nyanskaffelser O Nye vaskemaskiner inkl. installation O Overført fra grundfond O Skruemaskine 85 O Arbejdstøj, værktøj, Carl Rasmussen Afløbsåbner 3 Pumperør til vejsalt 31 Green-Flame, Saltspreder -5 Brugt salt og grusudlægger (solgt) 3 Bur til papaffald 12 Tavler til opgange O Navnetavler og gadeskilt _O Hækkeklipper

11 i!l ERNST &YOUNG NOTER Note 6. Reparation og vedligeholdelse kr. t.kr. Asbestsanering O 36 Tømrer l Blikkenslager (herafmontering af spærringsventiler, kr. 55.) Kloak Selvrisiko EF i forbindelse med sprængt vandrør O 18 Glarmester O 7 Maler og maling 76 3 Vaskeri inkl. serviceabonnement Elektriker Murer Udendørs arealer, bortkørsel, beplantning, reparation af asfalt m.v Reparation af håndspreder 3.54 O Varmeanlæg inkl. servicekontrakt Diverse, indkøb af materialer, værktøj m.v Note 7. Programfordeling TDC Tilgodehavende primo TDC Indbetalt af ejerne Copy Dan Indbetalt af ejerne ^3 Skyldig hybridafgift, ejere

12 =U ERNST &YOUNG NOTER Note 8. Viceværtlejlighed kr. t.kr. Anskaffelsesomkostninger Den offentlige vurdering udgør pr. 1. oktober 24 kr Ved salg af viceværtlejligheden vil en eventuel skattemæssig avance blive beskattet hos de enkelte lejlighedsejere. Note 9. Vinduesudskiftning samt Tag- og murrenovering Vinduesudskiftning Saldo 1. januar Indfrielse Afdrag vinduesudskiftning Indbetalt vedrørende vinduesudskiftning: Indbetalt af ejerne Renteudgifter 2.31 Afdrag vinduesudskiftning O O Tag- og murrenovering Saldo pr. 1. januar Indfrielse Afdrag Indbetalt vedrørende tag- og murrenovering: Indbetalt af ejerne Renteudgifter Afdrag tag- og murrenovering Q Q

13 =U ERNST &YOUNG NOTER Note 9. Vinduesudskiftning samt Tag- og murrenovering - fortsat: Der opkræves, med mindre den enkelte ejer har frigjort sig for fremtidige indbetalinger, pr. fordelingstal 1, pr. år: 25 kr. 24 t.kr. Lån vedrørende vinduesudskifming Lån vedrørende tag- og murrenovering Ovennævnte beløb skal multipliceres (ganges) med Deres fordelingstal for at beregne Deres årlige udgift. Det vil sige den bliver mindre, da Deres fordelingstal er mindre end 1,. Note 1. Bankindestående Danske Bank: Driftskonto Rådighedskonto, bestyrelsen Note 11. Varmeregnskab Fj ernvarmeafgift A'conto opkrævet Note 12. Grundfond Pr. 1. januar 25 Overført til egenkapital Overført til køb af nye vaskemaskiner Indbetalt O

14 =U ERNST &YOUNG NOTER Note 13. Årets overførsel kr. t.kr. Årets overførsel 1. januar Overført til grundfond Årets resultat Note 14. Henlæggelse til kommende investeringer Overfør Q 25. O Note 15. Sikkerhedsstillelser m.v. Til sikkerhed for alt mellemværende med Realkredit Danmark er der pant i ejendommen Pilegårdsvej 34, st th., Mørkhøj, Herlev på nom. kr

15 Ernst & Young Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Ro's Torv 53 4 Roskilde Hf.: Fax ey.roskilde@dk.ey.com