Budget Bind 1: Generelle bemærkninger og oversigter

Størrelse: px
Starte visningen fra side:

Download "Budget Bind 1: Generelle bemærkninger og oversigter"

Transkript

1 Bind 1: Generelle bemærkninger og oversigter Økonomi og Analyse - December 2011

2

3 BUDGET 2012 INDHOLD GENERELLE BEMÆRKNINGER 1. Indledning Kommunalbestyrelsens vision resultatet Fordeling af kommunens driftsudgifter og indtægter Udviklingen i kommunens udgiftsbudget Udviklingen i kommunens gæld Resultatopgørelse Forudsætninger Befolkningsudvikling Demografikorrektioner Fødselsunderskud og nettotilflytning Udvikling i beskatningsgrundlag, arbejdsmarkedstilknytning samt ledighed Økonomiaftalen for Økonomiske vilkår BUDGETFORUDSÆTNINGER 1. Pris- og lønforudsætninger Korrektioner indarbejdet i budget Kommunalbestyrelsens prioritering Forudsætninger for finansieringssiden BEVILLINGSREGLER 1. Bevilling Bevillingsniveau Bevillingsstyring styring Overførselsadgang Alternative udefra kommende indtægter OVERSIGTER Bevillingsoversigt Driftsoversigt pr. virksomhed Investeringsoversigt Hovedoversigt Sammendrag af budgettet Tværgående artsoversigt Takster og gebyrer i Takster til tilbudsportalen i Den kirkelige ligning Specifikationer til budgettet... 79

4 BUDGET 2012

5 BUDGET 2012 GENERELLE BEMÆRKNINGER 1. Indledning tet for 2012 med overslagsårene blev vedtaget af kommunalbestyrelsen den 13. oktober Bornholms Regionskommunes budget 2012 består af to bøger. Bind 1 indeholder de generelle bemærkninger, budgetteringsforudsætninger, kommunens bevillingsregler, bevillingsoversigt, investeringsoversigt og andre budgetoversigter samt taksterne for Bind 2 indeholder de specielle bemærkninger for hvert politikområde samt for hvert budgetområde, samt en oversigt over den enkelte virksomheds budget. 1.1 Kommunalbestyrelsens vision Kommunalbestyrelsen tiltrådte den 1. januar 2010, og en af kommunalbestyrelsens første drøftelser var fastlæggelse af fire visioner for udviklingen på Bornholm i denne valgperiode. De fire visioner er: Et godt og aktivt liv for alle Bornholm som vidensamfund Grøn bæredygtig Ø Økonomisk bæredygtig Ø Med udgangspunkt i visionerne er der vedtaget tilhørende fire-årige strategiske mål. De strategiske mål fremgår af budgetbemærkningerne i bind 2. Visionerne og de tilhørende strategiske mål har været styrende for budgetlægningen for 2012 og vil også ligge til grund for budgetlægningen i resten af valgperioden. 2. resultatet resultatet er i hovedtræk: o Skatten er fastsat til 25,9 pct. i Dette er uændret i forhold til o Grundskylden er fastsat til 33,41 promille. Dette er ligeledes uændret i forhold til forhold til o Kirkeskatten fastholdes uændret på 0,93 pct. o Den langfristede gæld øges med 173,6 mio. kr. Det dækker over afdrag på 25,2 mio. kr. og optagelse af nye lån på 198,8 mio. kr. o Kommunens kassebeholdning forringes med 57,6 mio. kr

6 BUDGET 2012 GENERELLE BEMÆRKNINGER Tabel 1: 2012 sammenlignet med budget 2011 MIO. KR. (2012-PRISER) - = indtægt BUDGET 2012 BUDGET 2011 Drifts- og anlægsposter Driftsvirksomhed i alt Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Forsyningsvirksomheder mv Transport og infrastruktur Undervisning og kultur Sundhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse mv Fællesudgifter og administration mv Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Forsyningsvirksomheder mv Transport og infrastruktur Undervisning og kultur Sundhedsområdet 0 0 Sociale opgaver og beskæftigelse mv Fællesudgifter og administration mv Drifts- og anlægsudgifter i alt Finansielle poster Renter 3 2 Finansforskydninger Afdrag på lån Lånoptagelse Bloktilskud mv Skatter Forøgelse af kassebeholdning Finansielle poster i alt Total Fordeling af kommunens driftsudgifter og indtægter Figur 1 viser fordelingen af kommunens nettoudgifter til driften i Udgifterne til de kommunale kerneopgaver som børnepasning, skoler, børn og unge samt ældre udgør 41 pct. af driftsudgifterne i 2012, svarende til mio. kr. Indkomstoverførsler og Beskæftigelse er også en stor post på det kommunale driftsbudget. I 2012 udgør udgifterne hertil 26 pct. af de samlede driftsudgifter, svarende til 695 mio. kr. Indkomstoverførslerne udgør 84 pct. heraf og dækker over bl.a. udbetalinger af førtidspensioner, kontanthjælp, sygedagpenge og arbejdsløshedsdagpenge. Beskæftigelse udgør 112 mio. kr. og dækker over udgifter til ordninger, der skal få såvel forsikrede som ikke-forsikrede ledige i beskæftigelse. En anden større post på kommunens driftsbudget er udgifter til administration og erhverv m.m. Denne post udgør 12 pct. af udgifterne, svarende til 317 mio. kr

7 BUDGET 2012 GENERELLE BEMÆRKNINGER De mindre poster på kommunens driftsbudget er uddannelse, kultur og idræt, sundhedsområdet, handicapområdet samt trafik og miljø. Til sundhedsområdet er der i 2012 afsat 207 mio. kr., til handicapområdet 158 mio. kr., til trafik og miljø 119 mio. kr., mens der til uddannelse samt kultur og idræt er afsat hhv. 25 mio. kr. og 65 mio. kr. Figur 1: Fordeling af nettodriftsudgifterne i budget 2012 Figur 2 viser fordelingen af kommunens indtægter i Den vigtigste indtægtskilde er personskatterne, som tegner sig for 52,2 pct. af kommunens indtægter i Dette svarer til mio. kr. En anden betydningsfuld indtægtspost er udligning og bloktilskud, som udgør 43,1 pct. af indtægterne, svarende til mio. kr. Ejendomsskatterne udgør 4,4 pct. af indtægterne, svarende til 118 mio. kr., mens selskabsskatterne udgør 0,3 pct., svarende til 8 mio. kr. Figur 2: Fordeling af indtægterne i budget

8 BUDGET 2012 GENERELLE BEMÆRKNINGER 2.2 Udviklingen i kommunens udgiftsbudget I 2012 er det samlede nettodriftsbudget højere end budgettet for Som det fremgår af tabel 2 er budgettet 3,8 pct. højere i 2012 sammenlignet med Dette dækker over større eller mindre udsving i de enkelte udvalgs budgetter. Tabel 2: Nettodriftsbudgettet fordelt på udvalgsområder UDVALGSOMRÅDER KR. (2012-PRISER) BUDGET 2012 BUDGET 2011 ÆNDRING I PCT. Børne- og Skoleudvalget ,6% Socialudvalget ,5% Beskæftigelsesudvalget ,4% Teknik- og Miljøudvalget ,2% Økonomi- og Erhvervsudvalget ,8% Fritids- og Kulturudvalget ,1% Nettodriftsbudget i alt ,8% Børne- og Skoleudvalget På Børne- og Skoleudvalgets område er budgettet faldet med 3,6 pct. fra 2011 til Det skyldes først og fremmest den demografiske udvikling, hvor børnetallet falder. Herudover reduceres antallet af institutioner på børnepasningsområdet ligesom lukningen af to skoleafdelinger pr får fuld effekt i Socialudvalget Socialudvalgets budget er øget med 7,5 pct. fra 2011 til Det skyldes stigninger i udgifterne til førtidspensioner og stigende udgifter på ældreområdet som følge af den demografiske udvikling, samt stigende udgifter på psykiatri- og handicapområdet som følge af overgang af sager fra børn- og ungeområdet. Hertil kommer en markant stigning i udgifterne vedr. medfinansiering på sundhedsområdet, idet grundbidraget pr. indbygger fra omlægges til aktivitetsbestemt medfinansiering.. Beskæftigelsesudvalget Beskæftigelsesudvalgets budget stiger med 12,4 pct. fra 2011 til Stigningen skyldes overvejende omlægningen af refusionerne på beskæftigelsesområdet pr , idet disse omlægninger blev gennemført efter budgetvedtagelsen for Teknik- og Miljøudvalget På Teknik- og Miljøudvalgets område er budgettet faldet med 2,8 pct. fra 2011 til Faldet sker for halvdelens vedkommende på den kollektive trafik, hvor budgettet er reduceret i forbindelse med investeringen i nye busser i Herudover gennemføres der besparelser på vejområdet og på personaleområdet, mens der tilføres midler til vintertjenesten. Økonomi- og Erhvervsudvalget Økonomi- og Erhvervsudvalgets budget er fra 2011 til 2012 faldet med 2,8 pct. Faldet skyldes, at der gennemføres besparelser på personaleområdet, også i forbindelse med samling af administrationen på én adresse

9 BUDGET 2012 GENERELLE BEMÆRKNINGER Fritids- og Kulturudvalget Stigningen i budgettet på Fritids- og Kulturudvalgets område på 1,1 pct. fra 2011 til 2012 skyldes, at to haller overføres fra Børne- og Skoleudvalgets område, samt at der afsættes en lokalpulje. Samtidig er der en række prioriteringen inden for fritids- og kulturområdet, som samlet set reducerer budgettet. Anlægsbudgettet i 2011 I 2012 er der netto afsat 248 mio. kr. til anlægsprojekter. Dette er markant højere end nettoanlægsbudgettet på 156 mio. kr. i 2011, idet stigningen skyldes anlægsarbejder i forbindelse med samling af administrationen på én adresse. Anlægsbudgettet indeholder indtægter i form af salg af bygninger, grunde og arealer m.m. for i alt 23 mio. kr. og anlægsindtægter i form af ekstern finansiering i øvrigt på 25 mio. kr. Bruttoanlægsudgifterne udgør således 296 mio. kr. På Børne- og Skoleudvalgets område er der afsat 12 mio. kr. til opførelse af en ny daginstitution i Aakirkeby til afløsning for de eksisterende, og der er afsat en renoveringspulje på 10 mio. kr, på udvalgets område. Endelig er der afsat 1,1 mio. kr. til renovering af skolebygninger. På Socialudvalgets område er der afsat 101,6 mio. kr. til nybygning af plejeboliger, idet byggeriet først færdiggøres i 2013, hvor der er afsat yderligere 42,1 mio. kr. netto. På Teknik- og Miljøudvalgets område er der i 2012 afsat brutto 44,4 mio. kr. til anlægsarbejder. Heraf er 4,6 mio. kr. vedr. områdefornyelse, 38,0 mio. kr. til vejområdet, 1,9 mio. kr. til havne. Der er anlægsindtægter i form af ekstern finansiering på 5,2 mio. kr. på vedrørende områdefornyelse og 18,7 mio. kr. i tilskud fra staten til omfartsvejen ved Rønne. Der er forudsat indtægter fra salg af byggegrunde på 0,8 mio. kr. samt en nettoindtægt fra køb og salg af bygninger og grunde i øvrigt på 0,9 mio. kr. Derudover er der budgetteret med en indtægt på 3,5 mio. kr. vedrørende salg af landbrugsjord. Desuden er der budgetteret med en indtægt på 4,8 mio. kr. vedr. salg af arealer til plejeboligbyggeri samt en indtægt på 7,6 mio. kr. for salg af ældreboliger. Der er afsat 110 mio. kr. under Økonomi- og Erhvervsudvalget til anlægsarbejder i forbindelse med samling af administrationen på én adresse. Dette arbejde forventes først afsluttet i 2013, hvor der er afsat yderligere 51 mio. kr. Der er afsat 2,9 mio. kr. til investeringer i ESDH-system og 4,2 mio. kr. i en disponibel anlægspulje under Økonomi- og Erhvervsudvalget. Puljen har hidtil primært været anvendt til genopretning af kommunens bygninger, og det er i forbindelse med beslutningen om professionel ejendomsdrift forudsat, at puljen fortsat anvendes hertil helt eller delvis. Under Fritids- og Kulturudvalget er der på idrætsområdet afsat i alt 1,4 mio. kr. til haller, mens der er afsat 1,0 mio. kr. til selvbetjeningsautomater på biblioteksområdet. 2.3 Udviklingen i kommunens gæld Kommunalbestyrelsen har gennem en årrække arbejdet på at nedbringe kommunens langfristede gæld. Ultimo 2011 udgør den langfristede gæld ca. 368 mio. kr. Bornholms Regionskommune afdrager ca. 25 mio. kr. på gælden i I budgettet for 2012 er det forudsat at der optages lån på 10 mio. kr. i 2012 og i hvert af overslagsårene. Herudover er der i 2011 og 2012 forudsat en låneoptagelse på 208,1 mio. kr. i forbindelse med den endelige finansiering af byggeriet af plejeboliger m.v. Endelig optages der lån for i alt 11,8 mio. kr. i 2012 vedr. anlægsarbejder på kvalitets

10 BUDGET 2012 GENERELLE BEMÆRKNINGER fondsområderne og 51,0 mio. kr. vedr. anlægsarbejder i forbindelse med samling af administration på én adresse. Netto forøges kommunens gæld med 223,7 mio. kr. i budgetperioden, idet gælden ekskl. optagelsen af lån til plejeboligbyggeriet øges med ca. 15,6 mio. kr. Mio. kr. Langfristet gæld primo 417,7 591,3 659,8 650,1 Afdrag på gæld -25,2-23,7-19,7-18,7 Optagelse af lån 198,8 92,2 10,0 10,0 Langfristet gæld ultimo 591,3 659,8 650,1 641,4 2.4 Resultatopgørelse I nedenstående tabel er kommunens økonomi for årene opstillet som en resultatopgørelse. Tabellen viser regnskabet for 2010, det oprindelige budget for 2011, budgetforslaget for 2012 og budgetoverslaget for Mio. kr. årets priser R2010 B2011 B2012 BO2013 BO2014 BO2015 Indtægter Skatter Tilskud og udligning , , , , , , , , , , , , , , , , , ,4 Driftsvirksomhed 2.428, , , , , ,1 Renter m.v. -1,6 2,2 2,8 7,4 7,3 7,5 Resultat af ordinær driftsvirksomhed -53,9-17,8-7,9 6,0 35,6 69,0 Anlægsvirksomhed - heraf pleje-/ældreboliger 74,0 37,0 113,3 89,4 248,5 101,4 108,0 43,1 29,7 30,9 Resultat af det skattefinansierede område 20,2 95,3 240,6 114,0 65,4 99,9 Det brugerfinansierede område 0,8 37,1-5,4-5,3-5,1-5,0 Samlet resultat 21,0 132,4 235,2 108,7 60,2 94,9 Øvrige poster Finansiering af pleje-/ældreboliger Optagelse af lån Afdrag på lån Øvrige balanceforskydninger -52,3-31,0-3,4 26,5-44,4-136,2-87,5-52,5 30,5-26,7-177,6-100,6-72,8 25,2-29,4-11,8-37,2-10,0 25,2 10,2 20,7-10,0 21,2 9,5 19,6-10,0 20,3 9,3 Kasseforøgelse (-) /-forbrug (+) -31,3-3,8 57,6 96,9 81,0 114,5 Den skattefinansierede driftsvirksomhed i 2012 er fordelt på serviceudgifter med 1.993,5 mio. kr., heraf 157,3 mio. kr. vedrørende medfinansieringen af sundhedsområdet, og på overførselsudgifter med 686,1 mio. kr

11 BUDGET 2012 GENERELLE BEMÆRKNINGER 3. Forudsætninger Kommunalbestyrelsen har i budgetlægningen for 2012, som beskrevet i afsnit 2.1, foretaget en række omprioriteringer mellem de enkelte politikområder. Der er flere faktorer der er medvirkende hertil, hvoraf nogle af rammebetingelserne er nærmere beskrevet i de følgende afsnit. 3.1 Befolkningsudvikling I januar 2011 var det samlede indbyggertal på Bornholm personer. I forhold til året før er det et fald på 352 personer og fra 2011 til 2012 forventes yderligere et fald i befolkningstallet på 301 personer, svarende til 0,7 pct. Frem mod 2022 forventes et fald på ca personer. Dette svarer til en tilbagegang i indbyggertallet på 7,4 pct. Den demografiske udvikling på Bornholm adskiller sig på flere områder fra den demografiske udvikling på landsplan. For hele landet forventes en vækst i befolkningen fra 2010 til 2011 på 0,3 pct. og frem mod 2022 forventes en samlet stigning i indbyggertallet på 3,6 pct. Den samlede udvikling i antallet af indbyggere på Bornholm dækker over forskellige bevægelser i de enkelte aldersgrupper. I figur 3 er en sammenligning af den forventede befolkningsudvikling i forskellige aldersgrupper på Bornholm og i hele landet. Figur 3. Procentvis ændring i befolkningen fordelt på aldersgrupper Pct. 6,0% 5,0% 4,0% 3,0% 2,0% 1,0% 0,0% -1,0% -2,0% -3,0% -4,0% 0-5 årige 6-16 årige årige årige 75+ årige Bornholm Hele landet Kilde: Danmarks Statistik og Bornholms Regionskommunes egne tal I 2011 er der årige. Som det fremgår af figur 3, forventes der et fald i antallet af 0-5 årige på 1,5 pct., svarende til at der i 2012 er årige. I 2011 er der børn i den skolepligtige alder (6-16 årige). Det forventes, at antallet af børn i skolealderen falder til i 2012, svarende til et fald på 2,7 pct. Den nedadgående tendens i antallet af børn og unge er en fortsættelse af den udvikling, der har været på Bornholm i en årrække. Antallet af personer i den erhvervsaktive alder (17-64 årige) forventes at falde med 429 personer fra 2011 til 2012, svarende til et fald på 1,7 pct. For hele landet forventes kun et marginalt fald i antallet af personer i den erhvervsaktive alder fra 2011 til

12 BUDGET 2012 GENERELLE BEMÆRKNINGER Derimod stiger antallet af ældre på Bornholm, hvilket også gælder for udviklingen på landsplan. Antallet af de årige forventes at stige fra personer i 2011 til personer i Dette svarer til en stigning på 4,8 pct., hvilket er lidt lavere end den forventede stigning for hele landet på 5,1 pct. Stigningen i antallet af de 75+ årige på 40 personer eller 1,0 pct. er noget under stigningen på landsplan på 1,5 pct. Befolkningssammensætningen på Bornholm ændres således med tiden der bliver færre børn og unge og flere ældre. Det medfører, at efterspørgslen efter forskellige kommunale serviceydelser tilsvarende ændres. Samtidig er der et fald i antallet af erhvervsaktive, hvilket alt andet lige betyder et faldende indtægtsgrundlag. 3.2 Demografikorrektioner For at tage højde for den ændrede befolkningssammensætning indarbejdes der demografikorrektioner på de berørte serviceområder. På den måde tilpasses budgetterne på de enkelte serviceområder, så udgiften pr. bruger på området fastholdes, uanset om der bliver færre eller flere brugere. I kommunens budget reguleres børnepasningsområdet og skoleområdet inkl. skolefritidsordninger, samt ældreområdet inkl. hjælpemidler, for den demografiske udvikling. I budget 2012 er børneområdet (børnepasning, skoler og skolefritidsordninger) samlet set reduceret med 8,2 mio. kr. i forhold til budget 2011 som følge af det faldende børnetal, mens ældreområdet er tilført 5,7 mio. kr. i forhold til budget Fødselsunderskud og nettotilflytning Befolkningstallet på Bornholm er faldende. En af forklaringerne er, at der i en lang årrække har været et fødselsunderskud på Bornholm. Det betyder, at der bliver født færre børn end det antal personer, som dør. I 2010 var der 562 personer, som døde, mens der samme år blev født 306 børn på Bornholm. Der var således et samlet fødselsunderskud i 2010 på 256 personer. Samtidig har der i en årrække bortset fra i været en negativ nettotilflytning til Bornholm. I 2010 flyttede 999 personer til Bornholm, mens personer fraflyttede øen. Det betyder, at der i 2010 var en negativ nettotilflytning på 136 personer. Figur 4. Fødselsunderskud og nettotilflytning, Antal personer Fødselsunderskud Nettotilflytning Kilde: Danmarks Statistik

13 BUDGET 2012 GENERELLE BEMÆRKNINGER Figur 4 viser udviklingen i fødselsunderskud og nettotilflytning i perioden Den samlede negative nettotilflytning i 2010 på 136 personer dækker over forskellige flyttemønstre inden for de forskellige aldersgrupper. I figur 5 ses nettoflytningen til/fra Bornholm i 2010 fordelt på aldersgrupper. Figur 5. Nettoflytning til/fra Bornholm i 2010 fordelt på aldersgrupper 100 Antal personer årige 6-16 årige årige årige årige årige årige 60+ årige Kilde: Danmarks Statistik I 2010 skete den største fraflytning i aldersgruppen af årige, men også unge mellem år har en stor fraflytning. Den store fraflytning af unge mennesker kan i overvejende grad forklares med, at mange unge fraflytter øen for at tage en uddannelse. Nettotilflytningen i 2010 er kendetegnet ved, at det er familier med små børn der flytter (tilbage) til øen, samt ved en tilflytning af årige. 3.4 Udvikling i beskatningsgrundlag, arbejdsmarkedstilknytning samt ledighed Som beskrevet under afsnit 3.1 bliver der færre i den erhvervsaktive alder på Bornholm, og samtidig bliver der færre børn og flere ældre. Som beskrevet i afsnit 3.2 betyder den ændrede befolkningssammensætning bl.a., at der skal flyttes ressourcer fra børne- og skoleområdet til ældreområdet. Bornholm har altid haft et lavere beskatningsgrundlag pr. indbygger end landsgennemsnittet, og spændet mellem beskatningsgrundlaget pr. indbygger på Bornholm og i hele landet er øget de sidste 10 år, bl.a. på grund af det faldende antal erhvervsaktive. Spændet er dog faldet siden 2008, idet tallene er baseret på budgetterne og dermed ikke endelig opgjort. I 2000 var beskatningsgrundlaget pr. indbygger kr. lavere på Bornholm end i hele landet, svarende til at beskatningsgrundlaget udgjorde 81,1 pct. af landsgennemsnittet. I 2011 er forskellen kr. svarende til et beskatningsgrundlag på 84,9 pct. af landsgennemsnittet. Figur 6 viser udviklingen i beskatningsgrundlaget pr. indbygger på Bornholm og i hele landet fra 2000 til

14 BUDGET 2012 GENERELLE BEMÆRKNINGER Figur 6. Beskatningsgrundlag pr. indbygger, Kr Bornholm Hele landet Kilde: Indenrigs- og Sundhedsministeriets kommunale nøgletal Figur 7 viser de åriges tilknytning til arbejdsmarkedet i perioden Samlet set er antallet af årige på Bornholm reduceret med personer i perioden, mens antallet af beskæftigede i perioden er reduceret med 2258 personer. Antallet af personer i beskæftigelse har været faldende siden 2000 og frem til Her vendte udviklingen og fra 2005 til 2008 er 579 flere kommet i beskæftigelse. Siden 2008 er beskæftigelsen imidlertid faldet med personer i kølvandet på finanskrisen i 2008 og de ugunstige konjunkturer. Figur 7. De åriges tilknytning til arbejdsmarkedet, Bornholm, Antal personer Beskæftigede Arbejdsløse Midlertidigt uden for arbejdsstyrken Tilbagetrækning Pensionister og andre uden for arbejdsstyrk Kilde: Danmarks Statistik Note: Midlertidigt uden for arbejdsstyrken dækker primært over personer i arbejdsmarkedspolitiske foranstaltninger, Tilbagetrækning dækker over personer på overgangsydelse (kun i perioden ) og efterløn, andre uden for arbejdsstyrken dækker over bl.a. studerende og kontanthjælpsmodtagere uden for arbejdsstyrken

15 BUDGET 2012 GENERELLE BEMÆRKNINGER Fra 2009 anvendes eindkomst som datagrundlag, hvilket her bevirket forskydninger i kategorierne uden for de beskæftigede. Ledigheden på Bornholm er generelt højere end på landsplan. Fra har ledigheden på Bornholm ligget på 8-12 pct. Herefter er ledigheden dog faldet betydeligt og var i midten af 2008 historisk lav. Siden er ledigheden steget som følge af konjunkturafmatningen og ligger i september 2011 på 7,5 pct. På landsplan ligger ledigheden på 6,2 pct. Tendenserne i udviklingen af den bornholmske ledighed følger således udviklingen på landsplan, som det ses i figur 8. Det ser endda ud til, at den positive udvikling fra 2004 til 2008 har været mere gunstig på Bornholm end for hele landet, og at stigningen i ledigheden siden 2008 ikke er så høj på Bornholm som i resten af landet. Figur 8. Sæsonkorrigeret ledighed i procent af arbejdsstyrken, jan sep Kilde: Danmarks Statistik Anm. Der er databrud i statistikkerne pr. 1. januar Økonomiaftalen for 2012 Aftalens elementer er i oversigtsform: Den økonomiske ramme o Udgifterne er baseret på nulvækst o Skatten skal holdes i ro o Sanktioner vil blive gennemført, hvis aftalen ikke holdes o Pulje til vanskeligt stillede kommuner Anlægsudgifterne i 2012 sættes til 15,5 mia. kr. Der skal ske afbureaukratisering Der skal fokuseres på besparelser på indkøb, blandt andet gennem fælleskommunale tiltag Der skal fokuseres på en fælles digitaliseringsstrategi Konkurrenceudsættelse skal styrkes

16 BUDGET 2012 GENERELLE BEMÆRKNINGER Der skal satses på velfærdsteknologi Der skal fokuseres på mindre administration IT i folkeskolen er et indsatområde De specialiserede områder Et stigende del af eleverne skal inkluderes i den almindelige folkeskole og derfor skal klageadgangen over afslag på særlige tilbud begrænses. Udgifterne til Det specialiserede socialområde, der bl.a. dækker hjælp til handicappede, sindslidende og omsorgstruede børn skal bremses, bl.a. ved at økonomiske hensyn til have større vægt i lovgivningen Administrationen af lukkedage skal ske efter gældende regler og afskaffes som tidligere aftalt Nulvæksten fortsætter, hvilket presser velfærden I henhold til aftalen mellem regeringen og KL om kommunernes økonomi for 2012, må kommunernes udgifter i 2012 ligesom i ikke stige med mere end pris og lønregulering. Også skatten skal holdes i ro og der gives ikke nye midler til service. Kommunerne skal selv gennem blandt andet såkaldt effektivisering levere 1,3 mia. kr. til finansiering af servicen. Dog har kommunerne har fået lov at fortsætte med et relativt højt anlægsprogram på i alt 15½ mia. kr. i Aftalen kan derfor også ses i forlængelse af Genopretningsaftalen, som Regeringen indgik med Dansk Folkeparti, omhandlende nulvækst. I aftalen er også strammet op på det straffesystem, som VKO har indført for overskridelser af de dikterede økonomiske rammer for kommunerne. Den såkaldte regnskabssanktion fra 2011 videreføres, således at hvis kommunerne samlet overskrider regeringens økonomiske ramme, skal de skyldige kommuner individuelt betale de 60 % heraf tilbage, mens øvrige kommunerne skal betale de resterende 40 %. Aftalen vil derfor også generelt medvirke til en yderligere indskrænkning af kommunernes økonomiske råderum. Dette ses også styrket i forslag til budgetlov, hvor kommunerne end ikke synes at ville få lov til at spare op til kommende års investeringer, men tværtimod vil blive tvunget til at opbygge store reserver til uforudsete udgifter på bekostning af drift og service. Aftalen for 2012 vil som aftalen for 2011 medføre et pres og udhuling af kommunernes økonomi, herunder også Bornholms Regionskommunes. Nulvækst i kommunes økonomi, samtidig med en realvækst via eksempelvis en nettotilgangen af flere brugere, navnlig ældre, samt stigende behov på de sociale områder, kræver en realvækst af udgifterne. Når dette ikke finder sted, da vi ikke tilføres disse ressourcer, tvinges vi til at frigøre ressourcer til de flere ældre og stigende behov gennem besparelser på kommunens serviceog velfærdsområder, eksempelvis ældreområdet, skoleområdet, børneområdet, administration m.fl. Besparelser vil i fremtiden også gennemføres på personaleområdet, som det er sket tidligere. For nylig blev det offentliggjort, at nulvæksten for 2010 til 2011 har betydet besparelser på 5 mia. kr. og nedlæggelse af kommunale stillinger

17 BUDGET 2012 GENERELLE BEMÆRKNINGER 3.6 Økonomiske vilkår Bornholms Regionskommune har i 2011 vedtaget en politik for økonomiske vilkår, som er beskrevet nedenfor. A. Proces Hvert år drøfter Kommunalbestyrelsen og Økonomi- og Erhvervsudvalget de økonomiske vilkår for kommunen, og koordinerer disse med de aftaler der indgås mellem kommunerne og staten. Processen er: 1. Økonomi- og Erhvervsudvalget samt Kommunalbestyrelsen tager i første kvartal - hvert år - stilling til de økonomiske vilkår 2. Samme parter forholder sig til aftale om kommunernes økonomi, mellem KL og Regeringen i slutningen af 2. kvartal. 3. Ansøgninger om diverse puljer o.l. 4. Vedtagelse af budget og langsigtede investeringsplaner B. Målsætninger Elementerne i dette afsnit bygger på betragtninger om: Kassebeholdning Langfristet gæld Øvrige finansieringsmæssige overvejelser opfølgninger og regnskab Kassebeholdning Regionskommunen skal til enhver tid overholde de centralt fastsatte regler for kassebeholdningens størrelse. Det er målsætningen, at kassebeholdningen er 100 mio. kr. over det centralt udmeldte krav for likviditetsstyring i kommunen. De overordnede betragtninger vedrørende ekstraordinært forbrug af kassebeholdninger skal ses i forhold til anlæg, jf. afsnit C. Langfristet gæld Den langfristede gæld skal ikke overstige landsgennemsnittet for den langfristede gæld målt pr. indbygger. De overordnede betragtninger vedrørende ekstraordinære låneoptagelser skal ses i forhold til anlæg, jf. afsnit C. Øvrige finansieringsmæssige overvejelser Heri ligger forhold i form af: Renter Kortfristet gæld Tilgodehavende (langfristet og kortfristet) M.fl. Forskydninger af disse har budget- og regnskabsmæssig betydning, uden at de dog er fuldstændig styrbare. I arbejdet med budget og vedtagelsen af dette er der fokus på:

18 BUDGET 2012 GENERELLE BEMÆRKNINGER Ordinær drift Målet for overskuddet på ordinær drift afstemmes ved budgetforhandlingerne hvert år Grundlæggende er dette resultat grundlaget for investeringer i anlæg, uforudsete udgifter, kassekonsolidering, afdrag på lån, satsning på udviklingstiltag etc. Anlæg Regionskommunen vil i de kommende år foretage investeringer i henhold til afsnit 3 nedenfor. Disse investeringer kan blandt andet ske via træk på kassebeholdningen og lånoptagelser, men i overensstemmelse med de øvrige økonomiske vilkår for disse. Herudover kan regionskommunen via diverse puljer skabe muligheder for investeringer. Og endelig kan man via fokus på ordinær drift skabe mulighed for investeringer i anlæg- gennem indtægtsmaksimering eller/og omkostningsminimering. Nettogældsætning (afdrag på lån og låneoptagelse) Hvis regionskommunen fremadrettet vil foretage investeringer i anlæg, vil dette kunne ske gennem mulig kassefinansiering eller typiske via lånoptagelser. Lånoptagelser skal dog ses i forhold til målsætningen om den langfristede gælds størrelse, jf. ovenfor i afsnit B. Kassebeholdning Hvis regionskommunen fremadrettet vil foretage investeringer i anlæg, vil dette eksempelvis kunne ske via forbrug af kassebeholdningen. Et forbrug af denne skal dog ses i forhold til målsætningen om kassebeholdningens størrelse, jf. ovenfor i afsnit B. opfølgninger og regnskab Det er vores målsætning at fastholde en stram økonomistyring, hvorfor tillægsbevillinger ikke er udgangspunktet for kommunens drift, indstillinger fra udvalg og beslutninger i kommunalbestyrelsen. Skulle der være behov for en positiv tillægsbevilling, bør der ved indstilling også være et forslag til negativ tillægsbevilling indenfor bevillingsniveauet. Det er vores målsætning at skabe overensstemmelse mellem budget og regnskab. C. Investeringer Der er i dette punkt alene tale om anlægsinvesteringer og ikke investeringer i drift. Med hensyn til anlægsinvesteringer er følgende nævnt i ikke-prioriteret rækkefølge: Anlægsinvesteringer, set i forhold til kvalitets- og serviceforbedringer Energirigtige investeringer Investeringer i henhold til Facility management / vedligehold Anlægsinvesteringer i øvrigt, der genererer driftsrationaliseringer Anlægsinvesteringer, som er udviklingsorienterede D. Adgang til tilgængelige puljer I forbindelse med de samlede vurderinger af økonomiske vilkår sker der også en samlet analyse, vurdering, anbefaling og beslutning vedrørende regionskommunens samlede økonomiske profil. Dette ses i forhold til aftalen om kommunernes økonomi og de deraf vedtagne spilleregler, herunder også i forhold til adgangen til tilgængelige puljer. Et element i dette er regionskommunens profil i forhold til: Likviditet Gældsætning Anlægsbudget Driftsbudget

19 BUDGET 2012 BUDGETFORUDSÆTNINGER forudsætninger Dette afsnit omhandler de budgetforudsætninger, som ligger til grund for udarbejdelsen af budget Det gælder: 1. Pris- og lønforudsætninger 2. Korrektioner indarbejdet i budget 2012 Ændringer fra budgetoverslag 2012 til budget 2012 Tekniske korrektioner Demografikorrektioner Reguleringer som følge af lov- og cirkulæreprogrammet Politiske prioriteringer forliget 3. Forudsætninger for finansieringssiden Udskrivningsgrundlag og grundskyld Tilskud og udligning

20 BUDGET 2012 BUDGETFORUDSÆTNINGER 1. Pris- og lønforudsætninger 2012 bygger på en række forudsætninger vedrørende udviklingen i priser og lønninger. Forudsætningerne er beskrevet i dette afsnit. Lønforudsætninger I budget 2012 er den samlede lønudvikling fra 2011 til 2012, forudsat at være på 2,29 pct. i overensstemmelse med overenskomsten fra Prisforudsætninger KL har udmeldt en prisstigning på 2,16 pct. fra 2011 til 2012, hvilket samlet set indebærer en pris- og lønstigning på 2,2 pct. ekskl. overførsler. Prisfremskrivningen vedr. anlæg udgør 3,0 pct. fra 2011 til 2012, mens overførslerne fremskrives med satsreguleringsprocenten på 2,9 pct. KL har opgjort den samlede pris- og lønstigning fra inkl. anlæg og overførsler til 2,4 pct. Overslagsårene De samlede pris- og lønstigninger ekskl. overførsler i overslagsårene ligger på 2,5 pct. Tabellen nedenfor viser de fremskrivningsprocenter, der er anvendt for 2012 og overslagsårene. 2011/ / / /2015 Løn 2,29 2,70 2,70 2,70 Brændsel 0,30 0,48,048,048 Øvrige varer og anskaffelser 0,54,048,048,048 Entreprenør- og håndværkerydelser 3,70 3,70 3,70 3,70 Øvrige tjenesteydelser 2,60 2,60 2,60 2,60 I alt ekskl. overførsler 2,2 2,2 2,2 2,2-18 -

21 BUDGET 2012 BUDGETFORUDSÆTNINGER 2. Korrektioner indarbejdet i budget 2012 I dette afsnit er der en gennemgang af de forskellige korrektioner og reguleringer som er indarbejdet i budget Ændringer fra budgetoverslag 2012 til budget 2012 Ændringerne fra budgetoverslag 2012 i sidste års budget til vedtaget budget 2012 fremgår nedenfor: Mio. kr. Drift og anlæg Finansiering, renter og afdrag Balance overslag 2012 i budget , ,4-2,1 Demografi -12,5 Finansieringsomlægning på beskæftigelsesområdet 64,4 Finansieringsomlægning på sundhedsområdet 54,1 Tekniske korrektioner i øvrigt 36,6 Lov- og cirkulæreprogram 0,1 Politiske prioriteringer drift -0,5 Politiske prioriteringer anlæg 133,0-11,0 Plejeboligbyggeri 40,7-44,0 Renter, afdrag på lån og finansforskydninger -24,7 Ændring i tilskud og udligning -140,8 Ændring i skatter 10,6 Ændring i optagelse af lån -62,8 Ændring i pris- og lønfremskrivning 16, , ,1 57,6 Note: Positive beløb i balancen er udgifter/træk på kassebeholdningen, negative tal er indtægter/tilgang til kassebeholdningen Demografikorrektioner De indarbejde demografikorrektioner i budgetoverslagsårene er tilrettet på baggrund af befolkningsprognosen for Den demografiske udvikling betyder, at budgetrammerne reguleres med nedenstående beløb i , målt i forhold til et demografireguleret budget I det demografiregulerede budget for 2011 er budget 2011 beregningsmæssigt reguleret i forhold til den faktiske befolkningsudvikling fra 2010 til kr., 2011-pl Børnepasning Folkeskoler Skolefritidsordninger Ældre Hjælpemidler Samlet virkning af demografikorrektionerne

22 BUDGET 2012 BUDGETFORUDSÆTNINGER Tekniske korrektioner I 2012 er der indarbejdet tekniske korrektioner for i alt 153,6 mio. kr. jf. nedenstående tabel. Tekniske korrektioner kr., 2011-pl Indregning af beslutninger truffet i kommunalbestyrelsen og Økonomi- og Erhvervsudvalget Tjenestemandspensionsforsikringspræmier og pensioner Ændringer fra hvor 2013 er videreført i det tekniske budget Korrektioner vedr. forsikrede ledige Korrektioner vedr. overførselsindkomster Korrektioner vedr. medfinansiering på sundhedsområdet Korrektioner som følge af refusionsomlægninger på beskæftigelsesområdet pr Korrektioner vedr. medfinansiering på sundhedsområdet inkl. finansieringsomlægning Nulstilling af effektiviseringsmål fra budget Tekniske korrektioner vedr. drift i øvrigt Tekniske korrektioner vedr. anlæg Tekniske korrektioner vedr. finansiering af anlæg Tilpasning af Bofas budget brugerfinansieret Tekniske korrektioner i alt Reguleringer som følge af lov- og cirkulæreprogrammet Nedenfor ses de samlede reguleringer som følge af lov- og cirkulæreprogrammet: kr., 2012-pl Regulering af budgetrammerne som følge af lov- og cirkulæreprogrammet Regulering vedr. lovgivning med betydning for budgetgarantien Regulering i alt De væsentligste reguleringer som følge af lov- og cirkulæreprogrammet indførelse af loft over kompensation for tabt arbejdsfortjeneste, nedsættelse af tilskud til visse høreapparater samt ændring af dagpengelovgivningen vedrørende retten til sygedagpenge

23 BUDGET 2012 BUDGETFORUDSÆTNINGER 3. Kommunalbestyrelsens prioritering Kommunalbestyrelsen har i budget 2012, ud over de økonomiske prioriteringer, vedtaget en række mål, hvoraf størstedelen ikke har en tilknyttet økonomi i form af udvidelse eller reduktion af budgettet. Politiske prioriteringer I 2012 er der indarbejdet en række ændringer i driftsbudgetterne som følge af den politiske prioritering. Ændringerne beløber sig til i alt -0,5 mio. kr., og fordeler sig således på politikområderne: kr., 2011-pl 01 Dagpasning Undervisning Børn og familier Ældre Psykiatri og handicappede Forebyggelse og behandling Beskæftigelse og aktivering Forsørgelsesydelser Teknik og Miljø Organisation, personale og politikere Informationsteknologi Fællesadministration Fritid og Kultur Biblioteker Ufordelt I alt forliget tet for 2012 er et resultat af et forlig indgået mellem samtlige partier og grupper i kommunalbestyrelsen. Parterne bag 2012 har aftalt følgende initiativer, der skal implementeres: H1: Tværgående: Der skal afdækkes muligheder for et øget offentlig-privat samarbejde i den kommunale drift. Afdækningen skal ske bredt over hele kommunens virksomhed, og skal identificere muligheder og barrierer. H2: Socialudvalget: Aktuelt har Psykiatri- og Handicapvirksomheden og Bornholms FamilieCenter delt ledelse. De to virksomheder har især på myndighedssiden et tæt slægtskab i forhold til at sikre en sammenhængende indsats på områderne. Der ligger en ledelsesmæssig udfordring i at kunne løfte virksomhedsansvaret for to så store virksomheder. Derfor skal der løbende støttes op om ledelsesarbejdet, så fordelene ved delt ledelse optimeres, og udfordringerne tackles konstruktivt

24 BUDGET 2012 BUDGETFORUDSÆTNINGER Der skal hurtigst muligt tages stilling til den mere langsigtede struktur på tværs af hele det specialiserede socialområde, hvor fordelene på tværs af nuværende virksomheder tænkes ind sammen med en bæredygtig ledelsesstruktur. H3: Fritids-, Kultur- og Forebyggelsesudvalget: Rønne Teaters økonomi behandles som en selvstændig sag i ØKE og Kommunalbestyrelsen. H4: Fritids-, Kultur- og Forebyggelsesudvalget: Der iværksættes en proces med revurdering og samling af diverse tilskud til lokalforeninger m.m., som forudsætter, at der sker endelig bevillingsmæssig godkendelse i kommunalbestyrelsen. Samlingen af disse tilskud, vil skulle tilgå den i budgettet vedtagne lokalpulje. Udvalget udarbejder forslag til kommissorium for lokalpuljen og uddeling af dens midler til Kommunalbestyrelsens godkendelse senest december I arbejdet indgår bemærkninger fra de 5 lokale dialogmøder i oktober-november Forliget indeholder en række ændringer til budgettet i form af udvidelser eller reduktioner af service og aktiviteter og de tilhørende økonomiske rammer. Derudover indeholder budgetforliget en række mål, som ikke indebærer ændring af økonomi, og som fremgår af de specielle bemærkninger i bind 2. Oversigt over ændringer til budgettet som følge af budgetforliget (beløb i kr. i 2011-prisniveau) Nr. D/A Udvalg / Ændring Børne- og Skoleudvalget 1 Drift Lukning af Jordbærhuset i dagtilbud Øst Drift Demografitilpasning til årige pr m.m. 3 Drift Enklere krav til pædagogiske læreplaner Drift Effektivisering af kursusvirksomhed, pauser og møder Drift Udskiftning af sand i sandkasser hver andet år Drift Reduktion i møder for dagplejere Drift Regulering af økonomisk fripladstilskud Drift Tilpasning af dagtilbudsstruktur Drift Mælkebøtten reduceres med 2 pladser Drift Fokus på IT og adgang til Dragenet og mailsystem for dagplejere 11 Drift Konsekvent anvendelse af Digital Pladsanvisning Drift Observations og specialbørnehaven Mælkebøtten sammenlægges med Bornholms Familiecenter 13 Drift Sænkning af klassekvotienter til hhv. 22 og 25 i 0. kl og 7. kl

25 BUDGET 2012 BUDGETFORUDSÆTNINGER Nr. D/A Udvalg / Ændring 14 Drift Besparelse på bygningsdrift ved nedlæggelse af skoleafdelingerne i Klemensker og Bodilsker Drift Færre Med-møder i Bornholms Ungdomsskole Drift Færre medarbejdermøder i alle afdelinger - Bornholms Ungdomsskole Drift Reduceret og ændret ledelsesstruktur og reduktion i udgifter til teknisk service og administration ved afdelingsnedlæggelser på skoleområdet. Skal ses i sammenhæng med tildelingsmodel på området. 18 Drift 2-årig kvalitetsrapport Drift Kortere sagsbehandlingstid for klager og enklere regler for valg til skolebestyrelsen 20 Drift Samkøring af registre Ungdommens Uddannelsesvejledning 21 Drift 50 pct. af optimeringsprovenu i forbindelse med ny skolestruktur pr. 1. august Drift Nednormering af Heldagsskolen - jf. de politiske målsætninger omkring inklusion Drift Bortfald af restpulje ifm. idræt på skoleområdet Drift Sammenlægning af Bia Lid og Hasle SFO-klub Drift Den udlagte pulje til specialundervisning demografikorrigeres fra og med 1. august 2012 (6-16 år) Drift Bortfald af reguleringspulje på skoleområdet Drift Akkumuleret overskud på sekretariatsbevillingen på politikområde 02 Undervisning. 28 Drift Reduceret åbningstid om fredagen i SFO - 1 time - fra 1/ Drift Lærernes undervisningstid øges med yderligere 1½ lektion pr. uge - fra 1. august Drift Bornholms PPR og Sundhedspleje nedjusteres ift. udviklingen i antallet af 0-16-årige. Med effekt fra Anlæg Ny daginstitution i Aakirkeby Anlæg Renoveringspulje - Børne- og skoleområdet (bruttobeløb) - uden modregning af kvalitetsfondsmidler Socialudvalget 33 Drift En vurdering af mødeaktivitet for medarbejderne på tværs af ældreområdet i forbindelse med ressourcepersoners undervisning som nu foregår fire gange årligt (vejledere, kontinens-nøglepersoner, m.m.) 34 Drift Oplæring af borgere til selv at udføre øjendrypning Drift Oplæring af borgere til selv at tage kompressionsstrømper på - mulighed for at tilbyde borgere at blive selvhjulpne med hensyn til på- og aftagning af kompressionsstrømper. 36 Drift Enklere regler for tilsyn på ældreområdet: Der har hidtil været krav om 1 uanmeldt og 1 anmeldt tilsyn pr. plejehjem/-center årligt på ældreområdet. Fremover er der alene tale om 1 uanmeldt tilsyn. 37 Drift Enklere regler for ældreråd og frivillighed i oprettelse af bruger- og pårørenderåd

26 BUDGET 2012 BUDGETFORUDSÆTNINGER Nr. D/A Udvalg / Ændring 38 Drift Visitation Ældre - BUM afregning til døgnplejen - prisreduktion Drift Visitation Ældre - Plejevederlag m.m Drift Døgnplejen Bornholm - Reduktion hjælperområdet Drift Døgnplejen Bornholm - Nedlæggelse af souschefstilling Drift Døgnplejen Bornholm - Medarbejderdisponeret tid Drift Visitation Ældre - Betaling til/fra offentlige myndigheder 44 Drift Bornholms Plejehjem og -centre - Renholdelse af grønne arealer 45 Drift Bornholms Plejehjem og -centre - Nedlæggelse af souschefstilling 46 Drift Bornholms Plejehjem og -centre Medarbejderdisponeret tid Drift Tilskud til sociale formål Drift Tilskud til frivilligt socialt arbejde 18 midler Drift DeViKa - Mindre udvikling/opdatering af IT og kvalitet Drift DeViKa - drift af café på Lunden flyttes til Sønderbo Drift DeViKa - ændring af leveringsinterval til plejehjemmene Drift Visitation Ældre - Handicapkørsel - busdrift Drift Visitation Ældre - Uddannelsessygeplejerske Drift Velfærdsteknologi Drift Sekretariatspuljen på ældreområdet Drift Leve- og bomiljøer på det nye plejecenter på Snorrebakken Drift Optimering af driften af hjælpemiddeldepotet; effektivisering af opgaveløsningen omkring fragt og repa- ration ved hjælp af dels styringsmulighederne i Rambøll Care og dels gennem styrket koordinering/ledelse af opgaverne. Hjemtagelse af flere reparationsopgaver. 58 Drift Røbo: Nedlæggelse af fælles personalemøder til 2/ af den nuværende mødeaktivitet. Effektiviseringen vil få indvirkning på de fleste af medarbejdernes timetal. 59 Drift Røbo: Nedskære 0,25 timer hver morgen fra nattevagterne, fra at gå kl. 07:15 til at skulle gå kl.07:00. Effektiviseringen betyder en serviceforringelse og indebærer, at der ikke vil være et mundtligt overlap omkring beboerne om morgenen. 60 Drift Lukning af Ø54/Nybyg på Stenbanen Drift Nedlæggelse af 2 pladser på B 1/Psykiatri og Handicap Drift Rønne Botilbud. Bortfald af vederlag "tøjpenge"

27 BUDGET 2012 BUDGETFORUDSÆTNINGER Nr. D/A Udvalg / Ændring 63 Drift Røbo - rammebesparelse Drift Lukning af aflastning Røbo Drift HG Hjælpemiddelenheden, lønomk. teknikgruppe Drift Ekstern bistand i komplicerede sager/kommunikationscentret Drift Drift Kommandanthøjen (B1) Drift Lukning af Ø Drift Øgede udgifter til borgerstyret personlig assistance (BPA) efter Serviceloven Drift tilpasning Psykiatri og Handicap Drift Bornholms Kommunale Tandpleje - Uddelegering af opgaver: Øget intervallængde mellem eftersynene for patienter med sunde tænder frigør tandlægeressourcer til en øget indsats til behovsorienteret tandpleje til den del af populationen med størst risiko for sygdomsudvikling. 72 Drift Bornholms Kommunale Tandpleje - I indkøbssamarbejdet med de nordsjællandske kommuner er man i gang med at udarbejde et udbud af dental materialer til almen tandpleje og tandreguleringsbehandlinger. Det forventes afsluttet i juni måned med effekt fra august Drift Bornholms Kommunale Tandpleje - Øget brug af Tandplejens hjemmeside til information i stedet for post udsendte informationsfoldere. Dette forslag er i første omgang møntet på udsendelse af information om de valgmuligheder for tandpleje unge på år har. 74 Drift Lukning af tandklinik i Aakirkeby mv Drift Sundheds- og forebyggelsespuljen Drift Forebyggelseskonsulenter reduceres, Borger og Sundhed Beskæftigelsesudvalget 77 Drift Integrationsområdet: Mere målrettet fraværsregistrering Drift Integrationsområdet: Diverse forenklinger mv Drift Rammebesparelse vedr. sygedagpenge uden refusion Drift Kontrol af socialt bedrageri Drift Gebyr på betaling af regninger Drift Mindreforbrug på politikområde 07 og Drift Uddannelsesprojekt for kontanthjælpsmodtagere Teknik- og Miljøudvalget 84 Drift Færre asfaltudlægninger

28 BUDGET 2012 BUDGETFORUDSÆTNINGER Nr. D/A Udvalg / Ændring 85 Drift Mindre vedligeholdelse af de grønne områder og skovene 86 Drift Personalebesparelse, nedlæggelse af 5 stillinger i Teknik og Miljø Drift Besparelse på vejkonto under området Veje og Havne Drift Besparelse på området for Natur og Miljø Drift tilpasning vedr. nedbør/sne Drift Naturpleje Økonomi- og Erhvervsudvalget - Tværgående 91 Drift Effektiviseringer i RKR Services Drift Effektiviseringer i Vej og Park Økonomi- og Erhvervsudvalget 93 Drift Generel tilpasning af puljer på Løn og Personaleområdet Drift Optimering af IT-aftaler Drift bemærkningerne udgives fremover kun elektronisk (ØA) 96 Drift Reducere intern afregning i de administrative enheder (ØA) 97 Drift Besparelse af 3/4 stilling, idet nye systemer forventes at kunne effektivisere arbejdsgangen Drift Omlægning fra alm. Postforsendelse til digital post Drift Optimering af rengøringen i administrative bygninger Drift Kantine, optimering i madproduktion Drift Opkrævningen, indtægtsoptimering ved intensiveret indsats overfor restancer til kommunen 102 Drift Optimering af aftaler omkring forsikring og revision mv. 103 Drift Organisatorisk samtænkning igangsættes i ØKE s stabe og områdesekretariater i tilknytning til naturlig afgang 104 Drift Organisationstilpasning i forbindelse med samling af administrationen 105 Drift Besparelse på drifts og vedligehold af administrationsbygninger 106 Drift Lokalpulje (borgerinddragelse, lokalt forankret - formål og anvendelse, aktiviteter i lokalområder) Drift Sparet drift på tomme kommunale bygninger Anlæg Etablering af samlet administration på én adresse Anlæg Salg af eksisterende administrationsbygninger Fritids- og Kulturudvalget

Budgetforlig 2012-2015

Budgetforlig 2012-2015 Budgetforlig - Børne - og Skoleudvalget E-02-01 D BSU Besparelse på bygningsdrift ved nedlæggelse af skoleafdelingerne i Klemensker og Bodilsker E-01-01 D BSU Observations og specialbørnehaven Mælkebøtten

Læs mere

Der er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser.

Der er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser. NOTAT Modtagere: Kommunalbestyrelsen Bornholms Regionskommune Økonomi og Personale Møllevænget 1 3730 Nexø oep@brk.dk CVR: 26 69 63 48 3. august 2017 J. nr. Foreløbig budgetbalance 2018 Der er udarbejdet

Læs mere

Budgettet for fremgår af den overordnede resultatopgørelse i tabellen nedenfor.

Budgettet for fremgår af den overordnede resultatopgørelse i tabellen nedenfor. BUDGET 2017 2020 Roskilde Kommunes budget for 2017-2020 blev endeligt vedtaget ved Byrådets 2. behandling d. 12. oktober 2016, som følge af et budgetforlig indgået mellem Socialdemokraterne, Venstre, Det

Læs mere

Budgetbalancen for , som blev vedtaget på Byrådets 2. behandling af budgettet, fremgår af tabellen nedenfor.

Budgetbalancen for , som blev vedtaget på Byrådets 2. behandling af budgettet, fremgår af tabellen nedenfor. 2014-2017 Roskilde Kommunes budget for 2014-2017 blev vedtaget d. 9. oktober 2013 som følge af et budgetforlig indgået mellem Socialdemokraterne, Socialistisk Folkeparti, Det Konservative Folkeparti og

Læs mere

BUDGET Roskilde Kommunes budget for blev endeligt vedtaget ved byrådets 2. behandling 10. oktober 2018.

BUDGET Roskilde Kommunes budget for blev endeligt vedtaget ved byrådets 2. behandling 10. oktober 2018. BUDGET 2019-2022 Roskilde Kommunes budget for 2019-2022 blev endeligt vedtaget ved byrådets 2. behandling 10. oktober 2018. tet for 2019-2022 fremgår af den overordnede resultatopgørelse i tabellen herunder.

Læs mere

Budgetbalancen for , som blev vedtaget på Byrådets 2. behandling af budgettet, fremgår af tabellen nedenfor.

Budgetbalancen for , som blev vedtaget på Byrådets 2. behandling af budgettet, fremgår af tabellen nedenfor. 2015-2018 Roskilde Kommunes budget for 2015-2018 blev vedtaget d. 8. oktober 2014 som følge af et budgetforlig indgået mellem Socialdemokraterne, Socialistisk Folkeparti, Enhedslisten, Det Konservative

Læs mere

Der er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser.

Der er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser. NOTAT Modtagere: Kommunalbestyrelsen Bornholms Regionskommune Center for Økonomi, It og Personale Budget og indkøb oep@brk.dk www.brk.dk CVR: 26 69 63 48 9. august 2018 Foreløbig budgetbalance 2019 Der

Læs mere

Budgettet for fremgår af den overordnede resultatopgørelse i tabellen herunder.

Budgettet for fremgår af den overordnede resultatopgørelse i tabellen herunder. BUDGET 2018-2021 Roskilde Kommunes budget for 2018-2021 blev endeligt vedtaget ved Byrådets 2. behandling den 11. oktober 2017, hvor der blev indgået budgetforlig mellem De Radikale, SF, Det Konservative

Læs mere

REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018

REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018 ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 24. september 2014 Økonomibilag nr. 8 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-2-14 REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag

Læs mere

Der er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89.

Der er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89. ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 6 2014 Dato: 15. august 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Forslag til budget 2015-2018 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 20. maj

Læs mere

NOTAT Bornholms Regionskommune Økonomi og Personale Møllevænget Nexø CVR:

NOTAT Bornholms Regionskommune Økonomi og Personale Møllevænget Nexø CVR: NOTAT Bornholms Regionskommune Økonomi og Personale Møllevænget 1 3730 Nexø CVR: 26 69 63 48 21. marts 2019 J. nr. XXX Demografikorrektion 1 til budget 2020 og overslagsårene 1. Indledning I forbindelse

Læs mere

1. Indledning. 2. Budgetresultatet

1. Indledning. 2. Budgetresultatet GENERELLE BEMÆRKNINGER 1. Indledning Budgettet for 2013 med overslagsårene 2014-2016 vedtages endeligt af kommunalbestyrelsen den 11. oktober 2012. Bornholms Regionskommunes budget 2013 består af to bøger.

Læs mere

Indstilling til 2. behandling af budget

Indstilling til 2. behandling af budget Indstilling til 2. behandling af budget 2017-2020 tet for 2017-20 består af det fremlagte budget til 1. behandlingen tillagt budgetforliget, som er indgået mellem Socialdemokratiet, Venstre, Konservative

Læs mere

Budgetrevision I. Det samlede resultat for hele Holbæk Kommune forventes at blive et overskud på 76,0 mio. kr.

Budgetrevision I. Det samlede resultat for hele Holbæk Kommune forventes at blive et overskud på 76,0 mio. kr. Budgetrevision I Resultatet af Budgetrevision I er samlet set en forbedring på 10,8 mio. kr. Det skyldes færre udgifter på beskæftigelsesområdet og på det almene børneområde. Derudover øges indtægterne,

Læs mere

Forslag til budget 2014-2017

Forslag til budget 2014-2017 ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 15. august 2013 Økonomibilag nr. 7 2013 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsnr: 2013-1268 Dok.nr: 2013-140248 Forslag til budget 2014-2017 Baggrund

Læs mere

Indstilling til 2. behandling af budget

Indstilling til 2. behandling af budget Indstilling til 2. behandling af budget 2015-18 tet for 2015-18 tager udgangspunkt i det fremlagte budget til 1. behandlingen, korrigeret med tekniske ændringsforslag og ændringer fra budgetforliget mellem

Læs mere

Forslag til budget

Forslag til budget ØKONOMI OG STYRING Økonomibilag nr. 6 2016 Dato: 11. august 2016 Tlf. dir.: 4477 2205 E-mail: mbje@balk.dk Kontakt: Mikkel Bo Jensen Forslag til budget 2017-2020 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 15.

Læs mere

Budgettet for , som blev endeligt vedtaget ved Byrådets 2. behandling, fremgår af tabellen nedenfor af den overordnede resultatopgørelse.

Budgettet for , som blev endeligt vedtaget ved Byrådets 2. behandling, fremgår af tabellen nedenfor af den overordnede resultatopgørelse. 2016-2019 Roskilde Kommunes budget for 2016-2019 blev vedtaget d. 7. oktober 2015 som følge af en budgetaftale indgået mellem samtlige partier i Byrådet, dvs. Socialdemokraterne, Venstre, Dansk Folkeparti,

Læs mere

Resultatopgørelser 2010-2016

Resultatopgørelser 2010-2016 Budgetforlig 2013 Beløb i mio. kr. - Løbende priser Resultatopgørelser 2010-2016 Regnskab 2010 Regnskab 2011 Budget 2012 Budgetforslag 2013 Budgetoverslag 2014 Budgetoverslag 2015 Budgetoverslag 2016 Det

Læs mere

NOTAT Bornholms Regionskommune Økonomi og Personale Møllevænget Nexø CVR:

NOTAT Bornholms Regionskommune Økonomi og Personale Møllevænget Nexø CVR: NOTAT Bornholms Regionskommune Økonomi og Personale Møllevænget 1 3730 Nexø CVR: 26 69 63 48 20. marts 2018 J. nr. XXX Demografikorrektion 1 til budget 2019 og overslagsårene 1. Indledning I forbindelse

Læs mere

Økonomisk Politik for Ishøj Kommune

Økonomisk Politik for Ishøj Kommune Økonomisk Politik for Ishøj Kommune Godkendt i Byrådet den 24.06.2014 Indledning Af aftalen om den kommunale økonomi for 2014 fremgår, at KL og regeringen er enige om, at det fremover skal være obligatorisk

Læs mere

Budgettet dækker hele den kommunale virksomhed, det vil sige udgifter til drift og anlæg samt indtægterne.

Budgettet dækker hele den kommunale virksomhed, det vil sige udgifter til drift og anlæg samt indtægterne. 1. Generelt Ifølge Økonomi- og Indenrigsministeriet skal byrådet inden den 15. oktober hvert år godkende et budget for det kommende år og tre overslagsår. Budgettet skal behandles to gange i byrådet med

Læs mere

ØU budgetoplæg

ØU budgetoplæg ØU budgetoplæg 22.4.2015 Præsentation af budgetoplæg 2016-2019 den aktuelle status den videre proces usikkerhed Udarbejdelse og fastlæggelse af retningslinier for budgetlægningen Økonomi Økonomiudvalg

Læs mere

Indstilling til 2. behandling af budget

Indstilling til 2. behandling af budget Indstilling til 2. behandling af budget 2016-19 tet for 2016-19 tager udgangspunkt i det fremlagte budget til 1. behandlingen, korrigeret med tekniske ændringsforslag og ændringer fra budgetforliget mellem

Læs mere

Generelle bemærkninger

Generelle bemærkninger Indledning Budget 2009 er vedtaget på Kommunalbestyrelsens møde den 8. oktober 2008. Budgettet baserer sig på en budgetaftale, som omfatter alle kommunalbestyrelsens partier på nær Socialistisk Folkeparti.

Læs mere

Budgetforslag

Budgetforslag Budgetforslag 2020-2023 Budget - fra forslag til vedtagelse Folketingsvalget i juni har medført store forsinkelser for kommunernes budgetlægning. Den årlige aftale mellem regeringen og Kommunernes Landsforening

Læs mere

Budgettet for 2011 med overslagsårene 2012-2014 vedtages af kommunalbestyrelsen den 14. oktober

Budgettet for 2011 med overslagsårene 2012-2014 vedtages af kommunalbestyrelsen den 14. oktober GENERELLE BEMÆRKNINGER 1. Indledning Budgettet for 2011 med overslagsårene 2012-2014 vedtages af kommunalbestyrelsen den 14. oktober 2010. Bornholms Regionskommunes budget 2011 består af to bøger. Bind

Læs mere

De samlede udgifter udgør 3,537 mia. kr. i 2016 og omfatter udover drifts- og anlægsudgifter også renter og afdrag samt balanceforskydninger.

De samlede udgifter udgør 3,537 mia. kr. i 2016 og omfatter udover drifts- og anlægsudgifter også renter og afdrag samt balanceforskydninger. NOTAT 03-03-2017 Sammenfatning af kommunens årsregnskab Høje-Taastrup Kommune har fortsat en robust økonomi, men har i løbet af året været udfordret på servicerammen. I har den økonomiske styring således

Læs mere

Greve Kommune. Halvårsregnskab 2016

Greve Kommune. Halvårsregnskab 2016 Greve Kommune Halvårs Halvårs Indholdsfortegnelse Side Overordnet analyse og vurdering af Greve Kommunes halvårs Generelt 1 Resultat af ordinær drift. 3 Tillægsbevillinger 3 Bemærkninger til væsentlige

Læs mere

Sbsys dagsorden preview

Sbsys dagsorden preview Side 1 af 9 141. Budgetopfølgning pr.31. maj 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-2-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3 årlige

Læs mere

Generelle bemærkninger

Generelle bemærkninger givet et overblik over grundlaget for regnskabet. Regnskab 6 GENERELLE BEMÆRKNINGER Formålet med de generelle bemærkninger er at give et samlet overblik over den økonomiske side af regnskabet. De generelle

Læs mere

Økonomi- og aktivitetsopfølgning pr. november 2014

Økonomi- og aktivitetsopfølgning pr. november 2014 Økonomi- og aktivitetsopfølgning pr. november 2014 Økonomiudvalg og Byråd Økonomisk overblik for Holbæk Kommune I løbet af 2014 er ledigheden for de forsikrede ledige i Holbæk Kommune faldet overraskende

Læs mere

BUDGET Borgermøde september 2017

BUDGET Borgermøde september 2017 BUDGET 2018-2021 Borgermøde - 11. september 2017 Hovedbudskaber Et godt halvårsregnskab 2017 med et lille overskud men en overskridelse af servicerammen Et budgetforslag 2018-21 i balance, som overholder

Læs mere

Vejen Kommunes låneoptagelse samt køb af ejendomme i perioden 2010-2013

Vejen Kommunes låneoptagelse samt køb af ejendomme i perioden 2010-2013 Vejen Kommunes låneoptagelse samt køb af ejendomme i perioden 21-213 Baggrund I forbindelse med budgetlægningen for 214 har der været en række politiske drøftelser om udviklingen i den kommunale gæld samt

Læs mere

Budgetforslag Overslagsår Version 1 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1.

Budgetforslag Overslagsår Version 1 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1. INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 1 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...

Læs mere

Bilag 5 Generelle bemærkninger til budget Generelle bemærkninger til Budget Generelt

Bilag 5 Generelle bemærkninger til budget Generelle bemærkninger til Budget Generelt Bilag 5 Generelle bemærkninger til budget 2020 Generelle bemærkninger til Budget 2020 1. Generelt Ifølge Social- og Indenrigsministeriet skal byrådet inden den 15. oktober hvert år godkende et budget for

Læs mere

Bilag A: Økonomisk politik

Bilag A: Økonomisk politik Bilag A: Økonomisk politik Opfølgning på delmål - byrådsperioden 2014-2017 Indholdsfortegnelse Indledning... 2 Administrationens indledning:... 2 Skatten holdes i ro eller reduceres... 2... 2... 2 Strukturelt

Læs mere

Behandling af budgetforslag 2020 ( )

Behandling af budgetforslag 2020 ( ) 359 1. Behandling af budgetforslag 2020 (2020-2023) Stine Basballe Baggrund for sagens forelæggelse Hermed fremsendes budgetforslaget for 2020-2023 til 1. behandling. Sagens gang Økonomiudvalget - Byrådet.

Læs mere

Budget 2014. Bind 1: Generelle bemærkninger og oversigter

Budget 2014. Bind 1: Generelle bemærkninger og oversigter 2014 Bind 1: Generelle bemærkninger og oversigter Økonomi og Analyse - November 2013 INDHOLD GENERELLE BEMÆRKNINGER 1. Indledning... 3 1.1 Kommunalbestyrelsens vision... 3 2. resultatet... 3 2.1 Fordeling

Læs mere

Budgetforslag Overslagsår Version 2 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2.

Budgetforslag Overslagsår Version 2 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2. INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 2 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...

Læs mere

Mødested : Mødetidspunkt : Fraværende :!" # $$ $ %& '() *%&%&

Mødested : Mødetidspunkt : Fraværende :! # $$ $ %& '() *%&%& Side 1 af 32 Mødested : Mødetidspunkt : Fraværende : # $$ $ %& '() *%&%& + '$ $$*&! "!#,%&#-.%/,%+..*&0 $" 1,%2* $*3 ',45! $ 43$.,6!0! 86,%91$6,%) $*$ 0$0)$- "3.0 #$,%-) $*$ 0$0)$& "3.0 #$,%%$.4.0,&:3

Læs mere

Pixiudgave Budget 2017

Pixiudgave Budget 2017 Pixiudgave Budget 2017 Budget 2017- Pixiudgave Indhold Budget 2017 3 - Budgetforlig - De 3 økonomiske målsætninger Driftsbudgettet 4 - Den Kommunal hund - Driftsudgifter fordelt på udvalg - Serviceudgifter

Læs mere

Indledning. Regnskab 2018 i hovedtal. Driftsudgifter og udvalgsrammer. Driftsrammer pr. udvalg Driftsudgifter på udgiftsrammer BSU SVBU TEPMU KIU ØU

Indledning. Regnskab 2018 i hovedtal. Driftsudgifter og udvalgsrammer. Driftsrammer pr. udvalg Driftsudgifter på udgiftsrammer BSU SVBU TEPMU KIU ØU Regnskab 2018 i overblik Indledning I dette notat præsenteres regnskabsresultatet 2018 i hovedtal og overordnende konklusioner. I årsregnskab 2018 fremgår det detaljerede regnskabsresultat, mens udvikling

Læs mere

Budgetforslag

Budgetforslag Budgetforslag 2018-2021 Budget - fra forslag til vedtagelse Den 30. august kl. 19 er der borgermøde om Budgetforslag 2018-2021 i Administrationscentret i Birkerød. På mødet kan borgerne give deres mening

Læs mere

Økonomisk strategi for Ballerup Kommune

Økonomisk strategi for Ballerup Kommune BALLERUP KOMMUNE Dato: 14. juni 2018 Tlf. dir.: 4477 2209 E-mail: cbd@balk.dk Kontakt: Christian Boe Dalskov Sagsid: 00.30.04-P15-1-18 Økonomisk strategi for Ballerup Kommune Formål Formålet med den økonomiske

Læs mere

Økonomirapport for Pr. 31. juli 2018

Økonomirapport for Pr. 31. juli 2018 Økonomirapport for 2018 Pr. 31. juli 2018 Indholdsfortegnelse 1. Status på kommuneniveau...1 1.1 Strukturel driftsbalance...2 1.2 Service- og overførselsudgifter...4 1.3 Kassebeholdning...5 2 1. Status

Læs mere

Budgetbilag. Afsluttende tilretning af forslag til flerårsbudget

Budgetbilag. Afsluttende tilretning af forslag til flerårsbudget Til: 4-årsbudget 2012-2015 Nr. 10 Revideret ØKONOMI & PLANLÆGNING Dato: 26. september 2011 Kontakt: Jeppe Krag Tlf. dir.: 4477 6316 Sagsnr:2011-3707 Dok.nr: 2011-178485 Budgetbilag Afsluttende tilretning

Læs mere

Budgetnotat 2: Rammevilkår og budgetrammer Budget

Budgetnotat 2: Rammevilkår og budgetrammer Budget Februar 2019 Budgetnotat 2: Rammevilkår og budgetrammer Budget 2020-27 Budgetnotat 2: Rammevilkår og budgetrammer Fagudvalgene, Økonomiudvalget og byrådet orienteres i dette budgetnotat om rammevilkårene

Læs mere

BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag

BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Indledning 10. september 2014 Afsættet for budgetlægningen

Læs mere

Halvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag

Halvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag Halvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag Indledning Folketinget vedtog den 26. februar 2011 en ændring af Lov om kommunernes styrelse. Ændringen indebærer, at kommunerne

Læs mere

Fredensborg Kommune. Rammerne for Budget Ved direktør Mads Toftegaard og økonomichef Claus Chammon

Fredensborg Kommune. Rammerne for Budget Ved direktør Mads Toftegaard og økonomichef Claus Chammon Fredensborg Kommune Rammerne for Budget 2020-2023 Ved direktør Mads Toftegaard og økonomichef Claus Chammon Regnskab 2018 Re gnska bsre sulta t 2 0 18 (1.000 kr.) Re gnska b 2 0 18 I. De t ska tte fina

Læs mere

1. BUDGET TAL OG GRAFIK

1. BUDGET TAL OG GRAFIK 1. BUDGET 2016-2019 TAL OG GRAFIK 1.1 BUDGETOVERSIGT 2016-2019 Det godkendte flerårsbudget for 2016-2019 indeholder følgende hovedposter, som vil blive nærmere gennemgået i det efterfølgende: Budget 2016-2019

Læs mere

Økonomi- og Planudvalget får forelagt en selvstændig sag om prognosen sammen med forudsætningerne i modellen.

Økonomi- og Planudvalget får forelagt en selvstændig sag om prognosen sammen med forudsætningerne i modellen. Center for Økonomi og Personale Budget og Styring Møllevænget 1 3730 Nexø Notat Bornholms Regionskommune Center for Økonomi og Personale 13. april 2016 Demografikorrektion til budget 2017 og overslagsårene

Læs mere

ØU budgetoplæg

ØU budgetoplæg ØU budgetoplæg 23.4.2014 Præsentation af budgetoplæg 2015-2018 den aktuelle status den videre proces usikkerhed Udarbejdelse og fastlæggelse af retningslinier for budgetlægningen Økonomi Økonomiudvalg

Læs mere

Generelle bemærkninger til regnskab 2015

Generelle bemærkninger til regnskab 2015 Generelle bemærkninger til regnskab 2015 Regnskabet overholder de fire overordnede målsætninger: Regnskab 2015 viser overordnet et godt resultat. Det overholder de fire overordnede økonomiske mål for den

Læs mere

Der er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89.

Der er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89. ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 12. august 2015 Økonomibilag nr. 6 2015 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-7-14 Forslag til budget 2016-2019 Baggrund Økonomiudvalget

Læs mere

Faxe kommunes økonomiske politik

Faxe kommunes økonomiske politik Formål: Faxe kommunes økonomiske politik 2013-2020 18. februar Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede rammer for kommunens langsigtede økonomiske udvikling og for den

Læs mere

Med budgetforslaget opfylder kommunen pejlemærkerne i den økonomiske strategi.

Med budgetforslaget opfylder kommunen pejlemærkerne i den økonomiske strategi. ØKONOMI OG STYRING Økonomibilag nr. 8 2016 Dato: 29. september 2016 Tlf. dir.: 4477 2205 E-mail: mbje@balk.dk Kontakt: Mikkel Bo Jensen Sagsid: 00.30.10-P19-2-16 Afsluttende tilretning af forslag til budget

Læs mere

Store LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017

Store LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017 Store LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017 Den 22. august 2013 på Hotel Vojens Råderum, afbureaukratisering og effektivisering Fra 5 til 12 mia. kr. i modernisering af offentlig sektor frem til 2020

Læs mere

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2015 samt forventet regnskab 2015... 2 2.1 Kommentarer

Læs mere

Aktuel økonomi: - regnskab budgetlægning Byrådets plankonferencemøde 29. marts 2016

Aktuel økonomi: - regnskab budgetlægning Byrådets plankonferencemøde 29. marts 2016 Aktuel økonomi: - regnskab 2015 - budgetlægning 2017-19 Byrådets plankonferencemøde 29. marts 2016 Regnskab 2015 - Økonomioversigt Forv. Opr. budget Korr. budget regnskab Regnskab mio.kr. (-) angiver indtægt/overskud

Læs mere

Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts 2019

Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts 2019 Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts Budgetopfølgning 2 Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts viser det forventede regnskab for ØKONOMI, HR & IT 0 Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts

Læs mere

Hovedtal og forudsætninger

Hovedtal og forudsætninger Hovedtal og forudsætninger Resultatopgørelse Mio. kr. Regnskab 2015 Forventet regnskab 2016 Budget 2017 Budgetoverslagsene 2018 2019 2020 Skatter 7.717,1 7.965,2 8.256,3 8.515,3 8.756,5 9.046,3 Tilskud

Læs mere

Halvårs- regnskab 2013

Halvårs- regnskab 2013 1 Halvårsregnskab 213 Regnskabsopgørelse i 1. kr. Forbrug pr. 3.6.213 regnskab Korrigeret budget Budget 213 Det skattefinansierede område Indtægter Skatter Generelle tilskud mv. 1.68.436 498.22 2.14.939

Læs mere

Samtidig med at der foretages en stram styring af budget 2008 og budgetlægningen for 2009, skal kommunens vækststrategi understøttes.

Samtidig med at der foretages en stram styring af budget 2008 og budgetlægningen for 2009, skal kommunens vækststrategi understøttes. Notat En offensiv og balanceret - økonomistyring. 17. januar 2008 Forslag: I forbindelse med gennemførelsen af 3. budgetopfølgning for kunne det konstateres at det budgetværn der er afsat i 2008 ikke kan

Læs mere

Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune

Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune Økonomi,HR&IT Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune Baggrund Økonomi har gennemført evaluering af Budgetproces 2015 med fagudvalgene og Økonomiudvalget, hvor hovedessensen er, at til

Læs mere

Aarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2)

Aarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2) Bilag 1 til indstilling om forventet regnskab 2015 for Aarhus Kommune Den 10. december 2015 Uddybende kommentarer til Aarhus Kommunes forventede regnskab pr. ultimo september 2015 Det forventede regnskab

Læs mere

Budget 2014-2017. Generelle bemærkninger. 1. behandling

Budget 2014-2017. Generelle bemærkninger. 1. behandling Budget 2014-2017 Generelle bemærkninger 1. behandling 10. september 2013 GENERELLE BEMÆRKNINGER 1. Indledning Budgettet for 2014 med overslagsårene 2015-2017 2. behandles af kommunalbestyrelsen den 10.

Læs mere

Referat Økonomiudvalget mandag den 28. august Kl. 16:30 i Mødelokale 2, Lejrevej 15, 4320, Allerslev

Referat Økonomiudvalget mandag den 28. august Kl. 16:30 i Mødelokale 2, Lejrevej 15, 4320, Allerslev Referat mandag den 28. august 2017 Kl. 16:30 i Mødelokale 2, Lejrevej 15, 4320, Allerslev Indholdsfortegnelse 1. ØU - Godkendelse af dagsorden...1 2. ØU - Forventet Regnskab 2017-2, 1. behandling...2 28-08-2017

Læs mere

- Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb

- Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb Budgetlægning 2015-2018 Basisbudget 2015-18: - Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb MED, Råd m.fl, 21. August 2014 Danmark er presset på vækst Vækst i BNP

Læs mere

Budget - fra forslag til vedtagelse

Budget - fra forslag til vedtagelse Budgetforslag 2015 Budget - fra forslag til vedtagelse Formålet med denne pjece er at give et hurtigt indblik i Rudersdal Kommunes budget for 2015 til 2018 forud for vedtagelsen i oktober 2014. Pjecen

Læs mere

Afsluttende tilretning af forslag til budget

Afsluttende tilretning af forslag til budget ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 9 2012 Dato: 20. september 2012 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsnr: 2012-463 Dok.nr: 2012-160560 Afsluttende tilretning af forslag

Læs mere

22. GENERELLE BEMÆRKNINGER

22. GENERELLE BEMÆRKNINGER 22. GENERELLE BEMÆRKNINGER 1. GENERELT Ifølge Økonomi- og Indenrigsministeriet skal Byrådet inden den 15. oktober hvert år godkende et budget for det kommende år og tre overslagsår. Budgettet skal behandles

Læs mere

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2019-2022 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget 2019-2022 i henhold til 37 i Lov om kommunernes styrelse. Balancen i

Læs mere

Budgetforslag

Budgetforslag Budgetforslag 2017-2020 Budget - fra forslag til vedtagelse Den 31. august kl. 19 er der borgermøde om Budgetforslag 2017-2020 i rådhusets rådssal. På mødet kan borgerne give deres mening til kende om

Læs mere

Økonomisk politik Godkendt den 23. januar 2018

Økonomisk politik Godkendt den 23. januar 2018 Økonomisk politik Godkendt den 23. januar 2018 Økonomisk politik Den økonomiske politik fastsætter de overordnede økonomiske målsætninger for kommunens budgetlægning og finansielle strategi. Politikken

Læs mere

file:///h:/sbsys/sbsysnetdrift/temp/giol/dagsorden/preview.html

file:///h:/sbsys/sbsysnetdrift/temp/giol/dagsorden/preview.html Side 1 af 10 89. Budgetopfølgning pr.31. marts 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-1-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3

Læs mere

Skatter Budget 2011-2014. Beløb i 1.000 kr. R2009 B2010 B2011 BO2012 BO2013 BO2014

Skatter Budget 2011-2014. Beløb i 1.000 kr. R2009 B2010 B2011 BO2012 BO2013 BO2014 Skatter Budget 2011-2014 Skatter De kommunale skatter udgøres for langt hovedpartens vedkommende af personskatter med 91,2 pct. af de samlede skatter. Den næststørste skattekilde er ejendomsskat med 7,6

Læs mere

D - Budgetopfølging 2. kvartal 2018 samlet for hele Billund Kommune - Åben sag

D - Budgetopfølging 2. kvartal 2018 samlet for hele Billund Kommune - Åben sag D - opfølging 2. kvartal 2018 samlet for hele Billund Kommune - Åben sag Sagnr.: 17/14847 Sagsansvarlig: HELLE KISUM J.nr.: 00.30.00 Ø00 Sagen afgøres i: Byrådet Anledning I Billund Kommunes principper

Læs mere

Tidsforskydning på investeringsoversigten fra 2016 til Nedenfor er en liste over anlægsprojekter, der kan forskydes fra 2016 til

Tidsforskydning på investeringsoversigten fra 2016 til Nedenfor er en liste over anlægsprojekter, der kan forskydes fra 2016 til ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 1. oktober 2015 Tlf. dir.: 4477 2205 E-mail: mbje@balk.dk Kontakt: Mikkel Bo Jensen Sagsid: 00.30.00-S00-4-14 Budget 2016: Justering af investeringsoversigt Baggrund KL vurderer,

Læs mere

Faxe kommunes økonomiske politik.

Faxe kommunes økonomiske politik. Faxe kommunes økonomiske politik. 2013-2020 Formål: Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning, og styringen af kommunens

Læs mere

REVIDERET Afsluttende tilretning af forslag til budget

REVIDERET Afsluttende tilretning af forslag til budget KONOMI OG PERSONALE Dato: 29. september 2015 Økonomibilag nr. 8 2015 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-7-14 REVIDERET Afsluttende tilretning af forslag til

Læs mere

Budget 2013-2016 - Administrationens budgetoplæg (incl. 5. budgetstatus)

Budget 2013-2016 - Administrationens budgetoplæg (incl. 5. budgetstatus) Budget 2013-2016 - Administrationens budgetoplæg (incl. 5. budgetstatus) Sagstype: Åben Type: ØU Sagsnr.: 12/13820 Sagsfremstilling Byrådet vedtog 13-12-2011 proceduren for budgetlægningen af budget 2013-2016.

Læs mere

Budget sammenfatning.

Budget sammenfatning. Budget 2010-2013 sammenfatning. Indledning I dette notat beskrives budgetprocessen samt hovedtræk i budget 2010-2013 og de forudsætninger der er grundlaget for budgettet. 2. oktober 2009 Kontaktperson:

Læs mere

Udvalget for Klima og Miljø

Udvalget for Klima og Miljø Udvalget for Klima og Miljø Budgetrevision 2 Marts Holbæk Kommune Budgetrevision 1 Budgetrevision 1 viste et forventet merforbrug på driften på 41 mio. kr. Det skyldtes primært et merforbrug på beskæftigelsesområdet

Læs mere

Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2018

Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2018 Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 3 pr. 30. september Budgetopfølgning 3 Budgetopfølgning 3 pr. 30. september viser det forventede regnskab for. ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse Indledning...

Læs mere

Udvalget for Klima og Miljø

Udvalget for Klima og Miljø Udvalget for Klima og Miljø - Oktober Holbæk Kommune årsresultat Ved revision 4 er forventningen til årets samlede resultat et overskud på 58,9 mio. kr. Det er flere faktorer, der skaber forventningerne

Læs mere

Hovedtal og forudsætninger. Resultatopgørelse. Forventet regnskab 2014

Hovedtal og forudsætninger. Resultatopgørelse. Forventet regnskab 2014 Hovedtal og forudsætninger Resultatopgørelse Mio. kr. Regnskab 2013 Forventet regnskab 2014 Budget 2015 Budgetoverslagsår 2016 2017 2018 Skatter 7.499,6 7.570,9 7.723,7 7.879,7 8.079,2 8.256,7 Tilskud

Læs mere

Budgetforslag Bilag 1: Notat til basisbudget 2015

Budgetforslag Bilag 1: Notat til basisbudget 2015 Budgetforslag 2015 2018 Bilag 1: Notat til basisbudget 2015 Økonomiudvalget den 04.08.2014 1 Indledning Ifølge den vedtagne budgetprocedure skal basisbudgettet for 2015 udmeldes på Økonomiudvalgets møde

Læs mere

Nedenfor gennemgås budgettets forudsætninger (uændret i forhold til Økonomiudvalgets 1. behandling).

Nedenfor gennemgås budgettets forudsætninger (uændret i forhold til Økonomiudvalgets 1. behandling). Økonomi og Analyse Sagsnr. 190259 Brevid. 1092528 Ref. TKK Dir. tlf. 46 31 30 65 tinakk@roskilde.dk NOTAT: Byrådets 1. behandling af budget 2011-2014 26. august 2010 Økonomiudvalgets 1. behandling Økonomiudvalget

Læs mere

Notat. Demografikorrektion til budget 2015 og overslagsårene. 29. april Bornholms Regionskommune Center for Økonomi og Personale

Notat. Demografikorrektion til budget 2015 og overslagsårene. 29. april Bornholms Regionskommune Center for Økonomi og Personale Center for Økonomi og Personale Budget og Styring Møllevænget 1 3730 Nexø Notat Bornholms Regionskommune Center for Økonomi og Personale 29. april 2014 Demografikorrektion til budget 2015 og overslagsårene

Læs mere

Budgetoplæg

Budgetoplæg Budgetoplæg 2017-2020 Forudsætninger Budgetoplægget er udarbejdet på grundlag af det vedtagne budget 2016 (2017-2019), korrigeret for meddelte tillægsbevillinger til og med kommunalbestyrelsesmødet den

Læs mere

Demografi, udfordringer og usikkerheder Budget

Demografi, udfordringer og usikkerheder Budget 2 Demografi, udfordringer og usikkerheder Budget 2020-2023 1 Demografi, udfordringer og usikkerheder i budget 2020-2023 Der er ikke sket de store ændringer i forhold til udgiftsbudgettet siden budgetseminaret

Læs mere

Budgetoplæg

Budgetoplæg Budgetoplæg 2019-2022 Forudsætninger Budgetoplægget er udarbejdet på grundlag af det vedtagne budget 2018 (2019-2021), korrigeret for meddelte tillægsbevillinger til og med kommunalbestyrelsesmødet den

Læs mere

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget Sagsnr.: 00.30.10-S00-2-15 Dato: 08-09-2015 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2016-2019 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget

Læs mere

Budgetprocedure

Budgetprocedure Budgetprocedure 2020-2023 Udkast 20. februar 2019 Budgettet er politikernes vigtigste redskab til at styre den økonomiske udvikling i kommunen. Det er således ved budgetlægningen, at de store beslutninger

Læs mere

Generelle bemærkninger, budget

Generelle bemærkninger, budget 1. Generelt Ifølge Økonomi- og Indenrigsministeriet skal byrådet Inden den 15. oktober hvert år godkende et budget for det kommende år og tre overslagsår. Budgettet skal behandles to gange i byrådet med

Læs mere

Budgetvurdering - Budget

Budgetvurdering - Budget Budgetvurdering - Budget 2020 14.8.2019 1. Indledning Denne budgetvurdering beskriver administrationens vurdering af rammer og anbefalinger til kommunalbestyrelsen for budgetlægningen 2020-2023. Økonomiaftalen

Læs mere

Halvårs- regnskab 2012

Halvårs- regnskab 2012 1 Halvårsregnskab 2012 Regnskabsopgørelse i 1.000 kr. Forbrug pr. 30.6.2012 regnskab Korrigeret budget Budget 2012 Det skattefinansierede område Indtægter Skatter Generelle tilskud mv. Indtægter i alt

Læs mere

Budget 2016. Bind 1: Generelle bemærkninger og oversigter

Budget 2016. Bind 1: Generelle bemærkninger og oversigter Budget 2016 Bind 1: Generelle bemærkninger og oversigter Økonomi og Personale - December 2015 INDHOLD GENERELLE BEMÆRKNINGER 1. Indledning... 3 1.1 Kommunalbestyrelsens vision... 3 2. Budgetresultatet...

Læs mere