Aktuel Kommunaløkonomi 2014

Transkript

1 Aktuel Kommunaløkonomi 2014

2 Program Rammerne for årets forhandlinger og hovedtemaer Kommunernes økonomi 2015 Danmark i Forandring og regeringens vækstudspil Øvrige store temaer Aftalens teknik

3 Rammerne for årets forhandlinger og hovedtemaer

4 Forhandlingsforløbet 3 regionale møder Borgmestermøde Repræsentantsskabsmøde 2-dages bestyrelsesmøde April Maj Juni Sættemøde 5. maj Løbende forhandlinger 2 temaer gik igen og igen: Finansiering Anlæg ØA15 3/6

5 Regnskab 2013 kom i fokus Ca. 5 mia. kr. Ca. 3 mia. kr. B13 R13 B14

6 Underskud lige til kanten Kilde: Økonomisk Redegørelse maj 2014

7 Øvrige centrale rammevilkår Parallelle forhandlinger om en vækstpakke Parallelle forhandlinger om en beskæftigelsesreform Diskussion om Danmark i Forandring

8 Hovedtemaer i forhandlingerne Videreførelse af finansieringstilskud Anlægsniveau og loft Servicerammen: Løft eller luft? Flere opgaver til Udbetaling Danmark? Organisering af beredskabsområdet

9 Hovedtemaer i forhandlingerne II Danmark i Forandring Regeringens vækstudspil Håndtering af beskæftigelsesreform Videreudvikling af sundhedsområdet

10 Kommunernes økonomi 2015

11 Finansiering det absolutte hovedtema KL - 3 mia. kr. fra 2014 skal videreføres - Anlægsfinansiering fra 2014 skal videreføres - Lån til de svagest stillede Regeringen - Ingen videreførelse af tilskud - Masser af penge i de kommunale kasser - Udfordringer kan håndteres via særtilskud

12 KL-undersøgelse af likviditeten Likviditet er skævt fordelt 17 ud af 33 mia. kr. allerede disponeret primært til anlæg Manglende tilskud besparelser Fordeling af likviditet 11,6 17,3 0,3 4,4 Allerede disponeret Lån Decentrale opsparinger "Disponibel likviditet"

13 Mia. kr. Kassebeholdningen er på et højt niveau 36,0 32,0 28,0 24,0 20,0 16,0 1.kvt kvt kvt kvt kvt kvt kvt kvt kvt kvt kvt kvt kvt kvt kvt kvt kvt kvt kvt kvt kvt kvt kvt kvt kvt kvt kvt kvt kvt. 07

14 Kr. pr. indbygger Hovedparten af kommunerne har en god likviditet kommuner kr. pr. indb. er én af tommelfingerreglerne for minimumskassebeholdning

15 Ekstraordinær finansiering i mia. kr. i finansieringstilskud til alle 1 mia. kr. i finansieringstilskud efter kommunernes grundlæggende økonomiske vilkår 0,5 mia. kr. i lån til kommuner med lav likviditet 300 mio. kr. i særtilskud (forhøjelsen betalt af staten)

16 Fordeling af 1 mia. kr. Økonomi- og Indenrigsministeriet fordeler efter indbyggertal til kommuner der har: Et højt strukturelt underskud Et lavt beskatningsgrundlag Ikke den aktuelle likviditet Fordelingen udmeldes 1. juli

17 Midtvejsvurdering af overførsler Nyt skøn for overførslerne: 2,5 mia. kr. under A14 Baggrund for ændrede skøn: Kontanthjælpsreform og sygedagpengereform: ca. -0,5 mia. kr. Kraftigt fald i ressourceforløb: ca. -1,2 mia. kr. Færre på sygedagpenge (ex reform): ca. -0,3 mia. kr. Lavere ledighed, lavere udgifter til FØP mv.: ca. -0,5 mia. kr. Stor forskel på kommuneniveau Tag stilling til hvor pengene skal ende!

18 Midtvejsvurdering af 2014 øvrige PL i 2014 nedjusteret med 0,1 pct.point: -227 mio. kr. Hertil kommer ekstraordinær finansiering: 3 mia. kr. KL: En forudsætning for aftalen, at der ikke midtvejsreguleres Mere end 2,5 mia. kr. bliver i kommunernes kasser

19 Anlæg i udgangspunkter Anlægsniveau KL: Videreførelse af anlæg i 2014 FM: Normalisering og 2 mia. kr. ned Loft og sanktioner KL: Intet loft, kommunerne kan selv FM: Loft med tilhørende sanktion Kvalitetsfond KL: Væk med bindinger, fri disponering FM: Tilskud medfører måltal

20 Mia. kr. 2014pl Regeringens økonomiske politik indebærer et fald i off. investeringer i ,5 43,5 43,8 44,3 40,5 Ca. -4 mia. kr , , , , Kilde: FM s budgetoversigt, maj 2014

21 Mia. kr. Anlægsudgifter efter reformen 25,0 20,0 15,0 10,0 5,0 0, B2014 Regnskab Aftale Gns. realiseret niveau: 18,8 mia. kr. Gns. aftalt niveau: 16,0 mia. kr. (ekskl. 2010)

22 Anlæg i resultat Niveau 17,5 mia. kr. Loft og sanktioner Intet loft og ingen sanktioner Håndslag om en koordineret proces i den faseopdelte budgetlægning Kvalitetsfond Ingen bindinger og fri disponering over alle anlægsmidler Lånepuljer 400 mio. kr. til borgernære områder 200 mio. kr. til investeringer med effektiviseringspotentiale

23 Service: Løft eller luft? Rum til service: 1 mia. kr.? Vækst Ca. 3 mia. kr. Sikkerhedsreserver: 1 mia. kr. Lærerkonflikt: 1 mia. kr. B13 R13 B14 A15

24 Udvikling R13-B14 Nogle har mere luft end andre 6,0% 4,0% 2,0% 0,0% -2,0% -4,0% 98 kommuner Landsgns.

25 Servicerammen i 2015 Udgangspunktet blev aftalen for 2014 Væsentlige ændringer i rammen: Løft til styrkelse af det nære sundhedsvæsen: 350 mio. kr. Delvis finansieret af: Effektivisering af befordringsområdet: -100 mio. kr. Effektivisering af beredskabsområdet: -100 mio. kr. Løft til folkeskoleområdet jf. aftalen for 2014 (halvårseffekt (204 mio. kr.) løftes til helårseffekt (407 mio. kr.) i 2015): 203 mio. kr. Servicerammen for 2015 udgør 234,6 mia. kr. Heri er taget højde for udfasning af 60 års reglen jf. folkeskolereformen

26 Den faseopdelte budgetlægning Frist: 20/8 Frist: 11/9 KL udsender teknisk ramme KL indsamler tal for 98 kommuner KL indsamler tal for 98 kommuner Evt. tæt dialog mellem KL og kommuner Budget Medio okt. Juli Aug. Sep. Okt. B98 B98 1/9 18/9

27 Sanktioner i 2014 og 2015 Service: I 2014 er udgangspunktet aftalen for 2014 I 2015 er 3 mia. kr. af bloktilskuddet betinget af, at kommunerne budget overholder aftalen Anlæg: og det endelige regnskab holdes op mod det aftalte niveau Intet loft = ingen sanktion

28 Skattepulje 150 mio. kr. Ramme til Skattestigninger Indkomstskat Grundskyld Dækningsafgift af forretningsejendomme 150 mio. kr. Tilskud til skatte- Nedsættelser Indkomstskat Grundskyld Dækningsafgift af forretningsejendomme Tilskuddet kan udgøre 75 pct. i pct. i 2016 og pct. i 2018 Staten betaler tilskuddet

29 Ejendomsskat Stor opmærksomhed i medierne Stigningen har intet med aftalen at gøre Større indtægter fra ejendomsskat modregnes med lavere statsligt bloktilskud

30 Danmark i Forandring og regeringens vækstudspil

31 Danmark i Forandring Urbaniseringen tager fart Forskellige udfordringer kommunerne imellem Hovedtema på topmødet Vigtig dagsorden i hele valgperioden og allerede i dette års forhandlinger

32 Tiltag i økonomiaftalen Finansieringstilskuddet, herunder skævdelingen Udvalgsarbejde om rammerne for den fysiske planlægning, herunder planloven En række tilfælde af uforståelige barrierer for vækst. Fx: Nej til nyt miljørigtigt asfaltværk Internetbaserede butikker presses ind i midtbyen

33 Tiltag i økonomiaftalen II Kortlægning af mobil- og bredbåndsdækning Forudsætning for vækst, udbredelse af digitalisering og velfærdsteknologi Vurdering af behov for nye tiltag Analyse af pendlingsforhold i yderkommuner Skal understøtte bosætning i områder præget af lang transporttid Bl.a. se på reglerne for forhøjet befordringsfradrag

34 Regeringens vækstudspil Flere elementer med betydning for kommunerne. Fx: Ensartet gebyrmodel for byggesager Bedre styringsmuligheder i forsyningssektorerne Kommunernes andel af selskabsskatten øges for at neutralisere den lavere skattesats Kortere sagsbehandlingstider Liberalisering af affaldsforbrændingen

35 Selskabsskat fastholdelse af incitament Regeringen vil øge kommunernes andel af selskabskatten Hensigten er at fastholde den enkelte kommunes nuværende incitament til at føre en erhvervsvenlig politik Set i forhold til 2014 rykker initiativet ikke på den nuværende fordeling mellem kommuner.

36 Kortere sagsbehandlingstider Servicemål for: Miljøgodkendelser Godkendelser af husdyrbrug Byggesager En model forhandles inden udgangen af september. Lovforslag inden udgangen af året Udgangspunkt i nettotid Afsættes 20 mio. kr. i 2015 og 40 mio. kr. efterfølgende Regelforenklinger ved omlægning til anmeldeordninger

37 Effektivisering af affaldssektoren Enighed om at nedsætte en arbejdsgruppe Skal komme med forslag til effektiviseringer på 200 mio. kr. i sektoren frem mod 2020

38 Øvrige store temaer

39 Udbetaling Danmark Regeringen: 9 ydelser bør flyttes til UDK (ca. 700 årsværk) Potentiale: 160 mio. kr. KL: Flere ydelser præget af integreret sagsbehandling Effektivisering via monopolbrud Alene 80 mio. kr. ved sygedagpenge Analyse af 10 udbetalingsområder: Kontanthjælp (ca. 500 ÅV) Sygedagpenge (ca. 378 ÅV) Helbredstillæg (ca. 83 ÅV) Økonomisk friplads (ca. 82 ÅV) Beboerindskudslån (ca. 60 ÅV) Internationale opgaver (ca. 40 ÅV) Fleksydelse (ca. 25 ÅV) Begravelseshjælp (ca. 15 ÅV) Delpension (ca. 4 ÅV) Efterlevelseshjælp (ca. 2 ÅV)

40 Resultat Enighed om flytning af 5 ydelser (86 årsværk) Nettopotentiale 22 mio. kr. årligt ved fuld indfasning Afklaring af endelige snitflader i september 2014 Forventet idriftsættelse pr. 1. maj 2015 DUT-sag om sygedagpenge 40 mio. kr. Effektiviseringer via monopolbrud

41 Fald i administrationsbidraget Digitalisering slår igennem nu eindkomst, selvbetjening m.v. Forudsat reelt minimumsfald i administrationsbidraget 2015 = -10,2 mio. kr = -26,8 mio. kr = -27,7 mio. kr = -62,0 mio. kr = -76,0 mio. kr. Inden for rammen: UDK enhed om datasammenkøring på tværs af ydelser

42 Redningsberedskabet - optakt Regeringen - Effektiviseringer på cirka 500 mio. kr. KL - Mulige effektiviseringer især knyttet til struktur - Hovedparten i kommunerne - Stort potentiale i staten - Mange opgaver kan kun løftes af staten - Vi kan løfte en meget stor del af de statslige opgaver - Alt duttes ud Statens beredskab: 0,6 mia. kr. - Forskelle i ressourceforbrug ikke alt som DUT Kommunernes beredskab: 1,3 mia. kr.

43 Redningsberedskabet - økonomi Aftale om DUT: 50 mio. kr. i 2015, 75 mio. kr. i 2016 Aftale om modernisering: 100 mio. kr. fra 2015 og frem og også aftale om, at statens selv realiserer 25 mio. kr. i 2015 stigende til 125 mio. kr. i 2017! Forhandlinger ved opgaveoverdragelse fremover

44 Redningsberedskabet - struktur Regeringen KL Aftale: I tegner selv stregerne!

45 Rammer for strukturændringer Frivillig proces frihed til at vælge Tid til overvejelser: bagkant 1. januar 16 Op til 20 beredskabsenheder Hvem kan vi gå? Fælles sammen med? vagtcentral?? Hvordan kan vi sammen disponere bedre??? Formel konstruktion: 10, 13, 60? Hvilke specielle kapaciteter har vi - og hvilke har de andre? Har vi unødvendige dobbeltkapaciteter???

46 Løft på sundhed: 350 mio. kr. Permanent løft til patientrettet forebyggelse Videreførelse og udbygning af indsatser igangsat i forlængelse af ØA14 Fælles målsætninger i sundhedsaftalerne: Færre uhensigtsmæssige genindlæggelser Færre forebyggelige indlæggelser Færre uhensigtsmæssige akutte korttidsindlæggelser Færre færdigbehandlede patienter på sygehusene Indsatsområder: Sygepleje, akuttilbud, fælles samarbejdsløsninger med sygehus, træning og rehabilitering af kronikere

47 Prioritering skal synliggøres! Sundhedsaftalerne er omdrejningspunkt Praksisplaner ny overenskomst (Regional koordination finansieringsmodel udestår) KL og KKR-sekretariater (Understøtter proces ift. opfølgning og dokumentation) Sundhedsudgifter synliggøres (Brug hovedkonto 4)

48 Beskæftigelsesreform Aktuelle forhandlinger Afbureaukratisering og stærkere kommunalpolitisk ansvar A-kassernes rolle Samarbejde om implementering Analyse af ressourceforbruget i jobcentrene Refusionsomlægning

49 Jobcenteranalyse Ressourceforbrug på sagsbehandling og administration ATA tid på 26 pct. på linje med tidligere analyser Stor spredning i den anvendte arbejdstid og forskel på jobcentrenes produktivitet Omprioriteringspotentiale på op mod 550 mio. kr. Analysen anviser 30 forbedringsforslag

50 Refusionsomlægning Ens refusionsprocent på tværs af ydelser med faldende refusionsprocent over tid, fx Periode 0-4 uger 5-13 uger uger uger 1-3 år over 3 år Model 80 pct. 40 pct. 40 pct. 30 pct. 20 pct. 20 pct. På den korte bane forhøjes udligningsniveauet Overgangsordning, der sigter på at begrænse kommunernes tab Permanente løsning skal have virkning fra og med 2018

51 Folkeskolereformen Tæt samarbejde om gennemførelse af reformen Kommunerne er langt Udvikling af model til at følge resultaterne KL s næste statusundersøgelse i september

52 KL s seneste statusundersøgelse Kommunerne har i vidt omfang haft politiske drøftelser af mål for folkeskolen Pædagogerne forudsættes i høj grad at skulle deltage i den understøttende undervisning Kommunerne har i vidt omfang truffet beslutning om tilstedeværelse og fysiske rammer Forvaltningerne er i tæt dialog med skolerne om deres implementering Blandet billede ift. hvor centralt koordineret kommunikationen til forældrene er Kommunerne har effektiviseret lærernes arbejdstid En del kommuner mangler at udarbejde en kompetenceplan

53 Øvrige emner Regeringens sociale 2020-mål Forenkling af servicelovens voksenbestemmelser Friplejeboliger Ældremilliarden i 2015 Frikommuneforsøg Restancer

54 Ny moderniseringsaftale Regeringens ambition: der kan findes 12 mia. kr. i 2020 ved modernisering i hele den offentlige sektor Statsligt initiativ 2015 Anmelderordning for byggesager Afbureaukratisering på beskæftigelsesområdet Beredskabsområdet 20 mio. 150 mio. 100 mio. Ny moderniseringsaftale: I alt 2 mia. kr. i Kommunerne beholder pengene og kan prioritere til øvrig service Digital selvbetjening* Initiativer til bedre ressourceudnyttelse på social- og boligområdet (friplejeboliger og forenkling af reglerne om merudgiftsydelse til børn) I alt *Stigende til 26 mio. kr. i mio. 100 mio. 380 mio.

55 Fælles løsninger Foranalyse op til forhandlingerne Aftaleelementer ØA 15: - Fokus på forbedring af vilkårene for at indgå i tværkommunale samarbejder - Dybdegående analyser af fælles løsninger på to områder: It-drift og strategi Vedligehold af kommunale veje - Herudover undersøges om driften af hjælpemiddeldepoter kan effektiviseres

56 Ny fællesoffentlig digitaliseringsstrategi ? Drøftes frem mod ØA2016 Slut med papirblanketter og brevpost Borgere Virksomheder Ny digital velfærd Skolebørn Patienter Ældre Arbejdsløse Studerende Tættere offentligt digitalt samarbejde Infrastruktur Grunddata Lovgivning Styring

57 Aftalens teknik

58 Balancen for 2015 Hovedblokke i balancen Servicerammen i 2015 Anlæg: Udgifter og indtægter Øvrige udgifter: Overførsler, medfinansiering mv. Indtægter: bloktilskud, skat mv. Ekstra finansiering

59 Indtægter Øvrig Anlæg Service Kommunernes balance for 2015 Aftale 2015 Mia. kr., 2015-pl 1 Serviceudgifter, aftale 2014 (14-pl) 230,1 2 Ændret pris- og lønfremskrivning i ,2 3 Løft jf. folkeskolereformen 0,2 4 Opregning til 15-pl 4,6 5 0,1 pct. vedr. udfasning vedr. 60 års regel) 0,2 6 Udfasning af 60 års regel -0,1 7 Øvrige tekniske korrektioner (inkl. skæv DUT) -0,1 8 Teknisk udgangspunkt for serviceudgifter 234,5 9 Sundhed 0,35 10 Effektivisering, befordring -0,10 11 Effektivisering, beredskab -0,10 12 Serviceramme i ,6 13 Anlægsudgifter (basis) inkl. nedrivningspulje 13,3 14 Løft udover basisniveau 4,2 15 Skattefinansierede anlægsudgifter i alt 17,5 16 Anlægsindtægter -6,0 17 Lånepulje, kvalitetsfond -0,6 18 Bloktilskud, anlæg (inkl. kvalitetsfond og nedrivningspulje) -10,9 19 Finansiering af anlæg i alt -17,5 20 Udgifter på overførselsområdet (ex forsikrede ledige) 63,9 21 Udgifter til de forsikrede ledige 11,9 22 Beskæftigelsestilskud -11,9 23 Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhed 19,9 24 Øvrige udgifter (Udviklingsbidrag, renter og finansforskydninger mv.) 0,8 25 Udgifter i alt (linje ) 336,7 26 Skatter -260,6 27 Indkomstskat -225,8 28 Bloktilskud mv. -73,9 29 Basisblok -68,0 30 Indtægter fra den centrale refusionsordning (ex refusionsændring) -1,7 31 Budgetgarantireguleringer -3,0 32 Indtægter i alt (linje ) -341,3 33 Balancetilskud (linje 25+32) -4,6 KL's tilskudsmodel april ,1 0,0 0,2 4,8-0,1 0,0 235,3 0,0 0,0 0,0 235,3 13,2 3,0 16,2-6,0-0,3-9,9-16,2 64, ,8 0,3 335,7-264,9-229,3-73,8-68,0-1,8-1,1-345,0-9,3

60 Service Servicerammen for 2015 Aftale 2015 Mia. kr., 2015-pl 1 Serviceudgifter, aftale 2014 (14-pl) 230,1 2 Ændret pris- og lønfremskrivning i ,2 3 Løft jf. folkeskolereformen 0,2 4 Opregning til 15-pl 4,6 5 0,1 pct. vedr. udfasning vedr. 60 års regel 0,2 6 Udfasning af 60 års regel -0,1 7 Øvrige tekniske korrektioner (inkl. skæv DUT) -0,1 8 Teknisk udgangspunkt for serviceudgifter 234,5 9 Sundhed 0,35 10 Effektivisering, befordring -0,10 11 Effektivisering, beredskab -0,10 12 Serviceramme i ,6 KL's tilskudsmodel april ,1 0,0 0,2 4,8-0,1 0,0 235,3 0,0 0,0 0,0 235,3

61 Pris- og lønskøn 2012/ / /2015 ØA14 ØA15** ØA14 ØA15 ØA14*** ØA15 Løn 0,52 0,68 1,19 1,21*/1,15 1,80 2,08*/2,00 Priser 1,16 1,24 1,62 1,32 1,62 1,89 Løn og priser i alt 0,7 0,9 1,3 1,2 1,7 2,0 * Inklusiv kompensation for afskaffelse af 60-årsregel på skoleområdet ** Endelig opgjort *** KL-skøn

62 Anlæg Anlæg i 2015 Aftale 2015 Mia. kr., 2015-pl 13 Anlægsudgifter (basis) 13,3 14 Løft udover basisniveau 4,2 15 Skattefinansierede anlægsudgifter i alt 17,5 16 Anlægsindtægter -6,0 17 Lånepulje, kvalitetsfond -0,6 18 Bloktilskud, anlæg (inkl. kvalitetsfond og nedrivningspulje) -10,9 19 Finansiering af anlæg i alt -17,5 KL's tilskudsmodel april ,2 3,0 16,2-6,0-0,3-9,9-16,2

63 Øvrig Øvrige udgifter i 2015 Kommunernes balance for 2015 Aftale 2015 KL's tilskudsmodel Mia. kr., 2015-pl april Udgifter på overførselsområdet (ex forsikrede ledige) 63,9 64,0 21 Udgifter til de forsikrede ledige 11,9-22 Beskæftigelsestilskud -11,9-23 Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhed 19,9 19,8 24 Øvrige udgifter (Udviklingsbidrag, renter og finansforskydninger mv.) 0,8 0,3

64 Overførselsudgifter i 2015 Skøn for 2015: 63,9 mia. kr. (15-pl) Realvækst fra A14-A15 på -3,9 pct. Største fald: Kontanthjælp & aktivering (ca. 2 mia. kr.) Sygedagpenge (ca. 2. mia. kr.) Største vækst: Jobafklaringsforløb (ca. 1,1 mia. kr.) Fleksjob (ca. 350 mio. kr.) Mentorordning (ca. 350 mio. kr.) Store forskydning er mellem BG og øvrige overførsler som følge af reformvirkninger

65 Temaer med betydning for overførselsskøn 2015 Forventet fald i ledigheden Reform af kontanthjælpssystemet Unge under 30 år skal være i uddannelse ikke på kontanthjælp Reform af sygedagpengesystemet Personer der ikke kan forlænges på sygedagpenge efter 22 uger kommer i jobafklaringsforløb på ressourceforløbsydelse

66 Mia. kr (14-pl) Reformvirkninger ,5 1 1,1 0,5 0 0,1 0,2 0,4 0,1 0,0-0,5 Kontanthjælpsreform Sygedagpengereform -1-1,5-2 -1,4 Kontanthjælp og aktivering -1,5 Jobafklaring Andet BG Sygedagpenge Mentorordning Andre overførsler Budgetgaranti Øvrige overførsler

67 Budgetgaranti og øvrige overførsler Hele landet, 15-pl, Aftale Aftale i mia. kr Kontanthjælp 9,5 8,4 Aktivering 8,3 7,4 Uddannelsesordning 0,2 0,0 Førtidspension 22,5 22,4 Ressourceforløb 2,0 2,0 Jobafklaring - 1,1 EGU 0,1 0,1 Integration 1,1 1,2 Ledighedsydelse 2,5 2,7 Budgetgaranti i alt 46,2 45,3 Sygedagpenge 8,8 6,7 Boligsikring/ - ydelse 4,7 4,6 Pers. tillæg 0,6 0,6 Fleksjob 3,3 3,6 Seniorjob 1,1 1,1 Mentorordning - 0,4 Residual 1,8 1,6 Øvrige overførsler i alt 20,4 18,6 BG og øvrige i alt 66,5 63,9

68 Regulering af beskæftigelsestilskuddet 2013 Mio. kr. (13-pl) Midtvejsreguleret tilskud Regnskab Efterregulering Mio. kr. (14-pl) Foreløbigt tilskud Aktuelt skøn Midtvejsregulering Mio. kr. (15-pl) Foreløbigt tilskud

69 Indtægter Indtægter i 2015 Kommunernes balance for 2015 Mia. kr., 2015-pl Aftale 2015 KL's tilskudsmodel april Skatter -260,6-264,9 27 Indkomstskat -225,8-229,3 28 Bloktilskud mv. -73,9-73,8 29 Basisblok -68,0-68,0 30 Indtægter fra den centrale refusionsordning (ex refusionsændring) -1,7-1,8 31 Budgetgarantireguleringer -3,0-1,1 32 Indtægter i alt (linje ) -341,3-345,0

70 Nyt skatteskøn Statsgarantien er 3,6 mia. kr. lavere end skønnet i marts Tre hovedforklaringer: 1. Det foreløbige skattegrundlaget for 2013 tyder på at fradragsberettigede indbetalinger til pension har været undervurderet 2. Nedjusteret skøn over pensionsudbetalinger især i 2014 og Nedjusteret skøn over skattepligtige overførselsindkomster

71 Det statsgaranterede udskrivningsgrundlag for 2015 Garantiprocent 10,0 pct. Korrigeret udskrivnings-gru ndlag 2012: 824,2 mia. kr. Samlede korrektioner: 190 mio. kr. Udskrivningsgrundlag 2012 pr. maj 2014: 824 mia. kr. Statsgaranteret udskrivningsgrundlag 2015: 907 mia. kr

72 Væksten i udskrivningsgrundlaget 2012/ / /2015 "Statsgaranti" KL-skøn marts 4,9 2,9 3,6 11,8 Økonomiaftalen 3,3 3,1 3,4 10,0 Ændring i pct. point -1,6 0,2-0,2-1,8 Note: Vækstprocenterne er fra faktisk grundlag og dermed forskellige fra vækstprocenterne i KL s skatte- og tilskudsmodel, når denne regner på efterreguleringsgrundlag. Det er ikke fuldt ud muligt at gange vækstprocenterne for skattegrundlaget sammen og få garantiprocenten pga. afrundinger. Statsgarantiens samlede vækst i udskrivningsgrundlaget er fastsat til 10,0 pct. fra

73 Opstilling af bloktilskud mv. Mia. kr., 15pl Balanceopstilling Bloktilskud, basis -68,0 BG-fremadrettet -0,6 BG-permanent opregulering -2,0 BG-efterregulering -0,4 Balancetilskud (inkl. kvalitetsfond) Lov og cirkulæreprogram DUT med balanceeffekt 1,4 Den centrale refusionsordning -1,7 Andre tilskud -2,5 Efterregulering af tilskud -0,1 Andre reguleringer (aktstykke 2014, ex digitalisering) Andre reguleringer (aktstykke 2014, digitalisering) 0,0 Andre reguleringer (gamle aktstykker mv.) -0,1 Styrket finansiering Styrket finansiering, skæv fordeling Ekstraordinært løft af bloktilskud, jf. folkeskolereform I alt -73,9 r Tilskudsmodel april 2014 Opstillinger i aftalen Aktstykket Tabel i aftaleteksten -68,0-68,0-68,0 1,1-0,6-0,6-1,9-2,0-2,0-0,3-0,4-0,4 4,6 4,6 1,3-0,1 1,4-1,7-2,5-0,1 0,0 0,0 0,0 0,0-0,2-0,1-2,0-1,0-0,6-69,4-65,0-72,9

74 Budgetgarantien for bloktilskuddet i 2015 Mio. kr, 15-pl 2015 I. Foreløbig budgetgaranti for II. Efterregulering vedr III. Permanent opregulering vedr IV. Reguleringer i alt 3.008

75 Indtægter Øvrig Anlæg Service Kommunernes balance for 2015 Mia. kr., 2015-pl Aftale 2015 KL's tilskudsmodel april Serviceudgifter, aftale 2014 (14-pl) 230,1 230,1 2 Ændret pris- og lønfremskrivning i ,2 0,0 3 Løft jf. folkeskolereformen 0,2 0,2 4 Opregning til 15-pl 4,6 4,8 5 0,1 pct. vedr. udfasning vedr. 60 års regel) 0,2-6 Udfasning af 60 års regel -0,1 0,1 7 Øvrige tekniske korrektioner (inkl. skæv DUT) -0,1 0,0 8 Teknisk udgangspunkt for serviceudgifter 234,5 235,3 9 Sundhed 0,35 0,0 10 Effektivisering, befordring -0,10 0,0 11 Effektivisering, beredskab -0,10 0,0 12 Serviceramme i ,6 235,3 13 Anlægsudgifter (basis) 13,3 13,2 14 Løft udover basisniveau 4,2 3,0 15 Skattefinansierede anlægsudgifter i alt 17,5 16,2 16 Anlægsindtægter -6,0-6,0 17 Lånepulje, kvalitetsfond -0,6-0,3 18 Bloktilskud, anlæg (inkl. kvalitetsfond og nedrivningspulje) -10,9-9,9 19 Finansiering af anlæg i alt -17,5-16,2 20 Udgifter på overførselsområdet (ex forsikrede ledige) 63,9 64,0 21 Udgifter til de forsikrede ledige 11,9-22 Beskæftigelsestilskud -11,9-23 Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhed 19,9 19,8 24 Øvrige udgifter (Udviklingsbidrag, renter og finansforskydninger mv.) 0,8 0,3 25 Udgifter i alt (linje ) 336,7 335,7 26 Skatter -260,6-264,9 27 Indkomstskat -225,8-229,3 28 Bloktilskud mv. -73,9-73,8 29 Basisblok -68,0-68,0 30 Indtægter fra den centrale refusionsordning (ex refusionsændring) -1,7-1,8 31 Budgetgarantireguleringer -3,0-1,1 32 Indtægter i alt (linje ) -341,3-345,0 33 Balancetilskud (linje 25+32) -4,6-9,3

76 Den reelle ændring i balancetilskuddet Balancetilskud - fra tilskudsmodel (april) til ØA15 Mia. kr. Balancetilskud, tilskudsmodel -9,3 Lavere pl-skøn og større pl-rul -0,4 Ændret skøn for overførsler ( inkl. KH og SDP reform) -0,7 Heraf højere indtægter budgetgaranti -1,9 Heraf lavere udgifter til øvrige overførsler (inkl. DUT med balance) 1,4 Lavere skatteindtægter 4,4 Finansiering, nedrivningspulje -0,2 Lavere skøn for refusion, særlig dyre enkelsager 0,2 Balancetilskud, tilskudsmodel med nye forudsætninger -6,0 Balancetilskud, aftale ,6 Reel forbedring 1,4 Hertil kommer: Aftale 2015 KL's tilskudsmodel Mia. kr., 2015-pl april 2014 Finansieringstilskud 2,0 0,0 Finansieringstilskud, skæv fordeling 1,0 0,0 Lånepulje målrettet kommuner med lav likviditet 0,5 0,0 Finansieringstilskud, folkeskole 0,6 0,6 Ekstraordinær finansiering i alt 4,1 0,6

77 Større DUT-sager fra lov- og cirkulæreprogrammet (Mio. kr. 14-pl i 2014, 15-pl i 2015) Vederlag, diæter og pension for varetagelse af kommunale erhverv 23,9 48,7 Gebyr til blinde alarmer -5,4-5,5 Styrket rehabilitering af kræftpatienter 33,5 34,1 Midlertidig huslejehjælp 10,0 20,4