Halvårsregnskab 2004 for Spar Nord Bank

Transkript

1 Til Københavns Fondsbørs og pressen 18. august 2004 Fondsbørsmeddelelse nr. 9, 2004 Kontaktperson: Keld Gammelgaard, tlf Halvårsregnskab 2004 for Spar Nord Bank Tilfredsstillende resultat på 164,5 mio. kr. før skat Egenkapitalforrentning før skat på 15,4 pct. omregnet til årsbasis Basisindtjening 133,9 mio. kr. mod 114,2 mio. kr. i 1. halvår 2003 Beholdningsindtjening på 30,6 mio. kr. mod 36,5 mio. kr. Vækst i indlån på 6,7 pct. og vækst i udlån på 4,4 pct. Samlet forretningsomfang passerer 40 mia. kr. Fald i tab og hensættelser på 23,6 pct. til 94,4 mio. kr. Spar Nord Bank fik et tilfredsstillende resultat på 164,5 mio. kr. før skat for 1. halvår Resultatet ligger næsten 10 pct. højere end året før, hvor det udgjorde 150,7 mio. kr. Resultatet svarer til en egenkapitalforrentning før skat på 15,4 pct. p.a. beregnet på den gennemsnitlige egenkapital. Det samlede forretningsomfang - summen af udlån, indlån og garantier - er steget med 6,6 pct. og er med 40,9 mia. kr. for første gang over 40 mia. kr. Baggrunden for fremgangen skal dels findes i en stigende aktivitet, herunder kunde- og aktionærtilgang, dels en tilfredsstillende udvikling i tab og hensættelser. Resultatfremgangen kan især henføres til de lokale banker. Spar Nord Bank A/S Skelagervej 15 Postboks Aalborg Spar Nord Bank A/S, CVR nr , Aalborg Driftsudviklingen Trods stigningen i forretningsomfanget er nettorenteindtægterne faldet med 3,0 pct. til 419,5 mio. kr. Baggrunden er først og fremmest et fald i rentemarginalen på ca. 0,2 pct. point. Reduktionen i rentemarginalen skyldes dels det lave renteniveau dels en succesfuld introduktion af nye lavtforrentede boligprodukter. Reg. nr Telefon Telefax Telex spano dk Swift spno dk 22 sparnord@sparnord.dk Side 1 af 16

2 Med 150,4 mio. kr. befinder nettogebyrindtægterne sig på et uændret niveau i forhold til 1. halvår De fortsat høje gebyrindtægter har baggrund i en øget aktivitet på handel med værdipapirer og stigende interesse fra virksomheder for risikoafdækning på rente- og valutasiden. I modsat retning trækker at formidlingen af realkreditlån har været lavere end i tilsvarende periode i fjor der var præget af en høj konverteringsaktivitet. Kursreguleringerne udgør 47,0 mio. kr. i 1. halvår 2004, hvilket er 7,6 mio. kr. lavere end for samme periode i Nedgangen skyldes dels rentestigningen i 2. kvartal 2004 dels lavere kursreguleringer på grund af salget af Totalkredit. I 1. halvår 2003 udgjorde kursreguleringen på Totalkredit 5,8 mio. kr. Andre ordinære indtægter er steget med 2,4 mio. kr. til 14,7 mio. kr. i 1. halvår Kursregulering af kapitalinteresser blev på 18,1 mio. kr. mod et minus på 14,0 mio. kr. i 1. halvår Ændringen har blandt andet baggrund i den ændrede prisstruktur på datacentralen, SDC, hvor et underskud i selskabet er blevet vendt til et nulresultat. I 2003 nedskrev Banken tillige en aktiepost overtaget i forbindelse med afvikling af et engagement. De samlede omkostninger er steget med 6,0 pct. fra 420,6 mio. kr. i 1. halvår 2003 til 445,7 mio. kr. i 1. halvår Stigningen svarer til det forventede og skyldes dels etablering af nye lokale banker uden for Nordjylland, dels øgede marketingudgifter. I efteråret 2003 blev Spar Nord Vejle og Spar Nord Odense åbnet, og i maj 2004 åbnedes Spar Nord Horsens. Stigningen i marketingudgifterne har primært baggrund i afholdelse af 31 aktionærmøder med ca deltagere i 1. kvartal og en øget markedsføringsindsats. Modernisering af Bankens afdelinger fortsætter i øvrigt som planlagt. I første halvår er 5 moderniseret og i alt er nu 36 afdelinger ud af Bankens 69 nyindrettet. Tab og hensættelser er som ventet blevet reduceret. I 1. halvår 2004 udgjorde tab og hensættelser 94,4 mio. kr., hvilket er 23,6 pct. lavere end året før. I forhold til udlån og garantidebitorer er der sket en reduktion fra 0,6 pct. til 0,4 pct. De samlede hensættelser udgør 699,6 mio. kr. ultimo juni 2004 mod 664,5 mio. kr. ultimo juni 2003, mens lån med rentestop er faldet fra 250,8 mio. kr. til 143,6 mio. kr. Det betyder at udviklingen i hensættelserne sammenholdt med nulrentekontiene har været meget tilfredsstillende. Ultimo juni 2003 udgjorde hensættelserne 2,7 gange lån med rentestop, mens tallet er steget til 4,9 ultimo juni Beholdningsindtjeningen udgjorde 30,6 mio. kr. i 1. halvår, inklusive et overskud i Erhvervsinvest Nord på 1,6 mio. kr., sammenlignet med 36,5 mio. kr. i 1. halvår Spar Nord Bank A/S, CVR nr , Aalborg Ind- og udlån Indlånet er steget med 6,7 pct. til mio. kr., mens udlånet er vokset med 4,4 pct. til mio. kr. Udlånsstigningen har været størst på privatkundesiden. Væksten i forretningsomfanget skyldes dels en vækst i antallet af kunder, dels en stigning i forretningsomfanget med bestående kunder. Antallet af kunder der benytter Bankens loyalitetskoncept - Stjernekunder - er steget med til ultimo juni Antallet af aktionærer er desuden forøget med ca til siden 1. halvår Side 2 af 16

3 Spar Nord Horsens På Spar Nord Banks 180 års fødselsdag, 12. maj, åbnede Spar Nord Horsens. Den lokale bank har fra starten 8 medarbejdere. Siden slutningen af 2002 har Banken åbnet i alt fire nye lokale banker. De foreløbige erfaringer med etablering af afdelinger uden for Nordjylland har været gode med en større kundetilgang end forventet. Målet er at de nye lokale banker økonomisk skal balancere i år 3. Solvens Solvensprocenten udgjorde 9,6 pct. ultimo 1. halvår 2004 sammenlignet med 10,4 pct. i ultimo 1. halvår Kernekapitalprocenten er opgjort til henholdsvis 8,4 og 7,8 pct. Indregnes halvårets resultat udgør solvensprocenten 10,1 pct. og kernekapitalprocenten 8,9 pct. I 2. halvår forventer Banken at optage yderligere supplerende kapital på 100 mio. kr. Udviklingen i 2. kvartal Resultatet i 2. kvartal 2004 blev på 63,5 mio. kr. mod 83,2 mio. kr. i 2. kvartal Forskellen i skal primært findes i beholdningsindtjeningen. Forventningerne til 2004 Efter 1. kvartal 2004 besluttede ledelsen at opjustere forventningerne til årsresultatet fra mio. kr. til mio. kr., inklusive 44 mio. kr. fra salget af aktierne i Totalkredit, men eksklusive beholdningsindtjeningen. Denne opjustering fastholdes, dog med forventning om et resultat i den øvre del af intervallet. Bestyrelsen Som tidligere meddelt genopstillede direktør Poul Lauritsen ikke til bestyrelsen. Nyvalgt til bestyrelsen blev direktør Carsten Normann, Rema 1000, Danmark, og bestyrelsen konstituerede sig med direktør Torben Fristrup som ny formand. Efter generalforsamlingen er det medarbejdervalgte medlem Michael Budolfsen valgt til næstformand i Finansforbundet og udtrådt af Spar Nords bestyrelse. Han efterfølges af Jan Høholt Jensen. Såfremt De har yderligere spørgsmål er De velkommen til at ringe til adm. direktør Lasse Nyby, Spar Nord Bank, på telefon Med venlig hilsen Spar Nord Bank Torben Fristrup Bestyrelsesformand Lasse Nyby Adm. direktør Side 3 af 16

4 Hovedtal fra Spar Nord Bank A/S Koncernen Resultatopgørelse i sammendrag Mio. kr. Nettorenteindtægter... Nettogebyrindtægter... Udbytte af aktier mv.... Kursreguleringer *... Andre ordinære indtægter... Kursregulering af kapitalinteresser... Basisindtægter halvår 1. halvår Stigning i pct. 419,5 432,4-3,0 150,4 150,5-0,1 24,3 22,5 8,0 47,0 54,6-13,9 14,7 12,3 19,5 18,1-14,0 674,0 658,3 2,4 Driftsomkostninger og afskrivninger*... Basisindtjening før tab og hensættelser ,7 420,6 6,0 228,3 237,7-4,0 Tab og hensættelser... Basisindtjening... 94,4 123,5-23,6 133,9 114,2 17,3 Beholdningsindtjening... Salg af Totalkredit... Resultat før skat... 30,6 36,5-16,2 0,0 0,0 0,0 164,5 150,7 9,2 Skat... Resultat efter skat... 43,4 47,7-9,0 121,1 103,0 17,6 Balance - mio. kr. Samlede aktiver... Indlån... Udlån... Garantier mv.... Egenkapital... Efterstillede kapitalindskud , , , , , ,2 Nøgletal Egenkapitalforrentning før skat... Egenkapitalforrentning efter skat... Omkostningsandel af basisindtægter... Omkostningsandel af basisindtægter, inkl. tab og hensættelser... Tab og hensættelser på debitorer, pct.... Solvensprocent... Kernekapitalprocent... 7,7 7,6 5,7 5,2 0,66 0,64 0,80 0,83 0,4 0,6 9,6 10,4 8,4 7,8 Spar Nord Bank-aktier Resultat før skat, pr. aktie... Kurs ultimo... Indre værdi, inkl. periodens resultat... Kurs/indre værdi ,3 1,1 * I regnskabsopstillingen er der korrigeret for kursgevinst på egne aktier opkøbt til afdækning af Bankens ledelsesincitamentsprogram ligesom lønningerne er korrigeret. Side 4 af 16

5 Hovedtal fra Spar Nord Bank A/S Koncernen Resultatopgørelse i sammendrag Mio. kr. Nettorenteindtægter... Nettogebyrindtægter... Udbytte af aktier mv.... Kursreguleringer *... Andre ordinære indtægter... Kursregulering af kapitalinteresser... Basisindtægter kvt. 2. kvt. 3. kvt. 4. kvt. 1. kvt. 2. kvt ,4 211,0 214,0 211,9 211,8 207,7 71,1 79,4 62,7 68,9 78,9 71,5 4,4 18,1 1,7 1,2 4,9 19,4 17,2 37,4 8,7 17,5 33,2 13,8 5,3 7,0 6,7 5,9 8,3 6,4-5,4-8,6 2,6 1,3 11,6 6,5 314,0 344,3 296,4 306,7 348,7 325,3 Driftsomkostninger og afskrivninger... Basisindtjening før tab og hensættelser ,4 210,2 205,1 219,7 223,9 221,8 103,6 134,1 91,3 87,0 124,8 103,5 Tab og hensættelser... Basisindtjening... 49,3 74,2 49,8 51,5 43,3 51,1 54,3 59,9 41,5 35,5 81,5 52,4 Beholdningsindtjening... Salg af Totalkredit... Resultat før skat... 13,2 23,3-1,4-14,1 19,5 11,1 0,0 0,0 0,0 101,0 0,0 0,0 67,5 83,2 40,1 122,4 101,0 63,5 Skat... Resultat efter skat... 19,8 27,9 13,9 14,7 28,3 15,1 47,7 55,3 26,2 107,7 72,7 48,4 Balance - mio. kr. Samlede aktiver... Indlån... Udlån... Garantier mv.... Egenkapital... Efterstillede kapitalindskud Nøgletal Egenkapitalforrentning før skat... Egenkapitalforrentning efter skat... Omkostningsandel af basisindtægter... Omkostningsandel af basisindtægter, inkl. tab og hensættelser... Tab og hensættelser på debitorer, pct.... Solvensprocent... Kernekapitalprocent... 3,5 4,2 2,0 6,1 4,8 3,0 2,4 2,8 1,3 5,4 3,5 2,3 0,67 0,61 0,69 0,72 0,64 0,68 0,83 0,83 0,86 0,88 0,77 0,84 0,2 0,3 0,2 0,2 0,2 0,2 11,1 10,4 10,7 11,2 10,3 9,6 8,2 7,8 8,1 9,0 8,8 8,4 Spar Nord Bank-aktier Resultat før skat, pr. aktie... Kurs ultimo... Indre værdi, inkl. periodens resultat... Kurs/indre værdi ,9 1,1 1,2 1,3 1,3 1,3 * I regnskabsopstillingen er der korrigeret for kursgevinst på egne aktier opkøbt til afdækning af Bankens ledelsesincitamentsprogram ligesom lønningerne er korrigeret. Side 5 af 16

6 Segmentfordelt regnskab De lokale banker har haft en fremgang i basisindtjeningen på 51,3 pct. til 76,7 mio. kr. Fremgangen skyldes primært et tilfredsstillende fald i tab og hensættelser på 34,3 mio. kr. Basisindtægterne er stort set uændrede med 492,2 mio. kr. til trods for et udlån der er steget med 8,0 pct. og et indlån med 3,9 pct. I første halvår har de lokale banker - med succes - introduceret nye lavtforrentede boligprodukter hvilket har medvirket til en reduktion i rentemarginalen. Det lavere renteniveau betyder endvidere en lavere forrentning af de lokale bankers overskydende likviditet. Storkundeområdet har med 19,0 mio. kr. stort set samme basisindtjening i første halvår 2004 som i samme periode i fjor og forrenter egenkapitalen med 21,2 pct. Udlånet er vokset med 9,6 pct., mens indlånet er reduceret med 0,6 pct. Til trods for Handels- og Udlandsområdets fald i basindtjeningen på 33,0 pct. til 43,1 mio. kr., har området præsteret en tilfredsstillende egenkapitalforrentning på 38,4 pct. p.a. i første halvår Baggrunden for faldet i indtjeningen er først og fremmest rentestigningen på penge- og obligationsmarkedet i 2. kvartal Finans Nord har haft en flot fremgang i basisindtjeningen på 34,1 pct. til 22,8 mio. kr. Baggrunden er en fortsat stigende aktivitet kombineret med lavere omkostninger. Udlånet er steget med 4,4 pct. i forhold til 1. halvår Forretningssupport har haft en fremgang i resultatet på knap 19 mio. kr. Fremgangen skyldes først og fremmest lavere eksterne omkostninger end i 1. halvår Øvrige, der omfatter stabe og direktion, har haft en forringelse af resultatet på ca. 10 mio. kr. Baggrunden er primært en stigning i omkostningerne, herunder ekstraordinær nedskrivning af to ejendomme med i alt 5 mio. kr. Se tabellen på næste side... Side 6 af 16

7 Segmentfordelt basisindtjening Mio. kr. Resultatopgørelse Basisindtægter... Eksterne omkostninger... Interne omkostninger... Omkostninger i alt... Basisindtjening før tab og hensættelser... Tab og hensættelser... Basisindtjening... Spar Nords lokale banker Forretningssupport Storkundeområdet Handel- & Udlandsområdet Finans Nord A/S 1. halvår 1. halvår 1. halvår 1. halvår 1. halvår 1. halvår 1. halvår 1. halvår ,2 489,3 36,8 37,7 58,3 77,1 59,3 52,0-194,1-182,0-7,0-6,3-23,6-24,6-22,3-20,9-167,5-168,4-7,6-11,3 8,3 11,8-1,9-2,0-361,6-350,4-14,6-17,6-15,3-12,8-24,2-22,9 130,6 138,9 22,2 20,1 43,0 64,3 35,1 29,1-53,9-88,2-3,1-0,6 0,1 0,0-12,4-12,1 76,7 50,7 19,1 19,5 43,1 64,3 22,7 17,0 Balancetal Udlån... Indlån... Risikovægtede poster... Allokeret kapital, 8 pct , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,7 995,6 179,4 182,2 224,3 166,5 198,6 201,2 Nøgletal Egenkapitalforrentning, pct. p.a... Omkostningsandel af basisindtægter... 14,3 10,2 21,2 21,4 38,4 77,2 22,9 16,9 0,74 0,72 0,40 0,47 0,26 0,17 0,41 0,44 Segmentfordelt basisindtjening Mio. kr. Resultatopgørelse Basisindtægter... Eksterne omkostninger... Interne omkostninger... Omkostninger i alt... Basisindtjening før tab og hensættelser... Tab og hensættelser... Basisindtjening... Beholdningsindtjening... Resultat før skat... Øvrige Total 1. halvår 1. halvår 1. halvår 1. halvår 1. halvår 1. halvår ,6 8,1 17,7-5,9 673,9 658,3-132,6-142,8-66,0-44,0-445,6-420,6 142,4 136,6 26,3 33,3 0,0 0,0 9,8-6,2-39,7-10,7-445,6-420,6 19,4 1,9-22,0-16,7 228,3 237,7 0,1-1,0-25,2-21,6-94,4-123,5 19,5 0,9-47,2-38,3 133,9 114,2 30,6 36,5 164,5 150,7 Side 7 af 16

8 Øvrige kommentarer til halvårsrapporten Bestyrelsens og Direktionens beholdninger af Spar Nord Bank aktier: 21. april 9. juni Niels Ole Arndt Henrik Hougaard Erling Kjær Poul Lauritsen* Per Søndergaard Torben Fristrup Carsten Normann... 0 Michael Budolfsen** Jan Høholt Jensen** Ole Skov Trine Haals Lasse Nyby John Lundsgaard Lars Møller Regnskabspraksis Halvårsregnskabet for Spar Nord Bank er udarbejdet i overensstemmelse med reglerne i Lov om finansiel virksomhed, Lov om banker og sparekasser mv., Regnskabsbekendtgørelsen for pengeinstitutter samt de af Finanstilsynet udstedte vejledninger. Regnskabet er endvidere udarbejdet i henhold til de af Københavns Fondsbørs regler om oplysningsforpligtigelser for udstedere af børsnoterede værdipapirer samt gældende danske regnskabsvejledninger med de tilpasninger der følger af Regnskabsbekendtgørelsen for pengeinstitutter. Den anvendte regnskabs- og konsolideringspraksis er uændret i forhold til årsregnskabet for *) Poul Lauritsen udtrådt som bestyrelsesmedlem pr IAS/IFRS-projektet vedr. overgang til internationale regnskabsstandarder udvikler sig planmæssigt. **) Det medarbejdervalgte bestyrelsesmedlem Michael Budolfsen er udtrådt af bestyrelsen pr og erstattet af Jan Høholt Jensen. Anm. Beholdningerne indbefatter husstandenes beholdninger. Oversigt over selskaber der indgår i koncernregnskabet for Spar Nord Bank Ejerandel Ejerandel Finans Nord A/S, Aalborg ,0 pct. 100,0 pct. Erhvervsinvest Nord A/S, Aalborg ,0 pct. 100,0 pct. Sparekassen Nordjyllands Investeringsselskab af A/S, Aalborg ,0 pct. 100,0 pct. Selskaberne Spar Nord Finanslån A/S - Aalborg, Ejendomsselskabet af ApS - Aars, Aars Invest I A/S - Aars, Aars Invest II A/S Aars er udeholdt af konsolideringen. Selskaberne er samlet og hver for sig uvæsentlige i forhold til den samlede koncern. Egenkapitalen i de selskaber der udeholdes af konsolideringen udgør 6,2 mio. kr., mens resultat for selskaberne tilsammen udgør 0,3 mio. kr. Side 8 af 16

9 RESULTATOPGØRELSE Spar Nord Spar Nord Spar Nord Spar Nord Bank A/S Bank A/S Bank A/S Bank A/S Koncernen Koncernen Moderselskab Moderselskab Renteindtægter Renteudgifter Netto renteindtægter Udbytte af kapitalandele... Gebyrer og provisionsindtægter... Afgivne gebyrer og provisionsudgifter Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer... Andre ordinære indtægter Udgifter til personale og administration... Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver... Andre ordinære udgifter... Tab og hensættelser på debitorer Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder Ordinært resultat før skat Skat Resultat Side 9 af 16

10 AKTIVER Spar Nord Spar Nord Spar Nord Spar Nord Bank A/S Bank A/S Bank A/S Bank A/S Koncernen Koncernen Moderselskab Moderselskab Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker 8. Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån Obligationer... Aktier mv.... Kapitalandele i associerede virksomheder mv... Kapitalandele i tilknyttede virksomheder... Immaterielle aktiver... Materielle aktiver Egne kapitalandele... Andre aktiver... Periodeafgrænsningsposter Aktiver i alt PASSIVER 12. Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Indlån... Andre passiver... Periodeafgrænsningsposter Hensættelser til forpligtelser Efterstillede kapitalindskud EGENKAPITAL Aktiekapital... Reserve for egne aktier... Andre reserver... Overført fra tidligere år... Resultat år til dato efter skat Egenkapital i alt... Passiver i alt IKKE-BALANCEFØRTE POSTER Garantier mv.... Andre forpligtelser Ikke-balanceførte poster i alt Side 10 af 16

11 Spar Nord Spar Nord Spar Nord Spar Nord Bank A/S Bank A/S Bank A/S Bank A/S Koncernen Koncernen Moderselskab Moderselskab Renteindtægter/terminspræmie af Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker... Udlån... Obligationer... Afledte finansielle instrumenter i alt... Heraf: Valutakontrakter... Rentekontrakter... Aktiekontrakter... Andet... Renteindtægter i alt... Heraf udgør indtægter af ægte købs- og tilbagesalgsforretninger ført under: Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker... Udlån Renteudgifter til Kreditinstitutter og centralbanker... Indlån... Efterstillede kapitalindskud... Andet... Renteudgifter i alt... Heraf udgør renteudgifter af ægte salgs- og tilbagekøbsforretninger ført under: Gæld til kreditinstitutter og centralbanker... Indlån Udbytte af Aktier... Udbytte af aktier og andre kapitalandele i alt Kursreguleringer af Obligationer... Aktier... Fastforrentede udlån... Valuta... Afledte finansielle instrumenter i alt... Heraf: Valutakontrakter... Rentekontrakter... Aktiekontrakter... Kursreguleringer i alt... Heraf puljeordninger... Kursreguleringer excl. puljeordninger Udgifter til personale og administration Lønninger og vederlag til Direktion og Bestyrelse Direktion... Bestyrelse... Lønninger og vederlag til Direktion og Bestyrelse i alt... Heraf kursregulering af ledelsesincitamentsprogram til Direktionen Side 11 af 16

12 Spar Nord Spar Nord Spar Nord Spar Nord Bank A/S Bank A/S Bank A/S Bank A/S Koncernen Koncernen Moderselskab Moderselskab Personaleudgifter: Lønninger... Pensioner... Udgifter til social sikring... Personaleudgifter i alt... Heraf kursregulering af ledelsesincitamentsprogram... Øvrige administrationsudgifter: IT-udgifter... Marketingsudgifter... Lokaleudgifter... Telefon og porto... Øvrige kontorudgifter... Øvrige administrationsudgifter... Øvrige administrationsudgifter i alt... Udgifter til personale og administration i alt Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder Resultat af kapitalinteresser i associerede virksomheder mv.... Resultat af kapitalinteresser i tilknyttede virksomheder... Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder i alt 7. Skat Beregnet skat af periodens indkomst... Udskudt skat... Efterregulering af tidligere års beregnet skat... Skat på hensættelseskonto / udenlandsk kuponskat... Skat i alt... Aktuel skatteprocent i Danmark... Resultatandel af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder... Ikke fradragsberettigede omkostninger og ikke-skattepligtige renter... Efterregulering af tidligere års beregnet skat... Skat på hensættelseskonto/udenlandsk kuponskat... Effektiv skatteprocent i alt Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Tilgodehavender på opsigelse hos centralbanker... Tilgodehavender hos kreditinstitutter... I alt tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker... Heraf udgør ægte købs- og tilbagesalgsforretninger: Reverseforretninger ,0 30,0 30,0 30,0 0,0 1,2-3,0-1,1 6,9-1,1-3,3-1,1-11,9 0,0-3,8 0,0 1,5 1,6 1,6 1,6 26,5 31,7 21,5 29, Side 12 af 16

13 Spar Nord Spar Nord Spar Nord Spar Nord Bank A/S Bank A/S Bank A/S Bank A/S Koncernen Koncernen Moderselskab Moderselskab Udlån Heraf udgør ægte købs- og tilbagesalgsforretninger: Reverseforretninger... Tab og hensættelser på udlån og garantidebitorer Hensættelsessaldo primo... Nyhensat i perioden, netto... Tidligere hensat, nu endelig tabt... Hensættelser i alt... - heraf B-hensættelser... Tabt uden forudgående hensættelse... Indgået på tidligere afskrevne fordringer... Værdiregulering af fastforrentede aktiver: Bogført beløb... Købspris... Markedsværdi... Nominel værdi... Afdækket med swapkontrakter: Syntetisk hovedstol/nominel værdi... Regnskabsmæssig værdi... Markedsværdi Obligationer Ved udgangen af halvåret er der deponeret værdipapirer hos Nationalbanken, Garantifonden for Danske Optioner og Futures samt udenlandske clearingscentraler for nominelt 11. Egne kapitalandele Bogført værdi... Nominel værdi... Antal aktier, stk.... Procent af aktiekapital Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Heraf udgør ægte salgs- og tilbagekøbsforretninger: Repoforretninger udgør Indlån På anforfordring... Med opsigelsesvarsel... Tidsindskud... Særlige indlånsformer... Indlån i alt Hensættelser til forpligtelser Hensættelser til pensioner og lignende forpligtelser... Hensættelser til udskudt skat... Hensættelser til tab i forbindelse med retssager... Øvrige hensættelser til forpligtelser... Hensættelser til forpligtelser i alt Side 13 af 16

14 15. Efterstillede kapitalindskud Nom. EUR , udløb , 4,526 pct.... Nom. DKK , udløb , 7,240 pct... Nom. NOK , udløb , 3,710 pct.... Nom. DKK , udløb , 6,4070 pct.... Nom. DKK , udløb , 4,1 pct.... Nom. DKK , udløb , 3,970 pct.... Nom. EUR , udløb , 7,080 pct... Nom. EUR , udløb , 7,080 pct.... Nom. EUR , udløb , 7,080 pct... Efterstillede kapitalindskud i alt... Spar Nord Spar Nord Spar Nord Spar Nord Bank A/S Bank A/S Bank A/S Bank A/S Koncernen Koncernen Moderselskab Moderselskab Renter til efterstillede kapitalindskud... Omkostninger ved optagelse af efterstillede kapitalindskud... Efterstillede kapitalindskud, der kan medregnes ved opgørelsen af den ansvarlige kapital... Værdiregulering af fastforrentede passiver: Bogført beløb... Købspris... Markedsværdi... Nominel værdi... Afdækket med swapkontrakter: Syntetisk hovedstol/nominel værdi... Regnskabsmæssig værdi... Markedsværdi Kapitalbevægelser Egenkapital primo... Øvrige kapitalbevægelser i associerede virksomheder, optaget til indre værdi... Resultat år til dato efter skat... Egenkapital inkl. periodens resultat Aktiekapitalen er fordelt på aktier à 100 kr. 17. Ikke-balanceførte poster Garantier mv. Finansgarantier... Øvrige garantier... Garantier mv. i alt... Andre forpligtigelser Uigenkaldelige kredittilsagn... Andre forpligtigelser i alt Side 14 af 16

15 Spar Nord Spar Nord Spar Nord Spar Nord Bank A/S Bank A/S Bank A/S Bank A/S Koncernen Koncernen Moderselskab Moderselskab Noter uden henvisning Solvensoplysninger Kernekapital efter fradrag... Medregnet supplerende kapital og ansvarlig indskudskapital... Fradrag i supplerende kapital og i ansvarlig indskudskapital... Ansvarlig kapital og kortfristet supplerende kapital efter fradrag i alt... Vægtede poster uden for handelsbeholdningen... Vægtede poster med markedsrisiko mv... Vægtede poster i alt... Solvensprocent ifølge FIL 124, stk. 1, (1 dec.)... Kernekapital efter fradrag i procent af vægtede poster i alt ,6 10,4 9,7 10,5 8,4 7,8 8,5 8,0 Ejerforhold Spar Nord Fonden, Aalborg og Nykredit Realkredit A/S, København har meddelt, at de hver især ejer over 5 pct. af Spar Nord Bank A/S aktiekapital. Side 15 af 16

16 Spar Nord Bank A/S Koncernen NØGLETAL 1. Solvensprocent Kernekapitalprocent Halvårets egenkapitalforrentning før skat Halvårets egenkapitalforrentning efter skat Indtjening pr. omkostningskrone Renterisiko Valutaposition Valutarisiko Overdækning i forhold til lovkrav om likviditet Summen af store engagementer Hensættelsesprocent Halvårets tabs- og hensættelsesprocent Halvårets udlånsvækst Udlån i forhold til egenkapital ,6 pct. 8,4 pct. 7,7 pct. 5,7 pct. 1,30 kr. 3,8 pct. 16,3 pct. 0,1 pct. 122,5 pct. 49,2 pct. 3,0 pct. 0,4 pct. 2,1 pct. 8,3 pct. 10,4 pct. 7,8 pct. 7,6 pct. 5,2 pct. 1,27 kr. 5,7 pct. 6,7 pct. 0,1 pct. 145,8 pct. 55,7 pct. 3,1 pct. 0,6 pct. 3,5 pct. 8,6 pct. 11,6 pct. 8,6 pct. 3,0 pct. 2,5 pct. 1,10 kr. 5,1 pct. 15,9 pct. 0,1 pct. 84,7 pct. 56,3 pct. 4,1 pct. 1,1 pct. -5,6 pct. 8,2 pct. 10,3 pct. 7,4 pct. 9,8 pct. 7,8 pct. 1,33 kr. 6,9 pct. 15,6 pct. 0,0 pct. 57,6 pct. 84,3 pct. 3,2 pct. 0,4 pct. 0,7 pct. 9,3 pct. 9,8 pct. 7,9 pct. 15,7 pct. 11,1 pct. 1,60 kr. 4,4 pct. 6,6 pct. 0,1 pct. 145,1 pct. 61,6 pct. 3,8 pct. 0,4 pct. 11,0 pct. 8,8 pct. Spar Nord Bank A/S Moderselskab NØGLETAL 1. Solvensprocent Kernekapitalprocent Halvårets egenkapital forrentning før skat Halvårets egenkapital forrentning efter skat Indtjening pr. omkostningskrone Renterisiko Valutaposition Valutarisiko Udlån plus hensættelser herpå i forhold til indlån Overdækning i forhold til lovkrav om likviditet Summen af store engagementer Hensættelsesprocent Halvårets tabs- og hensættelsesprocent Halvårets udlånsvækst Udlån i forhold til egenkapital ,7 pct. 8,5 pct. 7,2 pct. 5,5 pct. 1,30 kr. 3,7 pct. 16,2 pct. 0,1 pct. 98,8 pct. 120,3 pct. 48,8 pct. 2,7 pct. 0,4 pct. 1,9 pct. 8,1 pct. 10,5 pct. 8,0 pct. 7,7 pct. 5,4 pct. 1,27 kr. 5,7 pct. 6,7 pct. 0,1 pct. 101,2 pct. 144,9 pct. 55,2 pct. 2,8 pct. 0,5 pct. 3,1 pct. 8,4 pct. 11,5 pct. 8,5 pct. 2,9 pct. 2,5 pct. 1,09 kr. 5,2 pct. 16,2 pct. 0,1 pct. 93,6 pct. 83,5 pct. 56,3 pct. 3,9 pct. 1,1 pct. -5,7 pct. 8,0 pct. 10,2 pct. 7,3 pct. 9,5 pct. 7,9 pct. 1,33 kr. 6,2 pct. 15,8 pct. 0,0 pct. 109,5 pct. 56,3 pct. 85,3 pct. 2,9 pct. 0,4 pct. 0,3 pct. 9,1 pct. 10,0 pct. 8,0 pct. 13,4 pct. 11,1 pct. 1,55 kr. 2,9 pct. 6,6 pct. 0,1 pct. 107,7 pct. 135,9 pct. 62,2 pct. 3,3 pct. 0,4 pct. 9,1 pct. 8,5 pct. NØGLETAL for børsnoterede aktieselskaber Halvårets resultat før skat pr. aktie Halvårets resultat efter skat pr. aktie Indre værdi pr. aktie Børskurs/indre værdi pr. aktie... 29,7 kr. 23,3 kr. 422 kr. 1,27 kr. 28,1 kr. 19,8 kr. 391 kr. 1,07 kr. 10,5 kr. 9,0 kr. 365 kr. 0,91 kr. 32,0 kr. 26,6 kr. 352 kr. 1,00 kr. 44,3 kr. 36,9 kr. 349 kr. 0,91 kr. Side 16 af 16