Sammenskrivning af anmeldte tekniske grundlag mv. gældende 1. januar 2016

Transkript

1

2 Industriens Pension Akturitet den 25. jnur 2016 Indhold Smmenskrivning f nmeldte tekniske grundlg mv. gældende 1. jnur Mrkedsrente Teknisk grundlg for forsikringsklsse III... 2 Gennemsnitsrente Teknisk grundlg med strtdto 1. juli 1999 (grundlg 2)...21 Gennemsnitsrente Teknisk grundlg (grundlg 1)...68 Gennemsnitsrente Bonusregultiv (hørende til grundlg 1 og grundlg 2)...72 Gennemsnitsrente - Mrkedsværdigrundlg (regnskbsmæssige hensættelser)...76 Gruppeliv Teknisk grundlg for guppelivsforsikringer...83 Gruppeliv Bonusregultiv (hørende til teknisk grundlg for gruppeliv)...87 Principper for overskudsdisponering...88 Regultiv for særlig bonushensættelse...93 Jobskifteftle...97 Virksomhedsomdnnelsesftle Regultiv for krigsrisici Øvrige nmeldte forhold mv Formelbilg Smmenskrivning f nmeldte tekniske grundlg mv. gældende 1. jnur 2016 ette nott er en smmenskrivning f de for Industriens Pension gældende tekniske grundlg mv., som er nmeldt til Finnstilsynet. Smmenskrivningen skl hvert år indsendes til Finnstilsynet inden udgngen f juni måned og omftte lle nmeldte forhold, som er foretget inden udgngen f det foregående år. Smmenskrivningen og krvene hertil er beskrevet i 2 stk. 8 i Bekendtgørelse om nmeldelse f det tekniske grundlg mv. for livsforsikringsvirksomhed f 4. juli Industriens Pension 1

3 Mrkedsrente Nytegningsgrundlg Mrkedsrente Teknisk grundlg for forsikringsklsse III Gældende fr 1. jnur 2016 Anmeldt den 21. december 2015 Ersttter nmeldelse f 18. december Generelt ette tekniske grundlg, som lene omftter forsikringsklsse III forsikringer uden ret til bonus, blev første gng tget i brug 1. jnur 2008 og er ét blndt flere tekniske grundlg i Industriens Pension. I forbindelse med den obligtoriske ordnings overgng til mrkedsrente 1. december 2011 er det tekniske grundlg blevet udvidet væsentligt. Fr 1. december 2011 er dette tekniske grundlg nytegningsgrundlget i Industriens Pension. er fkræves ikke helbredsoplysninger for t blive optget i ordningen omfttet f dette grundlg, det er dog et krv, t mn er medlem f Industriens Pension. et tekniske grundlg smt stser heri er ugrnteret og kn til enhver tid ændres ved nmeldelse til Finnstilsynet. 2 Industriens Pension

4 Mrkedsrente Nytegningsgrundlg 2.0 Indbetlinger 2.1 Indbetlinger obligtoriske henholdsvis supplerende Ordningen etbleres for følgende indbetlinger efter rbejdsmrkedsbidrg: ) Præmier, indskud og overførsler til den obligtoriske ordning b) Supplerende indskud smt indbetlinger fr Frit Vlg konto (fr medlemmet selv eller rbejdsgiver) er oprettes en miniml dødsfldsdækning for ordninger bseret på supplerende indbetlinger. Obligtoriske præmier er som hovedregel omfttet f præmiefritgelsen ved invliditet før det fyldte 60. år. Hvis forsikrede er invlid ved ordningens ikrfttræden eller er nst i fleksjob ved ordningens ikrfttræden kn ordningen etbleres uden ret til præmiefritgelse. er er ikke præmiefritgelse knyttet til supplerende indbetlinger. 2.2 Hvilende ordning uden indbetlinger En ordning uden indbetlinger omskrives til hvilende ordning (fripolice). Medlemmet kn dog i en tidsbegrænset periode opretholde risikodækninger (bidrgsfrit dækkede), såfremt reserven kn dække betlingen for de opretholdte dækninger. en hvilende ordning fortsætter på smme vilkår, men hvor dækningernes størrelse udelukkende bseres på reservens størrelse. Industriens Pension 3

5 Mrkedsrente Nytegningsgrundlg 3.0 Omkostninger Stykomkostninger pr. måned Pstk: ) Obligtorisk ordning: 16 kr. gældende fr 1. jnur 2016 b) Supplerende ordning 0 kr. gældende fr 1. jnur 2014 Procentomkostninger f indbetlinger - Ppct: ) Obligtorisk ordning: 1 % gældende fr 1. jnur 2015 b) Supplerende ordning 1 % Stykomkostninger i den obligtoriske ordning betles f lle medlemmer og skl ses i smmenhæng med stykomkostninger på de øvrige tekniske grundlg, idet hvert medlem smlet set kun betler stykomkostninger én gng. Stykomkostninger på den supplerende ordning betles kun i måneder med indbetling. Stykomkostninger frgår i nettoreserven. Procentomkostninger f indbetlinger omftter lle typer f indbetlinger, dvs. præmier, indskud og overførsler til Industriens Pension. I fsnit 6.0 nvendes nettobidrg, som tger udgngspunkt i præmien efter omkostninger, dvs.: Nettobidrg = (Præmie-Pstk) * (1- Ppct). 4 Industriens Pension

6 Mrkedsrente Nytegningsgrundlg 4.0 Risikogrundlg μ d betegner dødsintensiteten. ødsintensiteten omftter fremtidige levetidsforbedringer som fr 1. jnur 2013 er fhængige f fødselsår og tid og fstsættes til den til enhver tid gældende dødsintensitet i mrkedsværdigrundlget for gennemsnitsrenteordningen. μ i betegner invlideintensiteten og fstsættes til: = 0, i 4, , µ gældende fr 1. december 2011 Risikogrundlget nvender derudover en rente på 0 % fr 1. juni 2012 i de ktiver og pssiver, som indgår i en conto risikopræmieberegning, beregning f reservespring mv., jf. fsnit 6.0. en fktiske risikopræmie fhænger f de fktiske risikoudgifter og reguleres løbende, så den mtcher risikoudgifterne. Industriens Pension 5

7 Mrkedsrente Nytegningsgrundlg 5.0 Nettoreserve Indbetlinger til mrkedsrenteproduktet, omkostninger, risikopræmier, reservespring registreres på en konto tilknyttet det enkelte medlem. er købes ellers sælges investeringsbeviser svrende til ændringerne i kontoen. Afkstet på investeringsbeviserne registres ligeledes på kontoen, således t der er overensstemmelse mellem kontoen og investeringsbevisernes værdi. Nettoreserven er lig med kontoen frtrukket skyldig pensionsfkstskt. 6 Industriens Pension

8 Mrkedsrente Nytegningsgrundlg 6.0 Grundformer og ktiver 6.1 Aktiver med og uden præmiefritgelse Med præmiefritgelse ved invliditet og med ophørende risiko i lder +s: Aktiv = N N + s + s N + s + * + s N + n Uden præmiefritgelse ved invliditet: Aktiv = N N + n Er der ikke ret til præmiefritgelse er risikopræmier ved invliditet og reservespring ved invliditet i fsnit 6.2 lig nul. 6.2 Grundformer i den obligtoriske ordning 115m - Ophørende livsforsikring Udbetling f engngsbeløb ved død før lder +n Risikopræmie ved død: μ d * (ydelse 115m - nettoreserven 115m ) Risikopræmie ved invliditet: μ i * nettobidrg 115m * ktiv Reservespring ved død: ydelsen 115m - nettoreserven 115m Reservespring ved invliditet: nettobidrg 115m * ktiv Ydelse 115m : (nettobidrg 115m * ktiv+ nettoreserven 115m )/pssiv 115m Pssiv 115m : M + n M Ved død er det ydelse 115m, som kommer til udbetling. 125m - Livsbetinget livsforsikring Udbetling f engngsbeløb ved oplevelse f lder +n Risikopræmie ved død: - μ d * nettoreserven 125m Risikopræmie ved invliditet: μ i * nettobidrg 125m * ktiv Industriens Pension 7

9 Mrkedsrente Nytegningsgrundlg Reservespring ved død: - nettoreserven 125m Reservespring ved invliditet: nettobidrg 125m * ktiv Ved pensionering er det nettoreserven 125m, som kommer til udbetling. 165m - Ophørende livsforsikring i rter Udbetling f rter i g år ved død før lder +n Risikopræmie ved død: μ d * (ydelsen 165m * g - nettoreserven 165m ) Risikopræmie ved invliditet: μ i * nettobidrg 165m * ktiv Reservespring ved død: ydelsen 165m * g - nettoreserven 165m Reservespring ved invliditet: nettobidrg 115m * ktiv Ydelse 165m : (nettobidrg 165m * ktiv+ nettoreserven 165m )/pssiv 165m M M+ n Pssiv 165m : g Ved død udbetles nettoreserven inkl. reservespring som et engngsbeløb, eller udbetlingen sker i rter, hvor rterne regnes ved død og de følgende g år som nettoreserven 165m / g, hvor nettoreserven er inkl. reservespringet. 175m - Livsbetinget livsforsikring i rter Udbetling f rter i g år ved oplevelse f lder +n Risikopræmie ved død: - μ d * nettoreserven 175m Risikopræmie ved invliditet: μ i * nettobidrg 175m * ktiv Reservespring ved død: - nettoreserven 175m Reservespring ved invliditet: nettobidrg 175m * ktiv Ved pensionering og de følgende g år opgøres størrelsen på rtepensionen efter principperne beskrevet i fsnit m - Opst livrente Udbetling f livsvrig livrente ved oplevelse f lder +n Risikopræmie ved død: - μ d * nettoreserven 211m Risikopræmie ved invliditet: μ i * nettobidrg 211m * ktiv 8 Industriens Pension

10 Mrkedsrente Nytegningsgrundlg Reservespring ved død: - nettoreserven 211m Reservespring ved invliditet: nettobidrg 211m * ktiv Ved pensionering og de efterfølgende år, hvor medlemmet fortst er i live, opgøres størrelsen på livrenten efter principperne beskrevet i fsnit m Arverente Udbetles ved forsikredes død inden lder r+g (g år efter pensionering i lder r). er er ingen præmiefritgelse Risikopræmie ved død: μ d * (ydelsen 235m * Reservespring ved død: ydelsen 235m * ( r+ g ) - nettoreserven 235m ) ( r+ g ) - nettoreserven 235m Ydelse 235m : I * ydelse 211m, hvor I = (1+i) (r+g--1)/2, og i er infltionen. Pssiv 235m : - r+ g :: r+ g Ydelsen fstsættes ved pensionering og reguleres årligt. Ydelsen fhænger f udviklingen f ydelse 211m. Arverenten kn kun tilkøbes ved pensionering. 419m - Ophørende invliderente med ophørende risiko Ved forsikredes invliditet inden lder +s, udbetles en invliderente fr invliditetens indtræden og indtil lder +n Risikopræmie ved død: - μ d * nettoreserven 419m Risikopræmie ved invliditet: μ i i * (ydelsen 419m * : n - nettoreserven 419m ) Reservespring ved død: - nettoreserven 419m i Reservespring ved invliditet: Ydelse 419m * : n - nettoreserve 419m Ydelse 419m : (nettobidrg 419m * ktiv+ nettoreserve 419m )/pssiv 419m Pssiv: + s : n + s:( n s) : s Industriens Pension 9

11 Mrkedsrente Nytegningsgrundlg Ved invliditet og de følgende år frem til +n opgørelse størrelsen på udbetlingen i til nettoreserven 419m / :. 850m - Kollektiv wisenrente n Udbetling f nnuitet til forsikredes børn indtil deres 21. år ved begge forældres død Grundformen nvendes kun til hvilende dækninger, dvs. der indbetles ikke præmier på grundformen Risikopræmie ved død: μ d *( S d - nettoreserven 850m ) Reservespring ved død: ydelsen 850m * nnuitet for hvert brn nettoreserven 850m Ydelse 850m : nettoreserven 850m /pssiv 850m S d og pssiv 850m opgøres efter formlerne for grundform 850, kpitel 9 i Teknisk grundlg for Industriens Pension med strtdto 1. juli m - Kollektiv børnerente med udbetling fr forsørgerens død, invliditet eller lderspensionering Udbetling f nnuitet til forsikredes børn indtil deres 21. år ved forsikredes død, invliditet eller ved lderspensionering i lder +n Børnedødeligheden forudsættes t være 0 Grundformen nvendes kun til hvilende dækninger, dvs. der indbetles ikke præmier på grundformen Risikopræmie ved død: μ d * (S d - nettoreserven 945m ) Risikopræmie ved invliditet: μ i * (S i - nettoreserven 945m ) Reservespring ved død: ydelsen 945m * nnuitet for hvert brn nettoreserven 945m Reservespring ved invliditet: ydelsen 945m * nnuitet for hvert brn nettoreserven 945m Reservespring ved lderspensionering: ydelsen 945m * nnuitet for hvert brn nettoreserven 945m Ydelse 945m : nettoreserven 945m /pssiv 945m S d, S i og pssiv 945m opgøres efter formlerne for grundform 945, kpitel 9 i Teknisk grundlg for Industriens Pension med strtdto 1. juli Industriens Pension

12 Mrkedsrente Nytegningsgrundlg 6.3 Grundformer for ordninger bseret på supplerende indbetlinger 115ep - Ophørende livsforsikring Udbetling f engngsbeløb ved død før lder +n Risikopræmie ved død: μ d * (ydelse 115ep - nettoreserven 115ep ) Risikopræmie ved invliditet: μ i * nettobidrg 115ep * ktiv Reservespring ved død: ydelsen 115ep - nettoreserven 115ep Reservespring ved invliditet: nettobidrg 115ep * ktiv Ydelse 115ep : (nettobidrg 115ep * ktiv+ nettoreserven 115ep )/pssiv 115ep Pssiv 115ep : M M + n Ved død er det ydelse 115ep, som kommer til udbetling. 125ep - Livsbetinget livsforsikring Udbetling f engngsbeløb ved oplevelse f lder +n Risikopræmie ved død: - μ d * nettoreserven 125ep Risikopræmie ved invliditet: μ i * nettobidrg 125ep * ktiv Reservespring ved død: - nettoreserven 125ep Reservespring ved invliditet: nettobidrg 125ep * ktiv Ved pensionering er det nettoreserven 125ep, som kommer til udbetling. 165ep - Ophørende livsforsikring i rter 165ep udbetles ved død inden tidspunkt +n. Størrelsen fstsættes som 1,01 * nettoreserven for 175ep. 165ep oprettes med nturlig præmie og uden reserveopbygning er er ingen præmiefritgelse Risikopræmie ved død: μ d * 1,01 * nettoreserven 175ep Reservespring ved død: 1,01 * nettoreserven 175ep Ved død udbetles nettoreserven inkl. reservespring, som et engngsbeløb eller i rter i g år, jf. fsnit 7.2. Industriens Pension 11

13 Mrkedsrente Nytegningsgrundlg 175ep - Livsbetinget livsforsikring i rter 175ep udbetles i rter i g år ved oplevelse f tidspunkt +n. er er ingen præmiefritgelse Risikopræmie ved død: - μ d * nettoreserven 175ep Reservespring ved død: - nettoreserven 175ep Ved pensionering og følgende g år opgøres størrelsen på rtepensionen efter principperne beskrevet i fsnit 7.1. For forsikringerne etbleret før skl denne metode dog tilvælges ved pensionering ellers udbetles nettoreserven 175ep i rter i g år, jf. fsnit ep - Opst, ophørende livrente Udbetling f livrente ved oplevelse f lder +n, livrenten udbetles i højst m år er er ingen præmiefritgelse Risikopræmie ved død: - μ d * nettoreserven 216ep Reservespring ved død: - nettoreserven 216ep Ved pensionering og de følgende m år udbetles, så længe medlemmet er i live nettoreserven 216ep / + n: m. 225ep - Supplerende ydelse Udbetles i g år fr 's død - udbetlingen ophører dog senest r+g år efter tegningen er er ingen præmiefritgelse Risikopræmie ved død: μ d * (ydelsen 225ep * - nettoreserven ) min( r+ g, g ) 225ep Reservespring ved død: ydelsen 225ep * - nettoreserven min( r+ g, g ) 225ep Ydelse 225ep : (nettobidrg 225ep * ktiv+ nettoreserve 225ep )/pssiv 225ep M M + + N + + N r r r + r + g Pssiv 225ep : g Ved død og de følgende år udbetles nettoreserven 225ep /, hvor min( r+ g, g ) nettoreserven er inkl. reservespring, så længe den supplerende ydelse løber. 211ep - Opst livrente 12 Industriens Pension

14 Mrkedsrente Nytegningsgrundlg Udbetling f livsvrig livrente ved oplevelse f lder +n er er ingen præmiefritgelse Risikopræmie ved død: - μ d * nettoreserven 211ep Reservespring ved død: - nettoreserven 211ep Ved pensionering og de efterfølgende år, hvor medlemmet fortst er i live, opgøres størrelsen på livrenten efter principperne beskrevet i fsnit 7.1. Ved genkøb og overførsel f grundformen kn medlemmet fkræves helbredsoplysninger. Industriens Pension 13

15 Mrkedsrente Nytegningsgrundlg 7.0 Pensionsudbetling 7.1 Udbetling f rtepension og livsvrig livrente med udjævningsmeknisme For beregning f pensionsydelser, som er omfttet f en udjævningsmekniske, fstsættes udbetlingen løbende til: UUUUUUUUUUUUUUUUUUUU = (NNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNN OO ssssss PPPPPPPPPPPP ) (1 uu ) PPPPPPPPPPPP Pssiv vedrører pssiverne på rtepensionen, pssiv 175 = g og på den livsvrige livrente, pssiv 211 = + n. Summen f lle O stk på grundformerne vil være lig P stk. U styrer grden f udjævning. Fstsættelsen f U er beskrevet i bilg Udbetling i rter, som ikke er underlgt udjævningsmeknisme Udbetlingen i rter sker på følgende måde: Antl udbetlings år sættes til g i forhold til det gældende for den enkelte grundform Udbetlingen sker månedligt en månedlige udbetling fstsættes for ét år d gngen, som nettoreserven på opgørelsestidspunktet delt med resterende ntl udbetlingsmåneder 7.3 Begrænsning på udbetling og restudbetling Undervejs i udbetlingsforløbet udbetles der ikke mere end nettoreserven udgør. Hvis nettoreserven er positiv ved udløb f en ydelse udbetles restbeløbet med sidste udbetling. 7.4 Bgtelgrænser for udbetling f små engngsbeløb er gælder følgende bgtelgrænser for udbetling f små engngsbeløb: Hr medlem bopæl i nmrk udbetles værdier under 250 kroner ikke. Hr medlem bopæl uden for nmrk udbetles værdier under 400 kroner ikke. 14 Industriens Pension

16 Mrkedsrente Nytegningsgrundlg 8.0. Overførsel, genkøb og ophævelse f hvilende ordning 8.1 Overførsel Nettoreserven efter hndelsomkostninger og omkostningsfrdrg kn overføres til nden pensionsordning. For den obligtoriske ordning skl følgende betingelser dog være opfyldt: 1) Ordningen i det modtgende pensionsinstitut skl oprettes som led i nsættelsesforholdet. 2) Ordningen kn ikke genkøbes i det modtgende pensionsinstitut. er er pt. ikke noget gebyr ved overførsel. er er nmeldt særlige regler for overførsler i forbindelse med jobskifte og virksomhedsomdnnelse i form f en brncheftle. Industriens Pension ccepterer overførsler efter reglerne i ovenstående ftler, unset om tidsfristerne for overførsel i henhold til ftlerne er overholdt eller ej. 8.2 Genkøb Genkøbsværdien opgøres til nettoreserven efter hndelsomkostninger og omkostningsfrdrg. en obligtoriske ordning kn dog lene genkøbes ved emigrtion. er er pt. ikke noget gebyr ved genkøb. 8.3 Ophævelser f en hvilende ordning En hvilende ordning, hvor der ikke længere er præmiebetling, og hvor den bidrgsfrit dækkende periode er ophørt, kn ophæves f Industriens Pension, hvis medlemmets smlede nettoreserve på den obligtoriske ordning ikke overstiger mindsteværdien. Ordningen kn dog ikke ophæves, hvis medlemmet hr foretget supplerende indbetlinger som 1) hr en værdi på over mindsteværdien, eller 2) hr været indbetlt til inden for det seneste år. en del f ordningen, som er opbygget f supplerende indskud, og som 1) hr en værdi på under mindsteværdien, og 2) ikke hr været indbetlt til inden for det seneste år, ophæves, når den obligtoriske del f medlemmets ordning ophæves. Er den obligtoriske del f medlemmets ordning negtiv, mens den del som er opbygget f supplerende indskud, hr en værdi på over mindsteværdien, videreføres den supplerende ordning lene, mens den obligtoriske del ophører. Pr. 1. jnur 2011 er mindsteværdien fstst til kr. Industriens Pension 15

17 Mrkedsrente Nytegningsgrundlg 9.0 Regnskbsmæssige hensættelser e regnskbsmæssige hensættelser vedrørende ordninger på dette grundlg fsættes som hensættelser til unit linked kontrkter og opgøres som summen f nettoreserverne inkl. hensættelser til IBNR og RBNS. ---oo0oo Industriens Pension

18 P der P der Mrkedsrente Nytegningsgrundlg Bilg 1 Fstsættelse f udjævningsfktor U Udjævningsfktoren styrer grden f udjævning for det enkelte medlem, mens pensionen er under udbetling, og er dermed fgørende for størrelsen på den ydelse, som udbetles. Udjævningsfktoren er med ndre ord individuelt bestemt for lle pensionister og indgår i den årlige beregning f det følgende års ydelse til tid t+1 efter følgende formel: (1) YY tt+1 = (RR tt+1 OO tt+1 PP tt+1 ) (1 uu tt+1 ) PP tt+1 hvor YY tt+1 er ydelsen beregnet på tidspunkt t+1 RR tt+1 er reserven på tidspunkt t+1 OO tt+1 er de årlige stykomkostninger i perioden, der strter på tidspunkt t+1 PP tt+1 er pssiv til beregning f den ktuelle ydelse ved given lder på tidspunkt t+1 uu tt+1 er udjævningsfktoren på tidspunkt t+1 Første gng ydelsen bliver beregnet er på pensioneringstidspunktet, hvor t=0. Tidspunkt 1 ngiver med ndre ord pensioneringstidspunktet, som kn være når som helst i året. en fktiske udjævning uu tt+1 beregnes hvert år i forbindelse med årsskiftet for hver pensionist ud fr følgende begreber: oo uu tt+1 der er udjævningsfktoren ved uændret ydelse på tid t+1 uu tt+1 er den ønskede/optimle udjævning på tid t+1 ss tt+1 er den ønskede/optimle stigning på tid t+1 ss tt+1 der er den fktiske stigning i ydelsen på tid t+1 erudover indgår følgende stser i beregningen: ss mmmmmm der er den nedre grænse for, hvor meget medlemmets pension reguleres det følgende år. Er grænsen negtiv betyder, det t pensionen nedsættes. ss mmmmmm der er den øvre grænse for, hvor meget medlemmets pension kn stige på et år. Grænsen skl modvirke for store udsving i pensionen ved store udsving i fkstet. uu 1 udjævningsfktor, som nvendes på pensioneringstidspunktet. uu ssssssss der er slutpunktet for udjævningsfktoren, dvs. når pensionen løber ud. Stsernes fstsættes løbende f selskbet. e gældende stser er ngivet bilg 2. Industriens Pension 17

19 og Mrkedsrente Nytegningsgrundlg Når t<>0 beregnes uu tt+1 som: (2) uu tt+1 = 1 (1 + ss tt+1 ) 0 (1 uu tt+1 ) Svrende til, t udjævningsfktoren ved uændret ydelse korrigeres for den fktiske stigning i ydelsen, som medlemmet får. Udjævningsfktoren ved uændret ydelse beregnes som: (3) oo uu tt+1 YY tt PP tt+1 = 1 RR tt+1 OO tt+1 PP tt+1 Og den fktiske stigning beregnes som: ee (4) ss tt+1 = mmmmmmmm(min (ss mmmmmm ; ss tt+1 ) ; min(ss tt+1 ; ss mmmmmm )) en fktiske stigning fstsættes til den ønskede stigning under hensyn til minimum og mksimum for stigningstkten, og t udjævningsfktoren ikke bliver negtiv. Og endelig den ønskede stigning (givet t det ønskede ydelsesforløb skl følges) beregnes ved: (5) ss tt+1 = 1 uu tt+1 oo 1 1 uu tt+1 ee og ss tt+1 som sikrer, t minimum for stigningen tilpsses utomtisk, hvis udjævningsfktoren bliver negtiv: (5bb) ee = 1 0 oo 1 1 uu tt+1 ss tt+1 og hvor den ønskede udjævningsfktor uu tt+1 beregnes ud fr formlen: (6) uu tt+1 = uu 1 mmmmmm uu ssssssss PP tt+1 PP 1 + uu ssssssss Formel (6) betyder, t forløbet for den ønskede udjævningsfktor uu tt+1 er ftgende mellem uu ssssssss. uu 1 R Udjævningsfktoren på pensioneringstidspunktet uu 1 fhænger f fkstet de foregående 5 år i forhold til infltionen og beregnes efter følgende formel: 18 Industriens Pension

20 er Mrkedsrente Nytegningsgrundlg (7) uu 1 = mmmmmm mmmmmm 0%, 1 1 uu 1 mmmmmm ; uu mmmmmm αα 1 hvor (8) αα = 1 tt= 5 (1 + rr tt) 1 (1 + ππ tt ) tt= 5 og rr tt er fkstet i år t ππ tt P infltionen i år t. den årlige pension fstsættes ved indgngen til et år, men udbetles i månedlige rter, mngler det sidste års fkst i ydelsesberegningen for rtepensionens vedkommende. ette håndteres ved, t overskydende reserver ved udløb udbetles til medlemmet og modst kn udbetlingen stoppe før tid i løbet f det sidste år, hvis fkstet betyder, t reserven går i nul. Alle fktorer beregnes med mindst 6 decimler. ---oo0oo--- Industriens Pension 19

21 R 10 Mrkedsrente Nytegningsgrundlg Bilg 2 Stsbilg Følgende stser, som indgår i beregning f udjævningsmeknismen, er gældende: Rtepension Livsvrig livrente mmmmmm uu 1 % fr 1. jnur % fr 1. jnur 2014 uu ssssssss 5 % 0 % ss mmmmmm 2 % dog 2 % dog 0 % det sidste år 0 % fr 90 år ss mmmmmm 15 % 15 % ---oo0oo Industriens Pension

22 Gennemsnitsrente Grundlg 2 Gennemsnitsrente Teknisk grundlg med strtdto 1. juli 1999 (grundlg 2) Gældende fr 30. december 2010 Anmeldt den 22. december 2010 Ersttter nmeldelse f 30. juni 2009 [Gennemsnitsrenteordningen omftter kun ktuelle medlemmer, og bestnden er under fvikling. erfor er der flere f fsnittene i grundlg 2, som ikke længere nvendes og kn virke forældet, idet de ikke vedligeholdes/opdteres.] Ugrnteret grundlg Beregningsgrundlget kn ændres for bestående forsikringer ved nmeldelse til Finnstilsynet, hvis et eller flere f nedenstående kriterier jf , og er opfyldt. En ændring f beregningsgrundlget betyder, t forsikringsydelser, der er beregnet på bggrund f et teknisk grundlg, der er nmeldt med virkning fr 1. juli 1999 eller senere, dvs. forhøjelser til eksisterende forsikringer eller nye forsikringer efter 30. juni 1999, kn omregnes efter det til enhver tid nmeldte beregningsgrundlg. Forsikringsydelserne er således ugrnterede og kn ændres i såvel opdgående som neddgående retning. Ændring f forsikringsydelserne sker efter ækvivlensprincippet I medfør f lovbekendtgørelse nr. 417 f om forsikringsvirksomhed, 31, stk. 6, fstsætter Finnstilsynet renteniveuet og en mksiml grundlgsrente i en bekendtgørelse om grundlgsrente for livsforsikringsvirksomhed. Beregningsgrundlget kn ændres for så vidt ngår renten, hvis den f Finnstilsynet fststte mksimle grundlgsrente ændres Beregningsgrundlget kn ændres, for så vidt ngår dødelighedstvlen, når det kn konstteres vh. sttistiske nlyser, t grundlgets forudsætninger om dødelighed ikke er vlgt med forsigtighed eller ikke er betryggende. e sttistiske nlyser skl bseres på erfringer i bestnden eller på repræsenttive undersøgelser og vise fvigelser, der må nses for t være vrige. Industriens Pension 21

23 Gennemsnitsrente Grundlg Beregningsgrundlget kn ændres, for så vidt ngår invliditetstvlen, når det kn konstteres vh. sttistiske nlyser, t grundlgets forudsætninger om invliditet ikke er vlgt med forsigtighed eller ikke er betryggende. e sttistiske nlyser skl bseres på erfringer i bestnden eller på repræsenttive undersøgelser og vise fvigelser, der må nses for t være vrige. 22 Industriens Pension

24 Gennemsnitsrente Grundlg Risikoelementer betegner fyldt lder for en mnd. y betegner fyldt lder for en kvinde Aldersberegning Alderen beregnes som fyldt lder ved udløb eller pensioneringstidspunkt (subs. præmieophørsdto), med frdrg f forsikringens vrighed (subs. restvrighed). Såfremt lderen ikke kn bestemmes herved, nvendes fyldt lder på tegningsdtoen Norml dødelighed G82F er benyttes dødelighedstvlen G82M med 8 års ldersreduktion fr 31. december og benyttes dødelighedstvlen G82M med 3 års ldersreduktion for opspring, som er overført fr PNN PENSION henholdsvis PHI pension og for medlemmer, som er overgået til lderspensionister før 1. jnur er benyttes dødelighedstvlen G82K for ægtefæller. µ betegner dødsintensiteten G82M med 8 års ldersreduktion 5,576+ 0, µ = 0, gældende fr 31.december G82K = 0, , , 038y 10 µ y Norml invliditet GA82F er benyttes invliditetstvlen GA82M forøget med 100 % fr 1. juli µ i betegner intensiteten for overgng fr ktiv til invlid. µ d betegner intensiteten for overgng fr ktiv til død. µ id betegner intensiteten for overgng fr invlid til død GA82F i 4, , µ = 0, gældende fr 1. juli 2009 d id µ = µ = µ (G82F) Industriens Pension 23

25 Gennemsnitsrente Grundlg Kollektive ægtefællepensioner U betegner tilstnden: Forsikrede er ikke i et pensionsberettigende forhold. G betegner tilstnden: Forsikrede er i et pensionsberettigende forhold med en pensionsberettiget person. γ betegner intensiteten for overgng fr U til G. σ betegner intensiteten for overgng fr G til U f nden årsg end den pensionsberettigede persons død. Aldersfordelingen for den pensionsberettigede person ved overgng fr U til G er normlt fordelt, hvor: λ s betegner fordelingens middelværdi. betegner fordelingens spredning Risikoelementer for kollektiv ægtefællepension γ = 0, ( 28) 2 28( 15) for >15; γ = 0 for 15 σ = 0, ( 15) 1600 for >15; σ = 0 for 15 λ = 0, s = 1 0, Kollektive børnerenter Risikoelementer for kollektive børnerenter med mndlig forsøger "Forældreintensitet": c = 0, ( 28) 11 ( 15) for >15; c = 0 for Industriens Pension

26 Gennemsnitsrente Grundlg Rente Teknisk rente en tekniske rente i udgør 1,0 % p.. fr 1. jnur For opspring overført fr PNN PENSION hhv. PHI pension og for medlemmer, som er pensioneret før 1. jnur 2011 udgør den tekniske rente i dog 1,5 % p Omregningsrente Ved overgng til ktuel pension kn en forsikring vælges omregnet til højt forrentet grundlg, jvf. bestemmelserne i pkt og nedenstående pkt og Omregningsrenten j udgør mksimlt 10 %. Ved nvendelse f omregningsrente skl følgende fremgå f forsikringsftlen: "Såfremt den rente, selskbet videregiver til de forsikrede, er mindre end 'omregningsrenten', kn selskbet med Finnstilsynets godkendelse nedsætte forsikringsydelsen i overensstemmelse hermed." Kombineret omkostnings- og sikkerhedstillæg er er ikke noget omkostnings- og sikkerhedstillæg indregnet i renten Opgørelsesrente Opgørelsesrenten svrende til den tekniske rente nvendes ved beregning f nettopssiver jvf. pkt og præmiebetlingsrenter, jvf. pkt Ved beregning f nettopssiver i forbindelse med og efter en omregning ifølge pkt nvendes den til den benyttede omregningsrente svrende opgørelsesrente. Industriens Pension 25

27 Gennemsnitsrente Grundlg Nettogrundlg Nettopssiv Ved nettopssivet for en forsikring eller forsikringsdel forstås kpitlværdien f lle selskbets øjeblikkelige og fremtidige forpligtelser. Nettopssivet for månedlige ydelser beregnes, som om ydelserne forfldt kontinuert Præmiebetlingsrente Ved præmiebetlingsrenten for en forsikring eller forsikringsdel forstås kpitlværdien pr. 1 krone præmiebetling Kontinuert nettopræmie en kontinuerte nettopræmie π bestemmes som forholdet mellem nettopssivet og præmiebetlingsrenten, begge dele beregnet ved tegningen Nettoindskud Nettoindskuddet I N bestemmes som nettopssivet ved tegningen Nettoreserve Nettoreserven beregnes som nettopssivet med frdrg f den kontinuerte nettopræmie multipliceret med præmiebetlingsrenten Generelle begrænsninger En forsikring må ikke opbygges således, t dens nettoreserve på noget tidspunkt kn blive negtiv. En forsikring, der indeholder invliditetsydelse, må ikke være således opbygget, t nettoreserven kn flde ved invliditetens indtræden, eller således opbygget, t nettoreserven kn stige ved rektivering. En forsikring må ikke opbygges med mere end én teknisk rente i. 26 Industriens Pension

28 Gennemsnitsrente Grundlg Bruttogrundlg Præmie, indskud og overførsler til Industriens Pensionsforsikring A/S Ved præmie forstås enhver fremtidig i policen forudst indbetling smt den del f første indbetling, der svrer til de fremtidige i policen forudstte indbetlinger. Andre indbetlinger er indskud eller overførsler Bruttopræmie ( m) p Rtepræmien, der forflder 1 m m - årlig forud, beregnes ved formlen: ( m) p m = π 0,95 m ( 12) 1 ( m ) + Pstk(m). 1 ( m) 1 1 beregnes med den tekniske rente. Omregning mellem π og - årlig rtepræmie ekskl. 12 Pstk(m), som er mest nvendt er på 11,40. e ovenfor nævnte tillæg (Pstk(m)) er det på præmieforfldstidspunktet gældende. Tillægget (Pstk(m)) reguleres årligt. Vejledende benyttes udviklingen i forbrugerindekset. e regulerede tillæg frundes med bevrelse f deres indbyrdes forhold til nærmeste hele ntl kroner. Styktillægget Pstk(12) udgør fr kr Bruttoindskud Bruttoindskuddet I B beregnes ved I B = I N 1 0,95 + Istk Styktillægget Istk udgør pr kr. ved nytegning f forsikringer uden præmiebetling. Styktillægget Istk er 0 i ndre tilfælde. Styktillægget Istk reguleres på smme måde som styktillæg, jfr. pkt Industriens Pension 27

29 Gennemsnitsrente Grundlg Bruttooverførsel til Industriens Pensionsforsikring A/S Bruttooverførslen O B beregnes ved O B = O N 1 0,95 + Ostk Styktillægget Ostk udgør pr kr. ved nytegning f forsikringer uden præmiebetling. Styktillægget Ostk er 0 i ndre tilfælde. Styktillægget Ostk reguleres på smme måde som styktillæg, jfr. pkt er kn ske undtgelser som følge f overførselsregler, nmeldt til Finnstilsynet. 28 Industriens Pension

30 Gennemsnitsrente Grundlg Fripolice Fripolicen beregnes således, t nettopssivet f denne bliver lig med forsikringens nettoreserve Betingelser for tilsgn om tilbgekøb uden fgivelse f helbredsoplysninger Forsikringer kn lene tilbgekøbes ved emigrtion Tilbgekøbsværdi Tilbgekøbsværdien fstsættes til forsikringens værdi, jf. pkt Til forsikringstgeren udbetles forsikringsværdi frtrukket et nmeldt dministrtionsgebyr og frtrukket sktter og fgifter i henhold til gældende lovgivning. Administrtionsgebyret Ggebyr fstsættes til 0 kr. gældende fr 1. juli Administrtionsgebyret kn ændres ved nmeldelse til Finnstilsynet Regler for ophævelse f fripolicer (gældende fr ) Forsikringer, hvis nettoreserve, der ved omskrivning til fripolice ikke hr opnået en f Industriens Pensionsforsikring A/S nmeldt mindste værdi, kn ophæves f Industriens Pensionsforsikring A/S. Til forsikringstgeren udbetles forsikringens værdi, jf. pkt , frtrukket et nmeldt dministrtionsgebyr og frtrukket sktter og fgifter i henhold til gældende lovgivning. Pr. 1. jnur 2011 er mindsteværdien fstst til kr. Består forsikringen f ndre grundlg end det nærværende vurderes mindsteværdien i forhold til summen f nettoreserverne for lle grundlgene. Administrtionsgebyret beregnes som en procentdel (Fpctgebyr) f nettoreserven smt et fst gebyr (Fstykgebyr). Består forsikringen f ndre grundlg end det nærværende belstes forsikringen højst en gng med det fste gebyr. Fpctgebyr = 0 %, Fstykgebyr = 0 kr. gældende fr 1. mrts Fstykgebyr reguleres på smme måde som styktillæg, jf. pkt Beløbsgrænsen og gebyrerne kn ændres ved nmeldelse til Finnstilsynet Bgtelgrænser for udbetling f engngsbeløb (gældende fr ) Hr forsikringstger bopæl i nmrk udbetles værdier under 250 kroner ikke, gældende fr 1. jnur Hr forsikringstger bopæl uden for nmrk udbetles værdier under 400 kroner ikke, gældende fr 1. jnur Beløbsgrænserne kn ændres ved nmeldelse til Finnstilsynet. Industriens Pension 29

31 Gennemsnitsrente Grundlg Regler for overførsel fr Industriens Pensionsforsikring A/S (Gældende fr ) Forsikringens værdi, jf. pkt , frtrukket et nmeldt dministrtionsgebyr, kn overføres til nden pensionsordning såfremt følgende betingelser er opfyldt: Forsikringen i det modtgende pensionsinstitut skl oprettes som led i nsættelsesforholdet. Forsikringen kn ikke genkøbes i det modtgende pensionsinstitut. Administrtionsgebyret beregnes som en procentdel (Opctgebyr) f nettoreserven smt et fst gebyr (Ostykgebyr). Består forsikringen f ndre grundlg end det nærværende belstes forsikringen højst en gng med det fste gebyr. Opctgebyr = 0 %, Ostykgebyr = 0 kr. gældende fr 1. mrts Ostykgebyr reguleres på smme måde som styktillæg, jf. pkt Beløbsgrænsen og gebyrerne kn ændres ved nmeldelse til Finnstilsynet. Her ud over kn der nmeldes særlige overførselsregler til Finnstilsynet. Tidsfristerne i den indgåede overførselsftle Aftle om overførsel f pensionsordninger mellem selskber i forbindelse med en rbejdstgers overgng til nden nsættelse (obligtoriske og frivillige) finder ikke nvendelse for så vidt ngår Industriens Pensionsforsikring A/S. ette gælder tillige henvisninger til disse tidsfrister i øvrige nmeldelser Forsikringens værdi (gældende fr ) Forsikringens værdi er defineret som nettoreserven ifølge det tekniske grundlg multipliceret med en fktor k. Fktoren k er fstst lig med 1 gældende fr 1. mrts Fktoren k kn ændres ved nmeldelse til Finnstilsynet Administrtionsreserve Fr 1. jnur 2003 fsættes ikke dministrtionsreserve. 30 Industriens Pension

32 Gennemsnitsrente Grundlg Nettopssiver for etlivsforsikringer Nettopssiv for etlivsforsikringer uden invliditetsydelse Indførelse f betegnelser I det generelle udtryk for nettopssivet for etlivsforsikringer uden invliditetsydelser indgår følgende betegnelser: S d+θ betegner nettopssivet ved forsikredes død i lder + θ S + n betegner nettopssivet ved forsikredes oplevelse f lder +n Nettopssiv for etlivsforsikringer uden invliditetsydelse n + θ d + n K(, n) = µ S d S + θ + θ θ + + n Nettopssiv for etlivsforsikringer med invliditetsydelse Indførelse f betegnelser I det generelle udtryk for nettopssivet for etlivsforsikringer med invliditetsydelser indgår følgende betegnelser: d S +θ S i+θ S + n id S+ + ( ) betegner nettopssivet ved forsikredes død i lder + θ som ktiv. betegner nettopssivet ved forsikredes invliditet i lder + θ. betegner nettopssivet ved forsikredes oplevelse f lder +n som ktiv. τ θ betegner nettopssivet ved forsikredes død i lder + τ som invlid, givet t invliditeten er indtrådt i lder + θ. i S+ n( + θ ) betegner nettopssivet ved forsikredes oplevelse f lder +n som invlid, givet t invliditeten er indtrådt i lder + θ. i Y + τ( + θ) dτ betegner invliditetsydelse mellem lder + τ og + τ + dτ, givet t invliditeten er indtrådt i lder + θ. betegner engngsydelse ved vrig invliditet i lder + θ. S ii+θ For nettopssiver og ydelser gælder begrænsninger som nævnt i Nettopssiv for etlivsforsikringer med invliditetsydelse K n + θ ( d d i i + n = S S ) d n S , µ θ θ µ θ θ θ 0 + n Industriens Pension 31

33 Gennemsnitsrente Grundlg 2 hvor n i i i ii + τ id id n S+ θ = S+ θ + µ S d i + τ + τ + θ τ + i + n + θ n θ i + θ + + τ i Y + ( + ) d i τ θ τ θ + θ + i ( ) S ( ) + θ og hvor + n Smmenhængen mellem og Såfremt S ii+ θ = 0 i Y + τ( + θ) = 0 d d id S+ τ = S+ τ = S+ τ( + θ ) og i S = S = S + θ + n + n + n ( ) for 0 < θ < τ < n er og identiske Generelle begrænsninger e i pkt og nførte nettopssiver og ydelser skl lle være ikke-negtive. For de i pkt nførte nettopssiver og ydelser skl endvidere gælde: ( ) ( ) ( ) id d S+ τ + θ S+ τ for + θ 60 og for hvert τ > θ id d d S+ τ + θ = S+ τ = S+ τ for + θ > 60 og for hvert τ > θ i S + θ = S = S for + θ > 60 og for hvert n > θ + n + n + n S ii+ θ = 0 for + θ > 60 Af betingelsen + n 67 i pkt følger endelig, t i Y + τ( + θ) = 0 for + τ > Industriens Pension

34 Gennemsnitsrente Grundlg Nettopssiver for tolivsforsikringer Nettopssiv for tolivsforsikringer uden invliditetsydelse Indførelse f betegnelser I det generelle udtryk for nettopssivet for tolivsforsikringer uden invlditetsydelser indgår følgende betegnelser: d T + θ + θ 1, er nettopssivet ved s 2 1' død i lder 1 + θ betinget f, t 2 lever på dette tidspunkt. d T + θ + θ 2 1, er nettopssivet ved ' 2 s død i lder 2 + θ, betinget f, t 1 lever på dette tidspunkt. T + n + n 1, er nettopssivet ved s 2 1' oplevelse f lder 1 + n, betinget f, t 2 lever på dette tidspunkt Nettopssiv for tolivsforsikringer uden invliditetsydelse n 1 + θ, 2 + θ d d K( 1, 2, n) = ( µ T T ) d 1 + θ 1 + θ, θ µ 2 + θ 2 + θ, 1 + θ θ 0, n, 2 + n + T, n, + n Nettopssiv for tolivsforsikringer med invliditetsydelse Tolivsforsikringer kn indeholde invliditetsydelser f smme rt som etlivsforsikringer, dog må der kun udløses ydelser ved en f de to forsikredes invliditet. en f de forsikrede, ved hvis invliditet der kn udløses ydelser, betegnes i det følgende 1, mens den forsikrede, ved hvis invliditet der ikke kn udløses ydelser, betegnes 2. For 2 benyttes dødelighedstvlen G82K Indførelse f betegnelser I det generelle udtryk for nettopssivet for tolivsforsikringer med invliditetsydelser indgår følgende betegnelser: d T + θ + θ 1, er nettopssivet ved s 2 1' død som ktiv i lder 1 + θ betinget f, t 2 lever på dette tidspunkt. Industriens Pension 33

35 Gennemsnitsrente Grundlg 2 i T + θ + θ 1, er nettopssivet ved ' s invliditet i lder + θ betinget f, t dette tidspunkt. lever på d T + θ + θ 2, er nettopssivet ved s 1 2' død i lder 2 + θ, betinget f, t 1 lever som ktiv på dette tidspunkt. T + n + n 1, er nettopssivet ved s 2 1 ' oplevelse f lder + 1 n som ktiv, betinget f, t 2 lever på dette tidspunkt. ( ) id T 1 + τ, 2 + τ 1 + θ er nettopssivet ved 1' s død som invlid i lder 1 + τ, betinget f, t 2 lever på dette tidspunkt, givet t invliditeten er indtrådt i lder 1 + θ. ( ) T 2, 1 1 er nettopssivet ved ' 2 s død som invlid i lder 2 + τ, betinget f, t 1 lever som invlid på dette tidspunkt, givet t invliditeten er indtrådt i lder 1 + θ. d i + τ + τ + θ ( ) T 1, 2 1 θ er nettopssivet ved 1' s oplevelse f lder 1 + n som invlid, betinget f, t 2 lever på dette tidspunkt, givet t invliditeten er indtrådt i lder 1 + θ. i + n + n + S ii+θ og Y i ( ) τ θ er defineret i pkt For nettopssiver og ydelser gælder begrænsninger som nævnt i Nettopssiver for tolivsforsikringer med invliditetsydelse K n 1 + θ, 2 + θ d d i i = ( T T , , 2 +,, n µ θ θ θ µ θ θ θ hvor T i 1 + θ, 2 + θ 1 + θ, 1 2 d 1 + n, 2 + n + µ T ) d T 2 + θ 2 + θ, θ θ 1 + n, 2 + n, 1 2 n i ii 1 + τ, 2 + τ = S + + i θ 1 + θ, 2 + θ ( id id µ T ( ) 1 + τ 1 + τ, 2 + τ 1 θ ( 1 )) d i + µ T + θ dτ 2 + τ 2 + τ, 1 + τ i 1 + n, 2 + n i + T i 1 + n, 2 + n θ, 2 + θ ( θ) n i 1 + τ, 2 + τ i + Y ( ) d i 1 + τ 1 + θ τ θ og hvor 1 + θ, 2 + θ 34 Industriens Pension

36 Gennemsnitsrente Grundlg 2 d T + θ + θ id, og T + τ + τ( + θ) 1 2, bestemmes ved pkt , d T + θ + θ T 2 1. ved pkt og ( ) d i + τ + τ + θ, ved pkt , 2. linie og hvor 1 + n Smmenhængen mellem og Såfremt ii S 1 + θ = 0 i Y ( ) 1 + τ 1 + θ = 0 d d id T T T 1 +, 2 + = 1 +, 2 + = 1 +, i T n n T n n T = = 1 + n 2 + n 1 + d T d = T d = T i + ( ) ( ) ( ) τ τ τ τ τ τ θ,,, θ + τ, + τ + τ, + τ + τ, + τ θ for 0 < θ < τ < n, er og identiske Generelle begrænsninger e i pkt og nførte nettopssiver og ydelser skl lle være ikke-negtive. For de i pkt nførte nettopssiver og ydelser skl endvidere gælde: ( θ) id d T + τ, + τ 1 + T + τ, + τ for 1 + θ 60 og for ethvert τ > θ ( θ) id d d T τ, τ + = T τ, τ = T τ, τ for 1 + θ > 60 og for ethvert τ > θ ( ) i T + θ = T = T for 1 + θ > 60 og for ethvert n > θ + n, + n 1 + n, + n + n, + n ii S + = 1 θ 0 for 1 + θ > 60 Af betingelsen 1 + n 67 i pkt følger, t Y + ( + θ) =, for 1 + τ > 67 i 1 τ 1 0 Industriens Pension 35

37 Gennemsnitsrente Grundlg 2 Endelig skl nettopssiverne for den etlivsforsikring, der er tilbge i tilfælde f 2 s død på et vilkårligt tidspunkt, opfylde de generelle begrænsninger i pkt Industriens Pension

38 Gennemsnitsrente Grundlg Præmiebetlingsrente Etlivsforsikringer med invliditetsydelse tegnes ltid med ret til præmiefritgelse ved invliditet, præmiebetlingsrente eller Tolivsforsikringer med invliditetsydelse tegnes ltid med ret til præmiefritgelse ved 1 s invliditet, præmiebetlingsrente eller 7.4.1, jvf. pkt Forsikringer uden invliditetsydelse kn tegnes som hovedregel med ret til præmiefritgelse ved invliditet, præmiebetlingsrente eller 7.2.1, henholdsvis eller isse forsikringer kn dog tegnes uden ret til præmiefritgelse ved invliditet, præmiefritgelsesrente henholdsvis , dersom mindst en f nedenstående betingelser er ) og b) er opfyldt. 1. Forsikredes helbred eller hverv bevirker, t forsikring med ret til præmiefritgelse ved invliditet ikke kn tilbydes, ej heller efter bestemmelserne i fsnit 10 eller ved nsættelse i flejob ved forsikringens ikrfttræden. 2. Præmiebetlingstiden udløber efter forsikredes fyldte 68. år. For tolivsforsikringer, hvor der kun kn udløses ydelser ved en persons død, er det for denne person mindst en f betingelserne ) eller b) skl være opfyldt. For ndre tolivsforsikringer er det tilstrækkeligt, t en f de forsikrede opfylder mindst en f betingelserne ) eller b). Etlivsforsikringer, hvor præmiebetlingstiden udløber efter forsikredes fyldte 68. år, men inden forsikredes fyldte 71. år, kn tegnes med ret til præmiefritgelse ved invliditet. Forsikringen giver d kun ret til præmiefritgelse, dersom invliditeten indtræder inden forsikredes fyldte 60. år Præmiebetlingsrente for etlivsforsikringer uden præmiefritgelse ved invliditet (, r) = +r 80 r 0 + θ d θ + r = N N Præmiebetlingsrente for etlivsforsikringer med præmiefritgelse ved invliditet (, r) = +r 67 r 0 + θ d θ + r = N N Industriens Pension 37

39 Gennemsnitsrente Grundlg 2 38 Industriens Pension Præmiebetlingsrente for etlivsforsikringer med præmiefritgelse ved invliditet og ophørende risiko ),, ( 2 2 r 1 r = θ θ d r r 1 θ θ d r rr r = r N N r r r r N N r 1 60, +r 2 67, r 1 r Præmiebetlingsrente for tolivsforsikringer uden præmiefritgelse ved invliditet r (,, ) 1 2 = d r θ θ θ,, = N N r r ,,, r 80, 2 +r Præmiebetlingsrente for tolivsforsikringer med præmiefritgelse ved invliditet r 1 2,, = d r θ θ θ,, = N N r r ,,, r 67, 2 +r Præmiebetlingsrente for tolivsforsikringer med præmiefritgelse ved invliditet og ophørende risiko ),,, ( r r = θ θ θ d r , r r , θ θ θ d r rr r r ,, = r r N N ,,, r r ,, ,,, r r r r r r N N r 1 60, 1 +r 2 67, 2 + r 2 80, r 1 r 2

40 Gennemsnitsrente Grundlg Supplerende præmiefritgelse Såfremt forsikringen også omftter hlv præmiefritgelse ved invliditet mellem 1/2 og 2/3, skl præmiebetlingsrenterne eller og eller formindskes med pssiv ifølge grundform 429. Industriens Pension 39

41 Gennemsnitsrente Grundlg Bestemmelser vedrørende kollektive forsikringer Bestemmelser, der omhndler ægteskb og ægtefæller, gælder tilsvrende for registreret prtnerskb og registrerede prtnere Kollektiv ordning Betingelserne for t etblere forsikringer med kollektive ydelser er, t de tegnes i henhold til en overenskomst, der ved overenskomstens oprettelse opfylder mindst et f følgende krv: 1. Overenskomsten omftter forsikringer for mindst 10 personer. I forsikringerne skl de kollektive ydelser være bestemt efter fste principper. 2. Overenskomsten giver grnti for indmeldelse til forsikring f de i fremtiden nstte personer i mindst 5 år. Ordningen skl mindst omftte eller komme til t omftte 3 personer. I forsikringerne skl de kollektive ydelser være bestemt efter fste principper. et er endvidere en betingelse, t det ikke drejer sig om en bestnd, hvori de enkelte personer er indtrådt, eller hvorf der udskydes enkelte forsikrede eller grupper efter regler, der sndsynliggør en udvælgelse til væsentlig ugunst for selskbets øvrige forsikrede. et smme gælder regler for vlgmulighed med hensyn til ægtefælle- og børnepension Bestemmelser vedrørende størrelsen f de enkelte kollektive ydelser og ldersgrænser for disse Kollektiv ægtefællepension en livsvrige kollektive ægtefællepension (grundformerne 810 og 820) skl opfylde mindst et f følgende krv: 1. Ikke overstige invlidepensionen. 2. Ikke overstige den pensionsgivende gge. Grænsen for den smlede kollektive ægtefællepension (livsvrig + ophørende) er den dobbelte f ovennævnte. en ophørende kollektive ægtefællepension skl ophøre senest ved forsørgedes fyldte 67. år eller senest 10 år efter dødsfldet. Se endvidere pkt om reduktion f den livsvrige kollektive ægtefællepension efter udbetlingen f kollektiv livsforsikringssum til ugifte. En ægtefælle er berettiget til ægtefællepension, hvis ægteskbet er indgået før forsikredes fyldte 67. år, og ægteskbet på dødsfldstidspunktet hr bestået i 3 måneder. 3- månedersfristen gælder dog ikke, hvis døden skyldes et ulykkestilfælde eller en kut infektionssygdom. 40 Industriens Pension

42 Gennemsnitsrente Grundlg Kollektive børne- og wisenrenter (børnepension) en smlede børnerente (kollektiv + individuel) til det enkelte brn skl opfylde mindst et f følgende krv: 1. Ikke overstige 25% f invlidepensionen. 2. Ikke overstige 25% f den pensionsgivende gge. 3. Ikke overstige det særlige børnetilskud, der fr det offentlige ydes til et forældreløs brn for tiden i henhold til 4, 2. stk. i lov f (med senere ændringer) om børnetilskud og ndre fmilieydelser (lov nr. 236). Grænsen for den smlede børnepension (kollektiv + individuel, børnerente + wisenrente) til det enkelte brn er den dobbelte f ovennævnte. e kollektive børnerenter og wisenrenter skl ophøre senest ved brnets fyldte 24. år Kollektiv livsforsikring (ophørende eller livsbetinget) med udbetling til ugifte en kollektive livsforsikringssum til ugifte (d.v.s. personer i tilstnd U, jvf. pkt ) må ikke overstige 4 gnge årsbeløbet for den livsvrige kollektive ægtefællepension (grundform 810). Efter udbetlingen f den kollektive livsforsikringssum til ugifte reduceres årsbeløbet for den livsvrige kollektive ægtefællepension med 25% f den udbetlte livsforsikringssum. ersom forsikringen omftter lderspension, skl udløbstidspunktet for den kollektive livsforsikring (ophørende og/eller livsbetinget) være smmenfldende med lderspensioneringstidspunktet. Forsikredes lder på udløbstidspunktet for den kollektive livsforsikring skl være mellem 60 og 67 år Sklpension Sklpension kn kun tegnes som led i en kollektiv ordning. Unset de generelle begrænsninger i pkt kn stigningerne i invlidepensionen og/eller ægtefællepensionen fortsætte efter 60 års lderen, dog længst til 67 års lderen. en mksimle invlidepension må ikke overstige den livsvrige lderspension. en mksimle ægtefællepension skl opfylde betingelserne i pkt Tilskdekomstpension Tilskdekomstpension (forhøjet invlidepension og/eller forhøjet ægtefællepension) kn kun tegnes i forbindelse med invlidepension + livsvrig lderspension henholdsvis livsvrig kollektiv ægtefællepension. en med tilskdekomstpension forøgede kollektive ægtefællepension må ikke overskride den i pkt nævnte grænse. Industriens Pension 41

43 Gennemsnitsrente Grundlg Efterpension Til kollektive ordninger, der omftter egenpension (grundform grundform 415) og livsvrig ægtefællepension (grundform 810 eller sklægtefællepension), kn knyttes en efteregenpension til ægtefælle og/eller børn. Til kollektive ordninger, der omftter ægtefællepension, kn knyttes en efterægtefællepension til børn. Til kolletive ordninger, der omftter egenpension, kn knyttes en efteregenpension til børn. Alle efterpensioner løber i tre måneder Beregningsregler vedrørende de enkelte kollektive ydelser Ægteskbshyppighed g og ldersfordeling f(η ) i kollektiv ægtefællepension e i nedenstående formler indgående betegnelser er defineret i pkt og en forsikrede person betegnes,mens den til ægtefællepension berettigede person betegnes η l γ og l σ er dekrementfunktioner, svrende til intensiteterne γ og σ mens l er dekrementfunktionen svrende til normldødeligheden for η, jvf. pkt Ved beregningerne er der ikke tget hensyn til bestemmelserne i pkt , stk. 5-7 Φ(η )dη betegner sndsynligheden for, t en -årig forsikret, der overgår til tilstnd G, strter i et pensionsberettigende forhold med en person med lder i intervllet fr η til η+dη. Alderen η er normlt fordelt med middelværdi λ og spredning s. u ν () betegner sndsynligheden for, t en -årig forsikret befinder sig i tilstnd U efter t hve været i tilstnd G netop ν gnge (ν=1,2,3...). g ν (η )dη betegner sndsynligheden for, t en -årig forsikret befinder sig i tilstnd G for ν-te gng (ν=1,2,3...) og er i et pensionsberettigende forhold med en person med lder i intervllet fr η til η+dη. u ν () og g ν (η ) bestemmes rekursivt ved: u 0 () = γ l γ l hvor = Industriens Pension