Læringsmål i praktikken. på Finansuddannelserne.

Transkript

1 Forfattere: December 2016 Anja Skou Jacobsen Henning Gerner Mikkelsen Læringsmål i praktikken Finansuddannelserne Denne rapport er kvalitetssikringen af læringsmålene for praktikperioden, for de studerende på Finansuddannelserne. Rapporten indeholder dokumenterne Praktikplan og Eksempler på arbejdsopgaver, inden for hver enkelt brancheretning på Finansuddannelserne.

2 Indholdsfortegnelse 1 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Finansuddannelserne, Praktikplan Praktikplan Plan for praktikperioden Praktikvejledere / andre kontaktpersoner i praktikperioden Bilag 1 Praktikplan Financial Controller uddannelsen Arbejdsopgaver revision Arbejdsopgaver økonomiafdeling Finansøkonom uddannelsen Arbejdsopgaver Ejendomshandel Arbejdsopgaver Ejendomsadministration Arbejdsopgaver Pengeinstitut Arbejdsopgaver Revision Arbejdsopgaver Økonomiafdeling Finansbachelor uddannelsen Arbejdsopgaver Revision Arbejdsopgaver Økonomiafdeling Financial Management uddannelsen Praktikplan Plan for internship period Supervisors / other contact persons during the internship period Appendi 1: Internship Plan Arbejdsopgaver Pengeinstitut Arbejdsopgaver Økonomiafdeling December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 2 af 69

3 1 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne 1 Hvad? Hvad er det konkrete emne for projektet 2 Hvorfor Formålet med projekt Dette projekt har til formål at kvalitetssikre praktikperioden for de studerende på Finansuddannelserne, gennem en uddybning og konkretisering af læringsmålene, samt en skabelon for udarbejdelse af en konkret praktikplan i samarbejde med praktikvirksomheden. Vi oplevede en stigende efterspørgsel fra virksomhederne, inden for de enkelte brancheretninger, om, hvilke arbejdsopgaver de studerende kunne udføre i deres praktikperiode. Samtidig oplevede vi, at flere studerende havde svært ved, i deres dialog med virksomhederne, at give konkrete eksempler på arbejdsopgaver, som de kunne udføre i deres praktikperiode. I praktikken arbejder den studerende med fagligt relevante problemstillinger inden for uddannelsens kerneområder og opnår kendskab til relevante erhvervsfunktioner. Praktikken har en central betydning for uddannelsens professionsrettede og praksisnære karakter og bidrager til, at de studerende udvikler professionel kompetence. Praktikopholdet har til formål at sætte den studerende i stand til at anvende studiets metoder og redskaber gennem en konkret, praktisk opgaveløsning på det økonomiske/finansielle område i en given virksomhed i Danmark eller i udlandet inden for den valgte brancheretning. Praktikopholdet har ydermere til formål at styrke og videreudvikle den studerendes personlige kompetencer. 3 Baggrunden for at beskæftige Se pkt. 2. sig med emnet 4 Problemstilling Hvorledes sikrer vi, at de studerende udfører praksisnære problemstillinger i deres praktikperiode? Hvordan sikrer vi, at der bygges bro og skabes sammenhæng mellem studiets teoretiske og praksisnære elementer og opgaveløsningerne i praktikken? 5 Hvordan? Vi har udarbejdet standard for praktikplan samt eksempler på arbejdsopgaver, inden for hver enkelt brancheretning på Finansuddannelserne. Den enkelte arbejdsopgave, i den enkelte finansuddannelse, er angivet med et målniveau: 1. Kendskab/forståelse for opgaveområdet December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 3 af 69

4 2. Guidet færdighed, hvor den studerende kan udføre opgaven i samarbejde med eller guidet af mere erfarne medarbejdere, og 3. Selvstændigt, hvor den studerende har den fornødne kompetence til selvstændigt at kunne udføre opgaven) 6 Hvem for? Praktikplanen er et dokument, som praktikvirksomheden og den studerende udfylder i samarbejde. Praktikplanen skal indeholde plan over arbejdsopgaver og aktiviteter samt personlige læringsmål for praktikperioden. Den udfyldte praktikplan skal uploades på Praktikportalen, og her skal den godkendes af den tilknyttede UC Vejleder. 7 Hvem med? Henning Gerner Mikkelsen (HEMI) og Anja Skou Jacobsen (AJJ) har udarbejdet standard for praktikplan. Følgende har udarbejdet eksempler på arbejdsopgaver, inden for de enkelte brancheretninger: Ejendomshandel Ejendomsadministration Pengeinstitut Torben Engelbreht Jacobsen (TOJA) Claus Larsen (CLL) Stine Iris Bøjer Aagaard Nielsen (SIBA) Henrik Lauridsen (HENL) Claus Larsen (CLL) Økonomifunktion og revision Anja Skou Jacobsen (AJJ) Henning Gerner Mikkelsen (HEMI 8 Hvor længe? Praktikplanen skal anvendes for praktikophold påbegyndt januar Hvilken formidling? De studerende på uddannelserne Finansøkonom, Financial Management og Financial Controller har i efteråret 2016 fået introduktion til dokumenterne Praktikplan og Eksempler på arbejdsopgaver af Praktikkoordinator Carsten Pors (CPOR). De studerende på Finansbacheloruddannelsen får introduktion til dokumenterne Praktikplan og Eksempler på arbejdsopgaver af Praktikkoordinator Carsten Pors (CPOR) i foråret Hvilken evaluering? Vi vil evaluere dokumentet Praktikplan senest 30. juni 2017, herefter når evaluering vurderes relevant. December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 4 af 69

5 Vi vil 2 gange årligt, efter endt praktikperiode for de enkelte uddannelser, ajourføre dokumenterne med eksempler på arbejdsopgaver, så disse altid er opdateret med faktiske udførte arbejdsopgaver inden for den enkelte brancheretning. Ansvarlig for disse evalueringer er Henning Gerner Mikkelsen (HEMI) og Anja Skou Jacobsen (AJJ), i samarbejde med de involverede personer inden for de enkelte brancheretninger. 11 Opdaterede dokumenter Kontakt venligt Henning Gerner Mikkelsen (HEMI) og Anja Skou Jacobsen (AJJ). December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 5 af 69

6 2 Finansuddannelserne, Praktikplan 2.1 Praktikplan Når en virksomhed og en studerende fra UCN indgår aftale om praktikophold, er der følgende forventninger til de 3 parter: Forventninger til den studerende: Udarbejdelse af nedenstående praktikplan, sammen med praktikvirksomheden Oplistning af personlige læringsmål Deltagelse i evaluering af praktikperioden Forventninger til praktikvirksomheden: Udarbejdelse af praktikplan, sammen med den studerende herunder Tilpasning af arbejdsopgaverne Tilpasning af de personlige kompetencer (se nedenfor) til praktikvirksomhedens værdier og kultur Sikring af, at den studerende arbejder med relevante faglige problemstillinger, som kan danne grundlag for den studerendes praktikrapport og senere afsluttende eksamensprojekt Deltagelse i praktikperioden Deltagelse i evaluering af praktikperioden Forventninger til UCN: Kvalitetssikring og godkendelse af praktikplan Afholdelse af 2 vejledningsmøder Evaluering af praktikforløb Plan for praktikperioden Praktikvirksomheden og den studerende udfylder i samarbejde nedenstående plan over arbejdsopgaver og aktiviteter samt personlige læringsmål (se bilag 1) for praktikperioden Arbejdsopgaver og aktiviteter i planen Der angives arbejdsopgaver fra bruttolisten over potentielle arbejdsopgaver og andre aktiviteter, som den studerende i praktikperioden involveres i. Desuden angives, hvem der i virksomheden er praktikvejleder(e) for den studerende. December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 6 af 69

7 Personlige læringsmål i praktikperioden Praktikken skal være inspirationskilde i forbindelse med den resterende del af den studerendes studie. Hensigten er, at praktikken skal være en naturlig del af den profil og det indhold, som den pågældende studerende ønsker at give sit studie. Det forventes således, at praktikperioden også udvikler den studerendes personlige kompetencer indenfor: Ansvarlighed og selvstændighed Ansvarlighed overfor opgaven, sig selv og afdelingen, eksempelvis - Planlægger og gennemfører egne opgaver - Gøre sig umage - Gøre de rigtige ting - Gøre tingene rigtigt - Vil forstå - og tør spørge - Ærgrer sig over fejl Kommunikation og samarbejdsevne - Mod til dialog med kollegaer og chef - og kunder - Kommunikation mundtligt på højt plan, både socialt og fagligt - Kommunikation skriftligt i et klart og forståeligt sprog - Arbejde selvstændigt samt indgå i team - Styre sin egen praktikperiode Kvalitetsbevidsthed og engagement - Kan lide at få ting til at stemme ("2 streger under") - Elsker at arbejde med tal - Skarp på systemer og struktur Det anbefales, at ovenstående hovedområder tilpasses de værdier og den kultur, som kendetegner praktikvirksomheden. Det er vigtigt, at den studerende og praktikvirksomheden i fællesskab tager stilling til, hvilke personlige læringsmål, der især ønskes udviklet under praktikperioden. Det tilrådes, at de personlige læringsmål udfoldes og udfordres igennem praktikplanens faglige aktiviteter. Det forventes, at det målrettede arbejde med de personlige læringsmål vurderes/kommenteres i evalueringen, gerne belyst ved praktiske eksempler fra praktikperioden Praktikvejledere / andre kontaktpersoner i praktikperioden Praktikvirksomhedens og UCN s kontaktpersoner fremgår af UCN s praktikportal. December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 7 af 69

8 Nedenfor kan virksomheden supplere med angivelse af yderligere relevante kontaktpersoner / praktikvejledere i forhold til praktikplanens faser og de afdelinger, som den studerende skal indgå i: Navn Evt. stilling Telefon December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 8 af 69

9 2.1.3 Bilag 1 Praktikplan Plan over arbejdsopgaver og aktiviteter Periode Aktivitet Arbejdsopgaver (overført fra bruttoliste) Praktikvejleder Introduktion 1. møde med UC-underviser (vejleder) 2. møde med UC-underviser (vejleder) Forberede afsluttende eksamensprojekt Emner i virksomheden, som kan være grundlag for den studerendes afsluttende eksamensprojekt December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 9 af 69

10 Personlige læringsmål (udfyldes af den studerende): Personlig kompetence-område Den studerendes mål for personlig udvikling i praktikperioden Ansvarlighed og selvstændighed Kommunikation og samarbejdsevne Kvalitetsbevidsthed og engagement December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 10 af 69

11 3 Financial Controller uddannelsen 3.1 Arbejdsopgaver revision Den studerende skal i praktikperioden arbejde med praksisnære problemstillinger og opstilling af løsningsmuligheder på de angivne opgaveområder. Det er ikke et krav, at den studerende, i den tidsmæssigt begrænsede praktikperiode, skal arbejde med problemstillinger inden for alle områder, men kan på de angivne målniveauer introduceres til opgaverne. De 3 målniveauer er 1. Kendskab/forståelse for opgaveområdet, 2. Guidet færdighed, hvor den studerende kan udføre opgaven i samarbejde med eller guidet af mere erfarne medarbejdere, og 3. Selvstændigt, hvor den studerende har den fornødne kompetence til selvstændigt at kunne udføre opgaven. Nedenfor er angivet eksempler på arbejdsopgaver, som praktikvirksomheden kan aftale sammen med den studerende. De angivne arbejdsopgaver bør ses som en bruttoliste og/eller inspiration til selve praktikplanen. Det pointeres, at ikke alle områder skal være nået i praktikperioden, og at virksomheden sammen med den studerende kan tilføje supplerende arbejdsopgaver, f.eks. projektopgaver. For hver arbejdsopgave er målniveauet hos den studerende angivet. De arbejdsopgaver, som praktikvirksomheden og den studerende aftaler, overføres til praktikplanen. Den sidste kolonne i skemaet bruges til at markere overførslen. December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 11 af 69

12 Målniveau Revisionsvirksomhed Potentielle arbejdsopgaver Kendskab / Forståelse Guidet færdighed Selvstændigt Overført til praktikplan 0 Virksomheden generelt a. Historie, baggrund, organisation, medarbejdere, ejerforhold, kunder, værdier b. Virksomhedens interne arbejdsgange generelt c. Virksomhedens årshjul og kapacitetsplanlægning d. Vedligeholdelse af arkiver/kartoteker e. Modtagelse og besvarelse af generelle henvendelser skriftlige / mundtlige 1 Bogføring a. Almindelig finansbogføring Registreringsgrundlag, f dato, bilagsnr. etc. Debet og kredit Resultatopgørelse og balance A virksomheder, de små B-virksomheder, inkl. Holding Bogføringsprogram, f e-conomic Indlæsning af bogføringsfiler til regnskabsprogram Momshåndtering Bogføring af lagerregulering Opgørelse og bogføring af periodiseringer Ajourføring af anlægskartotek og bogføring af afskrivninger b. Oprettelse af ny kunde i bogføringsprogram Standardkontoplan 2 Afstemning a. Afstemninger i Ecel fra bogholderi til ekstern dokumentation Bankkonti Løn Debitorer Kreditorer Moms December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 12 af 69

13 Målniveau Revisionsvirksomhed Potentielle arbejdsopgaver Kendskab / Forståelse Guidet færdighed Selvstændigt Overført til praktikplan Værdipapirer b. Udarbejdelse af diverse specifikationer 3 Moms a. Indberetning af moms til SKAT på deres hjemmeside Gælder både halvårs- og kvartalsmoms 4 Revision a. Revisionsplanlægning Indlæsning af posteringer fra bogføringsprogram Udarbejdelse af planlægningsnotat Udarbejdelse af strategikort Vurdering af væsentlighed og risiko samt interne kontroller Anden forberedende arbejde Udarbejdelse af områdeplaner b. Revision i praksis Omsætning Vareforbrug Løn Kapacitetsomkostninger Finansielle poster Skat Materielle anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver Varebeholdninger Lagerkontrol Tilgodehavender Udsendelse af saldomeddelelser samt opfølgning herpå Likvide beholdninger Kasseeftersyn Kreditorer Skyldig løn, A-skat og AM-bidrag December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 13 af 69

14 Målniveau Revisionsvirksomhed Potentielle arbejdsopgaver Kendskab / Forståelse Guidet færdighed Selvstændigt Overført til praktikplan Moms Fremmedkapital c. Afsluttende revisionsarbejder Konkluderende notat Udkast til revisionsprotokolat Opstilling af årsregnskab Udarbejdelse af skattemæssigt regnskab 5 Personlige regnskaber a. Virksomhedsskatteordningen Udarbejdelse af regnskab for personlig virksomhed Indhentning af skatteoplysninger Indhentning af forskudsopgørelse Indhentning af tidligere årsopgørelse b. Anvendelse af skatteprogram 6 Engagementsforespørgsler a. Administration af engagementsforespørgsler b. Forventningsafstemning med chef c. Udsendelse af engagementsforespørgsler til kunder d. Modtagelse af engagementsforespørgsler fra kunder e. Udsendelse af engagementsforespørgsler til banker f. Modtagelse af engagementsforespørgsler fra banker g. Registrering af engagementsforespørgsler i internt system 7 IT-Systemer / applikationer a. Intranet/online opslagsværker b. Outlook og Microsoft Office pakken c. Bogføringsprogrammer, f C5, e-conomic, Dynamics d. Revisionsprogram, f CaseWare e. Skatteprogram, f Magnus Skat f. Kundedatabasen December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 14 af 69

15 Målniveau Revisionsvirksomhed Potentielle arbejdsopgaver Kendskab / Forståelse Guidet færdighed Selvstændigt Overført til praktikplan 8 Kommunikation a. Kontakt til kunder b. Kontakt til samarbejdspartnere, f pengeinstitut og advokat c. Kontakt til offentlige myndigheder d. Kontakt internt i og mellem afdelinger 9 Internt i afdelingen a. Forberedelse af opgavelister til afdelingsmøder b. Ansvarlig for egne opgaver på opgaveliste c. Aktiv deltagelse i afdelingsmøder d. Nyhedslæsning på intranet e. Ajourføre standarder i regnskaber mv. ved lovændringer o.a. December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 15 af 69

16 3.2 Arbejdsopgaver økonomiafdeling Den studerende skal i praktikperioden arbejde med praksisnære problemstillinger og opstilling af løsningsmuligheder på de angivne opgaveområder. Det er ikke et krav, at den studerende, i den tidsmæssigt begrænsede praktikperiode, skal arbejde med problemstillinger inden for alle områder, men kan på de angivne målniveauer introduceres til opgaverne. De 3 målniveauer er 4. Kendskab/forståelse for opgaveområdet, 5. Guidet færdighed, hvor den studerende kan udføre opgaven i samarbejde med eller guidet af mere erfarne medarbejdere, og 6. Selvstændigt, hvor den studerende har den fornødne kompetence til selvstændigt at kunne udføre opgaven. Nedenfor er angivet eksempler på arbejdsopgaver, som praktikvirksomheden kan aftale sammen med den studerende. De angivne arbejdsopgaver bør ses som en bruttoliste og/eller inspiration til selve praktikplanen. Det pointeres, at ikke alle områder skal være nået i praktikperioden, og at virksomheden sammen med den studerende kan tilføje supplerende arbejdsopgaver, f.eks. projektopgaver. For hver arbejdsopgave er målniveauet hos den studerende angivet. De arbejdsopgaver, som praktikvirksomheden og den studerende aftaler, overføres til praktikplanen. Den sidste kolonne i skemaet bruges til at markere overførslen. December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 16 af 69

17 Målniveau Økonomiafdeling Potentielle arbejdsopgaver Kendskab / Forståelse Guidet færdighed Selvstændigt Overført til praktikplan 0 Virksomheden generelt f. Historie, baggrund, organisation, medarbejdere, ejerforhold, kunder, forretningsmodel, markeder, værdier, kultur g. Virksomhedens interne arbejdsgange generelt h. Virksomhedens årshjul i. Modtagelse og besvarelse af generelle henvendelser skriftlige / mundtlige 1 Lovgivning og regler a. Indsigt i regnskabslovgivningen b. Indsigt i relevante skatteregler c. Indsigt i relevante momsregler d. Forståelse for revisors rolle og dermed krav til dokumentation 2 Poståbning a. Åbne posten b. Ansvarlig for info- / bogholderimail, herunder print af kreditorfakturaer c. Fordele post og kreditorfakturaer 3 Bogføring / indlæsning af indbetalinger a. Søge kreditforsikring på kunder b. Fakturering samt udsendelse af fakturaer c. Udsende debitorkontoudtog d. Gennemgang af debitorsaldolisten: a. Opfølgning på aftaler fra sidste gang b. Lave og udsende rykkere c. Lave og udsende rentenotaer d. Opfølgning generelt December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 17 af 69

18 Målniveau Økonomiafdeling Potentielle arbejdsopgaver Kendskab / Forståelse Guidet færdighed Selvstændigt Overført til praktikplan 4 Print af kreditorfakturaer, evt. indscanning a. Evt. registrering af kreditorfakturaer i indgangsbog b. Bogføre godkendte kreditorbilag c. Betaling af kreditorer 5 Bogføring af øvrige finansposter a. Bogføre af kasserapporter b. Bogføre MasterCard-afregninger c. Bogføre rejseafregninger / udlæg d. Bogføre øvrige finansbilag 6 Lønbehandling a. Indsamle lønmateriale (14-dages lønnede og / eller månedslønnede) b. Udarbejdelse af løn c. Bogføring af lønposter d. Afstemning af løn e. Betaling af A-skat, AM-bidrag samt lønindberetning 7 Administration a. Bestille kontorartikler b. Aflæsning af frankeringsmaskine c. Dialog med kopi / print-leverandør, herunder bestilling af papir og toner 8 Afstemninger a. Afstemning af mellemregninger b. Afstemning af bankkonti, og evt. kassebeholdning 9 Momsafregning a. Opgøre og betale moms December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 18 af 69

19 Målniveau Økonomiafdeling Potentielle arbejdsopgaver Kendskab / Forståelse Guidet færdighed Selvstændigt Overført til praktikplan b. Indberette eksportmoms c. Indberette Intrastat 10 Provision og / eller bonus a. Provision og / eller bonus til sælgere og / eller agenter b. Royalty til designere c. Bonus til kunder 11 Opgaver i forbindelse med månedsafslutning / periodeopgørelser a. Afstemning lagersteder og -værdier, forståelse for bogføring (og dermed værdiansættelse) b. Interne fakturaer c. Bogføre afskrivninger d. Bogføre andre periodiske posteringer e. Opfølgning typiske / gentagne bilag f. Kursregulering af finans, bank, moms, debitor og kreditor g. Vurdér hensættelse til tab på debitor, og bogfør denne (regulering) h. Momssandsynliggørelse i. Diverse specifikationer, f Skyldige omkostninger, Diverse tilgodehavender 12 Månedsafslutning / periodeopgørelser a. Udarbejdelse af månedsregnskab, typisk opfølgning i f.t. budget og sidste år b. Kommentering på månedsregnskab c. Udsendelse af månedsregnskab til afd.ledere d. Opfølgning med afd.ledere 13 Udarbejdelse af budget, inkl. forudsætninger December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 19 af 69

20 Målniveau Økonomiafdeling Potentielle arbejdsopgaver Kendskab / Forståelse Guidet færdighed Selvstændigt Overført til praktikplan 14 Udarbejdelse af årsregnskab, herunder klargøring af dokumentationsmateriale til revisor 15 Udarbejdelse af likviditetsoverblik 16 Diverse ad hoc specifikationer, analyser, opgørelser mv., eksempelvis: a. Hvad har vi betalt til forsikring de sidste 3 år? X b. Hvad har vi solgt til Kunde A de sidste 12 måneder? c. Hvad er vores udvikling i DB, herunder kostpriser varer? 17 ERP-system - "Al værdi ender i en (økonomisk) transaktion" Vi er ikke bedre end vores stamdata a. Oprettelse og vedligeholdelse af finanskonti b. Oprettelse og vedligeholdelse af medarbejdere, afdelinger, formål osv. c. Oprettelse og vedligeholdelse af momskoder d. Oprettelse og vedligeholdelse af debitorer e. Oprettelse og vedligeholdelse af kreditorer f. Oprettelse og vedligeholdelse af varer g. Oprettelse og vedligeholdelse af anlægsaktiver h. Oprettelse og vedligeholdelse af bankkonti i. Oprettelse og vedligeholdelse af lønarter mv. 18 Tilrettelæggelse og vedligeholdelse af interne arbejdsgange a. "Fra vugge til grav" 19 Rapportering a. ERP-systemet December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 20 af 69

21 Målniveau Økonomiafdeling Potentielle arbejdsopgaver Kendskab / Forståelse Guidet færdighed Selvstændigt Overført til praktikplan b. Datawarehouse / Business Intelligence c. Ecel 20 Adgang til / betjening af: a. Banksystem b. Digital Signatur, e-boks mv. c. Danmarks Statistik 21 Kommunikation a. Kommunikation med samarbejdspartnere, kunder, leverandører, offentlige myndigheder mv. b. Kontakt bank c. Kontakt revision d. Kontakt forsikring e. Kontakt mobilselskab f. Kontakt kontorartikler g. Kontakt print/kopi h. Kontakt pensionsselskab i. Kontakt SKAT 22 Projekter, eksempelvis: a. Opkøb af virksomhed - deres tal ind i vores b. Implementering af nyt EPR-system c. Implementering af nye funktioner i ERP-system d. Tilrettelæggelse af interne arbejdsgange e. Opsplitning af aktiviteter i nye selskaber - nogle tal ud i andet selskab December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 21 af 69

22 4 Finansøkonom uddannelsen 4.1 Arbejdsopgaver Ejendomshandel Den studerende skal i praktikperioden arbejde med praksisnære problemstillinger og opstilling af løsningsmuligheder på de angivne opgaveområder. Det er ikke et krav, at den studerende, i den tidsmæssigt begrænsede praktikperiode, skal arbejde med problemstillinger inden for alle områder, men kan på de angivne målniveauer introduceres til opgaverne. De 3 målniveauer er 1. Kendskab/Forståelse for opgaveområdet, 2. Guidet færdighed, hvor den studerende kan udføre opgaven i samarbejde med eller guidet af mere erfarne medarbejdere, og 3. Selvstændigt, hvor den studerende har den fornødne kompetence til selvstændigt at kunne udføre opgaven. Nedenfor er angivet eksempler på arbejdsopgaver, som praktikvirksomheden kan aftale sammen med den studerende. De angivne arbejdsopgaver bør ses som en bruttoliste og/eller inspiration til selve praktikplanen. Det pointeres, at ikke alle områder skal være nået i praktikperioden, og at virksomheden sammen med den studerende kan tilføje supplerende arbejdsopgaver, f.eks. projektopgaver. For hver arbejdsopgave er målniveauet hos den studerende angivet. De arbejdsopgaver, som praktikvirksomheden og den studerende aftaler, overføres til praktikplanen. Den sidste kolonne i skemaet bruges til at markere overførslen. December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 22 af 69

23 Læringsmål / opgaver Målniveau Kendskab / Forståelse Guidet færdighed Selvstændigt Overført til praktikplan 0 Virksomheden generelt Historie, organisation, medarbejdere, kunder, værdier Modtagelse og besvarelse af generelle henvendelser Kendskab til vigtigste IT-systemer og deres samspil Habilitet, beføjelser, fuldmagt - "ansvarlig mægler" Forretningsgange Interne kontroller 1 Kundebetjening 1.1 Ejendomsmæglers rolle i forhold til sælgere/købere Telefonbetjening Visitering af kunder Fremvisning Åbent hus LOFE - de obligatoriske ydelser God skik bekendtgørelse - hvidvaskningsreglerne Købermæglerbegrebet - køberrådgivning 2 Sagsbehandling 2.1 IT systemer Offentlige ejendomsdata Mæglersystemet Markedsstatistik - salgsstatistik Udveksling af finansieringsoplysninger Køberkartoteket Tingbogen - tinglysning 2.2 Dokumenter - indhentelse/udarbejdelse Værdiansættelse/salgsvurdering Formidlingsaftalen Salgsopstillingen Købsaftalen Fortrydelse/fortrydelsessfrist December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 23 af 69

24 Ejendomsdatarapport Tilstandsrapport - elinstallationsrapport Energiattest Tingbogsoplysning - servitutter/panthæftelser Finansieringsforslag Ejerskifteforsikringsbilag Boliga, boligsiden etc. Licitation/budrunder 2.3 Ejendomskatagorier En- og tofamilieejendomme Ejerlejligheder Andelsboliger Fritidshuse Grunde Projekter/projektudbud - Erhvervsejendomme Udlejning af ejendomme/lejligheder Erhvervelseregler - udlændinge Bygnings-/områdebeskrivelse i.f.m. salgsopstilling Forældrekøb Skatteregler ved eje/køb/salg 2.4 Forefaldende kontorarbejde Dokumentflow - kvalitetssikring/korrekturarbejde Markedsføringsarbejde Annoncering Foto/video/sociale medier Vinduesudstiling Debitorgodkendelse af købere Advokat - forbehold i købsaftalen Skødeskrivning Refusionsopgørelse Nøgleoverdragelse og aflæsning Eftersalg December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 24 af 69

25 4.2 Arbejdsopgaver Ejendomsadministration Den studerende skal i praktikperioden arbejde med praksisnære problemstillinger og opstilling af løsningsmuligheder på de angivne opgaveområder. Det er ikke et krav, at den studerende, i den tidsmæssigt begrænsede praktikperiode, skal arbejde med problemstillinger inden for alle områder, men kan på de angivne målniveauer introduceres til opgaverne. De 3 målniveauer er 4. Kendskab/Forståelse for opgaveområdet, 5. Guidet færdighed, hvor den studerende kan udføre opgaven i samarbejde med eller guidet af mere erfarne medarbejdere, og 6. Selvstændigt, hvor den studerende har den fornødne kompetence til selvstændigt at kunne udføre opgaven. Nedenfor er angivet eksempler på arbejdsopgaver, som praktikvirksomheden kan aftale sammen med den studerende. De angivne arbejdsopgaver bør ses som en bruttoliste og/eller inspiration til selve praktikplanen. Det pointeres, at ikke alle områder skal være nået i praktikperioden, og at virksomheden sammen med den studerende kan tilføje supplerende arbejdsopgaver, f.eks. projektopgaver. For hver arbejdsopgave er målniveauet hos den studerende angivet. De arbejdsopgaver, som praktikvirksomheden og den studerende aftaler, overføres til praktikplanen. Den sidste kolonne i skemaet bruges til at markere overførslen. December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 25 af 69

26 Ejendomsadministration Potentielle arbejdsopgaver Målniveau Kendskab / Forståelse Guidet færdighed Selvstændigt Overført til praktikplan 0 Virksomheden generelt j. Historie, baggrund, organisation, medarbejdere, ejerforhold, kunder, forretningsmodel, markeder, værdier, kultur k. Virksomhedens interne arbejdsgange generelt l. Virksomhedens årshjul m. Modtagelse og besvarelse af generelle henvendelser skriftlige / mundtlige n. Virksomhedens markedsføring o. Tilbudsafgivelse overfor kundeemner p. Virksomhedens produktionsplan 1 Lovgivning og regler e. Indsigt i Aftaleloven f. Indsigt i Tinglysningsloven g. Indsigt i relevante kreditorforfølgningsregler herunder rykkerpro- cedure h. Forståelse for sikkerhedsstillelse i. Indsigt i fuldmagters anvendelse 2 Poståbning d. Åbne posten e. Ansvarlig for info- / bogholderimail, herunder print af kreditorfakturaer f. Fordele post og kreditorfakturaer 3 Bogføring / indlæsning af indbetalinger e. Søge kreditforsikring på kunder f. Fakturering samt udsendelse af fakturaer g. Udsende debitorkontoudtog h. Gennemgang af debitorsaldolisten: e. Opfølgning på aftaler fra sidste gang December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 26 af 69

27 Ejendomsadministration Potentielle arbejdsopgaver Målniveau Kendskab / Forståelse Guidet færdighed Selvstændigt Overført til praktikplan f. Lave og udsende rykkere g. Lave og udsende rentenotaer h. Opfølgning generelt 4 Print af kreditorfakturaer, evt. indscanning d. Evt. registrering af kreditorfakturaer i indgangsbog e. Bogføre godkendte kreditorbilag f. Betaling af kreditorer 5 Bogføring af øvrige finansposter e. Bogføre af kasserapporter f. Bogføre MasterCard-afregninger g. Bogføre rejseafregninger / udlæg h. Bogføre øvrige finansbilag 6 Lønbehandling f. Indsamle lønmateriale (14-dages lønnede og / eller månedslønnede) g. Udarbejdelse af løn h. Bogføring af lønposter i. Afstemning af løn j. Betaling af A-skat, AM-bidrag samt lønindberetning 7 Administration d. Bestille kontorartikler e. Aflæsning af frankeringsmaskine f. Dialog med kopi / print-leverandør, herunder bestilling af papir og toner g. Kundebetjening reception h. Modtagelse og besvarelse af generelle henvendelser mundtlige/skriftlige i. Telefonbetjening j. Vedligeholdelse af arkiver 8 Afstemninger c. Afstemning af mellemregninger 9 d. Afstemning af bankkonti, og evt. kassebeholdning December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 27 af 69

28 Ejendomsadministration Potentielle arbejdsopgaver Administration af lejere a. Oprettelse af ejendomme og dertil nødvendige stamdata b. Adresseændring og kommunikation til samarbejdspartnere c. Oprettelse og vedligeholdelse af faciliteter d. Oprettelse og vedligeholdelse af kontaktpersoner e. Oprettelse af lejemål f. Indflytning procedure g. Fraflytning procedure h. Modtagelse og bekræftelse af opsigelse i. Skriftlig og mundtlig kommunikation omkring fraflytning j. Deltagelse i fraflytningssyn k. Opgørelse af krav mod fraflytter og fremsendelse af flytteopgørelse l. Disponering af ledig lejlighed m. Driftsregnskab erhvervslejere Kendskab / Forståelse Målniveau Guidet færdighed X Selvstændigt Overført til praktikplan 10 Udarbejdelse af regnskab og budget X a. Betaling af ejendomsudgifter b. Kontering og bogføring sammen med regnskab c. Betaling af kreditorer d. Registrering af bankindbetalinger e. Afstemning af bogholderi og klargøring til regnskabsudarbejdelse f. Opstilling af regnskab, oplysninger, resultatopgørelse, balance g. Udarbejdelse af driftsbudget/likviditetsbudget og opfølgning 11 Udarbejdelse af årsregnskab, herunder klargøring af dokumentationsmateriale til revisor X X X 12 Tilrettelæggelse og vedligeholdelse af interne arbejdsgange b. "Fra vugge til grav" 13 Rapportering d. Virksomhedens IT struktur og udstyr December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 28 af 69

29 Ejendomsadministration Potentielle arbejdsopgaver Målniveau Kendskab / Forståelse Guidet færdighed Selvstændigt Overført til praktikplan e. Ecel 14 Adgang til / betjening af: d. Banksystem e. Digital Signatur, e-boks mv. f. Danmarks Statistik 15 Kommunikation j. Kommunikation med samarbejdspartnere, kunder, leverandører, offentlige myndigheder mv. k. Kontakt bank l. Kontakt revision m. Kontakt forsikring n. Kontakt mobilselskab o. Kontakt kontorartikler p. Kontakt print/kopi q. Kontakt pensionsselskab r. Kontakt SKAT s. Deltagelse i møder og generalformsalinger X X t. Referat fra generalforsamling 16 Moms d. Momsregistering, momsplig e. Beregning af moms og splitmoms f. Indberette moms X December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 29 af 69

30 4.3 Arbejdsopgaver Pengeinstitut Den studerende skal i praktikperioden arbejde med praksisnære problemstillinger og opstilling af løsningsmuligheder på de angivne opgaveområder. Det er ikke et krav, at den studerende, i den tidsmæssigt begrænsede praktikperiode, skal arbejde med problemstillinger inden for alle områder, men kan på de angivne målniveauer introduceres til opgaverne. De 3 målniveauer er 7. Kendskab/Forståelse for opgaveområdet, 8. Guidet færdighed, hvor den studerende kan udføre opgaven i samarbejde med eller guidet af mere erfarne medarbejdere, og 9. Selvstændigt, hvor den studerende har den fornødne kompetence til selvstændigt at kunne udføre opgaven. Nedenfor er angivet eksempler på arbejdsopgaver, som praktikvirksomheden kan aftale sammen med den studerende. De angivne arbejdsopgaver bør ses som en bruttoliste og/eller inspiration til selve praktikplanen. Det pointeres, at ikke alle områder skal være nået i praktikperioden, og at virksomheden sammen med den studerende kan tilføje supplerende arbejdsopgaver, f.eks. projektopgaver. For hver arbejdsopgave er målniveauet hos den studerende angivet. De arbejdsopgaver, som praktikvirksomheden og den studerende aftaler, overføres til praktikplanen. Den sidste kolonne i skemaet bruges til at markere overførslen. December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 30 af 69

31 Pengeinstitut Læringsmål / opgaver Målniveau Kendskab / Forståelse Guidet færdighed Selvstændigt Overført til praktikplan 0 Virksomheden generelt Historie, baggrund, organisation, medarbejdere, ejerforhold, kunder, værdier Modtagelse og besvarelse af generelle henvendelser skriftlige / mundtlige Kendskab til vigtigste IT-systemer og deres samspil Habilitet, beføjelser, fuldmagt Ekspedition af egne og nærtståendes forretninger Forretningsgange Interne kontroller 1 Kassebetjening og kundebetjening Rådgivning 2.1 Pension Aldersopsparing Ratepension Ekspedition ved kassen Afstemning af kasser Valutaekspeditioner Checkekspeditioner Indbetalingskort NETS Hvidvaskning Legitimering God skik bekendgørelse Udarbejdelse af budget Dokumentudarbejdelse Digitale underskrifter Netbank/mobilbank Mobilepay/swipp Boks Kontooprettelse Kortbestilling December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 31 af 69

32 Pengeinstitut Læringsmål / opgaver Målniveau Kendskab / Forståelse Guidet færdighed Selvstændigt Overført til praktikplan Livrenter PAL-skat Udbetaling af pensionsordninger Pensionsoverblik Dokumentudarbejdelse Formueprognose Forsikringer og opsparingsordninger ved forsikringsselskab 2.2 Bolig Realkreditprodukter Boligkøbsbevis Finansieringsforslag Lånetilbud Konverteringsberegninger Konverteringstilbud Indfrielse-, opsigelse- og differencerenter Boliglån og realkreditlign. Produkter Bidragsoptimering Boliga, boligsiden etc. Tinglysning Risikoklassifikation 2.3 Investering Aktier obligationer Investeringsforeninger Derivater Handel - og afviklingsformer MIFID Investeringsprofil Risikoklassifikation Placering af private frie midler Placering af pensionsmidler Skat af investeringer Depotoprettelse 2.4 Kredit December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 32 af 69

33 Pengeinstitut Læringsmål / opgaver Målniveau Kendskab / Forståelse Guidet færdighed Selvstændigt Overført til praktikplan Billån Blankolån Kreditter Dokumenter Kreditvurdering Kreditscore Sikkerhedsstillelse Kreditpolitik Rådighedsbeløbsberegning ÅOP + kreditomkostninger 3 Mødetyper 3.1 Rådgivningsmøder 3.2 Vedligeholdelsesmøder 3.3 Telefonmøder Canvas 3.4 Webmøder 4 Kommunikation Kontakt til andre afdelinger / kreditafdeling Behandling af leads December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 33 af 69

34 4.4 Arbejdsopgaver Revision Den studerende skal i praktikperioden arbejde med praksisnære problemstillinger og opstilling af løsningsmuligheder på de angivne opgaveområder. Det er ikke et krav, at den studerende, i den tidsmæssigt begrænsede praktikperiode, skal arbejde med problemstillinger inden for alle områder, men kan på de angivne målniveauer introduceres til opgaverne. De 3 målniveauer er 10. Kendskab/forståelse for opgaveområdet, 11. Guidet færdighed, hvor den studerende kan udføre opgaven i samarbejde med eller guidet af mere erfarne medarbejdere, og 12. Selvstændigt, hvor den studerende har den fornødne kompetence til selvstændigt at kunne udføre opgaven. Nedenfor er angivet eksempler på arbejdsopgaver, som praktikvirksomheden kan aftale sammen med den studerende. De angivne arbejdsopgaver bør ses som en bruttoliste og/eller inspiration til selve praktikplanen. Det pointeres, at ikke alle områder skal være nået i praktikperioden, og at virksomheden sammen med den studerende kan tilføje supplerende arbejdsopgaver, f.eks. projektopgaver. For hver arbejdsopgave er målniveauet hos den studerende angivet. De arbejdsopgaver, som praktikvirksomheden og den studerende aftaler, overføres til praktikplanen. Den sidste kolonne i skemaet bruges til at markere overførslen. December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 34 af 69

35 Revisionsvirksomhed Potentielle arbejdsopgaver Målniveau Kendskab / Forståelse Guidet færdighed Selvstændigt Overført til praktikplan 0 Virksomheden generelt q. Historie, baggrund, organisation, medarbejdere, ejerforhold, kunder, værdier r. Virksomhedens interne arbejdsgange generelt s. Virksomhedens årshjul og kapacitetsplanlægning t. Vedligeholdelse af arkiver/kartoteker u. Modtagelse og besvarelse af generelle henvendelser skriftlige / mundtlige 1 Bogføring c. Almindelig finansbogføring Registreringsgrundlag, f dato, bilagsnr. etc. Debet og kredit Resultatopgørelse og balance A virksomheder, de små B-virksomheder, inkl. Holding Bogføringsprogram, f e-conomic Indlæsning af bogføringsfiler til regnskabsprogram Momshåndtering Bogføring af lagerregulering Opgørelse og bogføring af periodiseringer Ajourføring af anlægskartotek og bogføring af afskrivninger d. Oprettelse af ny kunde i bogføringsprogram Standardkontoplan 2 Afstemning a. Afstemninger i Ecel fra bogholderi til ekstern dokumentation Bankkonti Løn Debitorer Kreditorer Moms Værdipapirer b. Udarbejdelse af diverse specifikationer 3 Moms a. Indberetning af moms til SKAT på deres hjemmeside Gælder både halvårs- og kvartalsmoms December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 35 af 69

36 Revisionsvirksomhed Potentielle arbejdsopgaver Målniveau Kendskab / Forståelse Guidet færdighed Selvstændigt Overført til praktikplan 4 Revision a. Revisionsplanlægning Indlæsning af posteringer fra bogføringsprogram Udarbejdelse af planlægningsnotat Udarbejdelse af strategikort Vurdering af væsentlighed og risiko samt interne kontroller Anden forberedende arbejde Udarbejdelse af områdeplaner b. Revision i praksis Omsætning Vareforbrug Løn Kapacitetsomkostninger Finansielle poster Skat Materielle anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver Varebeholdninger Lagerkontrol Tilgodehavender Udsendelse af saldomeddelelser samt opfølgning herpå Likvide beholdninger Kasseeftersyn Kreditorer Skyldig løn, A-skat og AM-bidrag Moms Fremmedkapital c. Afsluttende revisionsarbejder Konkluderende notat Udkast til revisionsprotokolat Opstilling af årsregnskab Udarbejdelse af skattemæssigt regnskab 5 Personlige regnskaber a. Virksomhedsskatteordningen December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 36 af 69

37 Revisionsvirksomhed Potentielle arbejdsopgaver Målniveau Kendskab / Forståelse Guidet færdighed Selvstændigt Overført til praktikplan Udarbejdelse af regnskab for personlig virksomhed Indhentning af skatteoplysninger Indhentning af forskudsopgørelse Indhentning af tidligere årsopgørelse b. Anvendelse af skatteprogram 6 Engagementsforespørgsler a. Administration af engagementsforespørgsler b. Forventningsafstemning med chef c. Udsendelse af engagementsforespørgsler til kunder d. Modtagelse af engagementsforespørgsler fra kunder e. Udsendelse af engagementsforespørgsler til banker f. Modtagelse af engagementsforespørgsler fra banker g. Registrering af engagementsforespørgsler i internt system 7 IT-Systemer / applikationer a. Intranet/online opslagsværker b. Outlook og Microsoft Office pakken c. Bogføringsprogrammer, f C5, e-conomic, Dynamics d. Revisionsprogram, f CaseWare e. Skatteprogram, f Magnus Skat f. Kundedatabasen 8 Kommunikation a. Kontakt til kunder b. Kontakt til samarbejdspartnere, f pengeinstitut og advokat c. Kontakt til offentlige myndigheder d. Kontakt internt i og mellem afdelinger 9 Internt i afdelingen a. Forberedelse af opgavelister til afdelingsmøder b. Ansvarlig for egne opgaver på opgaveliste c. Aktiv deltagelse i afdelingsmøder d. Nyhedslæsning på intranet e. Ajourføre standarder i regnskaber mv. ved lovændringer o.a. December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 37 af 69

38 4.5 Arbejdsopgaver Økonomiafdeling Den studerende skal i praktikperioden arbejde med praksisnære problemstillinger og opstilling af løsningsmuligheder på de angivne opgaveområder. Det er ikke et krav, at den studerende, i den tidsmæssigt begrænsede praktikperiode, skal arbejde med problemstillinger inden for alle områder, men kan på de angivne målniveauer introduceres til opgaverne. De 3 målniveauer er 13. Kendskab/Forståelse for opgaveområdet, 14. Guidet færdighed, hvor den studerende kan udføre opgaven i samarbejde med eller guidet af mere erfarne medarbejdere, og 15. Selvstændigt, hvor den studerende har den fornødne kompetence til selvstændigt at kunne udføre opgaven. Nedenfor er angivet eksempler på arbejdsopgaver, som praktikvirksomheden kan aftale sammen med den studerende. De angivne arbejdsopgaver bør ses som en bruttoliste og/eller inspiration til selve praktikplanen. Det pointeres, at ikke alle områder skal være nået i praktikperioden, og at virksomheden sammen med den studerende kan tilføje supplerende arbejdsopgaver, f.eks. projektopgaver. For hver arbejdsopgave er målniveauet hos den studerende angivet. De arbejdsopgaver, som praktikvirksomheden og den studerende aftaler, overføres til praktikplanen. Den sidste kolonne i skemaet bruges til at markere overførslen. December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 38 af 69

39 Økonomiafdeling Potentielle arbejdsopgaver Målniveau Kendskab / Forståelse Guidet færdighed Selvstændigt Overført til praktikplan 0 Virksomheden generelt v. Historie, baggrund, organisation, medarbejdere, ejerforhold, kunder, forretningsmodel, markeder, værdier, kultur w. Virksomhedens interne arbejdsgange generelt. Virksomhedens årshjul y. Modtagelse og besvarelse af generelle henvendelser skriftlige / mundtlige 1 Lovgivning og regler j. Indsigt i regnskabslovgivningen k. Indsigt i relevante skatteregler l. Indsigt i relevante momsregler m. Forståelse for revisors rolle og dermed krav til dokumentation 2 Poståbning g. Åbne posten h. Ansvarlig for info- / bogholderimail, herunder print af kreditorfakturaer i. Fordele post og kreditorfakturaer 3 Bogføring / indlæsning af indbetalinger i. Søge kreditforsikring på kunder j. Fakturering samt udsendelse af fakturaer k. Udsende debitorkontoudtog l. Gennemgang af debitorsaldolisten: i. Opfølgning på aftaler fra sidste gang j. Lave og udsende rykkere k. Lave og udsende rentenotaer l. Opfølgning generelt 4 Print af kreditorfakturaer, evt. indscanning g. Evt. registrering af kreditorfakturaer i indgangsbog h. Bogføre godkendte kreditorbilag i. Betaling af kreditorer December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 39 af 69

40 Økonomiafdeling Potentielle arbejdsopgaver Målniveau Kendskab / Forståelse Guidet færdighed Selvstændigt Overført til praktikplan 5 Bogføring af øvrige finansposter i. Bogføre af kasserapporter j. Bogføre MasterCard-afregninger k. Bogføre rejseafregninger / udlæg l. Bogføre øvrige finansbilag 6 Lønbehandling k. Indsamle lønmateriale (14-dages lønnede og / eller månedslønnede) l. Udarbejdelse af løn m. Bogføring af lønposter n. Afstemning af løn o. Betaling af A-skat, AM-bidrag samt lønindberetning 7 Administration k. Bestille kontorartikler l. Aflæsning af frankeringsmaskine m. Dialog med kopi / print-leverandør, herunder bestilling af papir og toner 8 Afstemninger e. Afstemning af mellemregninger f. Afstemning af bankkonti, og evt. kassebeholdning 9 Momsafregning g. Opgøre og betale moms h. Indberette eksportmoms i. Indberette Intrastat 10 Provision og / eller bonus d. Provision og / eller bonus til sælgere og / eller agenter e. Royalty til designere f. Bonus til kunder December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 40 af 69

41 Økonomiafdeling Potentielle arbejdsopgaver Målniveau Kendskab / Forståelse Guidet færdighed Selvstændigt Overført til praktikplan 11 Opgaver i forbindelse med månedsafslutning / periodeopgørelser j. Afstemning lagersteder og -værdier, forståelse for bogføring (og dermed værdiansættelse) k. Interne fakturaer l. Bogføre afskrivninger m. Bogføre andre periodiske posteringer n. Opfølgning typiske / gentagne bilag o. Kursregulering af finans, bank, moms, debitor og kreditor p. Vurdér hensættelse til tab på debitor, og bogfør denne (regulering) q. Momssandsynliggørelse r. Diverse specifikationer, f Skyldige omkostninger, Diverse tilgodehavender 12 Månedsafslutning / periodeopgørelser e. Udarbejdelse af månedsregnskab, typisk opfølgning i f.t. budget og sidste år f. Kommentering på månedsregnskab g. Udsendelse af månedsregnskab til afd.ledere h. Opfølgning med afd.ledere 13 Udarbejdelse af budget, inkl. forudsætninger 14 Udarbejdelse af årsregnskab, herunder klargøring af dokumentationsmateriale til revisor 15 Udarbejdelse af likviditetsoverblik 16 Diverse ad hoc specifikationer, analyser, opgørelser mv., eksempelvis: d. Hvad har vi betalt til forsikring de sidste 3 år? X e. Hvad har vi solgt til Kunde A de sidste 12 måneder? f. Hvad er vores udvikling i DB, herunder kostpriser varer? December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 41 af 69

42 Økonomiafdeling Potentielle arbejdsopgaver Målniveau Kendskab / Forståelse Guidet færdighed Selvstændigt Overført til praktikplan 17 ERP-system - "Al værdi ender i en (økonomisk) transaktion" Vi er ikke bedre end vores stamdata j. Oprettelse og vedligeholdelse af finanskonti k. Oprettelse og vedligeholdelse af medarbejdere, afdelinger, formål osv. l. Oprettelse og vedligeholdelse af momskoder m. Oprettelse og vedligeholdelse af debitorer n. Oprettelse og vedligeholdelse af kreditorer o. Oprettelse og vedligeholdelse af varer p. Oprettelse og vedligeholdelse af anlægsaktiver q. Oprettelse og vedligeholdelse af bankkonti r. Oprettelse og vedligeholdelse af lønarter mv. 18 Tilrettelæggelse og vedligeholdelse af interne arbejdsgange c. "Fra vugge til grav" 19 Rapportering f. ERP-systemet g. Datawarehouse / Business Intelligence h. Ecel 20 Adgang til / betjening af: g. Banksystem h. Digital Signatur, e-boks mv. i. Danmarks Statistik 21 Kommunikation u. Kommunikation med samarbejdspartnere, kunder, leverandører, offentlige myndigheder mv. v. Kontakt bank w. Kontakt revision. Kontakt forsikring y. Kontakt mobilselskab December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 42 af 69

43 Økonomiafdeling Potentielle arbejdsopgaver Målniveau Kendskab / Forståelse Guidet færdighed Selvstændigt Overført til praktikplan z. Kontakt kontorartikler æ. Kontakt print/kopi ø. Kontakt pensionsselskab å. Kontakt SKAT 22 Projekter, eksempelvis: f. Opkøb af virksomhed - deres tal ind i vores g. Implementering af nyt EPR-system h. Implementering af nye funktioner i ERP-system i. Tilrettelæggelse af interne arbejdsgange j. Opsplitning af aktiviteter i nye selskaber - nogle tal ud i andet selskab December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 43 af 69

44 5 Finansbachelor uddannelsen 5.1 Arbejdsopgaver Revision Den studerende skal i praktikperioden arbejde med praksisnære problemstillinger og opstilling af løsningsmuligheder på de angivne opgaveområder. Det er ikke et krav, at den studerende, i den tidsmæssigt begrænsede praktikperiode, skal arbejde med problemstillinger inden for alle områder, men kan på de angivne målniveauer introduceres til opgaverne. De 3 målniveauer er 16. Kendskab/forståelse for opgaveområdet, 17. Guidet færdighed, hvor den studerende kan udføre opgaven i samarbejde med eller guidet af mere erfarne medarbejdere, og 18. Selvstændigt, hvor den studerende har den fornødne kompetence til selvstændigt at kunne udføre opgaven. Nedenfor er angivet eksempler på arbejdsopgaver, som praktikvirksomheden kan aftale sammen med den studerende. De angivne arbejdsopgaver bør ses som en bruttoliste og/eller inspiration til selve praktikplanen. Det pointeres, at ikke alle områder skal være nået i praktikperioden, og at virksomheden sammen med den studerende kan tilføje supplerende arbejdsopgaver, f.eks. projektopgaver. For hver arbejdsopgave er målniveauet hos den studerende angivet. De arbejdsopgaver, som praktikvirksomheden og den studerende aftaler, overføres til praktikplanen. Den sidste kolonne i skemaet bruges til at markere overførslen. December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 44 af 69

45 Revisionsvirksomhed Potentielle arbejdsopgaver Målniveau Kendskab / Forståelse Guidet færdighed Selvstændigt Overført til praktikplan 0 Virksomheden generelt z. Historie, baggrund, organisation, medarbejdere, ejerforhold, kunder, værdier æ. Virksomhedens interne arbejdsgange generelt ø. Virksomhedens årshjul og kapacitetsplanlægning å. Vedligeholdelse af arkiver/kartoteker aa. Modtagelse og besvarelse af generelle henvendelser skriftlige / mundtlige 1 Bogføring e. Almindelig finansbogføring Registreringsgrundlag, f dato, bilagsnr. etc. Debet og kredit Resultatopgørelse og balance A virksomheder, de små B-virksomheder, inkl. Holding Bogføringsprogram, f e-conomic Indlæsning af bogføringsfiler til regnskabsprogram Momshåndtering Bogføring af lagerregulering Opgørelse og bogføring af periodiseringer Ajourføring af anlægskartotek og bogføring af afskrivninger f. Oprettelse af ny kunde i bogføringsprogram Standardkontoplan 2 Afstemning a. Afstemninger i Ecel fra bogholderi til ekstern dokumentation Bankkonti Løn Debitorer Kreditorer Moms Værdipapirer b. Udarbejdelse af diverse specifikationer December 2016 Læringsmål i praktikken, Finansuddannelserne Side 45 af 69