Emne: Foreløbigt Regnskab 2008 og genbevillingsgrundlag 2009

Transkript

1 REGION HOVEDSTADEN Forretningsudvalgets møde den 21. april 2009 Sag nr. 1 Emne: Foreløbigt Regnskab 2008 og genbevillingsgrundlag bilag

2 Foreløbigt Regnskab 2008 Region Hovedstaden Vedtaget af Regionsrådet september 2008 Foreløbigt Regnskab 2008 og grundlag for genbevillinger i 2009 Region Hovedstaden April 2009

3 Foreløbigt Regnskab 2008 Region Hovedstaden Indholdsfortegnelse Kapitel 1 Sammenfatning... 3 Kapitel 2 Bevillingsområder Genbevillingsgrundlag Amager Hospital Genbevillingsgrundlag Bispebjerg Hospital Genbevillingsgrundlag Bornholms Hospital Genbevillingsgrundlag - Frederiksberg Genbevillingsgrundlag Frederikssund Hospital Genbevillingsgrundlag Gentofte Hospital Genbevillingsgrundlag Glostrup Hospital Genbevillingsgrundlag Helsingør Hospital Genbevillingsgrundlag Herlev Hospital Genbevillingsgrundlag Hillerød Hospital Genbevillingsgrundlag Hvidovre Hospital Genbevillingsgrundlag Region Hovedstadens Apotek Genbevillingsgrundlag Region Hovedstadens Psykiatri Genbevillingsgrundlag - Rigshospitalet Sundhedsområdet/fælles Genbevillingsgrundlag Sygehusbehandling udenfor regionen Genbevillingsgrundlag Sundhedsområdet fællesdriftsudgifter m.v Genbevillingsgrundlag - Praksis Genbevillingsgrundlag Socialpsykiatri Genbevillingsgrundlag Handicap Genbevillingsgrundlag Regional Udvikling Genbevillingsgrundlag- Administration Genbevillingsgrundlag- Administration Anlægsinvesteringer Indtægter og finansielle poster Bilag 1 Overførsler fra 2008 til 2009 på driftsområdet Bilag 2 Overførsler fra 2008 til 2009 på anlægsområdet... 43

4 Foreløbigt Regnskab 2008 Region Hovedstaden Kapitel 1 Sammenfatning Indledning På sundhedsområdet, drift viser det foreløbige regnskab opgjort efter overførsler til 2009, at der kan forventes opnået budgetbalance i 2008 vedrørende den afsatte nettoudgiftsramme. Balancen er opgjort efter fradrag af overførsler til 2009 på sundhedsvæsenets drift på 184 mio. kr., samt 24 mio. kr. vedrørende administrationsområdet, som søges genbevilget i 1. økonomirapport Der er som udgangspunkt et merforbrug på 67 mio. kr. til behandling af borgerne på hospitaler m.v. uden for regionen og et merforbrug vedrørende praksisområdet (sygesikring) på 12 mio. kr. Balancen opnås herefter blandt andet ved et mindreforbrug på sundhedsområdets fælles driftskonto på -30 mio. kr., og et mindreforbrug på -48 mio. kr. vedrørende Hillerød Hospital, Frederikssund Hospital samt Bornholms Hospital, der ikke genbevilges i Endelig er der et mindreforbrug på ca. -1 mio. kr. vedrørende sundhedsvæsenets andel af administrationsområdet. Resultatet på sundhedsområdet skal ses i forhold til 4. økonomirapport, der blev behandlet af regionsrådet på mødet den 16. december På det tidspunkt forventedes et samlet mindreforbrug på sundhedsområdet på -60 mio. kr. Beløbet var fordelt med et mindreforbrug på -50 mio. kr. på sundhedsområdets fælles driftskonto samt et mindreforbrug på -10 mio. kr. på praksisområdet. Beløbet var opgjort efter fradrag af forventede overførsler på netto -46 mio. kr., som bestod af merforbrug på seks virksomheder på i alt 188 mio. kr. og mindreforbrug på i alt -234 mio. I forhold til 4. økonomirapport er der tale om en væsentlig forbedring i virksomhedernes resultat samlet set. Det foreløbige regnskab viser, at en række virksomheder har mindreforbrug, mens Frederiksberg Hospital, Herlev Hospital, Hvidovre Hospital og Region Hovedstadens Psykiatri har merforbrug, som skal tilbageføres i 2009, og som vil give tilpasningsproblemer. Udgifter til behandling uden for regionen og til praksisområdet viser en forværring i forhold til forventningerne ved 4. økonomirapport. Begge områder er kendetegnet ved, at udgifterne i vidt omfang er styret af efterspørgslen og vanskelige at prognosticere. På praksisområdet dækker det samlede merforbrug over betydelige forskydninger mellem på den ene side praksisydelser og på den anden side medicintilskud. For praksisydelser ekskl. medicin er der et merforbrug på 91 mio. kr., mens der er et mindreforbrug på medicintilskud på 79 mio. kr. Medicingarantiordningen i økonomiaftalen mellem regeringen og Danske Regioner betyder, at såfremt regionerne samlet har et forholdsmæssigt mindreforbrug svarende til Region Hovedstadens, skal Region Hovedstaden i 2009 tilbagebetale 75 % af det samlede mindreforbrug på medicin. Dette svarer til en tilbagebetaling på ca. 60 mio. kr. Finansieringen til sundhedsområdet udviser en merindtægt på 13,7 mio. kr. vedrørende den kommunale medfinansiering i forhold til 4. økonomirapport I tidligere økonomirapporter er der dog foretaget en betydelig nedsættelse af indtægtsbudgettet vedrørende kommunal medfinansiering. 3

5 Foreløbigt Regnskab 2008 Region Hovedstaden På det sociale område viser årets resultat et nettooverskud på 9 mio. kr. Endelig er der som følge af forskydninger vedrørende regional udvikling et mindreforbrug på 165,6 mio. kr., der overføres til På anlægsområdet er der et mindreforbrug på samlet 995 mio. kr., som skyldes tidsforskydninger, og som søges genbevilget i 1. økonomirapport I 4. økonomirapport forventedes et mindreforbrug på 700 mio. kr. Tværgående temaer på sundhedsområdet I forbindelse med 4. økonomirapport blev udgifterne til medicin på hospitalerne skønnet til en vækst i 2008 på 186 mio. kr. Samlet blev hospitalernes budgetter i økonomirapporterne i 2008 forhøjet med dette beløb ved tilførsel fra centralt afsatte puljer. De samlede udgifter blev 204,5 mio. kr., det vil sige ca. 18 mio. kr. højere end forventet ved 4. økonomirapport Beløbet er medtaget blandt de korrektioner, som foretages i forbindelse med det foreløbige regnskab. I 4. økonomirapport blev der vedrørende takststyringsordningen gennemført en række tilpasninger. Der blev herunder blandt andet korrigeret for virkning af forårets konflikt på sundhedsområdet. Der var i rapporten en samlet forventning om mindreproduktion. Den samlede virkning af takststyringsordningen udgjorde herefter netto en reduktion af hospitalernes budgetter med 53 mio. kr. Den endelige opgørelse af takststyringsordningen svarer til, at der tilbageføres 23 mio. kr. til hospitalerne i forhold til 4. økonomirapport. Beløbet er medtaget som korrektion i forbindelse med det foreløbige regnskab. Der er betydelige variationer mellem hospitalerne. I 4. økonomirapport blev indtægtsbudgetterne vedrørende behandling af fremmede patienter i forbindelse med takststyringsordningen nedskrevet med samlet 100 mio. kr. Regnskabsresultatet viser yderligere mindreindtægter på 31 mio. kr. i forhold til de ajourførte indtægtsbudgetter. På dette område er der også betydelige variationer mellem hospitalerne. Det foreløbige regnskabsresultat viser, at refusionen fra den centrale barselsfond på sundhedsområdet er 13,5 mio. kr. større end forventet ved 4. økonomirapport. Merudgiften er udlignet ved en tilsvarende modgående korrektion af regnskabsresultatet på administrationsområdet. I 4. økonomirapport 2008 blev kontoen for sygehusbehandling uden for regionen forhøjet med 125 mio. kr., således at budgettet svarede til det forventede regnskab. Regnskabsresultatet viser nu et merforbrug i forhold til budgettet på 67 mio. kr., der hovedsageligt kan henføres til basisbehandlinger samt til udvidet frit sygehusvalg. Som det blev bemærket i forbindelse med rapporten, var prognosen behæftet med usikkerhed. Herunder var det vanskeligt at vurdere virkningerne af forårets konflikt på sundhedsområdet samt suspenderingen af det udvidede frie sygehusvalg, som blev vedtaget af Folketinget primo november Derudover var der problemer med den mellemregionale afregning af basisbehandlinger, således at det først har været muligt at påbegynde denne så sent som i november måned. 4

6 Foreløbigt Regnskab 2008 Region Hovedstaden Region Hovedstadens forbrug på private sygehuse udgjorde i mio. kr. I 2007 udgjorde forbruget 202 mio. kr. Det faktiske regnskabsresultat for praksisområdet (sygesikring) udviser et merforbrug på 22 mio. kr. Når der korrigeres for det forventede mindreforbrug i 4. økonomirapport, som budgettet blev reduceret med i økonomirapporten, er der tale om et samlet merforbrug på 12 mio.kr. Som nævnt indledningsvist er der isoleret set på sundhedsområdets konto for fælles driftsudgifter et mindreforbrug på 30 mio. kr. Det er udtryk for en forværring på 20 mio. kr. i forhold til 4. økonomirapport, der skyldes en række forskellige bevægelser på udgiftsområdet. Således er her blandt andet modregnet korrektionerne vedrørende medicin på hospitalerne, indtægter vedrørende behandling af fremmede patienter samt takststyringsordningen. Resultatet på kontoen indebærer, at der blandt andet er mindreudgifter til sygehusmedicin i forhold til den afsatte pulje hertil og mindreudgifter vedrørende de afsatte beløb til livstruende sygdomme m.v., mens der omvendt blandt andet er merudgifter i forbindelse med korrektioner vedrørende indtægter for behandling af fremmede patienter, korrektioner vedrørende takststyringsordningen samt hjemmerespiratorordningerne. Kommunal medfinansiering I det korrigerede budget efter 4. økonomirapport er der i 2008 budgetteret med indtægter på 2.955,9 mio. kr. vedrørende kommunal medfinansiering (kommunalt aktivitetsafhængigt bidrag) Regnskabet viser en samlet finansiering på 2.969,6 mio. kr., hvilket indebærer merindtægter på 13,7 mio. kr. mio. kr. Korrektioner til regnskabsresultatet for hospitalerne I 4. økonomirapport blev der blandt andet foretaget korrektioner af hospitalernes budgetter på områderne sygehusmedicin, barselsfond, takststyring samt indtægtsbudgetterne for behandling af fremmede borgere. På disse områder er der foretaget korrektioner af hospitalernes resultat med henblik på den endelige opgørelse af grundlaget for overførsel af mindreforbrug til Korrektionerne tager hensyn til forskellen mellem forudsætningerne for budgettet efter 4. økonomirapport og det faktiske forbrug på de pågældende områder. Korrektionerne vedrørende sygehusmedicin, barselsfond, takststyring samt indtægtsbudgetterne for behandling af fremmede borgere udgør en samlet forøgelse af råderummet for hospitalerne med 89 mio. kr. Beløbet er modgående korrigeret svarende til en reduktion af rammen/resultatet for sundhedsvæsenets fælleskonto på 76 mio. kr. og vedrørende administrationsbudgettet (barselsfond) på 13 mio. kr. Der er dermed ingen likviditetsvirkning af de foretagne korrektioner. Andre forhold for hospitalerne Det er det generelle billede, at hospitalerne i 2008 har gennemført en stram økonomistyring med henblik på budgetoverholdelse, og langt de fleste hospitaler har enten opnået mindreforbrug eller balance. En stor del af de mindreforbrug, der er realiseret i forbindelse med regnskabsresultatet skyldes forskydninger, herunder delvis afledt af tilbageholdenhed med henblik på at sikre budgetoverholdelse. 5

7 Foreløbigt Regnskab 2008 Region Hovedstaden På Bornholms Hospital, Frederikssund Hospital samt Hillerød Hospital, der alle har betydelige mindreforbrug i 2008, overføres dele af mindreforbruget ikke til Dermed indgår et samlet mindreforbrug på -48 mio. kr. for de tre hospitaler som bidrag til den samlede budgetoverholdelse for sundhedsområdet. Frederiksberg Hospital har oplevet et udgiftspres samtidig med en vigende aktivitet. Ved 4. økonomirapport forventedes et merforbrug på ca. 14 mio. kr. Regnskabsresultatet udviser nu en mindre forbedring, og merforbruget er reduceret til 10,9 mio. kr. Der er i forbindelse med 1. økonomirapport 2009 indarbejdet en reduktion, således at de 10,9 mio. kr. tilbageføres i Det indebærer, at der også vil være et betydeligt tilpasningsbehov for hospitalet i På Herlev Hospital har der tilsvarende været et betydeligt udgiftspres. Ved 4. økonomirapport forventedes et merforbrug på 69 mio. kr. Regnskabsresultatet viser et merforbrug på 63,3 mio. kr., og der er i 1. økonomirapport 2009 indarbejdet en reduktion, således at merforbruget tilbageføres i 2009, og der er behov for en række initiativer i 2009 med henblik på sikring af budgetbalance. For Hvidovre Hospital forventedes ved 4. økonomirapport et merforbrug på ca. 22 mio. kr. Regnskabsresultatet viser et merforbrug på 13,1 mio. kr. Der er derfor i forbindelse med 1. økonomirapport 2009 indarbejdet en reduktion, således at merforbruget tilbageføres i Region Hovedstadens Psykiatri forventede ved 4. økonomirapport et merforbrug på ca. 28 mio. kr. Efter korrektioner viser regnskabsresultatet et merforbrug på 13 mio. kr. Der er derfor i forbindelse med 1. økonomirapport 2009 indarbejdet en reduktion, således at merforbruget tilbageføres i Social og specialundervisningsområdet samt regional udvikling Inden for hvert af de omkostningsbaserede områder er der overskud i forhold til det korrigerede budget, som det også blev forventet ved 4. økonomirapport. Inden for social- og specialundervisningsområdet udviser det foreløbige regnskab 2008 et samlet underskud på socialpsykiatriens område på 16 mio. kr., som primært kan tilskrives en faldende kommunal efterspørgsel på misbrugsområdet. På handicapområdet er det samlede resultat for 2008 et overskud på 25 mio. kr. I forhold til forventningerne ved 4. økonomirapport skyldes forbedringerne på handicapområdet dels mindreomkostninger på selve institutionsdriften, dels at den regnskabsmæssige håndtering vedr. færdiggjorte anlægsarbejder og forbedringer er bragt på plads. På det regionale udviklingsområde udviser regnskabet et overskud på 166 mio. kr. mod forventet 110 mio. kr. ved 4. økonomirapport - som kan henføres til uforbrugte midler på aktivitetsområderne kollektiv trafik, miljø, erhvervsudvikling og øvrig regional udvikling begrundet i, at aktiviteter er blevet udskudt. I henhold til bevillingsreglerne i budget- og regnskabssystemet overføres overskuddet til Oversigt over overførsler I 4. økonomirapport 2008 blev der foretaget en opgørelse af hvilke mindreforbrug på såvel driftsområdet som anlægsområdet, der foreløbigt forventedes overført til Budgetterne for 2008 blev korrigeret svarende hertil. Regnskabsresultatet indebærer en række ændringer i de tidligere forventede overførsler. Det fremgår af nedenstående tabeller, at der nu samlet søges overført 385 mio. kr. på driftsområdet. Det fremgår ligeledes, at det tilsvarende beløb, som regionens budget i 2008 er blevet forhøjet med udgør 538 mio. kr. 6

8 Foreløbigt Regnskab 2008 Region Hovedstaden Det beløb som nu søges overført på anlægsområdet udgør 995 mio. kr. Det fremgår ligeledes, at det tilsvarende beløb som regionens budget i 2008 er blevet forhøjet med på anlægsområdet udgør 425 mio. kr. Drift - overførsler af mindreforbrug Overførsler Årets priser Område Bevillingsniveau Virksomheder sygehusbehandling Amager Hospital 5,70 12,00 8,06 Bispebjerg Hospital 9,80 17,20 14,23 Bornholms Hospital 0,00 7,70 4,74 Frederiksberg Hospital 4,50 0,00-10,89 Frederikssund Hospital - - 5,18 Gentofte Hospital 3,60 0,00 28,20 Glostrup Hospital 1,70 0,00 11,16 Helsingør Hospital - - 0,79 Herlev Hospital 11,50 8,90-63,29 Hillerød Hospital 44,40 86,30 58,76 Hvidovre Hospital 55,10 29,20-13,11 Region Hovedstadens Apotek 2,50 0,00 3,13 Region Hovedstadens Psykiatri 12,30 7,10-13,05 Rigshospitalet 92,30 116,00 36,23 Sundhedsområdet, fælles Sygehusbehandling uden for regionen 0,00 0,00 0,00 Fælles driftsudgifter m.v. 11,30 113,60 114,29 Praksisområdet 9,50 0,00 0,00 Socialpsykiatri (Region Hovedstadens Psykiatri) 0,00 20,20 0,00 Region Hovedstaden - Handicap 0,00 0,00 10,40 Regional udvikling 0,00 106,20 165,54 Administration 0,40 13,50 25,09 I alt 264,60 537,90 385,43 Overførslerne til 2009 vedrørende sundhedsområdet er opgjort til 208 mio. kr., heraf 184 mio. kr. for hospitalerne og psykiatrien samt 24 mio. kr. for sundhedsområdets del af administrationen. 7

9 Foreløbigt Regnskab 2008 Region Hovedstaden Anlæg - overførsler af mindreforbrug Overførsler Årets priser Område Bevillingsniveau Virksomheder sygehusbehandling Amager Hospital 0,00 2,60 5,59 Bispebjerg Hospital 0,40 26,60 46,23 Bornholms Hospital 0,00 6,30 7,70 Frederiksberg Hospital 0,00 0,10 20,70 Frederikssund Hospital - - 0,30 Gentofte Hospital 6,30 12,80 87,35 Glostrup Hospital 39,10 29,40 53,29 Helsingør Hospital ,20 Herlev Hospital 143,90 80,50 174,56 Hillerød Hospital 44,40 52,10 175,14 Hvidovre Hospital 87,00 61,20 120,54 Region Hovedstadens Apotek 0,00 9,00 9,20 Region Hovedstadens Psykiatri 26,30 21,60 20,00 Rigshospitalet 68,70 66,50 179,13 Administrationsområdet 11,30 14,80 14,19 Fællespulje 9,60 0,00 0,00 Elektronisk Patient Journal (EPJ) 0,00 11,70 27,05 Påbegyndelse af Hospitals- & Psykiatriplan 0,00 19,10 20,50 Investeringsrammer, socialområdet 8,30 10,40 8,30 I alt 445,30 424,80 994,97 Opgjort for sundhedsområdet alene udgør overførslen på anlægsområdet fra 2008 til mio. kr. For sundhedsområdet under ét kan opstilles følgende oversigt over overførsler fra 2007 til 2008 og fra 2008 til 2009: Overførsler Årets priser Driftsudgiftsramme 264,60 411,40 208,31 Anlægsramme 437,1 414,40 986,66 I alt 701,70 825, ,97 Oversigten viser, at der er overført 203 mio. kr. mindre fra 2008 til 2009 end fra 2007 til 2008 på driftsområdet, og at der er overført 572 mio. kr. mere fra 2008 til 2009 end fra 2007 til Samlet set er der overført 369 mio. kr. mere fra 2008 til 2009 end fra 2007 til

10 Foreløbigt Regnskab 2008 Region Hovedstaden Kapitel 2 Bevillingsområder Samlet oversigt, sundhedsområdet drift 2008 Resultat i forhold til budget før justering til regnskabsprognose i 4. økonomirapport Mio. kr., 2008-priser Budget 4. ØR før justering til regnskabsprognose 1) Regnskab Resultat Korrektioner Korrigeret resultat ekskl. overførsler Korrigeret resultat inkl overførsler Område Bevillingsniveau Virksomheder sygehusbehandling Amager Hospital 520,4 514,2-6,2-1,9-8,1 0,0 Bispebjerg Hospital 1.393, ,7-8,8-5,5-14,2 0,0 Bornholms Hospital 365,2 356,6-8,6 2,1-6,5-1,8 Frederiksberg Hospital 629,2 645,6 16,4-5,6 10,9 0,0 Frederikssund Hospital 175,5 159,4-16,1-1,6-17,7-12,6 Gentofte Hospital 1.198, ,8-24,5-3,7-28,2 0,0 Glostrup Hospital 1.378, ,6 11,2-22,3-11,2 0,0 Helsingør Hospital 145,7 148,8 3,1-3,9-0,8 0,0 Herlev Hospital 2.346, ,7 68,4-5,2 63,3 0,0 Hillerød Hospital 2.214, ,6-70,5-21,5-92,0-33,2 Hvidovre Hospital 1.716, ,9 16,9-3,8 13,1 0,0 Rigshospitalet , ,5-17,7-18,5-36,2 0,0 Region Hovedstadens Psykiatri 2.463, ,7 11,0 2,0 13,0 0,0 Sygehusapoteket 95,5 92,5-3,0-0,1-3,1 0,0 Sundhedsområdet, fælles Sygehusbehandling uden for regionen 902,3 969,7 67,4 0,0 67,4 67,4 Fælles driftsudgifter m.v. 942,2 735,7-206,5 61,9-144,6-30,3 Sygesikring Sygesikring 6.452, ,7 12,0 0,0 12,0 12,0 I alt Sundhed, ekskl. Administration , ,8-155,3-27,7-183,0 1,5 Administration Administration til sundhedsområdet 642,2 603,5-38,7 13,3-25,4-1,5 I alt Sundhed , ,3-194,0-14,4-208,3 0,0 1) I 4. økonomirapport 2008 blev bevillingerne tilpasset svarende til den forventede regnskabsprognose. Tallene er her opgjort uden denne korrektion. Opgørelsen er foretaget med udgangspunkt i det ajourførte budget uden tilpasningen af bevillingerne, som blev foretaget til den forventede regnskabsprognose i 4. økonomirapport (jf. første kolonne i oversigten). I forbindelse med opgørelsen er der foretaget en række korrektioner af hospitalernes resultat med modgående korrektioner under fælles driftsudgifter m.v. Korrektionerne vedrører udgifter til medicin på hospitalerne, indtægtsbudgetter ved patientbehandling, virkning af takststyringsordningen, og en række øvrige ændringer. Korrektioner af hospitalernes resultat er foretaget med henblik på den endelige opgørelse af grundlaget for genbevilling i Korrektionerne tager hensyn til forskellen mellem forudsætningerne for budgettet efter 4. økonomirapport og det faktiske forbrug på de pågældende områder. 9

11 Foreløbigt Regnskab 2008 Region Hovedstaden Hvis der i stedet tages udgangspunkt i det ajourførte budget med den tilpasning af bevillingerne, som blev foretaget til den forventede regnskabsprognose i 4. økonomirapport fås følgende resultat: Samlet oversigt, sundhedsområdet drift 2008 Resultat i forhold til budget efter justering til regnskabsprognose i 4. økonomirapport Mio. kr., 2008-priser Budget 4. ØR efter justering til regnskabsprognose 1) Regnskab Resultat 2008 Korrektioner Korrigeret resultat ekskl. overførsler Korrigeret resultat inkl overførsler Område Bevillingsniveau Virksomheder sygehusbehandling Amager Hospital 529,0 514,190-14,795-1,9-16,7 0,0 Bispebjerg Hospital 1.393, ,681-8,757-5,5-14,2 0,0 Bornholms Hospital 363,4 356,605-6,834 2,1-4,8-1,8 Frederiksberg Hospital 642,9 645,608 2,743-5,6-2,8 0,0 Frederikssund Hospital 166,8 159,403-7,372-1,6-9,0-12,6 Gentofte Hospital 1.244, ,836-70,512-3,7-74,2 0,0 Glostrup Hospital 1.378, ,558 11,191-22,3-11,2 0,0 Helsingør Hospital 141,0 148,840 7,820-3,9 3,9 0,0 Herlev Hospital 2.415, ,691-0,559-5,2-5,7 0,0 Hillerød Hospital 2.194, ,556-50,486-21,5-72,0-33,2 Hvidovre Hospital 1.738, ,949-5,575-3,8-9,4 0,0 Rigshospitalet , ,500 47,298-18,5 28,8 0,0 Region Hovedstadens Psykiatri 2.491, ,738-16,709 2,0-14,7 0,0 Sygehusapoteket 95,5 92,477-2,980-0,1-3,1 0,0 Sundhedsområdet, fælles Sygehusbehandling uden for regionen 902,3 969,700 67,404 0,0 67,4 67,4 Fælles driftsudgifter m.v. 818,9 735,717-83,206 61,9-21,3-30,3 Sygesikring Sygesikring 6.442, ,744 21,970 0,0 22,0 12,0 I alt Sundhed, ekskl. Administration , ,8-109,4-27,7-137,0 1,5 Administration Administration til sundhedsområdet 618,3 603,5-14,754 13,3-1,5-1,5 I alt Sundhed , ,3-124,1-14,4-138,5 0,0 1) I 4. økonomirapport 2008 blev bevillingerne tilpasset svarende til den forventede regnskabsprognose. Tallene er her opgjort med denne korrektion. 10

12 Foreløbigt Regnskab 2008 Region Hovedstaden Korrektioner på sundhedsområdet Korrektioner Sygehus- Barsels- Indtægter vedr. medicin udgifter behandling af Takststyring 1) Øvrige Mio. kr., 2008-priser fremmede Korrektioner i alt Område Bevillingsniveau Virksomheder sygehusbehandling Amager Hospital 0,640-1,464-0,550-0,490-1,864 Bispebjerg Hospital 3,539-2,166 4,240-10,620-0,461-5,468 Bornholms Hospital -0,260-0,266 0,440 2,140 2,054 Frederiksberg Hospital 0,017-1,029-2,920-1,620-5,552 Frederikssund Hospital -0,116-0,154-0,120-0,940-0,295-1,625 Gentofte Hospital 2,460-0,521-2,333-5,010 1,720-3,684 Glostrup Hospital 1,268-1,164-14,480-7,970-22,346 Helsingør Hospital 1,600-0,547-0,368-0,820-3,775-3,910 Herlev Hospital 2,314-1,169 0,340-8,680 2,043-5,152 Hillerød Hospital -2,765-0,575-5,025-16,060 2,909-21,516 Hvidovre Hospital -11,458 0,019 4,574 3,050-3,815 Rigshospitalet -1 9,526-2,261-14,617 23,670-5,770-18,504 Region Hovedstadens Psykiatri 3,872-1,857 0,000 0,000 2,015 Sygehusapoteket 0,000-0,146 0,000 0,000-0,146 Sundhedsområdet, fælles Sygehusbehandling uden for regionen 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 Fælles driftsudgifter m.v. 18,415 0,000 30,819 23,350-10,721 61,863 Sygesikring Sygesikring 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 I alt Sundhed, ekskl. Administration 0,000-13,300 0,000 0,000-14,350-27,650 Administration Administration til sundhedsområdet 13,300 13,300 I alt Sundhed 0,000 0,000 0,000 0,000-14,350-14,350 Sammensætningen af korrektionerne på sundhedsområdet fremgår nærmere af ovenstående tabel. Den samlede nettovirkning er neutral, idet korrektionen på -14,350 mio. kr. skyldes at indtægten vedr. bløderudligning er flyttet til de finansielle konti. 11

13 Foreløbigt Regnskab 2008 Region Hovedstaden 2.1 Genbevillingsgrundlag Amager Hospital Genbevillingsgrundlag - Amager Hospital Tusind kr. Korrigeret Regnskab Afvigelse budget i 4.ØR Faktisk regnskabsresultat Korrektioner: Sygehusmedicin: 640 Barselsudgifter: Indtægter vedr. behandling af fremmede patienter: -550 Takststyring: -490 Korrigeret regnskabsresultat Forventet overførsel til 2009 i 4. ØR. Overførsel til 2009 pba. Regnskab 2008 Samlede korrektioner i 1.ØR Overførsler: Korrektioner fra 4. ØR Overførsel til merforbrug Korrektioner pba. regnskab 2008 Diverse apparatur og andre engangsudgifter Centralgård asfalteres og kloak renoveres m.v Renovering af toiletter (handicap) vedr.opgang Renovering af varmeinstallation Renovering af kapel m. ny lift og bredere døre Vandrehal og ny kiosk Renovering af skyllerum mv Sum Det faktiske regnskabsresultat på Amager Hospital viser et mindreforbrug på 14,8 mio. kr. Efter korrektion for en række forhold i forbindelse med regnskabsafslutningen og indregning af den i 4. økonomirapport forventede overførsel af merforbrug på 8,6 mio. kr. er det korrigerede resultat opgjort til et samlet mindreforbrug på 8,1 mio. kr. Opgørelsen ved 4. økonomirapport 2008 af det forventede resultat var vanskelig at udarbejde og behæftet med usikkerhed blandt andet på grund af de omfattende hospitalsplanflytninger og konsekvenserne heraf for udgifts- og aktivitetsvurderingen. Det samlede mindreforbrug på 8,1 mio. kr. skyldes alene forskydninger af overførsler fra Mindreforbruget søges i 1. økonomirapport 2009 genbevilget til blandt andet renoveringer og apparatur. 12

14 Foreløbigt Regnskab 2008 Region Hovedstaden 2.2 Genbevillingsgrundlag Bispebjerg Hospital Genbevillingsgrundlag - Bispebjerg Hospital Tusind kr. Korrigeret Regnskab Afvigelse budget i 4.ØR Faktisk regnskabsresultat Korrektioner: Sygehusmedicin: Barselsudgifter: Indtægter vedr. behandling af fremmede patienter: Takststyring: Øvrige poster: -461 Korrektion vedr. høreapparater -461 Korrigeret regnskabsresultat Forventet overførsel til 2009 i 4. ØR. Overførsel til 2009 pba. Regnskab 2008 Samlede korrektioner i 1.ØR Overførsler: Overførsler pba. regnskab 2008 Løn til diverse eksternt finansierede projekter / bevillinger Vedligeholdelsesprojekter Arbejdsmiljø, rekruttering og fastholdelse Merindtægter GCP-enheden (eksternt finansieret) Delvis finansiering af produktionsapparat Sum Regnskabet for 2008 udviser før korrektioner et mindreforbrug på i alt 8,8 mio. kr. Det korrigerede regnskab viser et mindreforbrug på 14,2 mio. kr. Afvigelsen i forhold til 4. økonomirapport skyldes bl.a. en række uforudsete tidsforskydninger, herunder i forhold til hospitalets interne forskningsmidler. Derudover kan afvigelsen henføres til korrektionerne, hvor hospitalet tilføres i alt 5,4 mio. kr., hvoraf en stor del er som følge af meraktivitet. Der foreslås overført 14,2 mio. kr. til genbevilling i

15 Foreløbigt Regnskab 2008 Region Hovedstaden 2.3 Genbevillingsgrundlag Bornholms Hospital Genbevillingsgrundlag - Bornholms Hospital Tusind kr. Korrigeret Regnskab Afvigelse budget i 4.ØR Faktisk regnskabsresultat Korrektioner: Sygehusmedicin: -260 Barselsudgifter: -266 Indtægter vedr. behandling af fremmede patienter: 440 Takststyring: Korrigeret regnskabsresultat Forventet overførsel til 2009 i 4. ØR. Overførsel mv. til 2009 pba. Regnskab 2008 Samlede korrektioner i 1.ØR Overførsler: Korrektioner fra 4. ØR Periodeforskydning, projekt rekruttering Generel tilbageholdenhed Korrektioner pba. regnskab 2008 Reparation af CT scanner Oprydning, flytning og nyindretning af journalarkiv, fortsat projekt Automatisk bygningsstyring og låsekontrol, forskydning fortsat projekt Ikke overført beløb Sum Bornholms Hospital forventede i 4. økonomirapport en mindreudgift på -1,7 mio. kr. som hospitalet ønskede genbevilget i Regnskabsresultatet for 2008 viser et yderligere mindreforbrug svarende til -5,2 mio. kr. efter korrektion for en række forhold i forbindelse med regnskabsafslutningen. Dvs. det samlede mindreforbrug kan dermed opgøres til -6,9 mio. kr. På baggrund af regnskabsresultatet for 2008 søges der overført i alt 4,7 mio. kr. til Beløbet kan for hovedpartens vedkommende henføres til forskydninger i planlagte renoveringsprojekter og anskaffelser mv. Det resterende mindreforbrug på 1,2 mio. kr. medgår som bidrag til den samlede budgetoverholdelse for sundhedsområdet. 14

16 Foreløbigt Regnskab 2008 Region Hovedstaden 2.4 Genbevillingsgrundlag Frederiksberg Hospital Genbevillingsgrundlag - Frederiksberg Hospital Tusind kr. Korrigeret Regnskab Afvigelse budget i 4.ØR Faktisk regnskabsresultat Korrektioner: Sygehusmedicin: 17 Barselsudgifter: Indtægter vedr. behandling af fremmede patienter: Takststyring: Korrigeret regnskabsresultat Forventet overførsel til 2009 i 4. ØR. Overførsel til 2009 pba. Regnskab 2008 Samlede korrektioner i 1.ØR Overførsler: Korrektioner fra 4. ØR Overførsel af merforbrug fra Sum I 4. økonomirapport forventedes et merforbrug på 13,7 mio. kr. hvoraf 6,8 mio. kr. kunne henføres til mindreaktivitet og 6,9 mio. kr. kunne henføres til et merforbrug på driftsbudgettet på 6,9 mio. kr. I det korrigerede regnskabsresultat indgår en række korrektioner vedrørende barselsudgifter, indtægter for behandling af fremmede patienter og takststyring som samlet set giver en forbedring på i alt 2,8 mio. kr. Det korrigerede regnskabsresultat viser et merforbrug på 10,9 mio. kr., som tilbageføres i

17 Foreløbigt Regnskab 2008 Region Hovedstaden 2.5 Genbevillingsgrundlag Frederikssund Hospital Genbevillingsgrundlag - Frederikssund Hospital Tusind kr. Korrigeret Regnskab Afvigelse budget i 4.ØR Faktisk regnskabsresultat Korrektioner: Sygehusmedicin: -116 Barselsudgifter: -154 Indtægter vedr. behandling af fremmede patienter: -120 Takststyring: -940 Øvrige poster -295 Indtægter fra Hillerød Korrektion til økonomidelingen ifb. udskillelse fra Hillerød Korrigeret regnskabsresultat Forventet overførsel til 2009 i 4. ØR. Overførsel til 2009 pba. Regnskab 2008 Samlede korrektioner i 1.ØR Overførsler: Overførsler fra 4. ØR Periodeforskydning renoverings- og ombygningsprojekter mm Periodeforskydning rådgivning vedr. generalplan og hospitalsplan Periodeforskydning renovering af forhal Periodeforskydning renovering af forplads, drivhus og sansehave Periodeforskydning renovering af mødelokaler Periodeforskydning leder- og medarbejderudvikling Generel tilbageholdenhed (anv. t. renovering af skadestue mm.) Overførsler pba. regnskab 2008 Projekt vedr. implementering af hjertepakker Sum Regnskabsresultatet udviser et mindreforbrug på -7,4 mio. kr. Dertil kommer en række korrektioner, og efter indregning af den i 4. økonomirapport forventede overførsel af mindreforbrug er det korrigerede resultat et samlet mindreforbrug på -17,7 mio. kr. Det forholdsvist store mindreforbrug hænger sammen med, at der i 2008 pga. opsplitningen af Nordsjællands Hospital har været usikkerhed om hospitalets økonomiske ramme. Samtidig har det været vanskeligt at følge den økonomiske status i løbet af året pga. indførelse af nyt lønsystem og økonomisystem. Endelig er hospitalets organisation, herunder direktionen, først kommet endeligt på plads i august måned. På baggrund af regnskabsresultatet søges der overført i alt 5,2 mio. kr. til Beløbet kan henføres til dels periodeforskydning ifm. renoverings- og ombygningsprojekter, dels et beløb på 1,6 mio. kr. som ønskes anvendt til implementering af hjertepakker i Overførslen på 5,2 mio. kr. indebærer, at det resterende mindreforbrug på 15,5 mio. kr. medgår som bidrag til den samlede budgetoverholdelse for sundhedsområdet. 16

18 Foreløbigt Regnskab 2008 Region Hovedstaden 2.6 Genbevillingsgrundlag Gentofte Hospital Genbevillingsgrundlag - Gentofte Hospital Tusind kr. Korrigeret Regnskab Afvigelse budget i 4.ØR Faktisk regnskabsresultat Korrektioner: Sygehusmedicin: Barselsudgifter: -521 Indtægter vedr. behandling af fremmede patienter: Takststyring: Øvrige poster: Kor. vedr. hospitalsplanflytning ml. Gentofte og Rigshospitalet Kor. vedr. hospitalsplanflytning ml. Gentofte og Herlev -882 Korrigeret regnskabsresultat Forventet overførsel til 2009 i 4. ØR. Overførsel til 2009 pba. Regnskab 2008 Samlede korrektioner i 1.ØR Overførsler: Korrektioner fra 4. ØR Overførsel af merforbrug fra Korrektioner pba. regnskab 2008 Overførsler af ubrugte puljemidler Periodeforskydninger vedrørende almindelig drift Uforbrugte forskningsmidler Tilbageholdenhed vedr. hospitalets apparaturpulje Tilbageholdenhed vedr. hospitalets IT investeringer Sum Det faktiske regnskabsresultat viser et mindreforbrug på -70,5 mio. kr. Efter korrektion for en række forhold i forbindelse med regnskabsafslutningen og modregning af den i 4. økonomirapport 2008 forventede overførsel af merforbrug på 46,0 mio. kr., er det korrigerede resultat opgjort til et samlet mindreforbrug på -28,2. Opgørelsen ved 4. økonomirapport 2008 af det forventede resultat var vanskelig at udarbejde og behæftet med stor usikkerhed blandt andet på grund af de omfattende hospitalsplanflytninger og konsekvenserne heraf for udgifts- og aktivitetsvurderingen. På baggrund af forventningen om et betydeligt merforbrug iværksatte hospitalet udgiftsstop vedrørende alle centrale puljer til bl.a. it-udvikling, apparatur, kompetenceudvikling og arbejdsmiljøinvesteringer. Samtidig blev der sat fokus på aktiviteten, som de sidste måneder af 2009 har været på et højt niveau. Det samlede mindreforbrug på -28,2 mio. kr., skyldes forskydninger og tilbageholdenhed, jf. ovenfor. Mindreforbruget søges i 1. økonomirapport 2009 genbevilget til blandt andet forskningsmidler, periodeforskydninger vedrørende almindelig drift (udgifter som det ikke har været muligt at bogføre i 2008) samt blandt andet apparatur- og it-puljer. 17

19 Foreløbigt Regnskab 2008 Region Hovedstaden 2.7 Genbevillingsgrundlag Glostrup Hospital Genbevillingsgrundlag - Glostrup Hospital Tusind kr. Korrigeret Regnskab Afvigelse budget i 4.ØR Faktisk regnskabsresultat Korrektioner: Sygehusmedicin: Barselsudgifter: Indtægter vedr. behandling af fremmede patienter: Takststyring: Korrigeret regnskabsresultat Forventet overførsel til 2009 i 4. ØR. Overførsel til 2009 pba. Regnskab 2008 Samlede korrektioner i 1.ØR Overførsler: Korrektioner pba. regnskab 2008 Periodeforskydning vedr. etablering af AMD-stue Periodeforskydning vedr. implementering af EPM Sum Det faktiske regnskabsresultat viser et merforbrug på 11,2 mio. kr. Efter korrektion for en række forhold i forbindelse med regnskabsafslutningen er det korrigerede resultat opgjort til et samlet mindreforbrug på -11,2 mio. kr. Det samlede mindreforbrug på -11,2 mio. kr. skyldes forskydninger og tilbageholdenhed med henblik på at sikre budgetoverholdelse. Mindreforbruget søges i 1. økonomirapport 2009 genbevilget til især implementering af elektronisk patientmedicinering samt etablering af en stue til medicinering af patienter med aldersbetinget synsnedsættelse. 18

20 Foreløbigt Regnskab 2008 Region Hovedstaden 2.8 Genbevillingsgrundlag Helsingør Hospital Genbevillingsgrundlag - Helsingør Hospital Tusind kr. Korrigeret Regnskab Afvigelse budget i 4.ØR Faktisk regnskabsresultat Korrektioner: Sygehusmedicin: Barselsudgifter: -547 Indtægter vedr. behandling af fremmede patienter: -368 Takststyring: -820 Øvrige poster Fortegnskorrektion, indkøbsbesparelse Drift Service afd. Esbønderup fra HIL i 2008, 2009 til Frs Manglende indtægter fra HIL Korrigeret regnskabsresultat Forventet overførsel til 2009 i 4. ØR. Overførsel til 2009 pba. Regnskab 2008 Samlede korrektioner i 1.ØR Overførsler: Overførsler fra 4. ØR Etablering af Direktion på Helsingør Arbejdsmiljø regionens pulje Rekruttering regionens pulje Behandlingreskaber og hjælpemidler Uddannelse, udvikling og forskning vedligeholdelse og småprojekter Direktionspulje Overførsler pba. regnskab 2008 Hjertepakker Sum Helsingør Hospital forventede ved 4. økonomirapport et mindreforbrug på 4,7 mio. kr., der kunne relateres til tidsforskudte projekter som følge af, at hospitalet har udvist tilbageholdenhed på grund af usikkerhed om den endelige virkning af budgetudskillelsen mellem hospitalerne i planlægningsområde Nord i Regnskabsresultatet udviser et samlet merforbrug på 7,8 mio. kr. Merforbruget skyldes primært manglende budgetudskillelse mellem hospitalerne i planlægningsområde Nord, samt øvrige tekniske korrektioner. Korrigeres regnskabsresultatet for budgetgarantien på medicinområdet, faktiske barselsudgifter, det endelige takststyringsresultat, samt de øvrige tekniske korrektioner udviser det korrigerede regnskabsresultat et merforbrug på 3,9 mio. kr. Det samlede resultat for året giver dermed et mindreforbrug på 0,8 mio. kr. På baggrund af regnskabsresultatet for 2008 søges mindreforbruget på 0,8 mio. kr. genbevilget i forbindelse med 1. økonomirapport Beløbet kan henføres til periodeforskydninger i projekter. 19

21 Foreløbigt Regnskab 2008 Region Hovedstaden 2.9 Genbevillingsgrundlag Herlev Hospital Genbevillingsgrundlag - Herlev Hospital Tusind kr. Korrigeret Regnskab Afvigelse budget i 4.ØR Faktisk regnskabsresultat Korrektioner: Sygehusmedicin: Barselsudgifter: Indtægter vedr. behandling af fremmede patienter: 340 Takststyring: Øvrige poster Immunologi, Hillerød Kor. vedr. hospitalsplanflytning ml. Gentofte og Herlev 882 Korrigeret regnskabsresultat Forventet overførsel til 2009 i 4. ØR. Overførsel til 2009 pba. Regnskab 2008 Samlede korrektioner i 1.ØR Overførsler: Overførsler fra 4. ØR Merforbrug i Sum Herlev Hospital forventede i 4. økonomirapport et merforbrug på 69 mio. kr., der blev tilført hospitalets budget. Et væsentligt element i merforbruget skyldes et ekstraordinært forbrug af eksterne vikarer til dækning af vakancer i forbindelse med fremskyndelse af hospitalsplansopgaver. Endvidere skyldes merforbruget et udgiftspres på baggrund af et stigende antal patienter i kræftbehandling. På baggrund af forventningen om et merforbrug igangsatte hospitalet forskellige initiativer til nedbringelse af merforbruget, herunder påbegyndelse af etablering af et internt vikarkorps, samt begrænsninger i anskaffelser mv. Regnskabsresultatet udviser et samlet mindreforbrug på 0,6 mio. kr. Korrigeres der for budgetgarantien på medicinområdet, faktiske barselsudgifter og det endelige takststyringsresultat, udviser det korrigerede regnskabsresultat et mindreforbrug på 5,8 mio. kr. På baggrund af regnskabsresultatet for 2008 søges tilbageført et underskud på i alt 63,3 mio. kr. i forbindelse med 1. økonomirapport

22 Foreløbigt Regnskab 2008 Region Hovedstaden 2.10 Genbevillingsgrundlag Hillerød Hospital Genbevillingsgrundlag - Hillerød Hospital Tusind kr. Korrigeret Regnskab Afvigelse budget i 4.ØR Faktisk regnskabsresultat Korrektioner: Sygehusmedicin: Barselsudgifter: -575 Indtægter vedr. behandling af fremmede patienter: Takststyring: Øvrige poster Immunologi for meget trukket fra Herlev og Rigshospitalet Indkøbsbesparelse - forkert trukket på Frederikssund Indkøbsbesparelse - forkert trukket på Helsingør Indtægter til Helsingør Indtægter til Frederikssund Manglende overførsel til Teknisk afdeling på Helsingør Hospital Korrigeret regnskabsresultat Forventet overførsel til 2009 i 4. ØR. Overførsel til 2009 pba. Regnskab 2008 Samlede korrektioner i 1.ØR Overførsler: Overførsler fra 4. ØR Pulje til indkøb af el-senge (fase 2) - Øk Renovering af fødegang Hospitalsplansimplementering Rekruttering og fastholdelse Kompetenceudvikling af medarbejdere Kompetenceudvikling af ledere Udvikling af styringskoncept / ledelsesinformation Hjertestop uddannelse - indmeldt mindreforbrug Overførsler pba. regnskab 2008 Teknisk vedligehold Omklædningsrum - fase 1, er næsten afsluttet Flytning af medcio til ITM + etablering af 24 arbejdepladser, er projekteret og har har været i udbud Simulator restbeløb - er næsten afsluttet Appartur- er bestilt Orbitudrulning- er i gang er forsinket pga. strejke Badeværelser Gyn.obs grundet MRSA - er i gang Bygningsvedligehold Bygningsvedligeholdelse endokrinologisk dagafsnit - er næsten afsluttet Pulje til EL-senge - 1/3 af af fase Sum Hillerød Hospital forventede ved 4. økonomirapport et mindreforbrug på 20,0 mio. kr., der i rapporten forudsattes overført til 2009, idet hospitalets budget blev reduceret tilsvarende. Det faktiske regnskabsresultat i forhold til dette viser et yderligere mindreforbrug på 50,5 mio. kr. Efter korrektioner viser regnskabet et mindreforbrug på 72,0 mio. kr. Korrektionerne vedrører blandt andet takststyringsmodellen på 16,1 mio. kr., merudgifter som følge af sygehusmedicin på 2,8 mio. kr. samt mindreindtægter på basisbehandling på 5,0 mio. kr. Det samlede mindreforbrug for året er herefter opgjort til 92 mio. kr. Der har været stor usikkerhed om regnskabsresultatet, hvorfor der er udvist generel tilbageholdenhed i 2008, og der har været en opbremsning i udgifter til forudsatte éngangsinvesteringer, bygningsvedligeholdelse og puljer til særlige uddannelsestiltag m.v. Efter gennemgang af overførselsønskerne er det i 1. økonomirapport 2009 søgt om overførsel af 58,8 mio. kr. Det resterende mindreforbrug på 33,2 mio. kr. medgår som bidrag til den samlede budgetoverholdelse for sundhedsområdet. 21

23 Foreløbigt Regnskab 2008 Region Hovedstaden 2.11 Genbevillingsgrundlag Hvidovre Hospital Genbevillingsgrundlag - Hvidovre Hospital Tusind kr. Korrigeret Regnskab Afvigelse budget i 4.ØR Faktisk regnskabsresultat Korrektioner: Sygehusmedicin: Barselsudgifter: 19 Indtægter vedr. behandling af fremmede patienter: Takststyring: Korrigeret regnskabsresultat Forventet overførsel til 2009 i 4. ØR. Overførsel til 2009 pba. Regnskab 2008 Samlede korrektioner i 1.ØR Overførsler: Overførsel som følge af merforbug Sum Hvidovre Hospital forventede ved 4. økonomirapport et merforbrug på 22,5 mio. kr.. Grundet tilbageholdenhed er det lykkedes Hvidovre Hospital at reducere merforbruget, og det korrigerede regnskabsresultat udviser et mindreforbrug på 9,4 mio. kr., hvorved det samlede resultat udgør et merforbrug på 13,1 mio. kr. På baggrund af regnskabsresultatet for 2008 søges der i forbindelse med 1. økonomirapport 2009 tilbageført et merforbrug på samlet 13,1 mio. kr. 22

24 Foreløbigt Regnskab 2008 Region Hovedstaden 2.12 Genbevillingsgrundlag Region Hovedstadens Apotek Genbevillingsgrundlag - Region Hovedstadens Apotek Tusind kr. Korrigeret Regnskab Afvigelse budget i 4.ØR Faktisk regnskabsresultat Korrektioner: Sygehusmedicin: Barselsudgifter: -146 Indtægter vedr. behandling af fremmede patienter: Takststyring: Korrigeret regnskabsresultat Forventet overførsel til 2009 i 4. ØR. Overførsel til 2009 pba. Regnskab 2008 Samlede korrektioner i 1.ØR Overførsler: Korrektioner pba. regnskab 2008 Regional pulje vedr. arbejdsmiljø og rekruttering Opfølgende arbejder i tilknytning til anlægsprojeker Vedligeholdelsesarbejder Ændringer som følge af fusion Sum Det faktiske regnskabsresultat viser et mindreforbrug på -3,0 mio. kr. Efter korrektion vedrørende barselsudgifter i forbindelse med regnskabsafslutningen er det korrigerede resultat opgjort til et samlet mindreforbrug på -3,1 mio. kr. Det samlede mindreforbrug på -3,1 mio. kr. skyldes, at der er udvist generel tilbageholdenhed for at sikre budgetoverholdelse. Mindreforbruget søges i 1. økonomirapport 2009 genbevilget til gennemførelse af en række projekter, som ikke blev gennemført i

25 Foreløbigt Regnskab 2008 Region Hovedstaden 2.13 Genbevillingsgrundlag Region Hovedstadens Psykiatri Genbevillingsgrundlag - Region Hovedstadens Psykiatri Tusind kr. Korrigeret Regnskab Afvigelse budget i 4.ØR Faktisk regnskabsresultat Korrektioner: Sygehusmedicin: Barselsudgifter: Indtægter vedr. behandling af fremmede patienter: Takststyring: Korrigeret regnskabsresultat Forventet overførsel til 2009 i 4. ØR. Overførsel til 2009 pba. Regnskab 2008 Samlede korrektioner i 1.ØR Overførsler: Korrektioner fra 4. ØR Overførsel til merforbrug Sum Ved 4. økonomirapport 2008 var der et forventet merforbrug i størrelsesordenen 27,7 mio. kr., som tilførtes budgettet med henblik på tilbageførsel i Det faktiske regnskabsresultat viser nu et mindreforbrug på -16,7 mio. kr. Efter korrektion for sygehusmedicin og barselsudgifter udgør mindreforbruget -14,7 mio. kr. i forhold til budgetrammen i 4. økonomirapport 2008 Efter modregning af den i 4. økonomirapport forventede overførsel af merforbrug på 27,7 mio. kr. er det korrigerede resultat opgjort til et samlet merforbrug på 13,1 mio. kr. Det samlede merforbrug kan alene henføres til forskydninger og forsinket afregning på eksternt finansierede projekter (satspuljemidler m.m.). Merforbruget tilbageføres i 1. økonomirapport

26 Foreløbigt Regnskab 2008 Region Hovedstaden 2.14 Genbevillingsgrundlag - Rigshospitalet Genbevillingsgrundlag - Rigshospitalet Tusind kr. Korrigeret Regnskab Afvigelse budget i 4.ØR Faktisk regnskabsresultat Korrektioner: Sygehusmedicin: Barselsudgifter: Indtægter vedr. behandling af fremmede patienter: Takststyring: Øvrige poster: Korr. Akut gyn/obs ok Korr. HP-flytning GeH RH -350 ok Korr. HP-flytning besp. GeH RH 223 ok Husleje Aldersrogade -718 modpost på sun KMT - manglende helårseffekt modpost på sun Korrigeret regnskabsresultat Forventet overførsel til 2009 i 4. ØR. Overførsel til 2009 pba. Regnskab 2008 Samlede korrektioner i 1.ØR Overførsler: Overførsler fra 4. ØR Overførsel til 2009: periodeforskydning elearningprojekt Overførsel til 2009: periodeforskydning forskning- og udvkl Overførsel til 2009: periodeforskydning i hospitalsplansudgifter Overførsel til 2009: periodeforskydning i mindre uafsluttede byggeprojekter Overførsel til 2009: periodeforskydning puljen vedr arbejdsmiljø rekruttering og fasth Overførsel til 2009: periodeforskydning vedr. ombyg og indkøb Overførsel til 2009: periodeforskydning vedr. forskn. udv Sum Det faktiske regnskabsresultat viser et merforbrug på 47,3 mio. kr. Efter en række korrektioner i forbindelse med regnskabsafslutningen og medregning af det i 4. økonomirapport forventede overførsel af mindreforbrug på 65 mio. kr., er det korrigerede resultat opgjort til et samlet mindreforbrug på 36,2 mio. kr. Korrektionerne vedrører merudgifter til medicin og barsel, samt manglende indtægter fra behandling af fremmede patienter. Desuden korrigeres i medfør af takststyringsordningen for en yderligere mindreaktivitet ud over forventningen ifm. 4. økonomirapport. Dertil kommer korrektioner i relation til hospitalsplanflytningen mellem Rigshospitalet og Gentofte Hospital, en korrektion vedr. afholdelse af husleje samt en regulering af indkøbsbesparelsen. Mindreforbruget består primært af en række periodeforskydninger for forsknings- og uddannelsesprojektmidler. Hertil kommer periodeforskydning ifm. Rigshospitalets forskningsudvalgs medfinansiering af en modernisering af universitetets dyrestalde, periodeforskydninger i mindre uafsluttede byggearbejder, periodeforskydninger i projekter under puljerne vedr. arbejdsmiljø, rekruttering og fastholdelse og afbødende foranstaltninger samt periodeforskydning i e-learningsprojekt. Periodeforskydningerne er søgt genbevilget i 1. økonomirapport

27 Foreløbigt Regnskab 2008 Region Hovedstaden 2.15 Sundhedsområdet/fælles Bevillingsområdet er delt i to bevillingsområder: - Sygehusbehandling uden for regionen - Fælles driftsudgifter m.v Genbevillingsgrundlag sygehusbehandling uden for regionen Genbevillingsgrundlag - Sygehusbehandling udenfor regionen Tusind kr. Korrigeret Regnskab Afvigelse budget i 4.ØR Faktisk regnskabsresultat Korrigeret regnskabsresultat I 4. økonomirapport 2008 tilførtes kontoen 125 mio. kr., således at budgettet svarede til det forventede regnskab. Regnskabsresultatet viser et merforbrug i forhold til budgettet på 62,2 mio. kr. Merforbruget kan dækkes af mindreforbrug på andre konti under sundhedsvæsenet. I 4. økonomirapport blev det anført, at prognosen var behæftet med usikkerhed. Usikkerheden kunne henføres til, at det var vanskeligt at vurdere virkningerne af forårets konflikt på sundhedsområdet samt suspenderingen af det udvidede frie sygehusvalg, som først blev vedtaget af Folketinget primo november Hertil kom, at der også i 2008 har været problemer med den mellemregionale afregning af basisbehandlinger, således at det først var muligt at påbegynde denne i november måned.. Merforbruget på 62 mio. kr. i forhold til budgettet efter 4. økonomirapport kan hovedsageligt henføres til basisbehandlinger samt til udvidet frit sygehusvalg. Region Hovedstadens forbrug på private sygehuse udgjorde i mio. kr. I 2007 udgjorde forbruget 202 mio. kr.. 26