Budgetforslag
|
|
- Gudrun Therkildsen
- 7 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Budgetforslag
2 I N D H O L D S F O R T E G N E L S E Budgetoversigt med bemærkninger... 3 Forslag til investeringsoversigt Generelle bemærkninger til budgettet samt udskrivningsprocenter Økonomi- og Erhvervsudvalgets bemærkninger Beskæftigelsesudvalgets bemærkninger Børne- og Skoleudvalgets bemærkninger Kulturudvalgets bemærkninger Teknik- og Miljøudvalgets bemærkninger Beredskabskommissionens bemærkninger Velfærds- og Sundhedsudvalgets bemærkninger Bevillingsoversigt, sammendrag Takstoversigt Udvidede budgetoversigter
3 3 Budgetoversigt Skattefinansieret område Nettotal, mio. kr. Budget priser vedr. drift og anlæg Budgetforslag 2017 Budgetoverslag 2018 Budgetoverslag priser vedr. drift og anlæg Budgetoverslag 2020 Drift: Driftsvirksomhed i alt 5.021, , , , ,5 P/L-regulering vedr. drift 101,2 204,4 309,2 Beskæftigelsesområdet -15,6-15,6-15,6-15,6 Udgifter overført til bloktilskud 9,0 9,0 9,0 9,0 Lov- og Cirkulæreprogram 1,3 1,5 0,5 0,5 Øvrige ændringer 3,6 3,0 3,7 4,2 Pulje til imødegåelse af økonomiske sanktioner 25,0 Renter, netto 18,7 17,0 17,0 16,9 16,9 Afdrag på lån 124,0 126,7 130,8 133,9 135,1 Bidrag til regionen 11,3 11,7 12,2 12,6 13,1 Drift i alt 5.175, , , , ,8 Indtægter: Kommunal udligning 1.229, , , , ,6 Statstilskud 104,8 109,3 119,6 118,9 97,0 Særlige tilskud 360,3 344,9 315,0 311,5 309,3 Kommunal indkomstskat 3.256, , , , ,1 Øvrige skatter 362,1 350,3 351,0 369,0 387,5 Indtægter i alt 5.313, , , , ,5 Driftsoverskud før anlæg 137,8 127,7 133,9 174,6 221,8 Skattefinansierede anlægsudgifter, netto 184,1 217,9 197,9 221,6 254,7 Optagelse af lån 48,0 93,1 63,3 48,3 33,3 Forøgelse af kassebeholdning 1,7 2,9-0,7 1,2 0,3
4 4 Brugerfinansieret område Nettotal - mio. kr. Budget 2016 Budgetforslag 2017 Budgetoverslag 2018 Budgetoverslag 2019 Budgetoverslag 2020 Løbende priser Drift: Affald og Genbrug -9,5-7,7-8,0-9,0-9,4 Anlæg: Affald og Genbrug 14,8 5,2 5,3 0,3 0,3 I alt 5,3-2,5-2,7-8,6-9,0 Forskydninger på mellemregning med Horsens Kommune -5,3 2,5 2,7 8,6 9,0 Bemærkninger til budgetoversigt Udgifter I forslaget til driftsbudgettet er der i forhold til udvalgenes budgetforslag indregnet en række ændringer herunder justeringer i løn- og prisfremskrivningen og konsekvenserne af lov- og cirkulæreprogrammet. Konsekvenserne af lov- og cirkulæreprogrammet er indarbejdet på både udgifts- og indtægtssiden i oversigten. På beskæftigelsesområdet er der foretaget en revurdering af de forventede udgifter for 2017 og de efterfølgende år. Overordnet set er de forventede udgifter på området nedskrevet med 15,6 mio. kr. I bloktilskuddet indgår fra 2017 tidligere øremærkede tilskud til mere pædagogisk personale i dagtilbud og til klippekort til mere hjemmehjælp. Endvidere indgår der på tilskudssiden midler til et løft af sundhedsområdet. Horsens Kommunes andel vedrørende disse tre indsatsområder på samlet 9 mio. kr. er derfor indregnet på udgiftssiden, men endnu ikke udmøntet på de konkrete områder. De øvrige ændringer vedrører nogle tekniske korrektioner til budgetforslaget. Det drejer sig om korrektioner angående aktivitetsbestemt medfinansiering, kollektiv trafik, afvandingsbidrag og demografi. Desuden indgår en sænkning af færgetaksten vedr. personbefordring til Endelave. Udgiften til denne sænkning af taksten er på kr. og modsvares af et tilskud på indtægtssiden.
5 5 Endelig er der for 2017 indarbejdet en pulje på 25 mio. kr. til imødegåelse af økonomiske sanktioner ved en overskridelse af servicerammen for Puljen vil kunne medvirke til en formindsket risiko for, at f.eks. et forbrug af opsparede midler i 2017 vil medføre en individuel regnskabssanktion fra Statens side over for Horsens Kommune. Serviceudgifter Samlet set indeholder budgetforslaget et serviceudgiftsniveau, der er 29,7 mio. kr. højere i forhold til niveauet i budget Det skyldes dog hovedsagligt de 25 mio. kr. til imødegåelse af økonomiske sanktioner. Serviceudgifterne i budgetforslaget er desuden 16,5 mio. kr. over den vejledende serviceramme for 2017, der er udmeldt af KL. Den vejledende serviceramme tager ikke hensyn til forskelle i kommunernes demografiske udgiftspres. Hvis der var taget højde for disse forskelle i udgiftspres ville den vejledende serviceramme for Horsens være højere. Renter og afdrag Renter mio. kr Renteindtægter af likvide aktiver 5,9 5,9 6,0 6,0 Renteindtægter af kortfristede tilgodehavender 1,5 1,5 1,5 1,5 Renteindtægter af langfristede tilgodehavender 0,5 0,5 0,5 0,5 Renteindtægter af udlæg vedr. forsyningsvirksomheder 0,5 0,5 0,5 0,5 Renteindtægter, i alt 8,5 8,5 8,6 8,6 Renteudgifter af udlæg vedr. forsyningsvirksomheder 1,5 1,5 1,5 1,5 Renteudgifter af kortfristet gæld 2,0 2,0 2,0 2,0 Renteudgifter af langfristet gæld 21,9 21,9 21,9 21,9 Renteudgifter, i alt 25,4 25,4 25,4 25,4 Nettorenter, i alt 17, ,9 16,9 Afdrag mio. kr Afdrag, i alt ekskl. ældreboliger 109,2 113,3 116,4 117,6 Ældreboliger 9,1 9,1 9,1 9,1 Udlæg vedr. forsyningsvirksomheder 8,4 8,4 8,4 8,4 Afdrag, i alt 126,7 130,8 133,9 135,1 Bidrag til regionen Det kommunale udviklingsbidrag til regionen forventes at udgøre 11,7 mio. kr. i Det forventede bidrag er beregnet på baggrund af det forventede befolkningstal for 2017 og et forventet bidrag på 131 kr. pr. indbygger.
6 6 Indtægter Indtægtssiden er for 2017 budgetteret med baggrund i den endelige udmelding fra Social- og Indenrigsministeriet vedrørende tilskud og udligning samt det statsgaranterede udskrivningsgrundlag. For overslagsårene er indtægtssiden fastlagt ved hjælp af KL s tilskuds- og skattemodel. Tilskud og udligning Horsens Kommune vil i 2017 modtage 83,6 mio. kr. i tilskud til styrkelse af likviditeten. Kommunerne modtager samlet set 3,5 mia. kr. til styrkelse af likviditeten i Kommunernes samlede tilskud på 3,5 mia. kr. fordeles på følgende måde: 1,5 mia. kr. fordeles som grundtilskud til alle kommuner fordelt efter indbyggertal. 1 mia. kr. fordeles efter indbyggertal til kommuner med et strukturelt underskud pr. indbygger over landsgennemsnittet. 1 mia. kr. fordeles efter indbyggertal til kommuner med et beskatningsgrundlag (statsgaranti) under kr. pr. indbygger. For de efterfølgende år er der stor usikkerhed om, hvor meget likviditetstilskuddet vil udgøre. I budgetforslaget er der indarbejdet et årligt likviditetstilskud på 60 mio.kr. Beløbet bygger på en antagelse om, at kommunerne i de kommende år samlet set vil modtage et årligt likviditetstilskud på 2 mia. kr., og at det vil blive fordelt på baggrund af kommunernes strukturelle underskud og beskatningsgrundlag. I økonomiaftalen for 2017 mellem KL og regeringen blev det aftalt, at det årlige omprioriteringsbidrag fra kommunerne - svarende til 1 % af kommunernes serviceudgifter bliver afskaffet fra 2018 og frem. I stedet blev parterne enige om, at kommunerne skal effektivisere for 1 mia. kr. årligt, hvoraf de 0,5 mia. kr. tilfalder staten til brug for prioritering på tværs af det offentlige. Det er i budgetforslaget antaget, at kommunerne ikke tilbageføres nogle af de 0,5 mia. kr. Horsens Kommunes andel af de 0,5 mia. kr. svarer til 7,75 mio. kr. Betingede bloktilskud Der er budgetteret med, at kommunerne under et holder sig under de mellem KL og regeringen aftalte rammer for serviceudgifter og bruttoanlægsudgifter, så de betingede bloktilskud, der for Horsens Kommune samlet udgør 61,9 mio. kr., kommer til udbetaling. Kommunal udligning mio. kr Landsudligning og tilskud til kommuner med højt strukturelt underskud 1.236, , , ,1 Udligning af selskabsskat 20,5 23,8 24,8 25,4 Udligning vedr. udlændinge -8,1-8,7-9,3-9,9 Kommunal udligning, i alt 1.249, , , ,6
7 7 Statstilskud mio. kr Ordinært statstilskud 47,3 57,7 57,0 35,1 Betinget statstilskud vedr. serviceudgifter 46,4 46,4 46,4 46,4 Betinget statstilskud vedr. anlægsudgifter 15,5 15,5 15,5 15,5 Statstilskud, i alt 109,3 119,6 118,9 97,0 Særlige tilskud mio. kr Tilskud til kommuner med mindre øer 9,8 9,8 9,8 9,8 Beskæftigelsestilskud 203,3 203,3 203,3 203,3 Tilskud til styrkelse af likviditeten 83,6 60,0 60,0 60,0 Tilskud til et generelt løft af ældreplejen 10,1 10,3 10,5 10,7 Tilskud til styrket kvalitet i ældreplejen 13,5 13,8 14,1 14,3 Tilskud til bedre kvalitet i dagtilbud 9,2 9,4 9,6 9,8 Omstillingspulje vedr. folkeskolereformen 2,6 0,0 0,0 0,0 Tilskud vedrørende skattenedsættelse i 2014, 2015 og ,3 7,1 2,8 0,0 Tilskud til akutfunktioner i hjemmesygeplejen 1,4 1,4 1,4 1,4 Særlige tilskud, i alt 344,9 315,0 311,5 309,3 Skatter Størstedelen af skatteindtægterne stammer fra indkomstskat, efterfulgt af grundskyld og beløb fra selskabsskat og dækningsafgift. Kommunal indkomstskat I forbindelse med budgetlægningen har kommunerne mulighed for at selvbudgettere udskrivningsgrundlaget eller anvende et statsgaranteret beløb. Kommunen kan vælge at selvbudgettere, hvis man forventer større indtægter end forudsat af staten. Vælger kommunen at selvbudgettere tager kommunen selv risikoen, hvis udskrivningsgrundlaget viser sig lavere end forudsat. I opgørelsen af indtægtssiden af budgetforslaget er der taget udgangspunkt i det stats-garanterede udskrivningsgrundlag. Kommunens eget udarbejdede skøn for udskrivningsgrundlaget i 2017 ligger på niveau med det statsgaranterede udskrivningsgrundlag, hvilket betyder, at der ikke kan forventes et merprovenu ved at vælge selvbudgettering frem for statsgaranti. Der er forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,2 i 2017 og overslagsårene. Indkomstskattegrundlaget for er fastsat på baggrund af KL s tilskuds- og skattemodel.
8 8 Øvrige skatter mio. kr Selskabsskat 62,3 70,9 72,6 73,3 Forskerskat 0,2 0,2 0,2 0,2 Dødsboskat 23,8 0,2 0,2 0,2 Ejendomsskatter: Grundskyld 248,3 264,1 280,4 298,2 Dækningsafgift af offentlige ejendommes grundværdi 0,6 0,6 0,6 0,6 Dækningsafgift af offentlige ejendommes forskelsbeløb 3,9 3,9 3,9 3,9 Dækningsafgift af forretningsejendommes forskelsbeløb 11,1 11,1 11,1 11,1 Øvrige skatter, i alt 350,3 351,0 369,0 387,5 Med hensyn til grundskylden er der tale om et nettobeløb, da der er afsat et årligt budget til tilbagebetaling af grundskyld på 2,5 mio. kr. Omfanget af tilbagebetalingerne afhænger af udfaldet af en række klagesager angående grundværdifastsættelsen, og omfanget er derfor forbundet med en vis usikkerhed. Anlæg Forslaget til investeringsoversigt for afspejler en større revurdering af hele anlægssiden. Økonomi- og Erhvervsudvalget besluttede den 16. august 2016, at der skulle foretages en sådan revurdering for at sikre et retvisende anlægsbudget for de kommende år, som også kunne imødegå risikoen for en evt. anlægssanktion fra Statens side. Lån Der er i budgetforslaget budgetteret med en samlet lånemulighed på 93,1 mio. kr. i Det drejer sig om lån til energibesparende foranstaltninger, gadebelysning, arealerhvervelser samt byfornyelsesprojekter, som er låneberettiget i henhold til lånebekendtgørelsen. Desuden er der givet lånedispensation fra Social- og Indenrigsministeriet på 26,8 mio. kr. Likviditet Kommunerne har en lovmæssig forpligtigelse til at orientere økonomiudvalg og byråd om den gennemsnitlige likviditet målt 365 dage bagud (kassekreditreglen). Falder den gennemsnitlige likviditet til 0 eller derunder, kommer kommunen under administration. Den seneste gennemsnitlige likviditet i Horsens Kommune målt med udgangen af juli 2016 udgjorde 428,1 mio. kr. En prognose for likviditeten viser, at den gennemsnitlige likviditet i 2016 vil udgøre ca. 425 mio. kr. Der forventes en gennemsnitlig likviditet i 2017 på ca. 410 mio. kr. under en forudsætning om balance mellem udgifter og indtægter i budget 2017 samt forbrug af overførte anlægsudgifter fra tidligere år på netto 35 mio. kr. i 2016.
9 9 Forslag til investeringsoversigt
10 10 Forslag til investeringsoversigt Udvalgsopdelt kr., 2017-priser Skattefinansieret område Økonomi- og Erhvervsudvalget: Jordforsyning: Boliger: Salg af boligjord Salgsomkostninger, boligformål Restpuljer, anlæg Erhverv: Salg af erhvervsjord Salgsomkostninger, erhvervsformål Ubestemte formål: Arealerhvervelser Salg af havnearealer Faste ejendomme: Økonomiudvalgets pulje til bygningsvedligeholdelse m.m. Salgsindtægter, diverse bygninger m.v. Diverse køb og salg i 2017 Ramme til presserende anlægsbehov Trafik og infrastruktur: Udvikling af arealer omkring FÆNGSLET Etablering af Lorentzens tunnel Forskydninger i langfristede tilgodehavender: Indskud i Landsbyggefonden Udg
11 11 Forslag til investeringsoversigt Udvalgsopdelt kr., 2017-priser Økonomi- og Erhvervsudvalget i alt Indt Netto
12 12 Forslag til investeringsoversigt Udvalgsopdelt kr., 2017-priser Børne- og Skoleudvalget Dagtilbud til børn og unge: Fornyelse af daginstitutionskapacitet i Midtbyen Etablering af 100 nye vuggestuepladser Nye vuggestuepladser Fussingsvej Folkeskoler: Udbygning til 3 spor på Horsens Byskole Fysiske rammer på folkeskoleområdet Hovedgård Skole, renovering Østbirk Skole, renovering Stensballeskolen, renovering Østerhåbskolen, afdeling Torsted, renovering Børne- og Skoleudvalget i alt Udg Indt Netto
13 13 Forslag til investeringsoversigt Udvalgsopdelt kr., 2017-priser Kulturudvalget Fritidsfaciliteter: Haller og andre anlægsinvesteringer på Kulturområdet Udvidelse af Horsens Kunstmuseum Kulturudvalget i alt Udg Indt. Netto
14 14 Forslag til investeringsoversigt Udvalgsopdelt kr., 2017-priser Teknik- og Miljøudvalget Jordforsyning: Boligformål: Pulje til nye byggemodninger Pulje til færdiggørelser af byggemodninger Igangværende byggemodninger, boligformål Erhvervsformål: Igangværende byggemodninger, erhvervsformål Faste ejendomme: Pulje til energibesparende foranstaltninger Fjernvarme i kommunale bygninger Bygningsvedligeholdelse Energimærkning af kommunale ejd Byfornyelse: Byfornyelse, nye udvalgte områder Områdefornyelse af Horsens Midtby Tilskud til områdefornyelse Kommunale veje: Vejplan Motorvejstilslutning Hatting Omfartsvej syd om Horsens Indtægt fra Hedensted Kommune vedr. omfartsvej Pulje til vejvedligeholdelse Pulje til trafiksikkerhed og cykelstier
15 15 Forslag til investeringsoversigt Udvalgsopdelt kr., 2017-priser Cykelsti på Spedalsø Cykelsti på Spedalsø, indtægt Pulje til renovering af cykelstier Trafikstøj Forbedring af trafikafvikling i kryds Udvidelse af Nordrevej Gadebelysning Ombygning af Andreas Steenbergs Plads Værvej, etape 2+3 Overvågning af trafiksignal Natur & Miljø Jordplan, indtægter Rottehandlingsplan Igangværende naturprojekter Havne Havneprojekt Administrativ organisation Stærke lokalmiljøer - helhedsplaner Byudviklingspujle Udg Teknik- og Miljøudvalget i alt Indt Netto
16 16 Forslag til investeringsoversigt Udvalgsopdelt kr., 2017-priser Velfærds- og Sundhedsudvalget Ældreområdet: Akutboliger Moderne og imødekomne sundhedscentre Renovering af Hanstedholm Diverse anlægsarbejder Sundhed og Omsorg Udg Velfærds- og Sundhedsudvalget i alt Indt Netto Udg Skattefinansieret omr. i alt Indt Netto
17 17 Forslag til investeringsoversigt Udvalgsopdelt kr., 2017-priser Brugerfinansieret område Teknik- og Miljøudvalget Forsyningsvirksomheder: Renovation m.v.: Affaldsplan Deponeringsanlæg Teknik- og Miljøudvalget i alt Udg Brugerfinansieret omr. i alt Udg
18 18 Generelle bemærkninger
19 19 Generelle bemærkninger til budgetforslaget Social- og Indenrigsministeren har i medfør af lov om kommunernes styrelse fastsat fristen for 2. behandling af årsbudget og flerårige budgetoverslag til den 15. oktober. Forslag til kommunens årsbudget og flerårige budgetoverslag skal af Økonomiudvalget udarbejdes til Byrådet senest den 15. september forud for det pågældende regnskabsår. 1. og 2. behandling af skal ske med mindst 3 ugers mellemrum. 1. behandling af budgetforslaget i Byrådet er fastsat til den 13. september 2016 med frist for indsendelse af ændringsforslag senest den 22. september behandling i Byrådet er fastsat til den 4. oktober Bevillingsprincipper I lov om kommunernes styrelse er anført følgende: Udvalgene bestyrer de anliggender, der er underlagt dem, inden for rammerne af det vedtagne årsbudget i forbindelse med kommunalbestyrelsens vedtagelser og i overensstemmelse med de reglementer med videre, der er udsendt af kommunalbestyrelsen. De påser, at de bevilgede beløb ikke overskrides og foretager gennem Økonomiudvalget indstilling til kommunalbestyrelsen, hvis bevillinger derudover anses for ønskelige eller fornødne. Efter byrådets vedtagelse af årsbudgettet og andre bevillinger har økonomiudvalget og de stående udvalg inden for de respektive områder ansvaret for de bevilgede beløb. Udvalgene og forvaltningerne må herefter administrere i nøje overensstemmelse med budgettets forudsætninger og inden for dets rammer. Bevillingsmyndigheden er hos kommunalbestyrelsen. Foranstaltninger, der vil medføre indtægter eller udgifter, som ikke er bevilget i forbindelse med vedtagelsen af årsbudgettet, må ikke iværksættes, før kommunalbestyrelsen har meddelt den fornødne bevilling. Dog kan foranstaltninger, der er påbudt ved lov eller anden bindende retsforskrift, om fornødent iværksættes uden kommunalbestyrelsens forudgående bevilling, men bevilling må da indhentes snarest muligt. Enhver tillægsbevilling skal angive, hvorledes den bevilgede udgift skal dækkes. Det betyder med andre ord: Det er alene kommunalbestyrelsen, som kan give en bevilling Bevillingssager må altid optages på dagsordenen for et kommunalbestyrelsesmøde Der må ikke træffes udgifts- og indtægtsmæssige dispositioner i kommunen, uden at den fornødne bevilling fra kommunal-bestyrelsen foreligger
20 20 I følge Styrelsesloven er der mulighed for, at kommunalbestyrelsen kan bemyndige økonomiudvalget til at meddele tillægsbevillinger i tilfælde, hvor beløb fra en drifts- eller anlægsbevilling ønskes overført til en anden drifts- eller anlægsbevilling. Bevillingstyper Der sondres mellem følgende 3 typer af bevillinger: Driftsbevillinger Anlægsbevillinger Tillægsbevillinger Driftsbevillinger Driftsbevillinger er ét-årige og gives til driftsudgifter og -indtægter samt statsrefusioner på hovedkontiene 0 til 6, renteudgifter og -indtægter, tilskud og udligning, skatter og udligning på hovedkonto 7, afdrag på udlån og optagne lån på hovedkonto 8. En driftsbevilling kan være betinget, således at bevillingen kun kan anvendes til helt konkrete projekter/indkøb eller der først kan disponeres efter ansøgning til byrådet. Driftsbevillinger må ikke overskrides, forinden der er indhentet en tillægsbevilling. Ligeledes må der indhentes tilladelse hos byrådet, hvis de materielle forudsætninger, hvorunder bevillingen er afgivet, fraviges væsentligt. Anlægsbevillinger Anlægsbevillinger kan være ét- eller flerårige og gives til anlægsudgifter og -indtægter på hovedkontiene 0 til 6 samt til udlån og lånoptagelse på hovedkonto 8. Anlægsbevillingen til et anlægsarbejde knyttes til de beløbsmæssige og materielle forudsætninger, som kommunalbestyrelsen tager stilling til i forbindelse med vurderingen og behandlingen af det samme anlægsarbejde, hvad enten dette påregnes at strække sig over ét eller flere år. Tillægsbevillinger Til både drifts- og anlægsbevillinger har kommunalbestyrelsen mulighed for at meddele tillægsbevillinger i årets løb. Jævnfør Styrelsesloven må der ikke iværksættes foranstaltninger, som medfører udgifter og/eller indtægter for kommunen uden forudgående indhentet bevilling. For lovbundne udgifter, som det har været nødvendigt at iværksætte uden forudgående bevilling, skal bevilling da indhentes snarest muligt. Bevillingsniveau Bevillingerne er opdelt i rammebelagte udgifter (udgifter, hvor Byrådet bestemmer serviceniveauet) og ikke rammebelagte udgifter (udgifter, hvor Byrådet ikke selv bestemmer serviceniveauet). På de bevillingsområder, hvor der er flere decentrale enheder, skal omflytning af budget mellem de decentrale enheder kun forelægges fagudvalget.
21 21 Overførsel af beløb mellem regnskabsårene På rammebelagte områder kan overføres restbevillinger på driften til det efterfølgende budgetår. Overførslen tilfalder den enkelte decentrale enhed og overføres i et samlet beløb for løn og øvrig drift. Overførslen sker efter nedenstående regler: Regler for overførsel Overholdelse af serviceniveau Budgetbeløb og de tilhørende bemærkninger samt målsætninger er udtryk for det serviceniveau, som byrådet ønsker på et givet område. Det forventes derfor, at ressourceforbruget ligger tæt på det beløb, som er budgetteret, og således er en forudsætning for overførsel mellem årene, at det politisk vedtagne serviceniveau er opfyldt. Rammebelagt På de rammebelagte områder er alle udgifts- og indtægtsarter omfattet af overførselsadgangen. Endvidere må der overføres mellem løn og øvrigt drift idet det bemærkes, at overenskomster, normeringsaftaler med videre skal overholdes. Størrelsen af overførselsbeløb Mindreforbrug Der kan uden forudgående godkendelse i Økonomi- og Erhvervsudvalget overføres beløb svarende til 5 % af beløbet på budgettet plus eventuelle tillægsbevillinger (netto) på de poster, som er omfattet af overførselsadgangen. Overførsler på over 5 % skal godkendes af Økonomi- og Erhvervsudvalget, og der skal gøres rede for årsagen hertil. Er der i løbet af regnskabsåret givet tillægsbevillinger til uforudsete udgifter, og det efterfølgende viser sig, at denne bevilling har været for stor til det angivne formål, kan restbeløbet ikke overføres. Hvis der i budgetlægningsfasen er givet teknisk korrektion til konkrete aktiviteter, og disse eventuelt iværksættes senere end forventet, kan der ligeledes ikke ske overførsel af restbevillingen til efterfølgende år. Underskud Der er mulighed for de decentrale enheder at overføre underskud på 5 pct. af det oprindelige budget dog maksimalt 1 mio. kr. Overførelsesadgangen er afhængig af, at den samlede udvalgsramme ikke overskrides. Et merforbrug på et område skal således modsvares af et mindreforbrug på et andet område. Fremgangsmåde ved overførsel af bevillinger Over- og underskud vil blive opgjort i foråret i forbindelse med udarbejdelsen af regnskabet. Der vil i den forbindelse ske en gennemgang af de forskellige områders under- og overskud, som reguleres i overensstemmelse med ovenstående regler. Som ovenfor nævnt er driftsbevillinger étårige, og overførslerne forelægges derfor som tillægsbevillingsansøgninger til politisk behandling i det efterfølgende år.
22 22 Tillægsbevillinger Tillægsbevillinger forbeholdes helt ekstraordinære og uforudsigelige mer-/mindreudgifter/- indtægter. Der skal i sådanne situationer straks søges om tillægsbevilling, (jævnfør styrelseslovens 40, stk. 2). Der meddeles som udgangspunkt ikke ufinansierede tillægsbevillinger i løbet af året. Tillægsbevillinger kan dog finansieres af kassebeholdningen, hvis der er tale om omstruktureringer, investeringer el. lign., som indebærer mindreudgifter/merindtægter, som inden for en kortere tidshorisont finansierer udgiften. Budgetposttyper I budgettet er indeholdt en række poster uden bevillingsmæssig funktion. Disse poster opfylder en finansiel funktion og består af følgende typer: Kapitalposter Rådighedsbeløb Kapitalposter Til kapitalposter henregnes kurstab og kursgevinster på hovedkonto 7, forskydninger i likvide aktiver, i kortfristede tilgodehavender, i aktiver og passiver vedrørende andre, samt forskydninger i kortfristet gæld på hovedkonto 8. Rådighedsbeløb Rådighedsbeløb viser, hvor store beløb, der i det enkelte år forudsættes anvendt til anlægsprojekter og angiver således den øvre grænse for størrelsen af de udgifter, der inden for budgetåret må afholdes af de pågældende anlægsbevillinger. Såfremt det bliver nødvendigt at overskride et rådighedsbeløb, kræves tillægsbevilling i form af tillæg til rådighedsbeløb. Inden der afholdes udgifter eller oppebæres indtægter, skal der være meddelt såvel anlægsbevilling som rådighedsbeløb til de enkelte anlægsarbejder. Budgettets udformning Udgifter og indtægter er opført i samme kolonne. Udgifter har ingen fortegn, og indtægter har et minus foran beløbet. I bevillingsoversigten og investeringsoversigten fremgår det, hvilke beløb byrådet har afsat som bevillinger, henholdsvis rådighedsbeløb. Med vedtagelsen af årsbudgettet har byrådet således givet bevilling til de driftsposter, der fremgår af bevillingsoversigten under teksten "bevilling". Ud over teksten til driftsposterne kan der til en bevilling være knyttet yderligere bindinger, for eksempel i form af bemærkninger til de enkelte budgetposter. Formålet med kontiene under den enkelte bevilling er at oplyse om bevillingens sammensætning, og disse beløb må således ses som en specifikation til bevillingsbeløbet. Overskridelse af et beløb i specifikationen giver således ikke nødvendigvis anledning til en tillægsbevillingsansøgning, hvis de øvrige poster under samme bevilling blot udviser tilsvarende besparelser.
23 23 Pris- og lønforudsætninger Budget og budgetoverslag angives i faste priser, dvs. i de nu forventede 2017-priser, for at tydeliggøre eventuelle ændringer i aktivitetsniveauet. Udvalgenes budgetter er udarbejdet under forudsætning af de pris- og lønstigningsskøn, som Kommunernes Landsforening (KL) udmeldte i juli Pris- og lønstigninger, som er indarbejdet i budgetforslag 2017, er herefter som følger: 2016/2017 Hvert af de følgende år % % 1.0 Lønninger 2,16 2, Fødevarer 1,03 1, Brændsel og drivmidler 4,05 1, Køb af jord og bygninger 4,00 1, Anskaffelser 1,70 1, Øvrige varekøb 0,36 1, Tjenesteydelser uden moms 2,05 2, Entreprenør- og håndværkerydelser 1,70 1, Betalinger til staten 2, Betalinger til kommuner 2,09 2, Betalinger til regioner 1,86 1, Øvrige tjenesteydelser m.v. 2,05 2, Tjenestemandspensioner 2,16 2, Overførsler til personer 1,64 1, Øvrige tilskud og overførsler 3,41 3, Finansudgifter 0,00 0, Lejeindtægt 2,09 2, Salg af produkter og ydelser 2,09 2, Betalinger fra staten 2,09 2, Betalinger fra kommuner 2,09 2, Betalinger fra regioner 2,09 2, Øvrige indtægter 2,09 2, Finansindtægter 1,64 1,32 Lønsummer Lønsummerne i budgettet er beregnet med udgangspunkt i den lønsum, som var indeholdt i det sidst vedtagne budgets første overslagsår. Herefter er lønsummen prisreguleret til budgettets prisniveau samt korrigeret med tekniske korrektioner, lov- og cirkulæreprogrammet, politiske beslutninger truffet i Kommunen og eventuelle konsekvenser af den demografiske udvikling. Den herefter beregnede lønsum i de decentrale enheders lønbudgetter dækker: Overenskomstmæssig løn til de ansatte. Lønstigninger/ tillæg udløst af forhåndsaftaler. Tidligere decentralt forhandlede varige løntrin og tillæg ud over forhåndsaftaler.
24 24 De decentrale enheder vil herudover blive tilført budgetbeløb fra følgende centralt budgetterede lønpuljer: Pulje vedrørende uansøgt afsked, som dækker ekstra lønomkostninger ud over 1 måned i forbindelse med uansøgt afsked. De decentrale enheder vil for hvert enkelt tilfælde få tillægsbevilling til dækning af omkostningerne. Barselsudligningsordning. Denne pulje dækker meromkostninger (80 % af forskel mellem løn og barselsdagpengerefusion) på områder, hvor der ikke findes en vikar/barselspulje i forvejen eller lønsummen indeholder barselsvikarer. Til de områder, som ikke har budget til barselsvikarer indregnet, vil der blive givet tillægsbevilling til dækning af forannævnte udgifter. Befolkningstal Økonomi- og Erhvervsudvalget har vedtaget, at befolkningsprognosen udarbejdet i marts 2016 skal anvendes ved budgetlægningen for budget 2017 og overslagsårene I den efterfølgende tabel er vist den konstaterede befolkning pr. 1. januar i hvert af årene Fra 2017 og frem er det de forventede befolkningstal ligeledes pr. 1. januar. Pr. 1/1 Aldersgrupper år år år år år år år år Hovedtotal
25 25 Udskrivningsprocenter m.v. Budget 2016 Budgetforslag 2017 Indkomstskat Kommunal indkomstskat 25,2 % 25,2 % Kirkeskat 0,89 % 0,89 % Ejendomsskat Grundskyldspromille til kommunen 22,56 22,56 Dækningsafgift af offentlige ejendommes grundværdi Kommunens ejendomme 11,28 11,28 Regionens ejendomme 11,28 11,28 Statens ejendomme 11,28 11,28 Dækningsafgift af offentlige ejendommes forskelsværdi Kommunens ejendomme 8,75 8,75 Regionens ejendomme 8,75 8,75 Statens ejendomme 8,75 8,75 Dækningsafgift af forretningsejendommes forskelsværdi 1,50 1,50 Statsgaranteret udskrivningsgrundlag (mio. kr.) , ,0
26 26 Udvalgenes budgetbemærkninger til budgetforslag 2017
27 HORSENS KOMMUNE BUDGET ØKONOMI- OG ERHVERVSUDVALGETS BEMÆRKNINGER Hovedoversigt Økonomi- og Erhvervsudvalget Hele kroner, Budgetårets priser Politikområde Direktionens Stabe Uddannelse og Arbejdsmarked Teknik og Miljø Velfærd og Sundhed kr kr kr kr kr. Udvalg Økonomi- og Erhvervsudvalget Hele kroner, Budgetårets priser Politikområde Direktionens Stabe, Staben kr Fælles formål kr. Vedrører budgettet til Hovedudvalget og partistøtte Kommunalbestyrelsesmedlemmer kr. Omhandler vederlag og øvrig drift vedrørende kommunalbestyrelsesmedlemmerne Kommissioner, råd og nævn kr. Udgifter til huslejenævn og beboerklagenævn Valg mv kr. Ikke rammebelagte områder: Budgettet dækker afholdelse af kommunalvalget i november 2017.
28 HORSENS KOMMUNE BUDGET Sekretariat og forvaltninger kr. Drift af Byrådssekretariatet, HR-afdeling og Juridisk afdeling. Desuden indgår en række fælles udgifter vedrørende uddannelse, fleksjobpuljer, sundhedsordning og elevudgifter. Endvidere er udgifter til indkøbsfællesskabet indeholdt i budgettet Løn- og barselspuljer kr. Budgettet omhandler den centrale barselspulje samt puljen vedrørende udgifter i forbindelse med uansøgt afsked. Udvalg Økonomi- og Erhvervsudvalget Hele kroner, Budgetårets priser Politikområde Direktionens Stabe, Udvikling og Kommunikation kr Sekretariat og forvaltninger kr. Drift af Udvikling og Kommunikationsafdelingen samt udgifter til kommunal information, den gode fortælling og konsulentbistand Fælles IT og telefoni kr. Budgettet dækker udgifter til drift af hjemmeside og medarbejderportal Turisme kr. Beløbet omhandler tilskud til bycykler, cykelturisme i Brædstrup, City Horsens-tilskud og Gudenåsamarbejdet.
29 HORSENS KOMMUNE BUDGET Erhvervsservice og iværksætteri kr. Budgettet dækker blandt andet det årlige tilskud til Business Horsens på knap 4 mio. kr., medlemskab af Business Region Aarhus, udgifter i forbindelse med erhvervspolitikken og udgifter i relation til Horsens Alliancen. Udvalg Økonomi- og Erhvervsudvalget Hele kroner, Budgetårets priser Politikområde Direktionens Stabe, Økonomi og IT kr Byfornyelse kr. Ikke rammebelagte områder: Budgettet omhandler afdragsbidrag i forbindelse med byfornyelse Driftssikring af boligbyggeri kr. Ikke rammebelagte områder: Budgettet dækker Kommunens andel af ydelsesstøtte til ungdoms- og almene boliger Folkeskolen mv kr. Beløbet omhandler udgifter i relation til Skole IT Ældreboliger kr. Ikke rammebelagte områder: Budgettet vedrører ydelsesstøtte til ældreboliger.
30 HORSENS KOMMUNE BUDGET Øvrige sociale formål kr. Ikke rammebelagte områder: Udgifter til tinglysninger Administrationsbygninger kr. Udgifter i relation til Rådhusbetjentfunktionen Sekretariat og forvaltninger kr. Drift af Den Centrale Økonomifunktion, Rådhusbetjentfunktionen samt udgifter og indtægter vedrørende Rådhuskantinen. Desuden en række fælles udgifter som f.eks. IT- og effektiviseringspuljen og det årlige kontingent til KL Fælles IT og telefoni kr. Drift af IT- og Digitaliseringsafdelingen samt udgifter til en række større fælles ITsystemer herunder det fælles økonomisystem Administrationsbidrag til Udbetaling Danmark kr. Budgetter dækker det samlede bidrag til Udbetaling Danmark. Det vil sige både det traditionelle drifts-administrationsbidrag samt IT-administrationsbidraget Diverse indtægter og udgifter kr. Beløbet omhandler en række mindre foreningstilskud samt tilskud til bygavnlige formål.
31 HORSENS KOMMUNE BUDGET Erhvervsservice og iværksætteri kr. Det årlige tilskud til Væksthus Midtjylland Udvikling af yder- og landdistrikter kr. Budgettet omhandler tilskud til Brædstrup og mellembyerne Tjenestemandspensioner kr. Ikke rammebelagte områder: Budgettet dækker Kommunens samlede udgifter til tjenestemandspensioner Interne forsikringspuljer kr. Herunder budgetteres udgifter og indtægter vedrørende Kommunens forsikringsordning. Udgifterne omhandler præmier og skader, og indtægterne omhandler præmiebetalinger fra Kommunens områder Generelle reserver kr. Under generelle reserver er der foreløbigt budgetteret med følgende elementer: Demografi Dagtilbudsområdet Demografi Undervisningsområdet Demografi Ældreområdet Pulje til imødegåelse af økonomiske sanktioner Klippekort til ekstra hjemmehjælp Løft til sundhed Mere pædagogisk personale i dagtilbud Tilbagebetaling vedr. rottehandlingsplan kr kr kr kr kr kr kr kr.
32 HORSENS KOMMUNE BUDGET Udvalg Hele kroner, Budgetårets priser Politikområde Økonomi- og Erhvervsudvalget Uddannelse og Arbejdsmarked, Økonomi og Administration kr Kommissioner, råd og nævn kr. Kommissioner, råd og nævn indeholder budget til mødediæter til skolebestyrelsesmedlemmer ved kommunens folkeskoler og koordinerende forum (0,4 mio. kr.). Herudover blev der afsat 0,1 mio. kr. til Horsens Ungeråd, jf. budgetaftalen for Sekretariat og forvaltning kr. Direktørområdet Uddannelse og Arbejdsmarked administrerer fire hovedpolitikområder: Dagtilbudsområdet, Uddannelsesområdet, Tværgående Enhed for Læring og Beskæftigelsesområdet. Uddannelse og Arbejdsmarked Økonomi og Administrations hovedopgave er at understøtte koncerndirektøren og fagcheferne i deres varetagelse af den politiske betjening (Børne- og Skoleudvalget, Beskæftigelsesudvalget og Økonomi- og Erhvervsudvalget) og den decentrale ledelse af området. Budgettet dækker administrationsudgifter for Uddannelse og Arbejdsmarkeds administrationsafdeling. Herunder eksempelvis personaleudgifter, kontorhold, inventar, møder, serviceabonnement KMD, tolkebistand samt udviklingspulje. Byrådet godkendte den 19. marts 2013 økonomisk politik for Horsens Kommune. For Uddannelse og Arbejdsmarkeds Administration betyder det at der er indarbejdet effektiviseringer for 0,4 mio. kr. i 2015, 0,6 mio. kr. i 2016 og 0,8 mio. kr. i 2017.
33 HORSENS KOMMUNE BUDGET Udvalg Økonomi- og Erhvervsudvalget Hele kroner, Budgetårets priser Politikområde Uddannelse og Arbejdsmarked, Jobcentret kr Administrationsbygninger kr. Budgettet vedrører lejeudgifter m.v. til bygningerne på Samsøgade Jobcentre kr. Administrationsudgifter kr. Budgettet vedrører administrationsudgifter for Jobcenteret. Herunder eksempelvis personaleudgifter, kontorhold, inventar, møder, IT-serviceabonnementer og tolkebistand. Ikke rammebelagte områder: Vedrører udgifter til lægeerklæringer vedr. borgere kr. Udvalg Økonomi- og Erhvervsudvalget Hele kroner, Budgetårets priser Politikområde Uddannelse og Arbejdsmarked, Ungeenheden kr Administrationsbygninger kr. Budgettet vedrører lejeudgifter m.v. til bygningerne på Christiansholmsgade Sekretariat og forvaltning kr. Budgettet vedrører administrationsudgifter for Ungeenheden. Herunder eksempelvis personaleudgifter, kontorhold, inventar, møder og IT-serviceabonnementer.
34 HORSENS KOMMUNE BUDGET Udvalg Økonomi- og Erhvervsudvalget Hele kroner, Budgetårets priser Politikområde Uddannelse og Arbejdsmarked, Kulturafdelingen kr Kommissioner, råd og nævn kr. Drift af Folkeoplysningsrådet kr Sekretariat og forvaltninger kr. Drift af Kulturafdelingen kr Turisme kr. Kulturaktiviteter med erhvervsfremmeformål Turistambassadør Informationsstandere, elektronisk information Erhvervsturisme Driftstilskud, Visit Horsens Driftstilskud, Fængslet Tilskud til udvikling af Fængselsmuseet kr kr kr kr kr kr kr Erhvervsservice og iværksætteri kr. PR-Gruppen, markedsføringsindsats Chengdu, venskabsbysamarbejde på kulturområdet kr kr.
35 HORSENS KOMMUNE BUDGET Udvalg Økonomi- og Erhvervsudvalget Hele kroner, Budgetårets priser Politikområde Uddannelse og Arbejdsmarked, Borgerservice kr Boligydelse til pensionister kommunal finansiering kr. Ikke rammebelagte områder: Antal modtagere pr. 1. maj 2016: Administration af boligydelse er overgået til Udbetaling Danmark 1. marts Boligsikring kommunal finansiering kr. Ikke rammebelagte områder: Antal modtagere pr. 1. maj 2016: Administration af boligsikring er overgået til Udbetaling Danmark 1. marts Sekretariat og forvaltninger kr. Borgerservice er borgeres og samarbejdsparters indgang til Horsens Kommune. Afdelingens medarbejdere varetager betjeningen af borgere og samarbejdsparter ved såvel personlig som telefonisk henvendelse. Informationen og telefonomstillingen fra Horsens Kommunes hovednummer betjenes også af medarbejdere i Borgerservice. Borgerservice varetager opgaver personligt og telefonisk indenfor områderne pas, kørekort, folkeregister, sygesikring, SKAT, vielser, NemID, beboerindskud, generelle råd og vejledning, fritagelse for digital post, undtagelse fra obligatorisk digital selvbetjening og udvalgte ydelser indenfor Lov om Aktiv Socialpolitik og Lov om Social Pension. Herudover ydes hjælp til selvbetjening, både i forhold til egne ansvarsområder og andre fagområder. Hjælp til selvbetjening er en opgave i stadig vækst efter indførelse af obligatorisk digital selvbetjening og overdragelsen af opgaver til Udbetaling Danmark. Borgerservice spiller tillige en aktiv rolle i forhold til hele digitaliseringsprocessen i Horsens Kommune.
36 HORSENS KOMMUNE BUDGET Borgerservice samarbejder med de øvrige 18 kommuner i Region Midtjylland om betjening af Den digitale Hotline en hotline hvor Regionens borgere kan få hjælp til betjening af de digitale selvbetjeningsløsninger, til bestilling af NemId og håndtering af digital post m.v. Et samarbejde, der er udvidet til også at omfatte Region Midtjylland og de 11 kommuner i Region Nordjylland. Borgerservice varetager den tværgående opgave med afdækning af socialt bedrageri og forebyggelse heraf. Opgaveløsningen sker i samarbejde med Udbetaling Danmark, der i 2013 overtog opgaven i forhold til de overdragede opgaver. Kontrolgruppen har efterfølgende sat yderligere fokus på de områder, hvorfra der i kommunen udbetales sociale ydelser. Budgettet dækker primært afdelingens lønomkostninger og deraf afledte udgifter, samt udgifter til serviceabonnement på diverse it-systemer pas, kørekort, vielse, sygesikring og øvrige selvbetjeningsløsninger. Udvalg Økonomi- og Erhvervsudvalget Hele kroner, Budgetårets priser Politikområde Teknik og Miljø ekskl. Service og Beredskab kr Andre faste ejendomme kr. Bruttoudgifter kr. På funktionen skal budgetteres med fremtidige effektiviseringskrav som følge af gennemførelse af energibesparende foranstaltninger. Der har tidligere været en negativ pulje på funktionen som løbende er blevet udmøntet til de decentrale enheder i takt med energibesparende foranstaltninger er gennemført. I budget 2016 er der et effektiviseringskrav på ca. 1,1 mio. kr. på funktion som ikke kan udmøntes. Dette effektiviseringskrav vil blive overført til budget Ved fremsendelse af justeringer til anlægsbudget vil der blive anmodet om ændringer til anlægspuljen energibesparende foranstaltninger, herunder vil der blive stillet forslag til indarbejdelse af nye effektiviseringskrav fra budget 2018.
37 HORSENS KOMMUNE BUDGET Ændringer til budgetforslag 2017 Der indarbejdes en mindre korrektion af tidligere udmeldt driftsbesparelse ved Daginstitution Midtbyen kr. Byrådet godkendte den 23. august 2016, at der gennemføres energibesparende foranstaltninger ved en række decentrale enheder i Fra 2017 kan der opnås driftsbesparelser ved disse (samlet set 0,535 mio. kr.). Driftsbesparelserne er fra 2017 hentet ved de decentrale enheder og placeres under andre faste ejendomme/energibesparende formål. Driftsbesparelsen skal anvendes til at dække det effektiviseringskrav fra tidligere år, der vil blive overført til området i løbet af 2017 (via overførsel mellem årene) Administrationsbygninger kr. Bruttoudgifter kr. Budgettet til administrationsbygninger dækker over bygningsdrift ved Rådhuset samt Børnefamiliecentre Nordvang og Fuglevangsvej. (under politikområdet Ejendomscenter). Der er afsat budget til eksempelvis indvendig vedligeholdelse, personale, forsikringer, rengøring samt el/vand og varme. Budget til tekniske installationer og udvendig vedligehold er placeret under Teknik- og Miljøudvalget Sekretariat og forvaltninger kr. Bruttoudgifter Indtægter Nettodriftsudgifter i alt kr kr kr. Budgettet dækker administrationsudgifter for Teknik- og Miljøområdet, hvoraf lønomkostninger udgør langt den væsentligste andel af budgettet. Lønbudgettet bruges til aflønning af teknisk direktør, vicedirektør, teknisk administrativt personale ved Administration og Innovation, Affald og Genbrug, Ejendomscenter, Plan og By, Trafik og Vej, Byg og Erhverv samt Natur og Miljø.
38 HORSENS KOMMUNE BUDGET Desuden afholdes der for det teknisk administrative personale udgifter til uddannelse, tjenestekørsel, almindeligt kontorhold, drift og vedligeholdelse af specifikke ITsystemer samt mindre anskaffelser af kontormaskiner, inventar mv. Budgettet omfatter også drift af det delvist brugerfinansierede områder, TM Digital, som hovedsageligt servicerer kommunens egne afdelinger. Budgettet omfatter endvidere også drift af Grafisk Værksted, som servicerer decentrale enheder for alle direktørområder. Grafisk værksted er 100 pct. brugerfinansieret. Budgettet indeholder endvidere administrationsudgifter til og administrationsbidrag fra forsyningsvirksomheden Affald og Genbrug, Service og Beredskab, Ældreboliger, Havne og større anlægsarbejder beregnet ud fra specifikke fordelingsnøgler. Teknik og Miljøs øvrige tekniske områder har selvstændige driftsbudgetter. Ændringer til budgetforslag 2017 Regulering af lønbudgetter og indtægtskrav Der er gennemført en justering af lønbudget samt indtægtskrav i forbindelse med ansættelse af yderligere medarbejdere til Trafik og Vej (flere asfaltprojekter) og Ejendomscentret (flere anlægsopgaver) samt ved Affald og Genbrug (øget arbejdsopgaver som følge af indførelse af den nye affaldsordning). LAG midler kr. Tidligere bevilget LAG midler flyttes fra Direktionens stabe til Teknik og Miljøs administration til landdistriktspolitik. Lov- og cirkulæreprogram og andre reguleringer: Overførsel af VVM-kompetencen ved råstoftilladelser kr. Kommunerne afgav den 1. juli 2014 myndighedskompetencen vedrørende VVM (VVM = Vurdering af Virkninger på Miljøet) for råstoffer til danske regioner. Den økonomiske deling medfører, at budget 2017 reduceres med kr. Forbedring og udvidelse af BBR kr. Horsens Kommune kompenseres med 0,547 mio. kr. i 2017, 0,589 mio. kr. i 2018, 0,438 mio. kr. i 2019 og frem til opgaver i relation til erhvervsenheder i BBR. Det er særligt i forhold til erhvervsejendomme, land- og skovbrugsejendomme samt tekniske anlæg.
39 HORSENS KOMMUNE BUDGET Erhvervsrettet sagsbehandling kr. Der er i perioden afsat midler til regulering af det kommunale bloktilskud til at understøtte reduktionen i sagsbehandlingstid i kommunerne. Der er ikke afsat midler til initiativer efter Teknik og Miljøområdets administration tilføres 0,632 mio. kr. i 2017 og tilsvarende i Disse midler skal anvendes til reduktion i sagsbehandlingstider ved både byggesager, miljøgodkendelser af virksomheder og godkendelse af husdyrbrug Naturbeskyttelse kr. Bruttoudgifter kr. Her registreres udgifter til medarbejdere der arbejder med administration af naturbeskyttelsesopgaver Miljøbeskyttelse kr. Bruttoudgifter kr. Her registreres udgifter til medarbejdere, der arbejder med administration af miljøbeskyttelsesopgaver Byggesagsbehandling kr. Bruttoudgifter Indtægter Nettodriftsudgifter i alt kr kr kr. På denne funktion registreres udgifterne til sagsbehandling af byggesager. Her registreres endvidere gebyrer for byggesagsbehandling og anmeldelser i henhold til byggelovgivningen. Kommunen må opkræve et byggesagsgebyr for behandlingen af byggetilladelser. Det er lovmæssigt bestemt, at byggesagsgebyr fra 2015 skal opkræves efter medgået tid.
40 HORSENS KOMMUNE BUDGET Byggesagsgebyret for 2017 er opgjort til 755 kr. pr. time. (Gebyret er fremskrevet fra 2016 til 2017). Ændringer til budgetforslag 2017 Indtægtsbudgettet er nedjusteret fra 4,3 mio. kr. til 2,3 mio. kr. Således at indtægtskravet står mål med forventningerne Diverse indtægter og udgifter efter forskellige love kr. Indtægter kr. Der budgetteres med indtægter for hyrevognskørsel mv Udvikling af yder- og landdistriktsområder kr. Bruttoudgifter kr. Landsbysamarbejdet videreudvikles med henblik på at styrke landsbyernes rolle som attraktive lokalsamfund og med henblik på at styrke dialogen mellem kommunen og landsbyerne. Der er afsat 0,2493mio. kr. til opgaven. Udvalg Økonomi- og Erhvervsudvalget Hele kroner, Budgetårets priser Politikområde Velfærd og Sundhed, kr Kommissioner, råd og nævn kr. Budget til henholdsvis Ældreråd og Handicapråd samt opsparing til ældrerådsvalg.
Bevillingsprincipper
Bevillingsprincipper BEVILLINGSPRINCIPPER. I lov om kommunernes styrelse paragraf 21, stk. 1 og 2, er anført følgende: "Udvalgene bestyrer de anliggender, der er underlagt dem, inden for rammerne af det
Læs mereIndstilling til 2. behandling af budget
Indstilling til 2. behandling af budget 2017-2020 tet for 2017-20 består af det fremlagte budget til 1. behandlingen tillagt budgetforliget, som er indgået mellem Socialdemokratiet, Venstre, Konservative
Læs mereIndstilling til 2. behandling af budget
Indstilling til 2. behandling af budget 2015-18 tet for 2015-18 tager udgangspunkt i det fremlagte budget til 1. behandlingen, korrigeret med tekniske ændringsforslag og ændringer fra budgetforliget mellem
Læs mereIndstilling til 2. behandling af budget
Indstilling til 2. behandling af budget 2016-19 tet for 2016-19 tager udgangspunkt i det fremlagte budget til 1. behandlingen, korrigeret med tekniske ændringsforslag og ændringer fra budgetforliget mellem
Læs mereDer er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89.
ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 6 2014 Dato: 15. august 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Forslag til budget 2015-2018 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 20. maj
Læs mereGenerelle bemærkninger til budgetforslag 2017
Generelle bemærkninger til budgetforslag 2017 1 Indhold: side Budgetlægningen for 2017... 3 Udgangspunkt for budgetlægningen... 3 Pris- og lønstigningsskøn... 4 Økonomiaftalen for 2017 mellem regeringen
Læs mereBehandling af budgetforslag 2020 ( )
359 1. Behandling af budgetforslag 2020 (2020-2023) Stine Basballe Baggrund for sagens forelæggelse Hermed fremsendes budgetforslaget for 2020-2023 til 1. behandling. Sagens gang Økonomiudvalget - Byrådet.
Læs mereFor 2018 fastlægges bevillingsbindingen på udvalgsniveau, og som nettobevillinger.
29 Fastlæggelse af Odder Kommunes bevillingsbinding for budgetåret 2018. I henhold til den kommunale styrelseslov, fastsætter Social- og Indenrigsministeriet nærmere regler om specifikation af de poster
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2019-2022 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget 2019-2022 i henhold til 37 i Lov om kommunernes styrelse. Balancen i
Læs mereGenerelle bemærkninger
givet et overblik over grundlaget for regnskabet. Regnskab 6 GENERELLE BEMÆRKNINGER Formålet med de generelle bemærkninger er at give et samlet overblik over den økonomiske side af regnskabet. De generelle
Læs mereFordelingen af de 50 mio. kr. er indarbejdet i budgetrevision 2.
Økonomiudvalget Budgetrevision 2 Marts Holbæk Kommune Budgetrevision 1 Budgetrevision 1 viste et forventet merforbrug på driften på 41 mio. kr. Det skyldtes primært et merforbrug på beskæftigelsesområdet
Læs mereGenerelle bemærkninger til budgetforslag 2019
Generelle bemærkninger til budgetforslag 2019 Side 1 Udgangspunkt for budgetlægningen Kommunens budgetgrundlag for budget 2019 er til Byrådets 1. behandling det vedtagne budget for 2018-2021 korrigeret
Læs mereIndholdsfortegnelse. Sider: Bevillingsregler 3. Budgetforudsætninger 7. Anvendte pris- og lønskøn 11
BUDGET 2018 Bilag Indholdsfortegnelse Sider: Bevillingsregler 3 Budgetforudsætninger 7 Anvendte pris- og lønskøn 11 Bevillingsregler Bevillingsregler Bevillingsregler Bevillingsregler Med vedtagelsen af
Læs mereIndholdsfortegnelse. Sider: Bevillingsregler 3. Budgetforudsætninger 7. Anvendte pris- og lønskøn 11
BUDGET 2017 Bilag Indholdsfortegnelse Sider: Bevillingsregler 3 Budgetforudsætninger 7 Anvendte pris- og lønskøn 11 Bevillingsregler Bevillingsregler Bevillingsregler Bevillingsregler Med vedtagelsen af
Læs mereODDER KOMMUNE BUDGET 2009. Bevillingsbinding, generelle regler, selvforvaltningsvilkår og lønsumsstyring
Fastlæggelse af Odder Kommunes bevillingsbinding for budgetåret 2009. I henhold til den kommunale styrelseslov, fastsætter Indenrigsministeriet nærmere regler om specifikation af de poster på årsbudgettet
Læs mereGenerelle bemærkninger
Forudsætninger for budgettet Udgangspunktet for budgetlægningen for 2009-2012 har været det vedtagne budget 2008. I budgetaftalen for 2008 var forudsat en række ændringer, som først havde fuld effekt fra
Læs mereBudgetoplæg
Budgetoplæg 2017-2020 Forudsætninger Budgetoplægget er udarbejdet på grundlag af det vedtagne budget 2016 (2017-2019), korrigeret for meddelte tillægsbevillinger til og med kommunalbestyrelsesmødet den
Læs mereREVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018
ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 24. september 2014 Økonomibilag nr. 8 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-2-14 REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag
Læs mereForslag til budget 2014-2017
ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 15. august 2013 Økonomibilag nr. 7 2013 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsnr: 2013-1268 Dok.nr: 2013-140248 Forslag til budget 2014-2017 Baggrund
Læs mereMødested : Mødetidspunkt : Fraværende :!" # $$ $ %& '() *%&%&
Side 1 af 32 Mødested : Mødetidspunkt : Fraværende : # $$ $ %& '() *%&%& + '$ $$*&! "!#,%&#-.%/,%+..*&0 $" 1,%2* $*3 ',45! $ 43$.,6!0! 86,%91$6,%) $*$ 0$0)$- "3.0 #$,%-) $*$ 0$0)$& "3.0 #$,%%$.4.0,&:3
Læs mereInvesteringsoversigt inkl. aftaleudkast
Skattefinansieret område Økonomi- og Erhvervsudvalget: Jordforsyning, boligformål Salg af boligjord Salgsomkostninger, boligformål -77.050-67.500-68.000-68.000-68.000-68.000-68.000-68.000 2.300 2.300 2.300
Læs mereKommunens udgifter finansieres hovedsageligt af indtægterne ved skatter, statstilskud og kommunal udligning.
Bilag 7 Kommunens udgifter finansieres hovedsageligt af indtægterne ved skatter, statstilskud og kommunal udligning. Byrådet skal ved budgetvedtagelsen tage stilling til, om kommunen vil tage imod statens
Læs mereInvesteringsoversigt Forslag til investeringsoversigt Skattefinansieret område. Udvalgsopdelt
1 Investeringsoversigt 2016-2021 Forslag til investeringsoversigt 2017-2022 Skattefinansieret område Økonomi- og Erhvervsudvalget: Jordforsyning: Boliger: Salg af boligjord Salgsomkostninger, boligformål
Læs mereMøde nr.: 8 Mødedato: 10. september 2013 Mødevarighed:
REFERAT Byråd Møde nr.: 8 Mødedato: Mødevarighed: 17.00-18.55 Fraværende: Mødested: Byrådssalen Paw Amdisen, Jørgen Korshøj deltog ikke i mødet Indholdsfortegnelse: Åben dagsorden 1 ØK Halvårsregnskab
Læs mereGenerelle bemærkninger til regnskab 2015
Generelle bemærkninger til regnskab 2015 Regnskabet overholder de fire overordnede målsætninger: Regnskab 2015 viser overordnet et godt resultat. Det overholder de fire overordnede økonomiske mål for den
Læs mereIndtægtsbudgettet for Helsingør Kommune i budget 2015-2018
Center for Økonomi og Styring Stengade 59 3000 Helsingør Tlf. +4549282318 tlj11@helsingor.dk Dato 03.07.14 Sagsbeh. tlj11 Indtægtsbudgettet for Helsingør Kommune i budget 2015-2018 1 Indledning og sammenfatning
Læs mereSkatter Budget 2011-2014. Beløb i 1.000 kr. R2009 B2010 B2011 BO2012 BO2013 BO2014
Skatter Budget 2011-2014 Skatter De kommunale skatter udgøres for langt hovedpartens vedkommende af personskatter med 91,2 pct. af de samlede skatter. Den næststørste skattekilde er ejendomsskat med 7,6
Læs mereIndholdsfortegnelse. Sider: Bevillingsregler 3. Budgetforudsætninger 8. Anvendte pris- og lønskøn 12
BUDGET 2019 Bilag Indholdsfortegnelse Sider: Bevillingsregler 3 Budgetforudsætninger 8 Anvendte pris- og lønskøn 12 Bevillingsregler Bevillingsregler Bevillingsregler Bevillingsregler Med vedtagelsen af
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 00.30.10-S00-2-15 Dato: 08-09-2015 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2016-2019 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget
Læs mereHovedkonto 7. Renter og finansiering
Hovedkonto 7. Renter og finansiering - 318-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Hovedkonto 7 består af renter, tilskud og udligning, skatter m.v. Renterne omfatter renteindtægter
Læs mereBudgettet for fremgår af den overordnede resultatopgørelse i tabellen nedenfor.
BUDGET 2017 2020 Roskilde Kommunes budget for 2017-2020 blev endeligt vedtaget ved Byrådets 2. behandling d. 12. oktober 2016, som følge af et budgetforlig indgået mellem Socialdemokraterne, Venstre, Det
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 00.30.10-S00-4-17 Dato: 01-09-2017 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2018-2021 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget
Læs mereForslag til budget
ØKONOMI OG STYRING Økonomibilag nr. 6 2016 Dato: 11. august 2016 Tlf. dir.: 4477 2205 E-mail: mbje@balk.dk Kontakt: Mikkel Bo Jensen Forslag til budget 2017-2020 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 15.
Læs mereBUDGET Roskilde Kommunes budget for blev endeligt vedtaget ved byrådets 2. behandling 10. oktober 2018.
BUDGET 2019-2022 Roskilde Kommunes budget for 2019-2022 blev endeligt vedtaget ved byrådets 2. behandling 10. oktober 2018. tet for 2019-2022 fremgår af den overordnede resultatopgørelse i tabellen herunder.
Læs mereFinansiering. (side 26-33)
(side 26-33) 26 BUDGET 2015 SAMT OVERSLAGSÅRENE 2016-2018 Finansiering Budgettet indenfor finansiering (hovedkonto 7 og 8) består af følgende: Generelle tilskud, udligning og skatter Renter Forskydninger
Læs mereEfter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende:
Foreløbig budgetbalance for budget 2011-2014. Byrådet fik på møde den 22. juni 2010 gennemgået status på budget 2011 samt økonomiaftalen for kommunerne i 2011, med de usikkerheder dette tidlige tidspunkt
Læs mereSbsys dagsorden preview
Side 1 af 9 141. Budgetopfølgning pr.31. maj 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-2-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3 årlige
Læs merefile:///h:/sbsys/sbsysnetdrift/temp/giol/dagsorden/preview.html
Side 1 af 10 89. Budgetopfølgning pr.31. marts 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-1-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3
Læs mereGenerelle bemærkninger
Forudsætninger for budgettet Kommunernes Landsforening og Regeringen indgår hvert år en økonomiaftale, som fastsætter de overordnede rammer for den Kommunale økonomi. I aftalen for 2011 er der med baggrund
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 00.30.10-S00-5-16 Dato: 02-09-2016 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2017-2020 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget
Læs mereBudgetforslag Bilag 1: Notat til basisbudget 2015
Budgetforslag 2015 2018 Bilag 1: Notat til basisbudget 2015 Økonomiudvalget den 04.08.2014 1 Indledning Ifølge den vedtagne budgetprocedure skal basisbudgettet for 2015 udmeldes på Økonomiudvalgets møde
Læs mereGenerelle bemærkninger
6 7 8 Budgetteringsmetode/procedure Økonomiudvalget godkendte den 6. marts 2018 Strategien for budgetlægningen 2019 2022. I Mål og procedure for budgetlægningen er der opstillet en række finansielle mål
Læs mere16. Skatter, tilskud og udligning
16. Dette notat gennemgår kommunens muligheder for finansiering af -18 i form af skatter, tilskud og udligning samt de usikkerheder, som er forbundet med valg af finansiering. Byrådet skal ved budgetvedtagelsen
Læs mereØKONOMIUDVALGET BEVILLINGSOMRÅDE 70.70
ØKONOMIUDVALGET BEVILLINGSOMRÅDE 70.70 Bevillingsområde 70.70 Renter af likvide aktiver Beskrivelse af opgaver Bevillingsområdet omfatter renter på kommunens kassekredit samt renter af de værdipapirer
Læs mereRenter, tilskud, udligning, skatter mv.
Renter, tilskud, udligning, skatter mv. 70.70 Renter af likvide aktiver 70.72 Renter af lån 70.74 Renter i øvrigt 70.80 Generelle tilskud mv. 70.82 Skatter BEVILLINGSOMRÅDE 70.70 70.70 Renter af likvide
Læs mereBudgetbalancen for , som blev vedtaget på Byrådets 2. behandling af budgettet, fremgår af tabellen nedenfor.
2014-2017 Roskilde Kommunes budget for 2014-2017 blev vedtaget d. 9. oktober 2013 som følge af et budgetforlig indgået mellem Socialdemokraterne, Socialistisk Folkeparti, Det Konservative Folkeparti og
Læs mereBudgetbalancen for , som blev vedtaget på Byrådets 2. behandling af budgettet, fremgår af tabellen nedenfor.
2015-2018 Roskilde Kommunes budget for 2015-2018 blev vedtaget d. 8. oktober 2014 som følge af et budgetforlig indgået mellem Socialdemokraterne, Socialistisk Folkeparti, Enhedslisten, Det Konservative
Læs mereBudgetoplæg
Budgetoplæg 2019-2022 Forudsætninger Budgetoplægget er udarbejdet på grundlag af det vedtagne budget 2018 (2019-2021), korrigeret for meddelte tillægsbevillinger til og med kommunalbestyrelsesmødet den
Læs mereBilag 2-1 Hovedoversigt
Bilag 2-1 Hovedoversigt Hovedoversigten til regnskabet har til formål at give et summarisk overblik over regnskabet såvel aktivitetsmæssigt som finansielt. Den vil også oplysningsmæssigt kunne give et
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 2013-44960 Dato: 27-08-2013 Dokumentnr.: 2013-260484 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2014-17 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling
Læs mereRegnskab 2014. Økonomi- og Erhvervsudvalgets møde 18. marts 2015
Regnskab 2014 Økonomi- og Erhvervsudvalgets møde 18. marts 2015 Regnskab 2014 - Økonomioversigt Forv. Opr. budget regnskab Korr. budget Regnskab mio.kr. (-) angiver indtægt/overskud 2014 30/9 14 2014 2014
Læs mereBilag 5 Generelle bemærkninger til budget Generelle bemærkninger til Budget Generelt
Bilag 5 Generelle bemærkninger til budget 2020 Generelle bemærkninger til Budget 2020 1. Generelt Ifølge Social- og Indenrigsministeriet skal byrådet inden den 15. oktober hvert år godkende et budget for
Læs mereBudgetvurdering - Budget
Budgetvurdering - Budget 2020 14.8.2019 1. Indledning Denne budgetvurdering beskriver administrationens vurdering af rammer og anbefalinger til kommunalbestyrelsen for budgetlægningen 2020-2023. Økonomiaftalen
Læs mereDe samlede udgifter udgør 3,537 mia. kr. i 2016 og omfatter udover drifts- og anlægsudgifter også renter og afdrag samt balanceforskydninger.
NOTAT 03-03-2017 Sammenfatning af kommunens årsregnskab Høje-Taastrup Kommune har fortsat en robust økonomi, men har i løbet af året været udfordret på servicerammen. I har den økonomiske styring således
Læs mereHalvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag
Halvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag Indledning Folketinget vedtog den 26. februar 2011 en ændring af Lov om kommunernes styrelse. Ændringen indebærer, at kommunerne
Læs mereDer er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser.
NOTAT Modtagere: Kommunalbestyrelsen Bornholms Regionskommune Økonomi og Personale Møllevænget 1 3730 Nexø oep@brk.dk CVR: 26 69 63 48 3. august 2017 J. nr. Foreløbig budgetbalance 2018 Der er udarbejdet
Læs mereBudget 2014 samt budgetoverslagsårene 2015-2017
Budgettet indenfor finansiering (hovedkonto 7 og 8) består af følgende: Generelle tilskud, udligning og skatter Renter Forskydninger i likvider og tilgodehavender mv. Forskydninger i kirkeskat Afdrag på
Læs mereMed budgetforslaget opfylder kommunen pejlemærkerne i den økonomiske strategi.
ØKONOMI OG STYRING Økonomibilag nr. 8 2016 Dato: 29. september 2016 Tlf. dir.: 4477 2205 E-mail: mbje@balk.dk Kontakt: Mikkel Bo Jensen Sagsid: 00.30.10-P19-2-16 Afsluttende tilretning af forslag til budget
Læs mereREVIDERET Afsluttende tilretning af forslag til budget
KONOMI OG PERSONALE Dato: 29. september 2015 Økonomibilag nr. 8 2015 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-7-14 REVIDERET Afsluttende tilretning af forslag til
Læs mereGenerelle bemærkninger
1 2 Budgetteringsmetode/procedure Byrådet godkendte den 12. marts 2013 Mål og procedure for budgetlægningen 2014 2017. I Mål og procedure for budgetlægningen er der opstillet en række finansielle mål for
Læs mereGenerelle bemærkninger til Budget
Bilag 7.A. Generelle bemærkninger til Budget 2015-18 Økonomisk styring Byrådet vedtager kommunens budget for 2015-18 efter indstilling fra Økonomiudvalget. Det er ledelsens ansvar at sikre, at der udarbejdes
Læs mereBilag A: Økonomisk politik
Bilag A: Økonomisk politik Opfølgning på delmål - byrådsperioden 2014-2017 Indholdsfortegnelse Indledning... 2 Administrationens indledning:... 2 Skatten holdes i ro eller reduceres... 2... 2... 2 Strukturelt
Læs mereVed budgetrevision 4 er forventningen til årets samlede resultat et overskud på 58,9 mio. kr.
Økonomiudvalget - Oktober Holbæk Kommune Forventet årsresultat Ved budgetrevision 4 er forventningen til årets samlede resultat et overskud på 58,9 mio. kr. Det er flere faktorer, der skaber forventningerne
Læs mereBudget 2009 til 1. behandling
Befolkningstal Der er udarbejdet en ny befolkningsprognose for 2008 til 2020 på baggrund af lokalt boligprogram og befolkningssammensætning pr. 1. januar 2008. Det planlagte boligprogram betyder, at der
Læs mereUdgifter (+)/Indtægter (-) Oprindeligt Tillægs- Korrigeret Regnskab 1000 kr. Budget bevillinger Budget 12.018 247 12.265 12.124
Økonomiudvalget Politisk organisation 1 kr. Budget bevillinger Budget 12.18 247 12.265 12.124 Området omfatter udgifter til politikere, herunder borgmesterløn, borgmesterpensioner, udvalgsvederlag, udgifter
Læs mereBudgetrevision August Økonomi og Indkøb. Natur og Udvikling
revision 31.5.2014 August 2014 Økonomi og Indkøb Natur og Udvikling Indholdsfortegnelse Tværgående økonomisk månedsrapportering for revisionen pr. 31. maj 2014 1. Status maj 2014 grafisk overblik 2. Tværgående
Læs mereKatter, tilskud og udligning
S Katter, tilskud og udligning Kommunens samlede indtægter (skatteindtægter, tilskud og udligning) er i 2016 budgetteret til 2.463,2 mio. kr. netto. Hovedparten af disse indtægter kommer fra personskatterne.
Læs mereTabel 1. Budget 2014 Hovedområde (1.000 kr.) Udgift Indtægt Netto
Økonomiudvalget Renter, tilskud, udligning og skatter Den samlede budgetramme for 2014 kan opgøres som følger: Tabel 1. Budget 2014 Hovedområde (1.000 kr.) Udgift Indtægt Netto Bev. Renteindtægter 0-4.000-4.000
Læs mereGenerelle bemærkninger
Indledning Budget 2009 er vedtaget på Kommunalbestyrelsens møde den 8. oktober 2008. Budgettet baserer sig på en budgetaftale, som omfatter alle kommunalbestyrelsens partier på nær Socialistisk Folkeparti.
Læs mereDer er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89.
ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 12. august 2015 Økonomibilag nr. 6 2015 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-7-14 Forslag til budget 2016-2019 Baggrund Økonomiudvalget
Læs mereRegulativ for bevillingssystem for Gladsaxe kommune
Regulativ for bevillingssystem for Gladsaxe kommune Bevillingsbegrebet 1. En bevilling er en tilladelse fra Byrådet til Økonomiudvalget, et af de stående udvalg eller et af de i henhold til styrelseslovens
Læs mereBudgetoplæg
Budgetoplæg 2016-2019 Forudsætninger Budgetoplægget er udarbejdet på grundlag af det vedtagne budget 2015 (2016-2018), korrigeret for meddelte tillægsbevillinger til og med kommunalbestyrelsesmødet den
Læs mereIndholdsfortegnelse. Sider: Bevillingsregler 3. Budgetforudsætninger 8. Anvendte pris- og lønskøn 13
BUDGET 2016 Bilag Indholdsfortegnelse Sider: 3 Budgetforudsætninger 8 Anvendte pris- og lønskøn 13 Med vedtagelsen af budgettet for 2016 og disse bevillingsregler har Kommunalbestyrelsen givet økonomiudvalget
Læs mereBudgettet dækker hele den kommunale virksomhed, det vil sige udgifter til drift og anlæg samt indtægterne.
1. Generelt Ifølge Økonomi- og Indenrigsministeriet skal byrådet inden den 15. oktober hvert år godkende et budget for det kommende år og tre overslagsår. Budgettet skal behandles to gange i byrådet med
Læs mereFinansiering. (side 26-33) 26 BUDGET 2018 SAMT OVERSLAGSÅRENE
(side 26-33) 26 BUDGET 2018 SAMT OVERSLAGSÅRENE 2019-2021 Finansiering Budgettet indenfor finansiering (hovedkonto 7 og 8) består af følgende: Generelle tilskud, udligning og skatter Renter Forskydninger
Læs mereBemærkninger til. renter og finansiering
Bemærkninger til renter og finansiering 1 i hele 1.000 kr. Renter og finansiering BF2018 BO2019 BO2020 BO2021 07.22 Renter af likvide aktiver -3.470-2.892-2.423-2.042 05 Indskud i pengeinstitutter -3.470-2.892-2.423-2.042
Læs mereSagsnr Til Økonomiudvalget. Dokumentnr Sagsbehandler Kristoffer Collovich Haals Jensen
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi NOTAT 07-03-2016 Til Økonomiudvalget Sagsnr. 2016-0042371 Dokumentnr. 2016-0042371-2 ØU budgetbidrag 2017 - finansposter Bilag Sagsbehandler Kristoffer
Læs mereGenerelle bemærkninger
Budgetteringsmetode/procedure Byrådet godkendte den 11. marts 2014 Mål og procedure for budgetlægningen 2015 2018. I Mål og procedure for budgetlægningen er der opstillet en række finansielle mål for ordinær
Læs mereNotat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område
Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2015 samt forventet regnskab 2015... 2 2.1 Kommentarer
Læs mereRenter, tilskud, udligning, skatter, balanceforskydninger
side 1 Indhold 7. Renter... 2 7. Tilskud og udligning... 4 7. Refusion af købsmoms... 6 7. Skatter... 7 8. Balanceforskydninger... 9 8. Forskydninger i langfristet gæld... 11 side 2 7. Renter Hovedkonto
Læs mereForventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017
Forventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017 Side 1 af 6 sider Halvårsregnskab og forventet regnskab 2017 Oprindeligt Tillægs- Korrigeret Forv. Forv. Forventet Halvårs- Pct. budget bev. og
Læs mereTeknik- og Miljøområdet budgetopfølgning pr. 30. april 2015
Projektteam Sagsbehandler: Helle Ellemann Andersen Sagsnr. 00.01.10-Ø00-27-15 Dato: 28.5.2015 Bilag 1 Teknik- og Miljøområdet budgetopfølgning pr. 30. april 2015 I det følgende vedlægges budgetopfølgning
Læs mereDer er flere af kontiene, hvor der allerede er betalt for hele året, bl.a. vedrørende redningsberedskabet.
Økonomi- og Planudvalget pr. 30. september 2018 Drift s 005895 Redningsberedskab 2.733-9 2.724 2.703 21 99 064240 Fælles formål 182 14 196 138 58 70 064241 Kommunalbestyrelsesmedlemmer 3.235 3.235 3.324-89
Læs mereBudgetopfølgning 2/2012
Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ Samlet notat Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ 1. Indledning I denne samlede Budgetopfølgning 2 for opgøres den økonomiske status pr. 31. juli,
Læs mereRenter, tilskud, udligning, skatter, balanceforskydninger
side 1 Indhold 7. Renter... 2 7. Tilskud og udligning... 4 7. Refusion af købsmoms... 6 7. Skatter... 7 8. Balanceforskydninger... 9 8. Forskydninger i langfristet gæld... 11 side 2 7. Renter Hovedkonto
Læs mereSAMLET OVERBLIK Pr. 30. april 2019
SAMLET OVERBLIK Pr. 30. april 2019 Budgetopfølgning 1 30. april Nedenfor vises resultatopgørelsen for 2019. Det forventede regnskab (kolonne 4) er udarbejdet med udgangspunkt i forvaltningernes budgetopfølgning
Læs mereRenter, tilskud, udligning, skatter mv.
Renter, tilskud, udligning, skatter mv. 70.70 Renter af likvide aktiver 70.72 Renter af lån 70.74 Renter i øvrigt 70.80 Generelle tilskud mv. 70.82 Skatter BEVILLINGSOMRÅDE 70.70 70.70 Renter af likvide
Læs mere3. Budgetopfølgning 31. marts 2015
Ringkøbing-Skjern Kommune Økonomi- og Erhvervsudvalget 4. maj 215 3. Budgetopfølgning 31. marts 215 15-714 Sagsfremstilling Administrationen har gennemført opfølgningen pr. 31. marts. Budgetopfølgningen
Læs mereBudgettet for , som blev endeligt vedtaget ved Byrådets 2. behandling, fremgår af tabellen nedenfor af den overordnede resultatopgørelse.
2016-2019 Roskilde Kommunes budget for 2016-2019 blev vedtaget d. 7. oktober 2015 som følge af en budgetaftale indgået mellem samtlige partier i Byrådet, dvs. Socialdemokraterne, Venstre, Dansk Folkeparti,
Læs mereFaxe kommunes økonomiske politik
Formål: Faxe kommunes økonomiske politik 2013-2020 18. februar Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede rammer for kommunens langsigtede økonomiske udvikling og for den
Læs mereKL har på baggrund heraf udsendt nye skøn for den forventede vækst i udskrivningsgrundlaget og bloktilskudspuljen mv. for årene 2014-2019.
ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 11.august 2015 Økonomibilag nr. 5 2015 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 25.20.00-S55-2-14 Skatter, generelle tilskud og kommunal udligning
Læs mereBudgetforslag Overslagsår Version 1 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1.
INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 1 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...
Læs mereHalvårsregnskab 2012
Halvårsregnskab 2012 August 2012 Indhold INDHOLD... 1 REGNSKABSFORKLARING 1. HALVÅR 2012... 1 INDLEDNING... 1 BAGGRUND FOR HALVÅRSREGNSKABET... 1 HALVÅRSREGNSKABET I HALSNÆS... 1 CENTRALE REGNSKABSBEGREBER...
Læs mereGenerelle bemærkninger
Generelle bemærkninger Det vedtagne budget 2017-20 Et bredt flertal i Byrådet bestående af Det Konservative Folkeparti, Venstre, Socialdemokraterne, Socialistisk Folkeparti og Dansk Folkeparti indgik den
Læs mereBudgetrevision I. Det samlede resultat for hele Holbæk Kommune forventes at blive et overskud på 76,0 mio. kr.
Budgetrevision I Resultatet af Budgetrevision I er samlet set en forbedring på 10,8 mio. kr. Det skyldes færre udgifter på beskæftigelsesområdet og på det almene børneområde. Derudover øges indtægterne,
Læs mereBemærkninger til. renter og finansiering
Bemærkninger til renter og finansiering 139 140 i hele 1.000 kr. Renter og finansiering B2017 BO2018 BO2019 BO2020 07.22 Renter af likvide aktiver -3.464-2.567-2.297-2.583 05 Indskud i pengeinstitutter
Læs mereOVERFØRSEL FRA 2012 TIL Udvalg: Økonomi- og Erhvervsudvalget DRIFT Serviceområde: Sammendrag
OVERFØRSEL FRA 2012 TIL 2013 DRIFT Sammendrag Funktion Tekst Vedtaget Tillægsbev. Genbevil- Korrigeret Resultat Afvigelse Søges ovf. Beløb i 1.000 kr. Budget omplacer. linger Budget 2013 - = merudg - =
Læs mereFinansposter budgetbidrag 2013
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi og HR Bilag 5 Finansposter budgetbidrag 2013 Økonomiforvaltningens budgetbidrag 2013 svarer til vedtaget budget 2012 med enkelte undtagelser og
Læs mereØkonomiudvalget renter, tilskud, udligning og skatter
Den samlede budgetramme for 2011 kan opgøres som følger: Tabel 1. Budget 2011 Hovedområde (1.000 kr.) Udgift Indtægt Netto Bev. Renteindtægter 0-5.004-5.004 07.22 Renter af likvide aktiver 07.22.05 Indskud
Læs mereHovedområde (1.000 kr.) Udgift Indtægt Netto
Økonomiudvalget Renter, tilskud, udligning og skatter Den samlede budgetramme for 2012 kan opgøres som følger: Tabel 1. Budget 2012 Hovedområde (1.000 kr.) Udgift Indtægt Netto Bev. Renteindtægter 0 4.000
Læs mere