ØDC - Økonomistyring

Transkript

1 NOTAT ØDC - Økonomistyring Aftale om kommunernes økonomi for 2014 KL og regeringen indgik den 13. juni 2013 aftale om kommunernes økonomi for Kommuneaftalen indebærer ligesom tidligere år, at kommunernes økonomi under ét vil være i balance i 2014, og der med aftalen fortsat er lagt op til en stram økonomistyring. De økonomiske konsekvenser af aftalen er ikke endeligt beregnede på nuværende tidspunkt, da Økonomi- og Indenrigsministeriet endnu ikke har afsluttet arbejdet med beregningsgrundlaget for Men aftalen indeholder en real forbedring i forhold til KL s tidligere udmeldinger omkring tilskud og udligning. Det vurderes, at det svarer til ca. 41,9 mio. kr. for Høje- Taastrup Kommune, hvilket dog skal finansiere en række opgaver der ikke er indregnet i det nuværende budgetoplæg (folkeskole, daginstitutioner, sundhed, beskæftigelse m.v.). Høje-Taastrup kommune skønnes i 2014, at få 1.052,5 mio. kr. i tilskud og udligning. Derudover forventes Høje-Taastrup Kommune, at få 1.886,7 mio. kr. i indkomstskat og 74,3 mio. kr. i selskabsskat. 2. status på budgetlægning 2014 (kommuneaftale) Ændring Tilskud- og udligningsbeløb i statsgarantien Beskæftigelsestilskud Tilskud og udligning i alt Provenu af indkomstskat Selskabsskat I alt Hovedindhold i aftale om kommunernes økonomi for 2014 Samarbejde om implementeringen af en ny folkeskole, herunder et løft af folkeskoleområdet med godt 200 mio. kr. i 2014 og permanent med godt 400 mio. kr. fra Samtidig løftes bloktilskuddet med i alt 1,8 mia. kr. frem mod Der afsættes desuden over 1 mia. kr. til kompetenceløft (De økonomiske konsekvenser og fortolkning af reformen er endnu ikke afklaret). Styrkelse af kommunernes forebyggende og sundhedsfremmende indsats med 300 mio. kr. (svarer til ca. 2, 8 mio. kr. for HTK). De kommunale anlægsinvesteringer løftes med 2 mia. kr., så niveauet når 18,1 mia. kroner i 2014 (Svarer til ca. 170, 8 mio. kr. for HTK) Styrkelse af kommunernes likviditet gennem et ekstraordinært løft af kommunernes bloktilskud med 3,0 mia. kr. (Svarer til ca. 28,2 mio. kr. for HTK) Med Moderniseringsaftalen vurdere regeringen og KL, at der kan frigøres i alt 1½ mia. kr. til borgernær service i 2013 og Med aftalen fremlægger regeringen og KL samtidig en række nye initiativer til at forny og udvikle opgaveløsningen, bl.a. inden for digitalisering og digital velfærd. Hermed er der i 2013 og 2014 skabt et råderum i kommunerne på i alt 1½ mia. kr., som kommunerne kan prioritere til den borgernære service. (Svarer til ca. 14,2 mio. kr. for HTK) Fortsat regelforenkling, herunder på beskæftigelses- og folkeskoleområdet. Sagsbehandler Doknr. Sagsnr. HenrikSoe /13 13/13816

2 God økonomistyring I 2014 vil der ikke være et anlægsloft, men KL og regeringen har givet hinanden håndslag på der vil ske en koordineret proces i forhold til et anlægsniveau på 18,1 mia. kr. Yderligere er det aftalt, at der ikke vil ske en midtvejsregulering i forhold til Dette betyder f.eks. Høje-Taastrup Kommune ikke bliver modregnet i forhold til f.eks.: 11,8 mio. kr. der er sparet i forhold til KTO forliget, og derved tilbageføres kommunekassen 15,4 mio. kr. i forhold til lockout af lærere Nedenfor gennemgås de væsentligste elementer i Økonomiaftalen på udvalgte områder: 1. Kommunernes serviceudgifter Kommunernes serviceudgifter udgør i 2014 i alt 230,5 mia. kr., hvilket er på niveau med det forventede i 2. status på budgetlægning Tabel 1 - Udviklingen i serviceudgifterne Hertil kommer yderligere reguleringer i medfør af DUT-princippet, der opgøres særskilt i lovog cirkulærerprogram. Rammen for kommunernes serviceudgifter svarer til budgettet i 2013 når der tages højde for forståelsen om at veksle 2 mia. kr. til anlæg. Dertil kommer løft vedr. enkelte fagområder, som beskrives efterfølgende. 2. Anlæg Det er med aftalen aftalt kommunernes bruttoanlægsniveau i 2013 maksimalt må udgøre et niveau på 18,1 mia. kr., hvilket er fuldt finansieret inden for rammerne af aftalen. I 2014 er der ikke et anlægsloft, men KL og regeringen har givet hinanden håndslag på, at der vil ske en koordineret proces i forhold til et anlægsniveau på 18,1 mia. kr. Der er således i 2014 ikke aftalt en økonomisk sanktion såfremt kommunerne ikke overholder anlægsniveauet. Anlægsniveauet svarer til 170,8 mio. kr. for Høje-Taastrup Kommune. Høje-Taastrup Kommunes budgetforslag 2014 indeholder anlægsudgifter for 92,4 mio. kr. og anlægsindtægter for 22,9 mio. kr. 2

3 Med aftalen sker der en udmøntning fra Kvalitetsfonden på 2 mia. kr. i Kvalitetsfondsmidlerne vil blive fordelt som en del af bloktilskuddet, og de hidtidige krav om kommunal medfinansiering samt deponering af uforbrugte midler ophæves. For Høje-Taastrup Kommune betyder dette, at vi modtager ca. 18 mio. kr. fra Kvalitetsfonden i I budgetoplægget er der indregnet 46,7 mio. kr. i forhold til kvalitetsfondsområder. Tilskuddet fra Kvalitetsfonden er indarbejdet i budgetoplægget , og indgår i bloktilskuddet. 3. Lånepuljer Der er i 2014 afsat en lånepulje på 650 mio. kr. til investeringer på kvalitetsfondsområderne samt en lånepulje på 200 mio. kr. til investeringer med dokumenteret effektiviseringspotentiale. Lånepuljen til kvalitetsfondsområderne er målrettet kommuner i en økonomisk og likviditetsmæssig vanskelig situation. Høje-Taastrup Kommune vurderes, at ligge udenfor målgruppen. Der er derudover afsat en lånepulje på 500 mio. kr. til særligt vanskeligt stillede kommuner 4. Skatte Pulje Aftalen giver mulighed for, at nogle kommuner har mulighed for at forhøje skatten inden for en ramme på 250 mio. kr. For at skabe plads til disse skatteforhøjelser inden for et uændret beskatningsniveau for kommunerne under ét forudsættes det, at andre kommuner sætter skatten ned svarende til i alt 250 mio. kr. Der bliver etableret en tilskudsordning til de kommuner, som for 2014 nedsætter skatten. Tilskuddet kan højest udgøre 75 pct. af provenutabet i 2014, 50 pct. i 2015 og 2016 og 25 pct. i Staten betaler tilskuddet. Høje-Taastrup Kommune pålægger erhvervsejendomme den maksimale dækningsafgift på 10 promille. Aftalen giver f.eks. Høje-Taastrup Kommune mulighed for at nedsætte dækningsafgiften til f.eks. 9 promille. Dette ville koste 1,5 mio. kr. i 2014, 3,0 mio. kr. i 2015 og 2016 samt 4,6 mio. kr. i God Økonomistyring Som opfølgning på aftalen om kommunernes økonomi for 2013 er der gennemført en kortlægning af kommunernes økonomistyring. Kortlægningen viser, at kommunernes stærke fokus på rammestyring og budgetoverholdelse udgør et solidt fundament for videreudvikling af økonomistyringen. Konkret er der aftalt: 3

4 1. Krav om opstilling af konkrete økonomiske målsætninger i en økonomisk politik eller andet styringsdokument (Høje-Taastrup kommune er i gang med en opdatering af den langsigtede økonomiske politik (LØP) 2. Hurtigere godkendelse af årsregnskabet (Administrationen arbejder på fremrykning af regnskabsaflæggelsen for 2013) 3. Levering af månedlige forbrugstal til Danmarks Statistik 6. Modernisering og bedre ressourceanvendelse I økonomiaftalen for 2013 aftalte regeringen og KL at frigøre ressourcer i kommunerne svarende til 1½ mia. kr. frem til De frigjorte ressourcer kan kommunerne anvende til bedre borgernær service i kommunerne. Som led i opfyldelsen af aftalen har Høje-Taastrup kommune i 2013 bl.a. haft fokus på effektivisering i den kommunale administration, digitalisering og forenklinger mv. Høje-Taastrup Kommune har i de seneste 3 budgetår gennemført effektiviseringer for 36,7 mio. kr. i 2011, 78,3 mio. kr. i 2012 og 91,9 mio. kr. i 2013 akkumuleret. Resultaterne er bl.a., at antallet af administrative medarbejdere og personaleudgifterne er faldet over tidsperioden. Antal administrative medarbejdere (per indbyggere) Personaleudgifter til løn til adm. medarbejdere (kr. per indbygger) Administrationsandel (pct.) ,79 16,55 14, ,92 22,99 21,35 Kilde - KORA I økonomiaftalen for 2014 har regeringen fremlagt følgende initiativer, der frigør ressourcer i kommunerne: 1. Regelforenkling på beskæftigelsesområdet. 2. Regelforenkling på folkeskoleområdet. 3. Afledte muligheder af statslige indkøbsaftaler. Regeringen og KL vil se nærmere på mulighederne for at effektivisere bl.a. administrative støttefunktioner gennem øget standardisering og flere fælles løsninger på tværs af kommuner og i fællesoffentlig regi. Dette kan f.eks. omfatte Call centre (Potentiale på mindst 200 mio. kr. ved konsolidering af telefon-henvendelser i fællesoffentlige kontaktcentre), ESK Effektiv Sagsbehandling og Kontrol (Potentiale på ca. 1,5 mia. kr. ved flere stoppede fejludbetalinger og rejste tilbagebetalingskrav ) 7. De kommunale serviceområder Folkeskolen Der er den 7. juni 2013 indgået aftale om et fagligt løft af folkeskolen. Hovedelementerne er: En sammenhængende skoledag med flere undervisningstimer og med understøttende undervisning: o 0.-3.klasse: 30 timer om ugen o 4.-6.klasse: 33 timer om ugen o 7.-9.klasse: 35 timer om ugen o Flere timer, primært i dansk og matematik, men også natur og teknik, praktisk/musiske fag, engelsk fra 1. klasse og styrkelse af 2. fremmedsprog Styrket efteruddannelse af lærere, pædagoger og skoleledere 4

5 Regelforenkling i forhold til elevplaner, kvalitetsrapporter, klasselæreropgaven, pædagogiske råd gøres frivillige og holddannelsesregler lempes. Reformen træder i kraft fra skoleåret 2014/2015, og de kommunale serviceudgifter løftes med 407 mio. kr. fra 2015 og frem (½-års effekt i 2014). I nedenstående er illustreret hvordan der er skabt plads til de nye timer. Som det fremgår af ovenstående, betyder en sammenhængende skoledag færre timer i fritidsordning eller klubtilbud kr. svarende til 1,2 mia. kr. på landsplan. Dette svarer til 11 mio. kr. i Høje-Taastrup Kommune. Et andet element er hvordan forældrebetalingsandelen håndteres. Såfremt den nuværende forældrebetalingsandel fastholdelse, vil det betyde lavere takster - og derved færre indtægter. Sundhed Der er i aftalen afsat 328 mio. kr. i perioden til en styrkelse af den kommunale indsats på sundhedsområdet. Der er derudover afsat 300 mio. kr. til styrkelse af den forebyggende og sundhedsfremmende indsats i kommunerne. Midlerne skal understøtte: Løft til patientrettet forebyggelse Forebyggelse af uhensigtsmæssige indlæggelser (Sygepleje, akuttilbud, fælles samarbejdsløsninger med sygehus, træning/rehabilitering af kronikere) Styrkelse af indflydelse på almen praksis Beskæftigelsesområdet Det er aftalt, at der skal sættes fokus på implementeringen af reformerne, vidensopbygningen samt fokus på lokalpolitisk ejerskab. Politisk ejerskab kan omfatte: Klare politiske værdier, mål og prioriteringer for indsatsen Klar politisk strategi for indsatsen over for borgerne, samarbejdet med virksomhederne og samarbejde på tværs i kommunen Konkrete, realistiske og ambitiøse politiske mål 5

6 Tæt politisk opfølgning på indsatser og resultater Administrationen regner henover sommeren videre på reformen samt aftalens betydning for Høje-Taastrup Kommune. 6