NOTAT. Baggrund for indstilling om Torpgården
|
|
- Alexander Kvist
- 7 år siden
- Visninger:
Transkript
1 NOTAT Dato Børne- og Uddannelsesforvaltningen Dagtilbudsafdelingen Baggrund for indstilling om Torpgården Arbejdet i kommunens selvejende institutioner er reguleret af dagtilbudsloven, driftsoverenskomsten mellem Køge Kommune og de selvejende institutioner, Køge Kommunes økonomiske styringsprincipper og styringsværktøjer, samt de vedtagne politikker og retningslinjer. Det er Børne- og Uddannelsesforvaltningens vurdering, at Børnehuset Torpgården ikke i tilstrækkelig grad har formået at leve op til de fastsatte krav. Det har ført til en situation, hvor Torpgården kan komme til at mangle i likviditet i 2016 for at kunne overholde sine økonomiske forpligtelser. Samtidig har bestyrelsen en forventning om at oparbejde et merforbrug på ca. 1,0 mio. kr. i 2016 svarende til ca. 10 % af bruttodriftsbudgettet. Bestyrelsen skønner selv, at et merforbrug i sådan en størrelsesorden vil kunne afvikles over to til tre år. Beregningerne baserer sig på en alt-andet lige betragtning. Børne- og Uddannelsesforvaltningen vurderer, at institutionen endnu ikke har været i stand til at udarbejde en realistisk handleplan for afvikling af merforbruget. Samtidig tager Torpgårdens administrationsselskab Landsorganisationen Danske Daginstitutioner (herefter LDD) forbehold for det materiale de af flere gange har fremsendt til forvaltningen i forhold til forventet regnskab 2016, da det ikke har været gennemgået med Torpgårdens lederen. Forvaltningen har ikke efterfølgende modtaget noget materialet fra lederen. Det er forvaltningens vurdering, at afvikling af gæld i sådan en størrelsesorden vil få betydning for den kvalitet, institutionen kan levere, og at det vil være vanskeligt at leve op til det politisk fastsatte serviceniveau. Torpgården har gennem en årrække været udfordret både økonomisk og pædagogisk. Det vil ifølge forvaltningens vurdering ikke være muligt for institutionen at fastholde de spirende positive tendenser i forhold til den pædagogiske udvikling, hvis institutionen samtidig skal indhente merforbruget via besparelser. Der er brug for sikker styring af økonomi, pædagogik og ledelse. Køge Rådhus Torvet Køge Tlf Kontakt: Birthe Petersen Tlf Mail buf@koege.dk Side 1 / 7
2 Derfor anbefaler Børne- og Ungdomsforvaltningen, at driftsoverenskomsten med Torpgården opsiges med 9 måneders varsel, og at institutionen i stedet drives videre som kommunalt dagtilbud under Område Syd og Ejby. Der vil samtidig ske en virksomhedsoverdragelse, så børn og personale kan fortsætte i de kendte omgivelser. Brud på dele af driftsoverenskomsten Det fremgår af driftsoverenskomsten, at Ifølge dagtilbudsloven har kommunen det overordnede ansvar for dagtilbuddene i kommunen. De selvejende institutioner indgår i kommunens tilbudsstruktur og er en integreret del både af kommunens samlede generelle dagtilbud til børn og af den forebyggende og støttende indsats til børn. Selvejende institutioner er omfattet af kommunens børnepolitik og de af kommunen fastsatte mål og rammer for dagtilbuddenes arbejde. Forvaltningens finder ikke, at Børnehuset Torpgården lever op til de forpligtelser, der fremgår af dagtilbudsloven og driftsoverenskomsten. Denne vurdering baserer sig på ovenstående og på tre konkrete paragraffer i driftsoverenskomsten: 3, stk. 1: Institutionens leder varetager under ansvar over for institutionsbestyrelsen den daglige pædagogiske og administrative ledelse af institutionen Torpgården har over en længere årrække været udfordret på den pædagogiske kvalitet. Forvaltningen har derfor fundet det nødvendigt at følge Torpgården tæt og har gennemført anmeldte, uanmeldte og skærpede tilsyn samt løbende afholdt møder med leder og bestyrelse. Det er de samme opmærksomhedspunkter, der har været påpeget gennem de sidste fire fem år. Disse punkter handler blandt andet om, at skiftende ledere ikke har formået at skabe struktur i hverdagen, overblik over økonomien og ikke har udvist tilstrækkelig handlekraft. Tilsynet har løbende påpeget en række forhold, hvor der har været og er behov for forandringer. Det handler om: Nedbringelse af højt sygefravær Forbedring af trivslen for både børn og personale Behov for struktur og tydelig arbejdsgange Behov for opkvalificering af arbejdet med børns læring og udvikling - især sproglige -, sociale - og kropslige kompetencer Opkvalificering af personalets kompetencer, så de matcher de pædagogiske udfordringer Forbedring af forældresamarbejdet I forhold til den pædagogiske praksis har billedet i en lang årrække været mere præget af brandslukning end kontinuerlig opfølgning. Andre instanser har også været bekymret for børnenes læring og trivsel: PPR oplever, at ledelsen ikke sikrer, at der bliver fulgt op på handleplaner, og at personalet derfor ikke arbejder efter dem. Endvidere har forvaltningen februar 2016 modtaget et brev fra børnehaveklasseleder, pædagog og SFO- Side 2/7
3 leder fra Herfølge Skole, hvor de redegør for de udfordringer, børnene fra Torpgården har, når de kommer i skole. Den 1. januar 2016 blev der ansat en souschef, og ved tilsynet i maj kunne der som følge heraf ses spirende tegn på fremskridt i den pædagogiske praksis. På baggrund af den manglende kvalitet i pædagogikken gennem en lang årrække, er det for tidligt at sige, om institutionen kan fastholde udviklingen. Forvaltningen vil fortsat føre skærpet pædagogisk tilsyn med Torpgården. 6, stk. 1: Institutionens bestyrelse ansætter og afskediger personale inden for de rammer, der er fastsat i det af kommunen godkendte budget Institutionen har igennem flere år været udfordret af, at nogle personaler ikke har haft de nødvendige pædagogiske og personlige kompetencer. Skiftende bestyrelser og ledere har ikke formået at tage hånd om dette, hvilket har belastet både det pædagogiske arbejde og institutionens økonomi. Torpgårdens nuværende bestyrelse har primo 2016 taget initiativ til at opsige disse medarbejdere på én gang i forbindelse med kapacitetstilpasninger, og det presser institutionens økonomi, så der nu skønnes et merforbrug, der overstiger overførselsadgangen på 2 %. Samtidig har bestyrelsen valgt at ansætte en souschef pr. 1. januar 2016 selvom der ikke er budgetmæssig dækning herfor. Ressourcestyring og Min Pladsanvisning er to styringsværktøjer, som institutionerne skal bruge i deres arbejde med at skabe overblik over børnetallet det kommende år. Det giver viden i forhold til at personaletilpasse rettidigt, og dermed at styre udgifterne i forhold til indtægterne. LDD har på bestyrelsens vegne oplyst, at der var usikkerhed om befolkningsprognosen og det faldende børnetal, som institutionen oplyser de ikke før januar 2016 bliver gjort bekendt med. Derfor var det først muligt at tilpasse personalet på det tidspunkt. Dette viser, at Torpgårdens ledelse ikke i tilstrækkelig grad har gjort brug af værktøjerne, som på et langt tidligere tidspunkt viser udviklingen i børnetallet. Desuden var det muligt for ledelsen, et årstid tidligere at udarbejde en fremskrivning af børn, som skulle skifte fra vuggestue til børnehave (ved 3 år), og hvor mange der skulle videre i sfo den 1. april. Ressourcestyringen viser, at der ikke er sket et fald i antallet af børn fra 2015 til 2016 i den størrelsesorden, der er personale tilpasset med og derfor er der ikke behov for så omfattende en kapacitetstilpasning, som Torpgården har valgt at gennemføre. Den tilpasning, som har ført til den økonomiske situation, som institutionen nu står i. 9, stk. 3: Institutionen forpligter sig til nøje at overholde det af kommunen godkendte budget, samt til at indhente fornøden tillægsbevilling til dækning af uforudsete udgifter, før disse afholdes. Institutionen foretager løbende budgetkontrol efter regler, der er fastsat af kommunen. Side 3/7
4 Bestemmelsen skal sammenholdes med de økonomiske styringsprincipper, hvoraf det fremgår at: Merforbrug (underskud) overføres fuldt ud, med mindre andet undtagelsesvis er besluttet. Overførsel af underskud ud over grænseværdien skal ledsages af en konkret og begrundet redegørelse for underskuddet og en handleplan for, hvordan underskuddet vil blive udlignet. Underskud, ud over grænseværdien, skal endvidere være bevilget forud for, at disponeringen finder sted og den begrundede ansøgning med handleplan for, hvorledes underskuddet vil blive udlignet, fremsendes til fagudvalget. Institutionen har årligt igennem de sidste 4 år oparbejdet underskud over 2 %. I 2013 handlede daværende bestyrelse uden forudgående bevillingsmæssig dækning. I 2014 overforbrugte institutionen midler som følge af manglende løbende budgetkontrol. Også i 2015 var der budgetoverskridelse. Der har løbende været afholdt opfølgningsmøder mellem forvaltning, ledelse og de skiftende bestyrelser omkring de økonomiske forhold herunder opfølgning på handleplaner. Institutionen er flere gange opfordret til at overgå til administration i Køge Kommune men har ikke ønsket dette. Forvaltningen har i samme forbindelse løbende henledt bestyrelsens opmærksomhed på, driftsoverenskomstens 9, stk. 3, hvorefter institutionen er forpligtet til at indhente fornøden tillægsbevilling til dækning af uforudset udgifter, før disse afholdes. Bestyrelsen og leder for Torpgården henvendte sig i april 2016 til forvaltningen, da de forventer et merforbrug vedrørende 2016, og dermed en negativ rammeoverførsel til 2017, der overstiger de tilladte 2 %. På et møde med forvaltningen i april 2016 skønnede bestyrelsen, at det forventede merforbrug for 2016 ville være på 0,5 mio. kr. Ultimo maj var det forventede merforbrug i stedet opgjort til ca. 1,1 mio. kr. svarende til 11,5 % af bruttodriftsbudgettet. Dette er efterfølgende ændret til et forventet merforbrug på ca. 10 %. En del af forklaringen på underskuddet er det høje antal afskedigelser, ansættelse af en souschef, samt overførsel af gæld fra 2015 på kr. Bestyrelsen har ikke forinden indhentet fornøden tillægsbevilling til dækning af udgifterne. Bestyrelsen har efterfølgende indsendt en ansøgning, hvoraf det fremgår, at såfremt belægningen ikke bliver bedre, kan institutionen i december 2016 komme i en situation, hvor institutionen får behov for et likviditetstilskud, som ifølge institutionen forventes at være maksimalt ca kr. Institutionen anmoder derfor om et likviditetstilskud, som de alene betragter som en fremrykning af den afregning, der sker, når regnskabet for 2016 foreligger. Institutionen oplyser, at det, de betragter som en handleplan, allerede er iværksat, idet afskedigelserne af medarbejderne tilpasser medarbejderstaben til det faktiske antal børn. Den fulde besparelse vil alt-andet-lige ifølge bestyrelsen slå igennem 1. december 2016, hvorefter institutionen vil genere et gradvist mindre merfor- Side 4/7
5 brug på lønsummen i størrelsesordnen ca kr. årligt. Hermed forventer institutionen at indhente merforbruget i løbet af 2 3 år. Forvaltningen har den 21. juni 2016 bedt bestyrelsen uddybe deres handleplan, det vil sige hvordan udgifterne fremadrettet bliver reduceret, og hvordan udgifterne stemmer overens med de forventede indtægter, hvis det politisk fastsatte serviceniveau skal overholdes. Desuden er der spurgt til, hvordan institutionen vil håndtere behov for vikarer ved sygdom og ferie. Forvaltningen har den 4. august 2016 modtaget svar udarbejdet af Torpgårdens leder og godkendt af formand og bestyrelsesformand. I svaret opstiller lederen forskellige scenarier for afvikling af gælden. Udgangspunktet er en reduktion i personalenormeringen. Lederen oplyser, at der er 105 timer om ugen, som ikke er besat pr og fremefter, og at denne situation er uholdbar. Der indregnes derfor et forbrug på 93 ugentlige timer, årligt eller 5 måneder om året. Lederen tager ikke stilling til eventuel udvikling i børnetallet og behov for yderligere kapacitetstilpasninger. De økonomiske forhold i institutionen Institutionen kan få behov for likviditetstilskud for at opfylde sine forpligtelser, efterhånden som de forfalder. Udgifterne overstiger det løbende driftstilskud (pladspris x antal indmeldte børn). Hvis institutionen ikke tilføres ekstra midler udover det almindelige driftstilskud, risikerer institutionen at blive insolvent og efterfølgende gå konkurs. Torpgården løser en opgave på vegne af Køge Kommune og er underlagt kommunens økonomistyringsprincipper og tilsyn. Som følge heraf er den også omfattet af kommunalfuldmagten. Det giver ifølge BDO, Køge Kommunes Revisionsselskab, mulighed for at Byrådet kan beslutte at yde en tillægsbevilling eller et tilskud/lån til finansiering af de opståede ekstra udgifter. Samtidig kan Byrådet beslutte at tilførsel af ekstra likviditet sker under forudsætning af, at det er realistisk, at institutionen kan tilbagebetale midlerne inden for en rimelig tidsfrist, og at det sker på baggrund af en fremlagt realistisk plan for tilbagebetaling. BDO har på anmodning af Køge Kommune udført en vurdering af LDDs beregnede forventede regnskabsresultat for Torpgården og de underliggende forudsætninger. LDD har opgjort det forventede regnskabsresultat til et underskud på 1,0 mio. kr. Regnskabsresultatet bygger på de spareforslag, som LDD har indarbejdet for at generere et mindreforbrug for den resterende del af regnskabsåret. Det handler om mindreforbrug på de samlede driftsudgifter såsom rengøring, pædagogiske aktivitetsmidler, vedligeholdelse og nyanskaffelser, samt en forudsætningen om, at der ikke bruges midler til vikarer resten af Det beregnede likviditetsbehov forudsætter, at lønudgifter og øvrige udgifter realiseres som forventet. Side 5/7
6 BDO vurderer, at det ikke er realistisk at indføre noget der minder om et vedligeholdelses- og anskaffelsesstop i 2016, og skitserer de usikkerheder der er omkring vikarudgifter, legepladser og inventar. BDO skønner, at det forventede regnskabsresultat vil udvise et merforbrug på mellem og kr. og et likviditetsbehov på mellem og kr. Likviditetsbehovet opstår i november Torpgården modtager budget på baggrund af antallet af indmeldte børn. Det er kun i begrænset omfang muligt at reducere udgifterne, uden at det vil få konsekvenser for det fastsatte serviceniveau. Hvor lang tid det vil tage at afvikle merforbruget afhænger af en lang række faktorer, som løbende kan ændre sig og dermed påvirke muligheden og tidsrammen for afvikling af merforbruget herunder antallet af indmeldte børn, udgifter til løn, behov for vikarer ved sygdom, vedligeholdelse med videre. Udtalelse fra advokatfirmaet LETT Forvaltningen har anmodet advokatfirmaet LETT om en vurdering af, hvorvidt Torpgården væsentligt har misligholdt den indgåede driftsoverenskomst, og hvorvidt driftsoverenskomsten efter dansk rets almindelige regler kan opsiges med øjeblikkelig virkning, jf. 15, stk. 1. LETT konkluderer, at det ikke med tilstrækkelig sikkerhed er dokumenteret, at der foreligger en så væsentlig misligholdelse fra institutionens side, at dette giver kommunen adgang til at hæve driftsoverenskomsten med øjeblikkelig virkning. Hvis kommunen ikke ønsker at fortsætte samarbejdet med Torpgården, anbefaler advokatfirmaet i stedet en opsigelse af driftsoverenskomsten med 9 måneders varsel og en eventuel frivillig aftale om overgang til kommunal institution på et tidligere tidspunkt. Forvaltningens vurdering Den daglige ledelse har ikke haft overblik over og i tilstrækkeligt omfang handlet i forhold til de ledelsesmæssige forpligtelser, der følger med at drive en institution for Køge Kommune. Efter en længere årrække, hvor den pædagogiske indsats ikke har været tilfredsstillende, er der i maj måned 2016 med ansættelse af en souschef spirende tegn på udvikling i den pædagogiske praksis. På nuværende tidspunkt er fremskridtene alene båret af én person souschefen - og pædagogikken har endnu ikke fået rodfæste som en naturlig del af kulturen og strukturen. Hvis et merforbrug, i den størrelsesorden som LDD har beregnet, skal nedbringes inden for institutionens økonomiske ramme, skal der først og fremmest være en grundlæggende solid økonomistyring til stede, ligesom der bør være en rimelig balance i forhold til hvilket serviceniveau - personalenormering, vikarbudgetter, aktiviteter - institutionen kan udmønte. En institution får budget efter antallet af indmeldte børn (rygsæksprincippet). Det skal kunne dække de løbende udgifter til løn, aktiviteter mv. Side 6/7
7 Der er i udgangspunkt ikke luft i budgettet til afvikling af et merforbrug på kr. årligt, svarende til ca. 1 ½ fuldtidsstilling, som foreslået af bestyrelsen og samtidigt leve op til det politisk vedtagne serviceniveau. Der er usikkerhed om, hvor stort et likviditetsunderskud og regnskabsunderskud institutionen genererer i Forvaltningen læner sig op af BDO s betragtninger om, at det ikke er realistisk at indføre noget der ligner anskaffelses- og vedligeholdelsesstop. Regnskabsunderskuddet kan vises sig at blive større end antaget. Forvaltningen finder det derfor ikke realistisk, at Torpgården vil være i stand til at afvikle et merforbrug i den anslåede størrelsesorden, og slet ikke samtidig med at institutionen skal genoprette det pædagogiske arbejde, som har været under pres i en række år. Forvaltningen anbefaler derfor, at driftsoverenskomsten mellem Byrådet og bestyrelsen for den selvejende institution Torpgården opsiges med 9 måneders varsel, og at forvaltningen får mandat til at forhandle med Børnehuset Torpgården om en forkortet opsigelsesperiode. Forvaltningen anbefaler desuden, at dagtilbudsrammen tilføres driftsmidler svarende til det merforbrug der er i Torpgården ved overgang til kommunal drift. Side 7/7
Køge Kommune. Analyse af økonomi og likviditet i den selvejende institution. Køge Kommune Analyse af økonomi og likviditet i Torpgården
INDLEVELSE SKABER UDVIKLING Køge Kommune Analyse af økonomi og likviditet i den selvejende institution Torpgården WWW.BDO.DK WWW.BDO.DK INDLEVELSE SKABER UDVIKLING 0 1 Indledning Vi har udført en vurdering
Læs mereDriftsoverenskomst. Udnyttelsen af institutionens fysiske rammer skal overholde den byggelovgivning, der gælder for institutionen.
Driftsoverenskomst Driftsoverenskomst mellem Frederikssund Kommune og Bestyrelsen for Sct. Georgs Gårdens Børnehus, beliggende Valmuevej 10, om institutionens drift som integreret daginstitution for børn
Læs mereDriftsoverenskomst mellem den selvejende daginstitution Børnehuset Honningkrukken og Rudersdal Kommune
Driftsoverenskomst mellem den selvejende daginstitution Børnehuset Honningkrukken og Rudersdal Kommune Driftsoverenskomst mellem Rudersdal Kommune og bestyrelsen for Børnehuset Honningkrukken beliggende
Læs mereDer er for børnehaven oprettet vedtægt, der den er godkendt af Nordfyns Kommune, som grundlag for denne overenskomst.
Driftsoverenskomst mellem Nordfyns Kommune og Bestyrelsen for Bogense Børnehave, Sct Anna gade 9, om børnehavens drift som daginstitution. Der er for børnehaven oprettet vedtægt, der den er godkendt af
Læs mereDriftsoverenskomst mellem den selvejende daginstitution Børnenes Kontors og Esbjerg Kommune.
Driftsoverenskomst mellem den selvejende daginstitution Børnenes Kontors og Esbjerg Kommune. Driftsoverenskomst mellem den selvejende daginstitution, Børnenes Kontors Daginstitution og Esbjerg Kommune
Læs mereEksempel på driftsoverenskomst mellem en selvejende daginstitution og en kommune
Bilag 1 (Til følgeskrivelse) Eksempel på driftsoverenskomst mellem en selvejende daginstitution og en kommune Driftsoverenskomst mellem Kommune og bestyrelsen for beliggende om institutionens drift som
Læs mereDRIFTSOVERENSKOMST. mellem Haderslev Kommune og forældrebestyrelsen for den selvejende daginstitution. Hammelev Børnehave.
DRIFTSOVERENSKOMST mellem Haderslev Kommune og forældrebestyrelsen for den selvejende daginstitution Hammelev Børnehave beliggende Hammelev Bygade 18 B 6500 Vojens om institutionens drift som daginstitution
Læs mereDriftsoverenskomst mellem bestyrelsen for den selvejende daginstitution Sct. Georgs Gårdens Børnehave og Køge Kommune
Driftsoverenskomst mellem bestyrelsen for den selvejende daginstitution Sct. Georgs Gårdens Børnehave og Køge Kommune I henhold til 19 i dagtilbudsloven og 16 om tilsyn samt 41 om forpligtelser for bl.a.
Læs mereDriftsoverenskomst mellem. Den selvejende integrerede institution Ovinehøj. Svendborg Kommune
Driftsoverenskomst mellem Den selvejende integrerede institution Ovinehøj og Svendborg Kommune Driftsoverenskomst mellem Svendborg Kommune og bestyrelsen for Den selvejende integrerede institution Ovinehøj,
Læs mereDriftsoverenskomst mellem den selvejende daginstitution Børnehaven Lyngen og Køge Kommune
Køge, den 2015 Driftsoverenskomst mellem den selvejende daginstitution Børnehaven Lyngen og Køge Kommune I henhold til 19 i dagtilbudsloven og 16 om tilsyn samt 41 om forpligtelser for bl.a. selvejende
Læs mereDriftsoverenskomst mellem bestyrelsen for den selvejende daginstitution Ølsømagle Børnegård og Køge Kommune
Driftsoverenskomst mellem bestyrelsen for den selvejende daginstitution Ølsømagle Børnegård og Køge Kommune I henhold til 19 i dagtilbudsloven og 16 om tilsyn samt 41 om forpligtelser for bl.a. selvejende
Læs mereDen 26. juni 2007 Driftsoverenskomst mellem den selvejende daginstitution Børnehaven Troldehøjen og Køge Kommune
Den 26. juni 2007 Driftsoverenskomst mellem den selvejende daginstitution Børnehaven Troldehøjen og Køge Kommune Driftsoverenskomst mellem Køge Kommune og bestyrelsen for Børnehaven Troldehøjen beliggende
Læs mereForslag til Standarddriftsoverenskomst mellem en selvejende institution i Viborg Kommune og Viborg Kommune
Bilag 1 B&U den 3. juni 2008 Forslag til Standarddriftsoverenskomst mellem en selvejende institution i Viborg Kommune og Viborg Kommune Driftsoverenskomst mellem Viborg Kommune og bestyrelsen for beliggende
Læs mereDen selvejende daginstitution Dragebakken (Holbæk Fritidscenter)
Driftsoverenskomst Mellem Holbæk Kommune 0899 Kommuneservice (herefter kaldet Holbæk Kommune) og Den selvejende daginstitution Dragebakken (Holbæk Fritidscenter) Mellemvang 27 4300 Holbæk Cvr. nr. 24191982
Læs mere1 Stk.1 Antallet af pladser i institutionen fastsættes til følgende vejledende børnefordeling til børn i alderen 0-6 år (grundnormering):
Driftsoverenskomst. Driftsoverenskomst mellem Fanø Kommune og bestyrelsen for den selvejende institution Fanø Børnehave, beliggende Æ Hjøwervej 4, Nordby, 6700 Fanø, om institutionens drift som daginstitution
Læs mereDriftsoverenskomst mellem den selvejende daginstitution Blåbærhuset og Køge Kommune
Køge, den 2015 Driftsoverenskomst mellem den selvejende daginstitution Blåbærhuset og Køge Kommune I henhold til 19 i dagtilbudsloven og 16 om tilsyn samt 41 om forpligtelser for bl.a. selvejende institutioner
Læs mereDriftsoverenskomst mellem bestyrelsen for den selvejende daginstitution Blåbærhuset og Køge Kommune
Driftsoverenskomst mellem bestyrelsen for den selvejende daginstitution Blåbærhuset og Køge Kommune I henhold til 19 i dagtilbudsloven og 16 om tilsyn samt 41 om forpligtelser for bl.a. selvejende institutioner
Læs mereDriftsoverenskomst mellem den selvejende institution
Aftale Driftsoverenskomst mellem den selvejende institution og Ringkøbing-Skjern Kommune Forslag fremsendt til BFU den 25. august Side 2 Driftsoverenskomst mellem bestyrelsen for den selvejende institution
Læs mereKommunen har i henhold til retssikkerhedsloven både ret og pligt til at føre tilsyn med selvejende institutioner.
DRIFTSOVERENSK0MST Driftsoverenskomst mellem Frederiksberg Kommune og bestyrelsen for: Den selvejende institution Elverhøj Institutionens vedtægt er godkendt af Frederiksberg Kommune (14.03.1996) Lovgrundlag
Læs mereØkonomivurdering 1. kvartal 2019 for Børne- og Familie-udvalget
Økonomivurdering 1. kvartal 2019 for Børne- og Familie-udvalget Resume Sektor Område Bemærkning Børn og unge med Specialiseret børne- og særlige behov ungeområde Merforbrug jævnfør disponeringen. Dagtilbud
Læs mereDriftsoverenskomsten, som den selvejende daginstitution indgår med Byrådet, regulerer institutionens forhold.
NOTAT Dato Børne- og Uddannelsesforvaltningen Dagtilbudsafdelingen Uenighedspunkter i forhold til driftsoverenskomsten Lovgivning Jf. dagtilbudsloven baseres driften af en selvejende daginstitution på
Læs mereØkonomivurdering. 1. kvartal 2014
Økonomivurdering 1. kvartal 2014 Børn og Ungdomsudvalget Område Korr. budget inkl. overf. Forventet regnskab ØKV1 ØKV2 ØKV3 Afv. ØKV1 Børn med særlige behov 76,2 69,2-7,0 Spec. soc. område - myndighed
Læs mereOversigt over underskud over 5% af budget eller over 1 mio. kr.
Oversigt over underskud over 5% af budget eller over 1 mio. kr. Underskud i alt Underskud over 5% Netto 1.000 kr. Samlet -2.778 Uddannelse, Børn og Familie -2.729 Områdeinstitution Vissenbjerg -1.447-671
Læs mereNOTAT. Sagsbeh.: aj/pz/dep Sagsnr.: 10/25165
SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT Emne: Til: Regnskab 2010 - Skolernes ØD-resultat Familie- og Uddannelsesudvalget Dato: 25. marts 2011 Sagsbeh.: aj/pz/dep Sagsnr.: 10/25165 Ved regnskabsafslutningen
Læs mereStandarddriftsoverenskomst mellem Odense Kommune og selvejende børnehuse.
Standarddriftsoverenskomst mellem Odense Kommune og selvejende børnehuse. ----------------------------------------------------------------------------------------------- Driftsoverenskomst mellem Odense
Læs mereDriftsaftale mellem den selvejende daginstitution Børnehuset Novrupvej og Esbjerg Kommune
Driftsaftale mellem den selvejende daginstitution Børnehuset Novrupvej og Esbjerg Kommune Formål Ifølge slovens kapitel 1 har Byrådet det overordnede ansvar for dagtilbuddene i Esbjerg kommune. De s elvejende
Læs mereDriftsoverenskomst S/I Oksbøl Børnehave
Dato Januar 2019 Dok.nr. 165303-18 Sagsnr. 18/12438 Driftsoverenskomst S/I Oksbøl Børnehave Driftsoverenskomst mellem Varde Kommune og den selvejende Institution Oksbøl Børnehave, beliggende Søndervang
Læs mereØkonomivurdering 1. kvartal 2015 for Børne- og Ungdomsudvalget
Økonomivurdering 1. kvartal 2015 for Børne- og Ungdomsudvalget Samlet viser økonomivurderingen for Børn og Ungdomsudvalget et mindreforbrug på 0,3 mio. kr. ekskl. overførsler fra regnskab 2014. Der er
Læs mereDriftsoverenskomst mellem Københavns Kommune Børne- og Ungdomsforvaltningen og.
Børne- og Ungdomsforvaltningen 6. december 2007 Driftsoverenskomst mellem Københavns Kommune Børne- og Ungdomsforvaltningen og. Driftsoverenskomst mellem Københavns Kommune Børne- og Ungdomsforvaltningen
Læs mereDriftsoverenskomst. Børnehaven Grønnegården. Grønnegade 57 c. 6700 Esbjerg. Overenskomst.
Driftsoverenskomst. Børnehaven Grønnegården Grønnegade 57 c 6700 Esbjerg Overenskomst. Overenskomst mellem byrådet i Esbjerg Kommune og bestyrelsen for Esbjerg Menighedsbørnehave. Beliggende Hjertingvej
Læs mereDriftsoverenskomst på dagtilbudsområdet DRIFTSOVERENSKOMST. mellem
GENTOFTE KOMMUNE Driftsoverenskomst på dagtilbudsområdet DRIFTSOVERENSKOMST mellem Gentofte Kommune og bestyrelsen for den selvejende institution [navn]. Institutionen har til huse i ejendommen beliggende
Læs mereUdvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge
Udvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge - Oktober Holbæk Kommune årsresultat Ved budgetrevision 4 er forventningen til årets samlede resultat et overskud på 58,9 mio. kr. Det er flere faktorer, der
Læs mereDriftsoverenskomst mellem den selvejende institution Platang rdens błrnehave og Randers Kommune.
Driftsoverenskomst mellem den selvejende institution Platang rdens błrnehave og Randers Kommune. Driftsoverenskomst mellem Randers Kommune og institutionsbestyrelsen for Platang rden beliggende Platanvej
Læs mereDriftsoverenskomst mellem Region Hovedstaden og den selvejende institution Solgaven
Driftsoverenskomst mellem Region Hovedstaden og den selvejende institution Solgaven Nærværende driftsoverenskomst vedrører driften af den selvejende institution Solgaven, Skovbakken 126, 3520 Farum. Solgaven
Læs mereÅrsrapport for 2015 Område Midt/Vest
Årsrapport for 2015 Indholdsfortegnelse 1. Indledning...3 2.1. Det økonomiske resultat indenfor selvforvaltning...3 2.2. Redegørelse for det økonomiske resultat...3 3. Opfølgning på selvforvaltningsmålene...4
Læs mere, Side 1. Beslutningen betyder, at der skal udarbejdes en ny tildelingsmodel til dagtilbudsområdet, der indfrier ovenstående kriterier.
, Side 1 2. Åbent punkt - Beslutning om høring om principper for ny tildelingsmodel til de kommunale dagtilbud - Sag nr. 17/23502 Sagsgang og sagstype Udvalget Læring og Trivsel for Børn og Unge Beslutningssag
Læs mereVersion 2.0. Bilag 4.2 Bilag til kasse- og regnskabsregulativet omkring Bevillingskontrol
Version 2.0 Bilag 4.2 Bilag til kasse- og regnskabsregulativet omkring Bevillingskontrol Dato Version Beskrivelse af ændring 25.11.2009 1.0 Nyt bilag godkendt 21.10.2014 2.0 Administrativ revision af bilaget
Læs mereØkonomivurdering 1. kvartal 2018 for Børne- og Familieudvalget
Økonomivurdering 1. kvartal 2018 for Børne- og Familieudvalget Resume Sektor Område Bemærkning Børn og unge med Specialiseret børne- og Vurderingen er lige nu et lille merforbrug særlige behov ungeområde
Læs mereUdvalget for Børn og Skole
Udvalget for Børn og Skole -2018 Vurdering Holder det korrigerede budget? På udvalget for Børn og Skole forventes et samlet merforbrug på 9,2 mio. kr. Det forventede merforbrug skyldes hovedsageligt bidraget
Læs mereUddybende notat Sagsfremstilling budgetopfølgning SO 10, dagtilbud
Uddybende notat Sagsfremstilling budgetopfølgning SO 10, dagtilbud Samlet for SO 10, Dagtilbud forventes et mindreforbrug på 16 mio. kr. i 2012. Mindreforbruget er fordelt med et mindreforbrug på selvforvaltningsaftaler
Læs mereUdvalget for Børn og Skole
Udvalget for Børn og Skole - Vurdering Holder det korrigerede budget? Herunder - hvordan går det med budgetimplementering? På udvalget for Børn og Skole forventes det, at forbruget er lig med det korrigeret
Læs mereSagsnr.: 2016/ Dato: 1. november Regler for overførsel af mer- og mindreforbrug til efterfølgende regnskabsår
Notat Sagsnr.: 2016/0002042 Dato: 1. november 2016 Titel: Regler for overførsel af mer- og mindreforbrug til efterfølgende regnskabsår 1. Indledning I bestræbelserne på at sikre god økonomistyring og en
Læs mereØkonomirapport pr. 30. september 2018 for Børne-, Fritids- og Undervisningsudvalget.
Økonomirapport pr. 30. september 2018 for Børne-, Fritids- og Undervisningsudvalget. Drift På baggrund af prognoseberegningen ved økonomirapport 2 for perioden 1. januar 30. september 2018 forventes regnskabet
Læs mereStatus på omfordeling af midler til styrket Læring og Trivsel i dagtilbud
HOLBÆK KOMMUNE Dato: 17. november 2016 Sagsnr.: 16/54566 Notat Status på omfordeling af midler til styrket Læring og Trivsel i dagtilbud Byrådet besluttede ved budgetlægningen for 2015 at forøge bevillingen
Læs mereFordelingen af de 50 mio. kr. er indarbejdet i budgetrevision 2.
Økonomiudvalget Budgetrevision 2 Marts Holbæk Kommune Budgetrevision 1 Budgetrevision 1 viste et forventet merforbrug på driften på 41 mio. kr. Det skyldtes primært et merforbrug på beskæftigelsesområdet
Læs mereOversigt over aktuelt driftsbudget, forventet årsforbrug, forventet afvigelse og ansøgning. Afvigelse. i pct. i kr ,8-1.
Dagtilbud Børn Samlet resultat For Dagtilbud Børn forventes et mindreforbrug på 3.617.000 kr., svarende til 2,1 % af det samlede driftsbudget. Fagsekretariatet Dagtilbud-Børn forventer et mindreforbrug
Læs mereBehandles i Økonomiudvalg december 2014.
NOTAT Allerød Kommune Direktionen Allerød Rådhus Bjarkesvej 2 Opfølgning på Forlig om budgettet for Allerød 2015-2018 Som opfølgning på forligspartiernes budgetforlig 2015 2018 har Borgmesteren anmodet
Læs mereØkonomivurdering 2. kvartal 2019 for Børne- og Familieudvalget
Økonomivurdering 2. kvartal 2019 for Børne- og Familieudvalget Resume Sektor Område Bemærkning Børn og unge med Specialiseret børne- og Merforbrug jævnfør disponeringen. særlige behov ungeområde Dagtilbud
Læs merePrincipper for budgetopfølgning Odder Rådhus, januar 2011
Principper for budgetopfølgning Odder Rådhus, januar 2011 Dok.nr: 727-2011-5834 2 Indledning. I årets løb anvendes de afsatte midler i overensstemmelse med det vedtagne budget og dets forudsætninger. Midlerne
Læs mereNOTAT. 3. økonomiske redegørelse, Børneudvalget
NOTAT Dato Børne- og Uddannelsesforvaltningen BUF-Sekretariat 3. økonomiske redegørelse, Børneudvalget Børne- og Uddannelsesforvaltningen har foretaget budgetopfølgning pr. 31. maj 2017 på Børneudvalgets
Læs mereUdvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge
Udvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge Ultimo august Holbæk Kommune årsresultat Ved budgetrevision 3 er forventningen til årets samlede resultat et overskud på 28,9 mio. kr. Der er flere faktorer,
Læs mereer der indgået nærværende driftsaftale, i det følgende benævnt Aftalen.
Mellem Frederikshavn Kommune Børne- og Kulturforvaltningen Rådhus Allé 100 9900 Frederikshavn - i det følgende benævnt Kommunen og Den selvejende institution Frederikshavn Produktionsskole Tuenvej 20 og
Læs mereØkonomivurdering 2. kvartal 2015 for Børne- og Ungdomsudvalget
Økonomivurdering 2. kvartal 2015 for Børne- og Ungdomsudvalget Samlet viser økonomivurderingen for Børn og Ungdomsudvalget et merforbrug på -11,5 mio. kr. inkl. overførsler fra regnskab 2014. Børn og unge
Læs mereVejledning for etablering af privatinstitution
Vejledning for etablering af privatinstitution Denne vejledning beskriver godkendelseskriterier og kvalitets - og leverandørkrav for etablering af privatinstitutioner i henhold til Dagtilbudslovens 19
Læs merekr. grundet mindreforbrug på 0-6 års området centrale budgetposter.
NOTAT Dato Børne- og Uddannelsesforvaltningen BUF-Sekretariat 4. økonomiske redegørelse 2016, Børneudvalget Børne- og Uddannelsesforvaltningen har foretaget budgetopfølgning pr. 30. september 2016 på Børneudvalgets
Læs mereNOTAT. Analyse - Inklusion og incitamentsstruktur
NOTAT Børne og Uddannelsesforvaltningen Analyse - Inklusion og incitamentsstruktur Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge Kort resume og hovedkonklusion I 2014 og 2015, hvor inklusionsprocenten var meget høj,
Læs mereStandarddriftsoverenskomst for driftsoverenskomster indgået med selvejende institutioner. Udkast den 31. januar 2014. Driftsoverenskomst
Standarddriftsoverenskomst for driftsoverenskomster indgået med selvejende institutioner Udkast den 31. januar 2014 Driftsoverenskomst mellem Aarhus Kommune Aarhus Kommune og bestyrelsen for den selvejende
Læs mereVed budgetrevision 4 er forventningen til årets samlede resultat et overskud på 58,9 mio. kr.
Økonomiudvalget - Oktober Holbæk Kommune Forventet årsresultat Ved budgetrevision 4 er forventningen til årets samlede resultat et overskud på 58,9 mio. kr. Det er flere faktorer, der skaber forventningerne
Læs mereR Ø D O V R E K O M M U N E
R Ø D O V R E K O M M U N E Økonomi og Analyse Notat om: Forventet regnskab pr. ultimo september 2015 - Børne- og Skoleudvalget Økonomi og Analyse Sagsbehandler: Henrik Henning Dato: 4. november 2015 Til:
Læs mereFrederikshavn Kommune og Fontænehuset Frederikshavn
Driftsoverenskomst mellem Frederikshavn Kommune, Center for Handicap og Psykiatri og Fontænehuset Frederikshavn September 2014 Driftsoverenskomst Frederikshavn Kommune og Fontænehuset Frederikshavn Der
Læs mereDriftsaftale mellem Svendborg Kommune og de selvejende institutioner
Driftsaftale mellem Svendborg Kommune og de selvejende institutioner Tvedhallen Tåsingehallen Thurøhallen Skåruphallen Svendborg Idræts- og tennishal SG-hallen Svendborg Badmintonhal Svendborg Ridehus
Læs mereBilag 8.1 Regler for bevillings- og budgetkontrol, budgetomplacering, tillægs- og anlægsbevillinger.
Bilag 8.1 Regler for bevillings- og budgetkontrol, budgetomplacering, tillægs- og anlægsbevillinger. Generelt Med udgangspunkt i ets pkt. 2.3. skal de nærmere regler omkring fastlæggelse af bevillings-
Læs mereMuligheder og begrænsninger i forslag om selvstyrende dagtilbudsområde i Holbæk By
Fagcenteret for Læring & Trivsel den 29. marts 2017 Muligheder og begrænsninger i forslag om selvstyrende dagtilbudsområde i Holbæk By Bestyrelsen for dagtilbudsområdet Holbæk By har ansøgt Udvalget Læring
Læs mereForslag til ændringer i økonomi- og aktivitetsstyringen i psykiatrien Det faktiske mindreforbrug i afdelinger kendes for sent.
Bilag 2: Forslag til ændringer i økonomi- og aktivitetsstyringen i psykiatrien 2016 1. Formål I 2014 og 2015 har de psykiatriske afdelinger haft et betydeligt mindreforbrug, som har været med til at generere
Læs mereDriftsoverenskomst. mellem Faaborg-Midtfyn Kommune og x
Driftsoverenskomst mellem Faaborg-Midtfyn Kommune og x Faaborg-Midtfyn Kommune er organiseret efter principper om decentral ledelse og central styring, som udmøntes gennem dialogbaseret aftalestyring.
Læs mereNOTAT. 2. Økonomiske redegørelse 2017, Børneudvalget
NOTAT Dato Børne- og Uddannelsesforvaltningen BUF-Sekretariat 2. Økonomiske redegørelse 2017, Børneudvalget Børne- og Uddannelsesforvaltningen har foretaget budgetopfølgning pr. 31. marts 2017 på Børneudvalgets
Læs mereDen kommunale dagpleje.
Sagsnr. 28.06.00-P16-1-18 Cpr. Nr. Dato 21-10-2018 Navn Sagsbehandler Johnni Steen Helt Høringsnotat om deltidspladser i kommunens dagtilbud med generel information om deltidspladser, forældrebetaling,
Læs mereBudgetrevision I. Det samlede resultat for hele Holbæk Kommune forventes at blive et overskud på 76,0 mio. kr.
Budgetrevision I Resultatet af Budgetrevision I er samlet set en forbedring på 10,8 mio. kr. Det skyldes færre udgifter på beskæftigelsesområdet og på det almene børneområde. Derudover øges indtægterne,
Læs mereDRIFTSOVERENSKOMST. Aarhus Byråd. Døgncentret
DRIFTSOVERENSKOMST mellem Aarhus Byråd og Den selvejende institution Døgncentret 06.06 2012 Driftsoverenskomst Mellem Byrådet i Aarhus Kommune og den selvejende institution Døgncentret, beliggende Reykjaviksgade
Læs mereForretningsorden. for bestyrelsen på. Waldemarsbo Efterskole
Forretningsorden for bestyrelsen på Waldemarsbo Efterskole 1. BESTYRELSENS OPGAVER Bestyrelsen varetager den overordnede ledelse af skolen, herunder: Ansætter og afskediger den daglige ledelse af skolen
Læs merePRINCIPPER FOR OVERFØRSELSADGANG FINANSMINISTERIET SOCIAL- OG INDENRIGSMINISTERIET KL
PRINCIPPER FOR OVERFØRSELSADGANG FINANSMINISTERIET SOCIAL- OG INDENRIGSMINISTERIET KL DECEMBER 2015 HVAD ER PRINCIPPER FOR OVERFØRSELSADGANG, OG HVAD KAN DE BRUGES TIL? Den økonomiske krise og de deraf
Læs mereRapport vedrørende underskuddet på daginstitutionsområdet
1 Rapport vedrørende underskuddet på daginstitutionsområdet Indledning Det samlede dagtilbudsområde i Børn og Unge-afdelingen havde ved udgangen af 2003 en gæld på 34,7 Det forventede regnskab for 2004
Læs mereC. Privatinstitutionen skal årligt udarbejde en rapport om årets virksomhed og en plan for det kommende
Godkendelseskriterier for privatinstitutioner 1. Lovgivningen: Den private leverandør skal dokumentere, at privatinstitutionen lever op til: A. Dagtilbudslovens formålsbestemmelse, Kapitel 1, 1. Formålet
Læs mereVangeboskolens økonomiske situation
Vangeboskolens økonomiske situation Analyse af perioden fra 2013/14 og frem Februar 2017 1 Indledning Igennem de seneste 4 år har den økonomiske situation på Vangeboskolen ændret sig i betydelig grad.
Læs mereVedrørende: Forventet regnskab budgetopfølgning pr. 28. februar 2015
Vedrørende: Forventet regnskab 2015 - budgetopfølgning pr. 28. februar 2015 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2015 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-14 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk
Læs mere3. Godkendelse af regnskab 2005 og anmodning om overførsel af overskydende midler fra 2005 til 2006 J.nr. BOR 10/2006
INDSTILLING 3. Godkendelse af regnskab 2005 og anmodning om overførsel af overskydende midler fra 2005 til 2006 J.nr. BOR 10/2006 INDSTILLING Borgerrådgiveren indstiller til Borgerrådgiverudvalget, at
Læs mereKravspecifikationer til private dagtilbud. september 2010
Kravspecifikationer til private dagtilbud september 2010 Indledning Det er muligt for organisationer, forældre, virksomheder og andre interesserede at oprette en privat daginstitution. Randers Kommune
Læs mereKommunen skal fastsætte og offentliggøre sine kriterier for godkendelse af privatinstitutioner.
Notat Børneafdelingen Rådhuset Torvet 1 5800 Nyborg Tlf. 6333 7000 Fax. 6333 7001 nyborg@kommune.dk www.nyborg.dk Retningslinjer for etablering og drift af privatinstitutioner, herunder Nyborg Kommunes
Læs mereCenter for Børn & Undervisning
Center for Børn & Undervisning Dato 17-12-2018 j./sagsnr. 28.06.04-A26-1-18 Notat udarbejdet af: Anette Nygaard Bang Godkendelseskriterier til private institutioner Her finder du informationer om godkendelseskriterier
Læs mereBørn - Dagtilbud. Børn - Dagtilbud. 05.25.10 Fælles formål
Børn - Dagtilbud Den samlede budgetramme for Dagtilbud er opdelt på følgende områder: Funktion Hovedområde (beløb i 1.000 kr. netto) Budget 2015 05.25.10 Fælles formål 22.034 05.25.11 Dagpleje 53.863 05.25.13
Læs mereDagtilbud og Skole. Vejledning Etablering af privat daginstitution
Dagtilbud og Skole Vejledning Etablering af privat daginstitution Denne vejledning beskriver godkendelseskriterier og kvalitets- og leverandørkrav for etablering af private daginstitutioner i Assens Kommune
Læs mereØkonomivurdering 3. kvartal 2015 for Børne- og Ungdomsudvalget
Økonomivurdering 3. kvartal 2015 for Børne- og Ungdomsudvalget Samlet viser økonomivurderingen for Børn og Ungdomsudvalget et merforbrug på 9,4 mio. kr. inkl. overførsler fra regnskab 2014. Børn og unge
Læs mereMålepunkt Beskrivelse og beregninger Opfyldelse
Park- & Vejservice Opfølgning på tilbud pr. 31. marts 2014 Målepunkt Beskrivelse og beregninger Opfyldelse Budget Budgetrammerne for de politiområder der er kunder hos Park- og Vejservice er reguleret
Læs mereBilag 3.1 Retningslinjer for hvordan økonomien skal styres i Næstved Kommune
Økonomistyring i en kommune handler i bund og grund om at holde øje med, at udgifterne ikke overstiger indtægterne i en kommune vil det sige at udgifterne ikke overstiger budgettet. Næstved s retningslinjer
Læs mereOpsummering af indkomne høringssvar, samt udtalelse fra Forvaltnings-MED.
Opsummering af indkomne høringssvar, samt udtalelse fra Forvaltnings-MED. Børnehavehuset Lodsvej 1. Positivt at midlerne følger barnet 2. Netværksrepræsentanten kan ikke genkende den foreslåede model 3.
Læs mereBESLUTNINGSSAG: UDMØNTNING AF BESPARELSER PÅ DAGTILBUDSOMRÅDET
SIDE 1/5 BESLUTNINGSSAG: UDMØNTNING AF BESPARELSER PÅ DAGTILBUDSOMRÅDET INDSTILLING: Direktionen indstiller til Børn, Familie og Uddannelsesudvalget: 1. At der ikke foretages kapacitetsmæssige tilpasninger
Læs mereDriftsaftale. mellem. Faxe Kommune. den selvejende institution Faxe Hallerne
Driftsaftale mellem Faxe Kommune og den selvejende institution Faxe Hallerne FH juli 2013 Side 1 af 7 Aftalens indhold 1 Parterne 2 Aftalen og bilag 3 Formål 4 Bygninger/lokaler mv. 5 Tildeling og fordeling
Læs mereDriftsaftale. Driftsaftale mellem Ringsted Byråd og den. selvejende institution Snurretoppen
Driftsaftale Driftsaftale mellem Ringsted Byråd og den selvejende institution Snurretoppen 2 Forord Selvejende daginstitution En selvejende daginstitution er en selvstændig juridisk enhed, der er finansieret
Læs mereForankring: Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget og Byrådet.
NOTAT Dato Kultur- og Økonomiforvaltningen Økonomisk Afdeling Økonomiske Politik for Køge Kommune Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget og vedtages af det
Læs mereDriftsaftale. mellem. Faxe Kommune. den selvejende institution Haslev-Hallerne
Driftsaftale mellem Faxe Kommune og den selvejende institution Haslev-Hallerne HH juli 2013 Side 1 af 7 Aftalens indhold 1 Parterne 2 Aftalen og bilag 3 Formål 4 Bygninger/lokaler mv. 5 Tildeling og fordeling
Læs mereBilag 1, Opfølgning strukturanalyse - fusioner
Bilag 1, Opfølgning strukturanalyse - fusioner Samlet for SO 10, Dagtilbud udviser regnskabet for 2012 et mindreforbrug på 19,8 mio. kr. Regnskabet/bogføringen er endnu ikke helt lukket ned og det er derfor
Læs mereUdvalget Kultur, Fritid og Fællesskab
Udvalget Kultur, Fritid og Fællesskab - Oktober Holbæk Kommune årsresultat Ved budgetrevision 4 er forventningen til årets samlede resultat et overskud på 58,9 mio. kr. Det er flere faktorer, der skaber
Læs mereØkonomirapport pr. 31. marts 2016 for Børne-, Skole og Uddannelsesudvalget.
Økonomirapport pr. 31. marts 2016 for Børne-, Skole og Uddannelseset. Drift Økonomirapport 1 for perioden 1. januar 31. marts 2016 viser en samlet forventet mindreudgift på ca. 11,6 mio. kr. Børne- Skole
Læs mereSamlet set forventes der rammeoverholdelse på Børne- og Skoleudvalgets område set i forhold til udvalgets korrigerede budget 2014.
Økonomi og Administration Sagsbehandler: Helle Ellemann Andersen Sagsnr. 00.30.14-G01-14-14 Dato:21.5.2014 Børne- og Skoleudvalget, budgetopfølgning pr. 30. april 2014 Børne- og Skoleudvalgets korrigerede
Læs mereDerudover har det vist sig, at der ikke er behov for at bringe bufferpuljen på ca. 14 mio. kr. i spil. De penge bliver lagt i kassen.
Udvalget for Børn Budgetrevision 3 September Økonomisk overblik for Holbæk Kommune Ledigheden for de forsikrede ledige er fortsat faldende i Holbæk Kommune og mere end på landsplan. Det er den væsentligste
Læs mereØkonomivurdering 3. kvartal 2017 for Børne- og Ungdomsudvalget
Økonomivurdering 3. kvartal 2017 for Børne- og Ungdomsudvalget Resume Sektor Område Bemærkning Børn og unge med Specialiseret børne- og Vi forventer resultat tæt på 0 kr. i afvigelse. særlige behov ungeområde
Læs mereFaxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015
Faxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015 Formål Faxe Kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning, det løbende økonomiske
Læs mereØkonomivurdering. 3. kvartal 2014
Økonomivurdering 3. kvartal 2014 Børn og Ungdomsudvalget Område Korr. budget inkl. overf. Forventet regnskab ØKV1 ØKV2 ØKV3 Afv. ØKV3 Børn med særlige behov 76,2 69,2 68,7 65,5-10,7 Spec. soc. område -
Læs mereNotat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område
Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2016 samt forventet regnskab 2016... 2 2.1 Kommentarer
Læs mere