Notat om overførselsudgifter Basisbudget

Transkript

1 Notat om overførselsudgifter Basisbudget Resumé I henhold til procesplanen for Budget besluttet af Økonomi- og Erhvervsudvalget, budgetlægges overførselsområdet ud fra nyeste viden, ny lovgivning, seneste budgetopfølgning og regnskab Nærværende notat uddyber budgettet for overførselsudgifterne i 2017, og der foretages en sammenligning med skøn for 2017 udarbejdet af KL. Basisbudget 2017 viser en forventet nettoudgift på 865,5 mio. kr. på overførselsudgifterne under budgetgarantien, hvilket er 3,6 mio. kr. under KLs fremskrivning. For samtlige overførselsudgifter excl. dagpenge til forsikrede ledige er budget 2017 på 1.253,9 mio. kr., hvilket er på niveau med KLs fremskrivning excl. grundtilskud ifm. flygtninge og voksne familiesammenførte. For samtlige overførselsudgifter inkl. forsikrede ledige er budget ,6 mio. kr. lavere end det forventerede regnskab for Budget 2017 afviger samlet fra KLs fremskrivning med 19,1 mio. kr., hvoraf 17 mio. kr. skyldes forskellig vurdering af indtægter fra grundtilskud ifm. flygtninge og voks ne familiesammenførte. Sammenfattende er Viborg Kommunes overførselsudgifter en afspejling af flere faktorer. Budgettet er bl.a. et udtryk for, at hele beskæftigelsesindsatsen i Viborg Kommune, bl.a. som følge af at statsrefusionerne er omlagt, så det ikke handler om at flytte borgere mellem ydelser, men om at de i stedet kommer i beskæftigelse. Det tager tid at se effekten af en sådan omlægning, og den usikkerhed er også afspejlet i budgettet. Refusionsreformen erstattede flere forskellige refusioner på forsørgelsesudgifter med en fælles model, hvor refusion aftrappes over tid uafhængigt af hvilke ydelse borgeren modtager. Refusionsreformen medfører samlet set en mindre refusion for kommunerne, og dermed øgede nettoudgifter. Alle forsørgelsesydelser er som udgangspunkt omfattet af refusionsomlægningen. Erfaringsgrundlaget for de økonomiske konsekvenser af refusionsreformen på de enkelte ydelser e r stadig spinkelt, og små ændringer i refusionsprocenten kan betyde store udsving. I budgetlægningen for 2017 er derfor foretaget en sammenligning med KLs fremskrivning, for at skabe øget sikkerhed i budgetlægningen. Budget for overførselsudgifter Tabel 1 herunder viser budget opdelt på budgetgaranti og øvrige overførsler samt en sammenligning med en udgiftsfremskrivning foretaget af KL. Udgiftsfremskrivningen foretaget af KL bygger på en række antagelser, som ikke nødvendigvis er retvisende for alle kommuner. Det samlede budget excl. dagpenge til forsikrede ledige stiger fra 1.238,9 mio. kr. i 2016 til 1.253,9 mio. kr. i 2017, hvilket er på niveau med KLs fremskrivning, hvis der ses bort fra grundtilskud ifm. flygtninge. For alle overførselsudgifter inkl. grundtilskud og forsikrede ledige er budget 2017 i alt 7,6 mio. kr. lavere end det forventerede resultat i I forbindelse med budgetforliget for blev der aftalt besparelser på politikområdet Arbejdsmarkeds- og Overførselsområdet (i dette politikområde indgår ikke førtidspensioner, boligstøtte, personlige tillæg samt dele af residual-udgifterne), således at der i 2016 blev indarbejdet en besparelse på 15 mio. kr. stigende med 5 mio. kr. om året til 30 mio. kr. i De udarbejdede budgetter for inkluderer disse besparelser. Side 1 af 6

2 Tabel 1: Forventet regnskab 2016 (per 30/ i 2017 priser). Budget 2017, KLs Budget 2017 forslag og forskellen mellem de to. FVR 2016 KL Forskel B17 - Ydelse (2017 P/L) Budget 2017 Budget 2017 KL B17 Kontant- og uddannelseshjælp Ressourceforløb Jobafklaring Revalideringsydelser Ledighedsydelse Driftsudgifter til aktivering m.v Løntilskud Jobrotation Førtidspension EGU Integration (drift) Integration (ydelse, løntilskud) Budgetgaranti i alt Sygedagpenge Fleksjob Seniorjob Driftsudgifter uden refusion Boligstøtte (boligsikring og -ydelse) Personlige tillæg Grundtilskud Residual Øvrige overførsler i alt Overførselsudgifter i alt Forsikrede ledige I alt Forsørgelsesudgifter ydelser til borgere Forsørgelsesudgifter budgetteres ud fra nyeste viden omkring udviklingstendenser, ny lovgivning, regnskab 2015 og seneste budgetopfølgning. Med refusionsomlægningens ikrafttræden 1. januar 2016 overtog Styrelsen for Arbejdsmarkeds- og Rekruttering (STAR) beregning og udbetaling af refusioner til kommunerne. Indkøringsvanskeligheder forbundet med så stor en omlægning også systemmæssigt besværliggør budgetlægningen. Budgetlægningen bygger på de nyeste data fra STAR, JobIndsats og egne fagsystemer. De væsentligste antagelser er sammenfattet i Tabel 2 herunder, som viser ændringer i helårspersoner fra 2016 til 2017 samt forventede refusionsprocenter i Kontant- og uddannelseshjælp De budgetterede nettoudgifter til kontant- og uddannelseshjælp i 2017 ligger 6,5 mio. kr. under det forventede niveau for 2016 jf. budgetopfølgningen per 30/6 2016, men dog 3,3 mio. kr. højere end KLs fremskrivning. Forklaringen på det lidt højere niveau, er bl.a. at selvom andelen af unge på kontanthjælp er faldet, har Viborg Kommune en tilvækst af unge, som er højere end landsgennemsnittet, hvilket betyder at antallet af helårspersoner på forsørgelse ikke er faldet. KLs analyse udarbejdet for Viborg Kommune ifm. den tværgående indsats for ledige unge viser, at Viborg Kommune taber på de unges flyttemønstre. De der fraflytter kommunen er mere ressourcestærke end dem der bliver boende, mens de der tilflytter er på niveau med de unge, der boede i Viborg Kommune i udgangspunktet. Der er desuden en svagt stigende tilgang af kontanthjælpsmodtagerne i andre målgrupper, og derfor er der ikke budgetteret med en større samlet afgang. Side 2 af 6

3 Tabel 2: Forventede helårspersoner i 2016 og i 2017 samt forventede gennemsnitlige refusionsprocenter i Ændr. Budget Gns. Forv. Budget Forv. Refusion Ydelse Kontant- og uddannelseshjælp ,3% Ressourceforløb ,5% Jobafklaring ,0% Revalideringsydelser ,0% Ledighedsydelse ,5% Løntilskud ,0% Førtidspension ,5% Integration (ydelse, løntilskud) ,0% Budgetgaranti i alt ,5% Sygedagpenge ,0% Fleksjob ,5% Seniorjob ,0% Øvrige overførsler i alt ,2% Overførselsudgifter i alt ,8% Forsikrede ledige (A-dagpenge) ,0% I alt ,9% Ressourceforløb Ressourceforløb er målrettet personer, der har komplekse problemer udover ledighed, og som er i risiko for at komme på førtidspension. Et ressourceforløb kan vare i op til 5 år, og det er muligt at få tilbudt flere forløb. Hovedparten af borgere i et ressourceforløb tilkendes senere førtidspension eller et fleksjob. Juni 2016 var 384 borgere i Viborg Kommune i et ressourceforløb, mens der i juni 2015 var 291 borgere i ressourceforløb. I budget 2017 forventes det gennemsnitlige antal borgere i ressourceforløb at stige til 410 personer. De budgetterede udgifter til jobafklaring og ressourceforløb stiger med 10,2 mio. kr. fra 2016 til 2017, men ligger i 2017 samlet 2,5 mio. kr. under KLs fremskrivning. Jobafklaring Såfremt forlængelsesmulighederne ikke kan benyttes i en sygedagpengesag, overgår den sygemeldte til et jobafklaringsforløb. Både under et jobafklaringsforløb og ressourceforløb modtages en ressourceforløbsydelse, der som udgangspunkt er på kontanthjælpsniveau. Et jobafklaringsforløb skal sikre at den sygemeldte kommer tilbage på arbejdsmarkedet. Et jobafklaringsforløb kan maksimalt vare 2 år, men kan derefter erstattes med et nyt forløb. Juni 2016 var 237 borgere i Viborg Kommune i et jobafklaringsforløb, mens der i juni 2015 var 129 borgere i et jobafklaringsforløb. I budget 2017 forventes det gennemsnitlige antal borge re i jobafklaringsforløb at stige til 250 personer. Den budgetterede udgift i 2017 er 2,4 mio. kr. højere end i 2016, hvilket er 1 mio. kr. under KLs fremskrivning. Revalidering Revalidering består af beskæftigelsesrettede aktiviteter og økonomisk hjælp, der skal bidrage til at fastholde eller hjælpe personer med nedsat arbejdsevne tilbage på arbejdsmarkedet på ordinære vilkår. Antallet af borgere på revalidering i Viborg Kommune er halveret over 2 år, og udviklingen på landsplan er tilsvarende. Bl.a. på grund af det allerede lave niveau i Viborg Kommune forventes kun en mindre reduktion fra 2016 til 2017 i antallet af helårspersoner på revalidering, og følgelig en marginal mindre budgetteret udgift, som dog i 2017 ligger 1,8 mio. kr. under KLs fremskrivning. Side 3 af 6

4 Ledighedsydelse Ledighedsydelse er en særlig ydelse til de personer, der er visiteret til et fleksjob og er ledige. Fleksjobvisiterede har ikke ret til dagpenge, men har i stedet ret til en ledighedsydelse, indtil de bliver ansat i et fleksjob. Tilsvarende hvis borgeren bliver ledige fra et fleksjob. Antallet af personer på ledighedsydelse i 2017 forventes at være lidt lavere end i 2016 (7 helårspersoner), idet der er pga. stigningen i ansatte i fleksjob er nået et lavt niveau for ledighedsydelse, som er faldet markant over de seneste 2 år. Viborg Kommune har nu den laveste andel af fuldtidspersoner i pct. af befolkningen mellem år (0,4 % i juni 2016 mod 0,7% i juni 2014) på ledighedsydelse blandt kommunerne i regionen. Den budgetterede udgift i 2017 forventes at være på niveau med den forventede udgift i 2016, og ligger dermed i ,7 mio. kr. under KLs fremskrivning. Førtidspension Førtidspensionsreformen fra 2012 betyder, at unge under 40 år som udgangspunkt ikke kan tilkendes førtidspension, men i stedet skal tilbydes et ressourceforløb. Førtidspensionsreglerne er ændret ad flere omgange, og der er forskellige regler for statsrefusion til hver regelsæt statsrefusionen udgør 50 % for nogle grupper, 35 % for andre, og bevillinger efter 1. juli 2014 placeres ind på refusionstrappen med 80, 40, 30 og 20 % refusion. Refusionsomlægningen omfatter førtidspensioner tilkendt før 1. juli 2014, og da førtidspension altovervejende er en permanent ydelser sker der i refusionssammenhæng en ophobning på laveste refusionstrin (20 %), da kun meget få personer får bevilget en førtidspension uden først at have modtaget andre former for offentlig forsørgelse forud for pensionen. Der er således i 2017 budgetteret med stigende udgifter til førtidspension, selvom det samlede antal helårspersoner er uændret fra 2016 til 2017 jf. Tabel 2. Andelen af borgere på førtidspension i % af arbejdsstyrken ligger i Viborg Kommune på niveau med sammenlignelige kommuner. Budgettet for 2017 ligger 7,3 mio. kr. over KLs fremskrivning. Vurderingen af udviklingen inden for førtidspensionsområdet er baseret på en prognose over antallet af nye tilkendelser og antal førtidspensionssager der ophører. Afgange af førtidspensionister sker enten ved overgang til folkepension, som følge af dødsfald eller flytning fra kommunen. KLs fremskrivning for 2017 ligger under det forventede niveau for Der er vurderingen at Viborg Kommunes egen prognose for 2017 er mere retvisende end KLs fremskrivning pga. en højere detaljeringsgrad. Integration Folketinget vedtog i henholdsvis 2015 og 2016 nye regler for kontanthjælp, uddannelseshjælp og integrationsydelse fra hhv. 1. april, 1. juli og 1. oktober 2016, som bl.a. betyder, at kontanthjælp ifm. integrationsprogrammer erstattes med en integrationsydelse, som for de fleste er væsentlig lavere end kontanthjælpsydelsen. Den budgetterede udgift til integrationsydelse (inkl. løntilskud) er i 2017 på 61,9 mio. kr., hvilket er 2,8 mio. kr. lavere end KLs fremskrivning. Den reelle udgift afhænger af antallet af flygtninge, som Viborg Kommune modtager, og er derfor behæftet med stor usikkerhed. Sygedagpenge Sygedagpengereformens nye regler trådte i kraft 1. juli 2014, og betyder bl.a. at sygemeldte, der har modtaget dagpenge i 22 uger ikke automatisk forlænges. Efter 22 uger vurderes om sygedagpengeperioden skal forlænges. Hvis sygedagpengeperiode ikke forlænges, tilbydes et jobafklaringsforløb reelt uden tidsbegrænsning - hvor borgeren modtager en ydelse, der svarer til kontanthjælpssatsen for voksne. Det var forventningen at sygedagpengereformen ville reducere den gennemsnitlige varighed på sygedagpenge Side 4 af 6

5 pga. overgang til jobafklaring. I praksis har det vist sig, at reformens syv regler vedrørende muligheder for forlængelse medfører flere forlængelser end ventet. Den gennemsnitlige varighed over de seneste 12 måneder er uændret på ca. 10,5 uger og antallet af helårspersoner på sygedagpenge er juni 2016 på niveau med juni Der forventes ikke forbedring på sygedagpenge i 2017, og budgettet i 2017 er på niveau med KLs fremskrivning. Fleksjob Fleksjob skal være med til at sikre, at mennesker med nedsat arbejdsevne får adgang til arbejdsmarkedet. I et fleksjob tages der hensyn til den enkeltes behov og muligheder, og kommunen betaler et ti lskud som supplement til lønnen, idet ansatte i et fleksjob kun får løn for den arbejdsindsats, de reelt yder. Førtidspensionsreformen fra 2012 omfattede også fleksjob, og medførte at fleksjobordningen blev målrettet, så også personer med en meget begrænset arbejdsevne fremover kan få glæde af ordningen. Borgere tilkendt et fleksjob før 1. juli 2014 er ikke omfattet af refusionsomlægningen. Ved overgang til nyt fleksjob, vil borgeren dog blive omfattet af den nye refusionsmodel, og borgeren starter forfra på refusionstrappen. Der er derfor et økonomisk incitament til, at borgere fastholdes i nuværende fleksjob (gammel ordning), hvis det er bevilget før 1. juli 2014, idet der her er 65% refusion. De budgetterede udgifter til fleksjob i 2017 er 7,5 mio. kr. højere end KLs fremskrivning, hvilket dels skyldes den forventede stigning i antallet af helårspersoner i fleksjob på 45 fra et i forvejen højt niveau, og dels skyldes et andet skøn for overgang til den nye refusionsordning. De højere udgifter til fleksjob skal ses sammen med de lavere udgifter til ledighedsydelse. Den høje andel af fleksjob afspejler, at fleksjob er et fokusområde og indsatsområde i Viborg Kommune. Seniorjob Ledige seniorer, som højst har fem år til efterløns alderen, kan have ret til et seniorjob i deres bopælskommune, hvis de har opbrugt retten til dagpenge og midlertidig arbejdsmarkedsydelse. Antallet af borgere i seniorjob forventes at stige med 11 helårspersoner fra 2016 til 2017 og følgelig forventes nettoudgiften af stige fra 12 mio. kr. i 2016 til 14,3 mio. kr. i Da ordningen blev søsat var forventningen at personer på landsplan ville tage et seniorjob. I 2015 var tallet Boligstøtte Førtids- og folkepension udgør indkomstgrundlaget for en stor gruppe borgere, og pensionen kan suppleres med bl.a. helbredstillæg og trangsbestemt personlige tillæg. Et stort udbud af lejeboliger både til unge og til pensionister er en del af tilbuddet til borgerne, og boligstøtte (boligsikring og boligydelser) giver mange borgere mulighed for bo i lejlighederne. Historisk har udgifterne til boligstøtte udvist en årlig vækst på 3-4 %. Kontanthjælpsloftet der træder i kraft 1. oktober 2016 sætter en øvre grænse for den samlede støtte, en borger i målgruppen kan modtage. Det er regeringens forventning, at udgifterne til boligstøtte derfor ikke stiger, men falder lidt. Den budgetterede udgift i 2017 er derfor på niveau med 2016, og følger KLs fremskrivning. Grundtilskud Kommunerne modtager et årligt grundtilskud i tre år for hver flygtning og familiesammenført over 18 år, som er omfattet af integrationsprogrammet, samt et årligt grundtilskud pr. uledsaget flygtningebarn under 18 år. Grundtilskuddet skal dels dække de generelle udgifter til integration som f.eks. udgifter til tolkebistand, information, vejledning og rådgivning samt udgifter i forbindelse med indkvartering m.v. Den 17. marts 2016 indgik Regeringen og arbejdsmarkedets parter en såkaldt trepartsaftale om arbejdsmarkedsintegration, som bl.a. indebærer en forhøjelse af grundtilskuddet med 50% i 2017 og 2018 (som modsvarer afskaffelsen af de ekstraordinære integrationstilskud i 2015 og 2016). Side 5 af 6

6 Den årlige budgetterede indtægt fra grundtilskud beregnes på baggrund af det forventede antal månedlige grundtilskud i løbet af året, og dækker over tilgange og afgange efterhånden som flygtninge og voksne familiesammenførte ind- og udtræder af programmet. Den budgetterede indtægt i 2017 på 33,5 mio. kr. tager højde for, at Viborg Kommune i 2016 ikke forventer at modtage den fulde udmeldte kvote på 384 flygtninge (excl. familiesammenførte), men kun cirka 220. I 2017 regnes med den senest udmeldt kvote på 391 for Viborg Kommune. I Tabel 1 er fratrukket 7,1 mio. kr. fra det budgetterede grundtilskud, så beløbet er 26,4 mio. kr. Merindtægten på 7,1 mio. kr. fremgår at notatet om flygtninge, og indgår i det samlede regnestykket for merindtægter og merudgifter ifm. flygtninge (Bilag 4a i budgetmaterialerne) Ovenstående kan sandsynligvis forklare hvorfor Viborg Kommunes forventede indtægter fra grundtilskud i 2017 ligger 17 mio. kr. (9,9 mio. kr. excl. merindtægter) under KLs fremskrivning på 43,4 mio. kr. Den væsentlig lavere budgetterede indtægt fra grundtilskud skal ses i sammenhæng med forventede mindre udgifter til integration sammenholdt med KLs fremskrivning. Residual øvrige udgifter Øvrige udgifter vedrører hovedsageligt Sprogcenter Viborg, Særlig Tilrettelagt Ungdomsuddannelse (STU), og udgifter ifm. børn med nedsat funktionsevne. Overførselsudgifterne under Børn & Ungdomsudvalgets område udgør i ,9 mio. kr., mens resten henhører under Social- og Arbejdsmarkedsudvalget. Den samlede budgetterede udgift i 2017 er 49,2 mio. kr., hvilket er på niveau med 2016 og 5,9 mio. kr. lavere end KLs skøn. Driftsudgifter udgifter til beskæftigelses- og integrationsindsatsen Driftsudgifter på beskæftigelsesområdet vedrører den daglige drift af jobcenteret samt udgifter til anden aktør. Driftsudgifterne er fordelt på tre politikområder, hvor kun udgifter ifm. primært lov om aktiv beskæftigelsesindsats betegnes som overførselsudgifterne (under politikområdet Arbejdsmarkeds- og Overførselsområdet). Disse overførselsdriftsudgifter vedrører integration, indsats til forsikrede ledige, uddannelses- og kontanthjælp, revalidering, sygedagpenge, ledighedsydelse, løntilskud til forsikrede ledige, hjælpemidler og personlig assistance, indsats og mentor til ressourceforløb og jobafklaring, STU (Særlig Tilrettelagt Uddannelsesforløb), mentorer, jobrotation, hjælpemidler m.v. De største udgiftsposter vedrører Jobigen, indsatser varetaget af medarbejdere i Jobcentret, køb af ordinær uddannelse og særlig tilrettelagt uddannelse, STU, EGU og mentorudgifter. De samlede driftsudgifter er i 2017 budgettet til 92,8 mio. kr., hvilket er 1,6 mio. kr. lavere end KLs fremskrivning. I de samlede driftsudgifterne er modregnet de resultattilskud, som Viborg Kommune forventes at kunne hjemtage. Kommunerne modtager resultattilskud (engangstilskud) når en udlænding omfattet af integrationsprogrammet kommer i job eller uddannelse i en sammenhængende periode på minimum 6 måneder, samt når den afsluttende prøve i dansk bestås inden for en 5-årig periode. Der er i 2017 budgetteret med 4,1 mio. kr. i resultattilskud (KLs fremskrivning er 5,6 mio. kr.). Mentorudgifter er fra 2016 en del af driftsudgifter til aktivering mv. under budgetgarantien. I forbindelse med finansloven for 2016, blev der vedtaget en reduktion af statsrefusionen på driftsudgifterne til beskæftigelsesindsatsen. Brug af mentorer er stadig lovbestemt, men er reduceret i omfang. Driftsloftet per helårsperson (grænsen for hvornår kommunen kan få refusion) er i 2016 væsentlig lavere end i 2015, og de foreløbige driftslofter for 2017 er på niveau med 2016, hvilket presser de kommunale driftsudgifter. Viborg Kommune benchmarker sig løbende med sammenlignelige kommunen (KLs klynge af sammenlignelige kommuner), og har i disse sammenligninger lavere driftsudgifter per borger end flertallet af kommunerne i klyngen. Side 6 af 6