Budgetlægning

Størrelse: px
Starte visningen fra side:

Download "Budgetlægning 2016 2019"

Transkript

1 Budgetlægning Budgetredegørelse Odder Rådhus, august 2015 INDHOLDSFORTEGNELSE

2 2 Indledning... 3 Totalbudget Økonomiaftalens påvirkning af Odder Kommunes økonomi Driftsoverskud Hovedoversigt Budgetforudsætninger Specifikation til hovedoversigt Økonomiaftale mellem KL og regeringen Udviklingen i kassebeholdningen Serviceudgifter i budgetoplæg Forudsætninger for serviceudgifterne i Fra serviceudgiftsbudget 2015 til budget Serviceudgifterne i perioden på 18 politikområder Bevillingsoversigt (serviceudgifter opdelt pr. udvalg) Realvækst fra 2015 til Sanktionsbelagt serviceudgiftsramme Basisbudget for 2016 specifikation Bemærkninger til de enkelte budgettilretninger Puljer i budgettet Indkomstoverførsler, bevillingsoversigt Forsikrede ledige Anlægsudgifter Renter, afdrag på lån og låneoptagelse Afvikling af gæld til Odder Spildevand a/s Garantiprovision Skatteprognose og valg af budgetteringsform Skattestop Skattepuljer for nedsættelse og forhøjelse af beskatningsniveauet Skatteloft Beskatningsgrundlag Tilskud og udligning Grundskyld Selskabsskat Økonomiaftalen mellem KL og regeringen

3 3 INDLEDNING I det følgende redegøres der for de forudsætninger, som er indregnet i budgetoplægget for 2016 og budgetoverslagsårene Blandt andet er indregnet de økonomiske konsekvenser af aftalen mellem KL og regeringen om kommunernes økonomi i 2016, økonomiske konsekvenser af det demografiske udgiftspres, budgetaftalen for 2015 og øvrige beslutninger, der har økonomiske konsekvenser for budget TOTALBUDGET Økonomiaftalen mellem KL og regeringen om kommunernes økonomi i 2016, øvrige økonomiske vilkår, omlægning af statsrefusionen på kommunernes udgifter på jobcenterområdet, regeringens inddragelse af 1 % af serviceudgiftsramme til omprioritering, og øvrige forudsætninger betyder overordnet set, at driftsoverskuddet falder fra 42,6 mio. kr. i 2015 til 35,2 mio. kr. i I henhold til den vedtagne økonomiske politik, er målsætningen et driftsoverskud på 65 mio. kr. til finansiering af afdrag på lån og udgifter til anlæg. På denne baggrund vedtog Økonomiudvalget den 10. august 2015, at indarbejde en budgetforbedringsramme på 5,0 mio. kr., således at driftsoverskuddet øges med 5 mio. kr. til 40,2 mio. kr. i Budgetforbedringsrammen udmøntes senere på grundlag af oplæg fra Direktionen. Forøgelsen af driftsoverskuddet med 5,0 mio. kr. årligt, anvendes til nedbringelse af kasseforbruget fra 10 til 5 mio. kr. i henholdsvis 2016 og 2017 i forbindelse med finansiering ny Skovbakkeskole og daginstitution. Beslutningen om, at budgetforbedringen på 5 mio. kr. anvendes til nedbringelse af kasseforbruget i 2016 og 2017 betyder, at den gennemsnitlige kassebeholdning forventes at have en passende størrelse, når Skovbakkeskolen og daginstitutionen tages i drift. Totalbudget Negative tal = indtægt/overskud mio. kr. Skatteindtægter og tilskud , , , ,7 Driftsudgifter 1.255, , , ,7 Renter 2,6 3,0 2,9 2,7 I alt -25,0-26,2-11,1-0,3 Budgetforbedringspuljen (til anlæg) -15,2-15,2-15,2-15,2 Driftsoverskud -40,2-41,4-26,3-15,5 Afdrag på lån og finansforskydninger 15,1 16,4 16,9 18,3 Overskud før anlæg -25,1-25,0-9,4 2,8 Anlæg 55,4 33,0 12,4 3,1 Underskud før låneoptagelse 30,3 8,0 3,0 5,9 Låneoptagelse (skønnet) -25,3-3,0-3,0-3,0 Budgetresultat = kasseforbrug 5,0 5,0 0,0 2,9 Driftsoverskuddet falder fra 40,2 mio. kr. i 2016 til 15,5 mio. kr. i Faldet i driftsresultatet fra 2016 til 2019 skyldes især, at det statslige bloktilskud til Odder Kommune er nedsat som følge af omprioriteringsbidraget på 1%, ændret tildelingsnøgle for

4 4 det ekstraordinære statstilskud, refusionsomlægningen på beskæftigelsesområdet, bortfald af midlertidig kompensation for tab på refusionsomlægningen, nedsat anlægsramme for kommunerne under ét og stigende udgifter til service (pulje på 5 mio. kr.) og stigende udgifter til indkomstoverførsler. I henhold til den økonomiske politik, bør Odder Kommune have et driftsoverskud på 65 mio. kr. (15 mio. til afdrag på lån og 50 mio. kr. til anlæg). På denne baggrund bør der, ud over de vedtagne budgetforbedringer på 5 mio. kr. og effektiviseringsplanen på 18 mio. kr. i perioden , gennemføres budgetforbedringer der øger driftsoverskuddet frem mod Driftsoverskuddet øges gennem en reduktion af driftsudgifterne og/eller skatteforhøjelser. Ved skatteforhøjelser skal skattestoppet tages i betragtning. Anlægsrammen i 2016 udgør 55,4 mio. kr., heraf er 52,7 mio. kr. reserveret til vedtagne/planlagte anlægsarbejder. Der er således en restanlægsramme på 2,7 mio. kr. Budgettet for 2016 udviser et kasseforbrug på 10 mio. kr., hvilket er i overensstemmelse med beslutningen om, at 10 mio. kr. af anlægsudgiften på 150,2 mio. kr. til Skovbakkeskolen og daginstitution, finansieres ved kasseforbrug på 5 mio. kr. årligt i 2016 og Som der fremgår af totalbudgettet, er anlægsrammen på 55,4 mio. kr. i Det skattefinansierede budget bidrager med godt 1/3 af finansieringen af anlægsrammen, de resterede 2/3 finansieres ved låneoptagelse og kasseforbrug, hvilket fremgår af nedenstående tabel. Beregning af anlægsramme i 2016: Overskud på det skattefinansierede budget før anlæg... Låneoptagelse... Kasseforbrug... Anlægsramme i ,1 mio. kr. -25,3 mio. kr. -5,0 mio. kr. 55,4 mio. kr. Som følge af beslutningen om byggeri af ny Skovbakkeskole og daginstitution, og Økonomudvalgets beslutning om at gennemfører budgetforbedringer for 5 mio. kr. på driften, forudsættes et kasseforbrug på 10 mio.kr. fordelt med 5 mio. kr. i hvert af årene 2016 og Endvidere forudsættes optaget lån i 2016 for 25,3 mio. kr. hvoraf 22,3 mio. kr. vedrører bevilget låneoptagelse til Skovbakkeskolen for udgifter afholdt i Anlægsrammen (ekskl. byggemodning) udgør 55,4 mio. kr. i De vedtagne/planlagte anlægsarbejder udgør 52,7 mio. kr., der er således en restanlægsramme på 2,7 mio. kr. Anvendelse af anlægsramme Mio.kr. Skovbakkeskolen 47,3 25,0 7,6 LAR Gylling og Hundslund skoler 0,8 1,4 Funktionsudbud veje 3,1 3,1 3,1 3,1 Jernbaneoverskæring 2. rate 1,4 Handelsfagskolen igangsat ,1 0,2 0,2 Vedtagne/aftalte anlægsarbejder 52,7 29,7 10,9 3,1 Anlægsramme i budgetoplæg 55,4 33,0 12,4 3,1 Rest anlægsramme 2,7 3,3 1,5 0,0

5 5 På grund af det faldende driftsoverskud i perioden , falder anlægsrammen fra 55,4 mio. kr. i 2016 til 3,1 mio. kr. i Der er indtil videre ikke indarbejdet yderligere låneoptagelse til Skovbakkeskolen. Odder Kommune vil ansøge om yderligere låneoptagelse til Skovbakkeskolen i 2016, svar på denne ansøgning forventes givet inden budgetseminaret. Eventuelle lånedispensationer i 2016 og 2017 bør i 1. omgang anvendes til nedbringelse af det aftalte kasseforbrug på tilsammen 10 mio. kr. i 2016 og 2017, og styrkelse af kassebeholdningen. ØKONOMIAFTALENS PÅVIRKNING AF ODDER KOMMUNES ØKONOMI Ekstraordinært statstilskud på 3,5 mia. kr. I lighed med 2013, 2014 og 2015 ydes kommunerne et ekstraordinært statstilskud i I 2016 er tilskuddet forhøjet med ½ mia. kr. til 3,5 mia. kr. I 2015 blev 1 mia. kr. af tilskuddet fordelt på baggrund af kommunernes grundlæggende vilkår (et tilskud til de svagest stillede kommuner), i 2016 er dette beløb forhøjet til 2 mia. kr. De resterende 1½ mia. kr. ydes som tilskud efter befolkningstal. I 2015 blev 2 mia. kr. fordelt efter befolkningstal. Da Odder Kommune alene modtager tilskud efter befolkningstal, og dette tilskud nedsættes med ½ mia. kr. fra 2 til 1½ mia. kr., lider Odder Kommune et tab på 1,9 mio. kr. på trods af at tilskuddet samlet set er øget med ½ mia. kr. i I 2015 modtager Odder Kommune et tilskud på 7,7 mio. kr., i 2016 udgør tilskuddet 5,8 mio. kr. Ekstraordinært tilskud Hele landet i mio. kr Odder Kommunes andel i mio. kr. 11,7 11,7 7,7 5,8 Der er mellem KL og regeringen ikke aftale udbetaling af det ekstraordinære tilskud ud over I forvaltningens budgetoplæg er forudsat, at det ekstraordinære statstilskud også udbetales i perioden Ældremilliarden en del at bloktilskuddet fra 2016 Fra 2014 blev der afsat 1 mia. kr. årligt til et varigt løft af indsatsen på det kommunale ældreområde. I 2014 og 2015 er midlerne udmøntet via ansøgningspuljer, og midlerne skulle anvendes til formål der ikke indgik i kommunens budget. Regeringen og KL er enige om at omlægge tilskuddet på 1 mia. kr. årligt til bloktilskuddet fra Der skal således ikke fra 2016 udarbejdes specifikke ansøgninger til staten om brugen af puljen. Puljen er i 2014 og 2015 fordelt til kommunerne på grundlag af antallet af ældre, fra 2016 fordeles puljen via tilskuds- og udligningssystemet. Denne omlægning betyder, at Odder Kommunes andel af ældremilliarden nedsættes fra 4,3 mio. kr. i 2015 til 2,7 mio. kr. i kr.

6 6 Ældremilliarden Odder Kommunes andel i mio. kr. 4,3 4,3 2,7 Omlægningen sker for at spare kommunerne for bureaukrati og samtidig styrke kommunernes mulighed for prioritering af midlerne. På denne baggrund er Odder Kommunes andel på 2,7 mio. kr. indtil videre budgetlagt under Økonomiudvalgets puljer. Puljen kan i modsætning til tidligere anvendes på samme vilkår som øvrige blok- og udligningstilskud fra staten. Der er således ikke længere krav om, at puljen anvendes til tiltag på ældreområdet, som er ud over det budgetlagte serviceniveau. På denne baggrund kan puljen eksempelvis anvendes til finansiering af det stigende udgiftspres på især sygeplejeområdet (der henvises til Økonomioversigt nr ). Puljen foreslås prioriteret i forbindelse med budgetforhandlingerne. Omprioriteringsbidrag på 1 procent årligt I økonomiaftalen mellem KL og regeringer indgår en reduktion af kommunernes serviceudgiftsramme med 1 procent svarende til 2,4 mia. kr. i Heraf er tilbageført 1,9 mia. kr. til kommunerne til prioriterede indsatser på de borgernære serviceområder, herunder ældre, børn og folkeskoler. Omprioriteringsbidrag mio. kr. Hele landet Odder Kommune 1 % af serviceudgifterne Tilbageført til kommunerne ,9 7,1 Reduktion af statslige tilskud 468-1,8 Princippet i omprioriteringsbidraget er, at Odder Kommune skal gennemføre effektiviseringer for 8,9 mio. kr. i ,1 mio. kr. af de frigjorte ressourcer prioriteres af Odder Kommune til de borgernære serviceområder. De resterende 1,8 mio. kr. (8,9 mio. kr. fratrukket 7,1 mio. kr.) omprioriteres af regeringen, som har tilkendegivet, at den vil prioritere sundhed. Indtil videre har Odder Kommunes nettotab betydet et fald i driftsoverskuddet på 1,8 mio. kr. i Byrådet skal træffe beslutning om hvorvidt der skal iværksættes en proces der skal neutralisere dette nettotab, samt frigøre yderligere 7,1 mio. kr. til prioritering af de borgernære serviceområdet i Regeringen har tilkendegivet, at omprioriteringsbidraget indføres i perioden Odder Kommune skal således gennemføre effektiviseringer for ca. 36 mio. kr. Hvor mange af disse omprioriteringsmidler der tilbageføres til kommunen vides på nuværende tidspunkt ikke. Effektiviseringer på ca. 36 mio. kr. er ud over de besparelser/effektiviseringer på 18 mio. kr., som er planlagt gennemført i perioden De samlede effektiviseringer/besparelser udgør således ca. 54 mio. kr. svarende til 6 % af serviceudgifterne.

7 7 I perioden er der forudsat en bloktilskudsreduktion på 2,4 mia. kr. årligt og en tilbageførsel til kommunerne på 1,5 mia. kr. årligt. Tilbageførslen til kommunerne på 1,5 mia. kr. er en forudsætning som ikke er aftalt mellem regeringen og KL. Anlægsrammen Regeringen og KL er enige om, at anlægsrammen for kommunerne under ét nedsættes fra 17,5 mia. kr. i 2015 til 16,6 mia. kr. i Nedsættelsen betyder, at Odder Kommunes bloktilskud reduceres med 2,5 mio. kr. Tab på refusionsomlægning på beskæftigelsesområdet Odder Kommune lider et tab som følge af refusionsomlægningen på beskæftigelsesområdet. Tabet udgør 10,7 mio. kr. årligt, stigende til 14,7 mio. kr. i I 2016 må kommunerne højst lide et tab svarende til 0,1 pct. af beskatningsgrundlaget og 0,2 pct. i ,1 pct. af beskatningsgrundlaget udgør 3,9 mio. kr., hvorfor Odder Kommune i 2016 modtager et særtilskud på 6,6 mio. kr. Fra 2018 forventes vedtaget en reform af tilskuds- og udligningssystemet. Tab på refusionsomlægningen i kr Bortfald af refusioner Forhøjelse af bloktilskud Forhøjelse af beskæftigelsestilskud Tab på refusionsomlægningen Midlertidig kompensation / overgangsordning Tab = 0,1 % / 0,2 % af beskatningsgrundlaget

8 8 Fordeling af udgifter og indtægter i budgetoplæg 2016 Figuren nedenfor viser fordelingen af nettoudgifter på 1.326,2 mio. kr. i budgetoplæg 2016 Anlægsudgifterne på 68,7 mio. kr. består af byggemodningsudgifter på 13,3 mio. kr. og en anlægsramme på 55,4 mio. kr. hvoraf, 52,7 mio. kr. er vedtagne/planlagte anlægsprojekter. Figuren nedenfor viser fordelingen af nettoindtægterne på 1.326,2 mio. kr. i budgetoplæg Indtægterne fra salg af jord omfatter 13,3 mio. kr. til finansiering af udgifter til byggemodning på 13,3 mio. kr. Indtægter fra salg af grunde på 13,3 mio. kr. betyder, at der skal sælges mellem grunde i 2016.

9 9 Nedenstående figur viser 3 nøgletal for perioden Driftsoverskuddet. 2. Anlægsrammen. 3. Budgetoverskud (positivt tal) / budgetunderskud (negativt tal). R = regnskab, B = Budget I Odder Kommune bør: Driftsoverskuddet udgøre ca. 65 mio. kr. årligt. Anlægsrammen udgøre ca. 50 mio. kr. årligt, ekskl. byggemodning. Budgettet udviser balance eller styrkelse af kassebeholdningen. Økonomiaftalerne mellem KL og regeringen og lånepuljerne er altid étårige, hvilket giver en betydelig usikkerhed om kommunens finansieringsgrundlag i budgetoverslagsårene (2017, 2018 og 2019). Når driftsoverskuddet falder fra 40,2 mio. kr. i 2016 til 15,5 i 2019, skyldes det overvejende virkningen af omprioriteringsbidraget og bortfald af kompensation for tab på reformen på jobcenterområdet (refusionsomlægning).

10 10 DRIFTSOVERSKUD PÅ 40,2 MIO. KR. i 2016 Det er afgørende udover det lovmæssige balancekrav at der i budget 2016 og budgetoverslagsårene er overskud på den løbende drift, dvs. at indtægter fra skatter, tilskud mv. skal være større end driftsudgifterne, som omfatter service, indkomstoverførsler og renter. Størrelsen på driftsoverskuddet er afgørende for, hvor meget en kommune har til rådighed til afdrag på lån, anlægsinvesteringer og styrkelse af likviditeten. Driftsoverskuddet, som anvendes til finansiering af afdrag på lån, finansforskydninger og anlægsinvesteringer, skal i henhold til den vedtagne økonomiske politik udgøre 65 mio. kr., idet udgifterne til afdrag på lån og finansforskydninger udgør 15,1 mio. kr. og anlægsrammen (ekskl. jordforsyning) som minimum bør udgøre 50 mio. kr. Driftsoverskud i 2016 mio. kr. Skatter ,6 Udligning og generelle tilskud -264,0 Serviceudgifter 957,0 Indkomstoverførsler og forsikrede ledige 298,0 Renter 2,6 Driftsoverskud (før anlæg, lån og finansforskydninger) -25,0 Budgetforbedringspuljen -15,2 Driftsoverskud inkl. budgetforbedringspuljen -40,2 Nedenstående graf viser driftsoverskuddet siden kommunalreformen i Budgetforbedringspuljen på 15,2 mio. kr. er indregnet i driftsoverskuddet.

11 11 Odder Kommunes driftsoverskud viser et faldende niveau, hvorfor det vil være nødvendigt af have fokus på en styrkelse af driftsoverskuddet de kommende år, idet Odder Kommunes anlægsbehov er væsentlig højere end hvad driftsoverskuddet kan finansiere. HOVEDOVERSIGTEN FOR PERIODEN Nedenstående hovedoversigt indeholder regnskabsresultatet for 2014, det vedtagne budget for 2015, budgetforslag 2016 og budgetoverslagsår HOVEDOVERSIGT i mio. kr Regnskab Budget Budget forslag Bugetoverslagsår Drift: Skatter -964,3-986, , , ,6-1130,0 Generelle tilskud m.v. -275,8-258,5-264,0-246,9-221,3-202,7 Serviceudgifter 900,3 945,0 957,0 949,4 942,3 940,9 Indkomstoverførsler 258,6 268,0 298,0 303,7 307,5 309,4 Renter 3,2 4,2 2,6 3,0 2,9 2,7 PL-regulering 26,0 51,1 79,4 DRIFTSRESULTAT (- = overskud) -78,0-27,4-25,0-26,2-11,1-0,3 Budgetforbedringspuljen anvendes til anlæg -15,2-15,2-15,2-15,2-15,2 DRIFTSRESULTAT inkl. budgetforbedringspulje -78,0-42,6-40,2-41,4-26,3-15,5 Afdrag på lån og finansforskydninger: Afdrag på lån 17,4 17,2 19,4 20,9 21,4 22,0 Finansforskydninger 10,8 2,5-4,3-04,6-4,5-3,7 I alt afdrag på lån og finansforskydninger 28,2 19,7 15,0 16,4 16,9 18,3 Byggemodnings udgifter (anlæg) 8,1 7,0 13,3 7,0 9,6 7,0 Indtægter ved salg af byggegrunde -7,8-26,6-13,3-7,0-9,6-7,0 I alt jordforsyning 0,3-19,6 0,0 0,0 0,0 0,0 RESULTAT FØR ANLÆG -49,5-42,5-25,1-25,0-9,4 2,8 Anlægsudgifter/ramme 31,3 52,0 55,4 33,0 12,4 3,1 RESULTAT FØR LÅNEOPTAGELSE -18,2 9,5 30,3 8,0 3,0 5,9 Låneoptagelse -7,6-9,5-25,3-3,0-3,0-3,0 RESULTAT (- = styrkelse af kassebeholdning) -25,8 0,0 5,0 5,0 0,0 2,9

12 12 Budgetoplægget for 2016 (basisbudgettet) er udarbejdet på grundlag af følgende forudsætninger: En uændret skatteprocent på 25,1 og en uændret grundskyldspromille på 30,32. Grundskyld af produktionsjord er fastsat ved lov og udgør 7,2 promille. Skatter og tilskud fra staten er fastlagt på grundlag af statsgaranti (der er valgt statsgaranti siden 2009). Demografisk udgiftsændring som betyder en nedsættelse af serviceudgifterne på 2,4 mio. kr. i Nedgangen i børnetallet betyder faldende udgifter til folkeskolen, dagpasningen, skolefritidsordninger og børnetandplejen på 6,5 mio. kr., medens stigningen i antallet af ældre udløser en merudgift på 4,1 mio. kr. Pris- og lønstigningen fra 2015 til 2016 udgør sammenvejet 1,72 %, svarende til 16,2 mio. kr. En lavere pris- og lønudvikling i 2015 end forudsat ved budgetlægningen for 2015 betyder, at der er modregnet 3,6 mio. kr. i budget 2015 før fremskrivningen til 2016 pris- og lønniveau. Budgetforbedringspulje på 15,2 mio. kr. medtages på driftsbudgettet, men forudsættes anvendt til medfinansiering af anlægsbudgettet i perioden Når budgetforbedringspuljen fortsat medtages på driftsbudgettet skyldes det, at puljen skal medvirke til, at Odder Kommune efter vedtagelsen af budget 2016 ikke overskrider den sanktionsbelagte serviceudgiftsramme. De økonomiske konsekvenser af ny og/eller ændret lovgivning på kr. Nettoudgifterne til indkomstoverførsler og forsikrede ledige er fastlagt på baggrund af regnskabsresultat 2014, forventningerne til forbruget i 2015, samt KL og regeringens skøn over udviklingen i udgifterne til indkomstoverførsler og udviklingen i antallet af ledige. Endvidere er indregnet virkningen af de lovændringer/reformer, som er vedtaget på området. Jordforsyningen budgetteres udgiftsneutral. Det er forudsat at byggemodningsudgifterne i 2016 udgør 13,3 mio. kr., og indtægter fra salg af grunde udgør 13,3 mio. kr. For at opnå en salgsindtægt på 13,3 mio. kr. skal der sælges mellem 20 og 24 grunde. Økonomiudvalgets beslutning om at indarbejde en budgetforbedringspulje på 5 mio. kr. i driftsbudgettet. Hertil komme den vedtagne effektiviseringsplan for 18 mio. kr. i perioden Det forudsættes, at Provstiudvalgets budget for 2016 tilpasses en uændret kirkeskat på 1 %. 85 % af skatteyderne i Odder Kommune er medlem af folkekirken. 1 % i kirkeskat udløser et provenu i 2016 på kr. Til sammenligning er skatteprovenuet i 2015 på kr. Kirkens budget og skatteprovenu skal være neutralt i forhold til Odder Kommunes øvrige budget/regnskab.

13 13 Totalbudget i kr. BF2016 BO2017 BO2018 BO2019 A Finansiering Personskatter 25,1 procent Bidrag til topskat 0,23 % Selskabsskatter Dødsboskat Grundskyld 30,32 promille Grundskyld - produktionsjord 7,2 promille Skatter i alt Bloktilskud efter indbyggertal incl. betinget tilskud Nettoudligningstilskud (udgiftsbehov og indtægtsgrundlag) Likviditetstilskud efter befolkningstal Udligning af selskabsskat mellem kommunerne Tilskud til kommuner med mindre øer (Tunø) Udligning vedr. udlændinge Særligt bloktilskud til ældreplejen (3 puljer) Tilskud til løft af kvaliteten i dagpasningen for de 0-5 årige Særtilskud til folkeskoleområdet Overgangsordning for refusionsomlægning Beskæftigelsestilskud Bidrag til regional udvikling 129 kr. pr. indbygger Tilskud og udligning i alt A i alt finansiering B Driftsudgifter Serviceudgifter Budget 2015 i 2016 pris- og lønniveau Demografisk udgiftspres Budgetaftale Folkeskolereformen (statstilskud afvendes til drift) Ramme til imødegåelse af merudgifter Budgetforbedringsramme, ØK Aftale mellem KL og regeringen (ældremilliard) Øvrige udgiftsændringer Lovændringer Serviceudgifter i alt Indkomstoverførsler B i alt driftsudgifter Renter Renter af likvide aktiver Renteindtægter af langfristede tilgodehavender Renterudgifter på langfristet gæld Renteudgifter på gæld til spildevandsselskab ( ) Renteudgifter på ældreboliglån Garatiprovision (ny fra 2015) Renter i alt Pris- og lønstigninger i budgetoverslagsårene DRIFTSRESULTAT Budgetforbedringspuljen (anvendes til anlæg ) DRIFTSRESULTAT inkl. budgetforbedringspuljen C Afdrag på lån og finansforskydninger Afdrag på lån Afdrag på ældreboliglån Afdrag på gæld til spildevandsselskab ( ) Afdrag på langfristede tilgodehavender (finansforskydninger) Indskud i landsbyggefonden Opsparede driftsmidler finansieres ved kasseforbrug C Afdrag på lån og finansforskydninger D Jordforsyning (anlægsudgifter og indtægter) Byggemodning Salg af grunde D Jordforsyning i alt RESULTAT FØR ANLÆG F Anlægsudgifter Anlægsudgift Skovbakkeskolen og daginstitution Anlægsudgifter øvrige vedtagne/planlagte Anlægsudgifter ledig ramme G Anlægsudgifter RESULTAT EFTER ANLÆG (underskud) Låneoptagelse, dispensationer fra ØIM i 2013 og Lånedispensation fra ØIM i Låneoptagelse til energibesparende foranstaltninger Låneoptagelse "indefrosne" ejendomsskatter E Låneoptagelse i alt RESULTAT (positivt beløb = kasseforbrug) Oversigten til venstre er en specifikation til hovedoversigten og viser de enkelt udgiftstyper og indtægtstyper i perioden I 2019 er budgetteret med et kasseforbrug på 2,9 mio. kr. for at kunne finansierer vedtagne anlægsudgifter for 3,1 mio. kr. (funktionsudbud på veje i oplandet).

14 14 ØKONOMIAFTALEN MELLEM KL OG REGERINGEN KL og regeringen indgik den 3. juli 2015 en aftale om kommunernes økonomi i På serviceområdet indregnes et omprioriteringsbidrag de næste fire år ( ) på 1 procent årligt, de frigjorte midler på tilsammen 2,4 mia. kr. vil blive udmøntet hen over perioden til prioriterede indsatser, herunder bl.a. sundhed, ældre og tryghed. Til Kommunerne tilbageføres 1,9 mia. kr. i 2016 til prioriterede indsatser på de borgernærer serviceområder, herunder ældre, børn og folkeskolen. Nettovirkningen for Odder Kommune er et tab på 1,8 mio.kr Servicerammen for 2016 for samtlige kommuner: Servicerammen for samtlige kommuner udgør mio. kr. i 2016 og fremkommer således (mio. kr.): Budget Pris- og lønstigninger fra 2015 til Omprioriteringsbidrag (1 procent) Tilbageførsel af omprioriteringsbidrag til kommunerne Lovændringer mv. 82 I alt Der fastsættes ikke en serviceudgiftsramme for hver enkelt kommune, men KL har beregningsteknisk skønnet Odder Kommunes serviceudgiftsramme i 2016 til 891,6 mio. kr. Denne ramme er alene vejledende og anvendes i forbindelse med kommunernes bestræbelser på at overholde økonomiaftalen med regeringen. 3 mia. kr. af bloktilskuddet er betinget af, at kommunerne under ét overholder den aftalte serviceudgiftsramme for Det ekstraordinære finansieringstilskud på 3 mia. kr. forhøjes til 3,5 mia. kr., hvoraf 2 mia. kr. fordeles på baggrund af kommunernes grundlæggende vilkår. Tilskuddet fordeles på følgende måde: 1,5 mia. kr. fordeles som grundtilskud til alle kommuner fordelt efter indbyggertal (Odder Kommunes andel heraf udgør 5,8 mio. kr.). 1 mia. fordeles efter indbyggertal til kommuner med et strukturelt underskud pr. indbygger over landsgennemsnittet. Landsgennemsnittet for det strukturelle underskud udgør kr. I Odder Kommune udgør underskuddet kr. Odder Kommune modtager ikke tilskud. 1 mia. kr. fordeles efter indbyggertal til kommuner med et beskatningsgrundlag under kr. pr. indbygger. Odder Kommune beskatningsgrundlag pr. indbygger udgør kr. Odder Kommune modtager ikke tilskud. Ændringen i fordelingsmetoden af dette ekstraordinære finansieringstilskud fra 2015 til 2016 betyder, at Odder Kommune mister 1,9 mio. kr. i tilskud fra staten, til trods for at tilskuddet er hævet med ½ mia. kr.

15 15 Det ekstraordinære tilskud til finansiering af stigningen i antallet af flygtninge i 2015 på tilsammen 325 mio. kr. videreføres i Odder Kommunes andel udgør 1,8 mio. kr. I overensstemmelse med Økonomiaftalen er dette tilskud, og de tilsvarende udgifter indtil videre ikke indregnet i budgettet. Der er aftalt et loft over bruttoanlægsudgifterne i 2015 på 16,6 mia. kr. I forhold til 2015 er anlægsloftet nedsat med 0,9 mia. kr., hvilket betyder en nedsættelse af Odder Kommunes bloktilskud med 2,5 mio. kr. Bruttoanlægsrammen omfatter samtlige anlægsudgifter bortset fra udgifter til ældreboliger. Der er ingen sanktion ved overskridelse af anlægsrammen på 16,6 mia. kr., men det forudsættes, at kommunerne overholder/anvender den aftalte ramme. Der forestår således en større koordinationsøvelse kommunerne imellem. Der afsættes en skattepulje på 200 mio. kr., således af nogle kommuner har mulighed for at hæve skatten, forudsætningen herfor er, at andre kommuner sænker skatten tilsvarende. Økonomiudvalget vedtog den at indstille, at der ikke ansøges om skatteforhøjelse i De kommuner der nedsætter skatten modtager et midlertidigt tilskud til delvis finansiering af indtægtstabet. Hertil afsættes ligeledes en pulje på 200 mio. kr. Til skolereformen ydes et ekstraordinært tilskud på 300 mio. kr. i 2014, 600 mio. kr. i 2015 og 2016 og 300 mio. kr. i Odder Kommunes andel af tilskuddet i 2016 udgør 8,8 mio. kr., som er indregnet i folkeskolens driftsbudget til finansiering af merudgifter ved reformen samt kompetenceudvikling. Økonomiaftalen mellem KL og regeringen indeholder endvidere en række puljer: Lånepulje til styrkelse af likviditet. Der er afsat en lånepulje på 500 mio. kr. til styrkelse af likviditeten i kommuner med lav likviditet. Odder kommune har ansøgt om låneoptagelse på 20 mio. kr., idet Odder Kommunes likviditet vil falde betydeligt i forbindelse med ny Skovbakkeskole og daginstitution. Lånepulje målrettet små kommuner. Der afsættes en lånepulje på 600 mio. kr. målrettet små kommuner med behov for større strukturelle investeringer, som uagtet en god likviditet, kan have særlige udfordringer med at gennemføre større anlægsarbejder, når projektet set i forhold til kommunens indbyggermæssige størrelse er af et beløbsmæssigt betydeligt omfang. Odder Kommune ansøger om størst mulig låneoptagelse til anlægsudgifter til ny Skovbakkeskole og daginstitution. I 2016 forventes afholdt 85 mio. kr. (47,3 mio. kr. i budget 2016 tillagt overførte uforbrugte rådighedsbeløb fra 2015). Der er ansøgt om låneoptagelse på 50 mio. kr. Lånepulje på 200 mio. kr. til investeringer med dokumenteret effektiviseringspotentiale. Der er ikke ansøgt om låneoptagelse fra denne pulje, idet anlægsrammen ikke indeholder anlægsarbejder med effektiviseringspotentiale.

16 16 Lånepulje på 200 mio. kr. til det ordinære anlægsområde. For anlægsarbejder der ikke er omfattet af lånepuljen til borgernære områder (veje, administration m.v.) Der er ikke ansøgt om låneoptagelse fra denne pulje, idet anlægsrammen ikke indeholder væsentlige større anlægsarbejder ud over Skovbakkeskolen. Særtilskudspulje. I 2016 er særtilskudspuljen på 300 mio. kr. Særtilskudspuljen er til kommuner i en særlig vanskelig økonomisk situation. Af puljen er 50 mio. kr. reserveret til vanskeligt stillede kommuner, hvor refusionsomlægningen på beskæftigelsesområdet efter overgangsordningen indebære en belastning af disse kommuners økonomiske situation. Odder Kommune har ansøgt om størst mulig særtilskud i Odder Kommune har tidligere ansøgt om tilskud fra denne pulje, men har aldrig modtaget tilskud fra puljen. Skattepulje I. Kommunerne kan indenfor en ramme på 200 mio. kr. forhøje skatten. Ansøgningsfrist 3. september 2015.

17 17 UDVIKLINGEN I KASSEBEHOLDNINGEN Regnskabsresultatet for 2014 udviste en styrkelse af kassebeholdningen på 25,8 mio. kr. Kassebeholdningen var ved udgangen af 2014 på 89,2 mio. kr. (ultimo kassebeholdning) Den gennemsnitlige kassebeholdning var i 2014 på 140,5 mio. kr. I 2015 forventes ultimo kassebeholdningen af falde med 57,5 mio. kr. som følge af merforbrug til indkomstoverførsler og forbrug af opsparede drifts- og anlægsmidler. Den gennemsnitlige kassebeholdning forventes at udgøre 149,7 mio. kr. i Odder Kommunes kassebeholdning bør i gennemsnit udgøre 3,0 % af de samlede bruttodrifts- og anlægsudgifter, svarende til ca. 45 mio. kr. eller ca kr. pr. indbygger. En gennemsnitlig kassebeholdning på under kr. pr. indbygger betragtes som en kritisk lav kassebeholdning. Der er i serviceudgiftsbudgettet indarbejdet en budgetforbedringspulje, som i perioden har bidraget til styrkelse af kassebeholdningen. I perioden anvendes budgetforbedringspuljen til finansiering af anlægsinvesteringer. Udviklingen i den gennemsnitlige kassebeholdning Mio. kr. Kroner pr. indbygger , kr , kr , kr , kr , kr , kr , kr , kr skønnet 149, kr skønnet 68, kr skønnet 58, kr skønnet 55, kr skønnet 54, kr. Udviklingen i kassebeholdningen er i høj grad præget af hvorledes udgifterne til anlæg afholdes hen over regnskabsåret, ligeledes påvirkes kassebeholdningen af institutionernes træk på opsparede midler. Der er fra 2014 til 2015 overført 14,2 mio. kr. i uforbrugte driftsmidler og 77,4 mio. kr. i uforbrugte anlægsmidler. Når kassebeholdningen falder fra 149,7 mio. kr. i 2015 til 54,3 mio. kr. i 2019 skyldes det overvejende byggeri af ny Skovbakkeskole og daginstitution, forbrug af opsparede drifts- og anlægsmidler, stigende udgifter til indkomstoverførsler, merudgifter til anlæg og kasseforbrug i 2016 og 2017 Eventuelt tilsagn om yderligere låneoptagelse til Skovbakkeskolen, bør af hensyn til opretholdelse af en tilpas kassebeholdning, anvendes til nedbringelse af kasseforbruget i 2016 og 2017.

18 18 Nedenstående graf viser udviklingen i den gennemsnitlige kassebeholdning siden kommunalreformen i Perioden 2007 juni 2015 er regnskabstal, medens perioden juli er budgettal. I henhold til den vedtagne økonomiske politik bør Odder Kommunes driftsoverskud udgør 65 mio. kr. Driftsoverskuddet i budget 2016 udgør 40,2 mio. kr. På denne baggrund bør Odder Kommunes kassebeholdning være højere end den for Odder Kommune nødvendige kassebeholdning på 45 mio. kr.

19 19 SERVICEUDGIFTERNE I 2016 Økonomiudvalget fastsatte den 11. maj 2015 basisbudgetrammen for serviceudgifterne i Efterfølgende er yderligere indarbejdet de økonomiske konsekvenser af økonomiaftalen mellem KL og regeringen, og øvrige vedtagne ændringer efter Basisbudgetrammen for serviceudgifterne i 2016 fastlægges på grundlag af: 1. Fremskrivning af budget 2015 til 2016 pris- og lønniveau. Prisstigningen udgør 1,7 % og lønstigningen 1,8 %, svarende til 16,2 mio. kr. Forinden fremskrivning af lønninger, fratrækkes den lavere lønstigning i 2015 på 0,62 % som følge af overenskomstresultatet. 2. Demografisk udgiftsændring på grundlag af det aktuelle befolkningstal og befolkningsprognosen fra foråret Økonomiske konsekvenser af budgetaftalen for Byrådsbeslutninger efter vedtagelsen af budget 2015, som påvirker de fremtidige serviceudgifter. 5. Lovændringer som påvirker udgiftsniveauet. 6. Odder Kommunes andel af ældremilliarden der udgør 2,7 mio. kr. 7. Varige økonomiske afvigelser beskrevet i økonomioversigt nr , samt korrektioner på grundlag af regnskab Budgetforbedringspuljen på 15,2 mio. kr. forudsættes anvendt til medfinansiering af anlægsarbejder især ny Skovbakkeskole og daginstitution. Budgetforbedringspuljen indgår fortsat i serviceudgiftsbudgettet uanset den anvendes til finansiering af anlægsprojekter. Når budgetforbedringspuljen fortsat optages på driftsbudgettet, sker det for at imødegå statslige sanktioner ved eventuelle budgetoverskridelser. 9. Effektiviseringer/besparelser på 18 mio. kr. skal gennemføres i perioden ud fra følgende model: 3 mio. kr. i 2015 (er gennemført ved brug af indkøbsaftaler) 4 mio. kr. i 2016 (2,5 mio.kr. gennemført ved brug af indkøbsaftaler) 5 mio. kr. i mio. kr. i Effektiviseringer/besparelser i 2016 på 4 mio. kr. gennemføres efter følgende model: 1. Der foretages ikke prisfremskrivning på en række udgifter som er omfattet af eller bliver omfattet af indkøbsaftaler. Effektiviseringerne udgør herved 2,5 mio.kr. fra Der er herefter indregnet 5,5 mio. kr. i effektiviseringsgevinster i budget 2016 (3 mio. kr. fra 2015 og yderligere 2,5 mio. kr. fra 2016). Der henvises til notat om indkøbsaftaler. 2. På baggrund af oplæg fra direktionen, vedtog Økonomiudvalget den , at de resterende 1,5 mio. kr. gennemføres ved budgetreduktioner i henhold til nedenstående tabel. Områder Budget Reduktion Nyt budget 1 Arbejdsskade Kompetenceudvikling Landdistriktspulje Markedsføringspuljen Udviklingspuljen Digitaliseringspulje Pulje på ældreområdet Transport syge elever - budgetoverskud I alt

20 20 BASISBUDGETTET FOR SERVICEUDGIFTER I 2016 Basisbudgettet for serviceudgifterne udgør 957 mio. kr. i De sanktionsbelagte serviceudgifter udgør 895,9 mio. kr. (957 mio. kr. fratrukket udgifter til sygehuse, ældreboliger mm) Serviceudgiftsbudget i kr. Budget Pris- og lønstigninger 2015 til Budget 2015 i 2016 pris- og lønniveau Forhøjelse af ramme til bygningsvedligeholdelse Effektiviserings- og besparelsesplan (andel af 18 mio. kr.) Ramme til imødegåelse af merudgifter Demografisk udgiftsændring Ældremilliarden Odder Kommunes andel Budgetaftalen Folkeskolereformen Øvrige ændringer Lovændringer +684 Budgetforbedringsramme vedtaget af ØK Serviceudgifter i budgetoplæg Nedenstående tabel viser udviklingen i serviceudgifterne i Odder Kommune i perioden opdelt på 15 serviceområder i perioden Fra 2015 er der fastlagt 18 politikområder. Politikområder R2010 R2011 R2012 R2013 R2014 B2015 B kr. løbende priser Folkeskoler Ældreområdet Administration Sundhed Voksne handicappede Børnepasning Børne- og Familiecenter Veje og grønne områder Fritid, bibliotek og kultur Økonomi og konsolidering del af Administration Kollektiv trafik og havne Byråd del af Administration Udlejning og bygningsvedligehold Redningsberedskab Arbejdsmarked Vækst og udvikling del af Administration Miljø Erhversvfremme og turisme I alt regnskab Budget opringeligt Afvigelse regnskab/budget Afvigelse i procent 1,1% -3,6% -3,3% -2,6% -2,7% R = regnskab, B = budget

Driftsbudgettet indeholder en række centrale puljer som administreres af Økonomiudvalget:

Driftsbudgettet indeholder en række centrale puljer som administreres af Økonomiudvalget: 17 Generelle bemærkninger til budget 2015-2018. Den kommunale styrelseslov foreskriver at Byrådet, senest den 15. oktober forud for det kommende regnskabsår, skal vedtage et årsbudget. Årsbudgettet skal

Læs mere

Aftale mellem Venstre, Socialdemokraterne, Det Konservative Folkeparti, Dansk Folkeparti, Radikale Venstre og Enhedslisten om:

Aftale mellem Venstre, Socialdemokraterne, Det Konservative Folkeparti, Dansk Folkeparti, Radikale Venstre og Enhedslisten om: Aftale mellem Venstre, Socialdemokraterne, Det Konservative Folkeparti, Dansk Folkeparti, Radikale Venstre og Enhedslisten om: budget 2015 og budgetoverslagsårene 2016-2018 23. september 2014 Budgetlægning

Læs mere

Budgetlægning 2015 2018

Budgetlægning 2015 2018 Budgetlægning 2015 2018 Budgetredegørelse Odder Rådhus, juli 2014 INDHOLDSFORTEGNELSE 2 Indledning... 3-6 Driftsoverskud på 44,5 mio. kr. i 2015... 7-8 Hovedoversigt for perioden 2013 2018... 9 Budgetforudsætninger...

Læs mere

Budgetlægning 2009-2012

Budgetlægning 2009-2012 Budgetlægning 2009-2012 J.nr.: Sagsid.: 995084 Åben sag Fmd.Init.: (Doks nr. 1068782) Resume: Økonomiudvalget skal til Byrådet udarbejde forslag til kommunens årsbudget for det kommende regnskabsår, som

Læs mere

Budget 2010-2013. Skattefinansieret budgetoplæg 2010-2013 2010 2011 2012 2013

Budget 2010-2013. Skattefinansieret budgetoplæg 2010-2013 2010 2011 2012 2013 Budget 2010-2013 Skattefinansieret budgetoplæg 2010-2013 2010 2011 2012 2013 - = overskud Ordinær drift (skatter, statstilskud og driftsudgifter) 2010 2011 2012 2013 Underskud på ordinær drift i h.t. budgetoplæg

Læs mere

BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag

BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Indledning 10. september 2014 Afsættet for budgetlægningen

Læs mere

Budgetlægning 2014 2017

Budgetlægning 2014 2017 Budgetlægning 2014 2017 Budgetredegørelse Odder Rådhus, juli 2013 INDHOLDSFORTEGNELSE 2 Indledning... 3-10 Driftsoverskud i 2014... 3-4 Totalbudget 2014... 4 Totalbudget 2014-2017... 5 Hovedoversigt 2012

Læs mere

Finansiering. (side 26-33)

Finansiering. (side 26-33) (side 26-33) 26 BUDGET 2015 SAMT OVERSLAGSÅRENE 2016-2018 Finansiering Budgettet indenfor finansiering (hovedkonto 7 og 8) består af følgende: Generelle tilskud, udligning og skatter Renter Forskydninger

Læs mere

Finansiering. (side 12-19)

Finansiering. (side 12-19) Finansiering (side 12-19) 12 BUDGET 2016 SAMT OVERSLAGSÅRENE 2017-2019 Finansiering Finansiering Budgettet indenfor finansiering (hovedkonto 7 og 8) består af følgende: Generelle tilskud, udligning og

Læs mere

Indtægtsbudgettet for Helsingør Kommune i budget 2015-2018

Indtægtsbudgettet for Helsingør Kommune i budget 2015-2018 Center for Økonomi og Styring Stengade 59 3000 Helsingør Tlf. +4549282318 tlj11@helsingor.dk Dato 03.07.14 Sagsbeh. tlj11 Indtægtsbudgettet for Helsingør Kommune i budget 2015-2018 1 Indledning og sammenfatning

Læs mere

Økonomisk Politik for Ishøj Kommune

Økonomisk Politik for Ishøj Kommune Økonomisk Politik for Ishøj Kommune Godkendt i Byrådet den 24.06.2014 Indledning Af aftalen om den kommunale økonomi for 2014 fremgår, at KL og regeringen er enige om, at det fremover skal være obligatorisk

Læs mere

Aftale om kommunernes økonomi for 2016... 2

Aftale om kommunernes økonomi for 2016... 2 NOTAT 21. august 2015 LRASM Aftale om kommunernes økonomi for 2016 Indholdsfortegnelse Aftale om kommunernes økonomi for 2016... 2 Indledning... 2 Omprioriteringsbidrag på 1% årligt.... 2 Prioritering

Læs mere

BESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 09/2012 Sted : Økonomiudvalgets mødelokale Dato : 7. august 2012 Start kl. : 13.00 Slut kl. : 15.

BESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 09/2012 Sted : Økonomiudvalgets mødelokale Dato : 7. august 2012 Start kl. : 13.00 Slut kl. : 15. Økonomiudvalget BESLUTNINGSPROTOKOL Møde nr. : 09/2012 Sted : Økonomiudvalgets mødelokale Dato : 7. august 2012 Start kl. : 13.00 Slut kl. : 15.00 Medlemmer Jan Petersen (A) (Formand) Jytte Schmidt (F)

Læs mere

Økonomioversigt Ændringer i forhold til BF 2015-18 Mio. kr. BF 15 BF0 16 BF0 17 BF0 18

Økonomioversigt Ændringer i forhold til BF 2015-18 Mio. kr. BF 15 BF0 16 BF0 17 BF0 18 Notat Tekniske ændringer til budgetforslag 2015-18 Indledning Dette notat beskriver en række tekniske ændringer i forhold til det budgetforslag, som blev sendt i høring 3. september 2014. Nedenstående

Læs mere

Politisk drejebog til. Budgetlægningen 2014-2017

Politisk drejebog til. Budgetlægningen 2014-2017 Politisk drejebog til Budgetlægningen 2014-2017 Marts 2013 1 Forord Økonomiudvalget godkendte i mødet den 6. februar 2013 en økonomisk politik for budgetperioden 2014-2017. Denne drejebog skal bidrage

Læs mere

Budgetnotat August 2015

Budgetnotat August 2015 1. Indledning Budgetnotat August 2015 Budgetnotatet sammenfatter det økonomiske udgangspunkt for budgetlægningen for 2016-19 og giver et overblik over de problemer og handlingsmuligheder, der skal afklares

Læs mere

Store LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017

Store LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017 Store LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017 Den 22. august 2013 på Hotel Vojens Råderum, afbureaukratisering og effektivisering Fra 5 til 12 mia. kr. i modernisering af offentlig sektor frem til 2020

Læs mere

Efter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende:

Efter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende: Foreløbig budgetbalance for budget 2011-2014. Byrådet fik på møde den 22. juni 2010 gennemgået status på budget 2011 samt økonomiaftalen for kommunerne i 2011, med de usikkerheder dette tidlige tidspunkt

Læs mere

Samtidig med at der foretages en stram styring af budget 2008 og budgetlægningen for 2009, skal kommunens vækststrategi understøttes.

Samtidig med at der foretages en stram styring af budget 2008 og budgetlægningen for 2009, skal kommunens vækststrategi understøttes. Notat En offensiv og balanceret - økonomistyring. 17. januar 2008 Forslag: I forbindelse med gennemførelsen af 3. budgetopfølgning for kunne det konstateres at det budgetværn der er afsat i 2008 ikke kan

Læs mere

Budget 2009 til 1. behandling

Budget 2009 til 1. behandling Befolkningstal Der er udarbejdet en ny befolkningsprognose for 2008 til 2020 på baggrund af lokalt boligprogram og befolkningssammensætning pr. 1. januar 2008. Det planlagte boligprogram betyder, at der

Læs mere

Budgetredegørelse - økonomien i perioden fra 2015-2019

Budgetredegørelse - økonomien i perioden fra 2015-2019 Budgetredegørelse - økonomien i perioden fra 2015-2019 Af nedenstående resultatopgørelsen for Lemvig Kommune fremgår det forventede regnskab for 2015, samt forslag til budget 2016-2019. Tabel 1: Resultatopgørelse

Læs mere

Generelle bemærkninger

Generelle bemærkninger givet et overblik over grundlaget for regnskabet. Regnskab 6 GENERELLE BEMÆRKNINGER Formålet med de generelle bemærkninger er at give et samlet overblik over den økonomiske side af regnskabet. De generelle

Læs mere

Budget 2014 samt budgetoverslagsårene 2015-2017

Budget 2014 samt budgetoverslagsårene 2015-2017 Budgettet indenfor finansiering (hovedkonto 7 og 8) består af følgende: Generelle tilskud, udligning og skatter Renter Forskydninger i likvider og tilgodehavender mv. Forskydninger i kirkeskat Afdrag på

Læs mere

Ishøj Kommune Budget 2015 Side 9 Overordnede budgetforudsætninger

Ishøj Kommune Budget 2015 Side 9 Overordnede budgetforudsætninger Ishøj Kommune Budget 2015 Side 9 Indledning: Nærværende budgetforudsætninger beskriver de overordnede og tværgående forudsætninger for dannelsen af kommunes budgetforslag for 2015 og overslagsårene 2016-2018.

Læs mere

1. behandling af budget 2012-2015 og 1. budgetprognose

1. behandling af budget 2012-2015 og 1. budgetprognose 1. behandling af budget 2012-2015 og 1. budgetprognose Sagstype: Åben Type: Økonomiudvalget I Sagsnr.: 11/19949 Sagsfremstilling Byrådet vedtog 25-01-2011 proceduren for budgetlægningen 2012-2015 og besluttede,

Læs mere

Ordbog i Økonomistyring

Ordbog i Økonomistyring Ordbog i Økonomistyring Her kan du læse om de mest anvendte begreber i økonomistyringen i Stevns kommune. Analyse Anlægsbevilling Anlægsbudget Basisbudget Beskatningsgrundlag Bevilling Befolkningsprognose

Læs mere

REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018

REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018 ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 24. september 2014 Økonomibilag nr. 8 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-2-14 REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag

Læs mere

Budget 2013 samt budgetoverslagsårene 2014-2016

Budget 2013 samt budgetoverslagsårene 2014-2016 Budgettet indenfor finansiering (hovedkonto 7 og 8) består af følgende: Generelle tilskud, udligning og skatter Renter Forskydninger i likvider Forskydninger i kirkeskat Afdrag på lån Optagelse af lån

Læs mere

Økonomisk balance. Odder kommunes økonomiske udfordringer 2011 2014 - finansiering og serviceniveau. Direktionen Marts 2010 727-2009-894763

Økonomisk balance. Odder kommunes økonomiske udfordringer 2011 2014 - finansiering og serviceniveau. Direktionen Marts 2010 727-2009-894763 Økonomisk balance Odder kommunes økonomiske udfordringer 2011 2014 - finansiering og serviceniveau Direktionen Marts 2010 727-2009-894763 Indholdsfortegnelse: Resume: udfordringens omfang.... 1 1. økonomiskøn

Læs mere

Budget 2013-2016 - Administrationens budgetoplæg (incl. 5. budgetstatus)

Budget 2013-2016 - Administrationens budgetoplæg (incl. 5. budgetstatus) Budget 2013-2016 - Administrationens budgetoplæg (incl. 5. budgetstatus) Sagstype: Åben Type: ØU Sagsnr.: 12/13820 Sagsfremstilling Byrådet vedtog 13-12-2011 proceduren for budgetlægningen af budget 2013-2016.

Læs mere

Forslag til budget 2014-2017

Forslag til budget 2014-2017 ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 15. august 2013 Økonomibilag nr. 7 2013 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsnr: 2013-1268 Dok.nr: 2013-140248 Forslag til budget 2014-2017 Baggrund

Læs mere

Faxe kommunes økonomiske politik

Faxe kommunes økonomiske politik Formål: Faxe kommunes økonomiske politik 2013-2020 18. februar Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede rammer for kommunens langsigtede økonomiske udvikling og for den

Læs mere

BUDGETLÆGNING 2009-2012 OVERORDNET ØKONOMI ODDER RÅDHUS, 1. AUGUST 2008 Dok.nr.:1047178/jb

BUDGETLÆGNING 2009-2012 OVERORDNET ØKONOMI ODDER RÅDHUS, 1. AUGUST 2008 Dok.nr.:1047178/jb BUDGETLÆGNING 2009-2012 OVERORDNET ØKONOMI ODDER RÅDHUS, 1. AUGUST 2008 Dok.nr.:1047178/jb Indholdsfortegnelse Hovedoversigt for det skattefinansierede budget 2009 2012... 1 Driftsoverskud på 13 mio.kr....

Læs mere

1.1 Mål- og Budgetfokus maj 13

1.1 Mål- og Budgetfokus maj 13 1.1 Mål- og Budgetfokus maj 13 Overordnede betragtninger om budgetsituationen Budget 2014 2017 1 Indledning Formålet med Mål- og Budgetfokus maj 13 er at give et samlet overblik over budgetsituationen

Læs mere

Igangsætning af budgetlægningen 2015-2018

Igangsætning af budgetlægningen 2015-2018 Notat Haderslev Kommune Økonomi og Udbud Gåskærgade 26 6100 Haderslev Tlf. 74 34 34 34 Fax 74 34 00 34 post@haderslev.dk www.haderslev.dk 13. maj 2014 Sagsident: 14/14080 Lb.nr. 97953 Sagsbehandler: Jytte

Læs mere

Bilag A. Budgetforslag 2013-2016 Notat vedr. finansieringsmuligheder

Bilag A. Budgetforslag 2013-2016 Notat vedr. finansieringsmuligheder Økonomiudvalget 1. behandling af budget 2013-2016 Den 27. august 2012 Bilag A Budgetforslag 2013-2016 Notat vedr. finansieringsmuligheder Indsættes i budgetmappen Afsnit 7 1 HVIDOVRE KOMMUNE Central- og

Læs mere

Til Økonomiudvalget 05-03-2015. Sagsnr. 2015-0061783. ØU Budgetbidrag 2016 - finansposter

Til Økonomiudvalget 05-03-2015. Sagsnr. 2015-0061783. ØU Budgetbidrag 2016 - finansposter KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi og HR Til Økonomiudvalget ØU Budgetbidrag 2016 - finansposter Økonomiforvaltningens budgetbidrag 2016 svarer til vedtaget budget 2015 med enkelte

Læs mere

Finansposter budgetbidrag 2013

Finansposter budgetbidrag 2013 KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi og HR Bilag 5 Finansposter budgetbidrag 2013 Økonomiforvaltningens budgetbidrag 2013 svarer til vedtaget budget 2012 med enkelte undtagelser og

Læs mere

Vejen Kommunes låneoptagelse samt køb af ejendomme i perioden 2010-2013

Vejen Kommunes låneoptagelse samt køb af ejendomme i perioden 2010-2013 Vejen Kommunes låneoptagelse samt køb af ejendomme i perioden 21-213 Baggrund I forbindelse med budgetlægningen for 214 har der været en række politiske drøftelser om udviklingen i den kommunale gæld samt

Læs mere

Introduktion til økonomi og tværgående udfordringer. 2013 www.ikast-brande.dk

Introduktion til økonomi og tværgående udfordringer. 2013 www.ikast-brande.dk Introduktion til økonomi og tværgående udfordringer Ikast-Brande kommune... ikke nogen bolsjebutik Bruttodriftsudgifter ca.: 3,5 mia. kr. - driftsindtægter ca.: 1,2 mia. kr. Nettodriftsudgifter ca.: 2,3

Læs mere

Resultatopgørelse, budget 2016-19

Resultatopgørelse, budget 2016-19 Resultatopgørelse, budget 2016-19 Mio. kr. BF 2016 BF 2017 BF 2018 BF 2019 Skatter -4.041,4-4.113,6-4.232,6-4.359,6 Tilskud og udligning -1.945,5-1.842,6-1.785,8-1.728,8 Ændringer skatter og tilskud -32,0-46,0-45,8-60,1

Læs mere

Generelle bemærkninger til budget 2015 samt budgetoverslagsårene 2016-2018

Generelle bemærkninger til budget 2015 samt budgetoverslagsårene 2016-2018 Generelle bemærkninger til budget 2015 samt budgetoverslagsårene 2016-2018 Nedenfor sammenfattes forudsætningerne bag budgettet i følgende generelle afsnit vedr. budget 2015: 1. Aftalen mellem regeringen

Læs mere

Økonomiudvalget ODSHERRED KOMMUNE

Økonomiudvalget ODSHERRED KOMMUNE 1. Budgetoplæg 2012-2015 for Odsherred Kommune Sag 306-2010-42702 Dok. 306-2011-210278 Initialer: CLH Åbent Sagens opståen Byrådet skal senest den 15. oktober 2011 have vedtaget et budget for 2012 med

Læs mere

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2015 samt forventet regnskab 2015... 2 2.1 Kommentarer

Læs mere

Udgifter (+)/Indtægter (-) Oprindeligt Tillægs- Korrigeret Regnskab 1000 kr. Budget bevillinger Budget 12.018 247 12.265 12.124

Udgifter (+)/Indtægter (-) Oprindeligt Tillægs- Korrigeret Regnskab 1000 kr. Budget bevillinger Budget 12.018 247 12.265 12.124 Økonomiudvalget Politisk organisation 1 kr. Budget bevillinger Budget 12.18 247 12.265 12.124 Området omfatter udgifter til politikere, herunder borgmesterløn, borgmesterpensioner, udvalgsvederlag, udgifter

Læs mere

På de følgende sider er beskrevet forskellige finansieringsmuligheder i et kommunalt budget.

På de følgende sider er beskrevet forskellige finansieringsmuligheder i et kommunalt budget. På de følgende sider er beskrevet forskellige finansieringsmuligheder i et kommunalt budget. Da de specifikke finansieringsforslag kan virke meget tekniske har vi for overskuelighedens skyld, sammenfattet

Læs mere

Udarbejdet af: Dato: 25-01-2013 Sagsnummer.: 00.30.00-Ø00-1-12 Version nr.: 1

Udarbejdet af: Dato: 25-01-2013 Sagsnummer.: 00.30.00-Ø00-1-12 Version nr.: 1 Økonomisk politik For Faaborg-Midtfyn Kommune Udarbejdet af: Dato: 25-01-2013 Sagsnummer.: 00.30.00-Ø00-1-12 Version nr.: 1 Indledning Faaborg-Midtfyn Kommune har siden kommunalreformen arbejdet målrettet

Læs mere

NOTAT. Aftale om kommunernes økonomi for 2015

NOTAT. Aftale om kommunernes økonomi for 2015 NOTAT Aftale om kommunernes økonomi for 2015 Udarbejdet af økonomi den 19. juni 2014 Foto: 2/12 Indholdsfortegnelse Aftale om kommunernes økonomi for 2015... 4 Indledning... 4 De overordnede økonomiske

Læs mere

- Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb

- Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb Budgetlægning 2015-2018 Basisbudget 2015-18: - Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb MED, Råd m.fl, 21. August 2014 Danmark er presset på vækst Vækst i BNP

Læs mere

Økonomiudvalget. Referat af tillægsdagsorden

Økonomiudvalget. Referat af tillægsdagsorden Referat af tillægsdagsorden Dato: Tirsdag den Mødetidspunkt: 17:00 Mødelokale: Medlemmer: Fraværende: Mødelokale B105 Conny Trøjborg Krogh (F), Frederik A. Hansen (V), Jesper Kirkegaard (C), Lars Prier

Læs mere

Skatter Budget 2011-2014. Beløb i 1.000 kr. R2009 B2010 B2011 BO2012 BO2013 BO2014

Skatter Budget 2011-2014. Beløb i 1.000 kr. R2009 B2010 B2011 BO2012 BO2013 BO2014 Skatter Budget 2011-2014 Skatter De kommunale skatter udgøres for langt hovedpartens vedkommende af personskatter med 91,2 pct. af de samlede skatter. Den næststørste skattekilde er ejendomsskat med 7,6

Læs mere

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Udarbejdet af Team Budget, Ledelsesinformation & Analyse Vedtaget af Byrådet d. 24. juni 2014 Formål med den Økonomiske politik Den

Læs mere

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Udarbejdet af Team Budget, Ledelsesinformation & Analyse Formål med den Økonomiske politik Den Økonomiske politik for Helsingør Kommune

Læs mere

Budgetopfølgning 2/2012

Budgetopfølgning 2/2012 Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ Samlet notat Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ 1. Indledning I denne samlede Budgetopfølgning 2 for opgøres den økonomiske status pr. 31. juli,

Læs mere

Budgetforudsætninger 1. august 2014 BUDGET

Budgetforudsætninger 1. august 2014 BUDGET Budgetforudsætninger 1. august 2014 BUDGET 2015 Vedtagelse af tidsplan og procedure Ferie KL Borgmestermøde Basisbudget til fagudvalgene Mini budgetseminar KL Borgmestermøde KL Borgmestermøde HovedMED

Læs mere

BESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 18/2012 Sted : Rådhuset i Grenaa Dato : 11. december 2012 Start kl. : 16.00 Slut kl. : 16.

BESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 18/2012 Sted : Rådhuset i Grenaa Dato : 11. december 2012 Start kl. : 16.00 Slut kl. : 16. Økonomiudvalget BESLUTNINGSPROTOKOL Møde nr. : 18/2012 Sted : Rådhuset i Grenaa Dato : 11. december 2012 Start kl. : 16.00 Slut kl. : 16.15 Medlemmer Jan Petersen (A) (Formand) Jytte Schmidt (F) Torben

Læs mere

REBILD KOMMUNE. REFERAT Økonomiudvalget. Mødedato: Tirsdag den 30-08-2011. Mødetidspunkt: 17:00. Sted: Mødelokale 1, Støvring Rådhus.

REBILD KOMMUNE. REFERAT Økonomiudvalget. Mødedato: Tirsdag den 30-08-2011. Mødetidspunkt: 17:00. Sted: Mødelokale 1, Støvring Rådhus. Mødedato:. Mødetidspunkt: 17:00. Sted: Mødelokale 1, Støvring Rådhus. Møde slut: 18:45 REFERAT Indholdsfortegnelse Side 1. Budget 2012-2015 - opfølgning på budgetseminar, udmelding af rammer m.v. 533 Underskriftsside

Læs mere

Regnskab 2009. Byrådsorientering d. 22. marts 2010. Randers Kommune

Regnskab 2009. Byrådsorientering d. 22. marts 2010. Randers Kommune Regnskab 2009 Byrådsorientering d. 22. marts 2010 Randers Kommune Resultatopgørelse 2009 Mio. kr. B 2009 KB 09 R09 Afv. Skatter -3.312,4-3.313,1-3.309,1 4,0 Tilskud og udligning -1.318,5-1.360,3-1.362,5-2,2

Læs mere

Budget 2016. Byrådets temadag 25. august

Budget 2016. Byrådets temadag 25. august Budget 2016 Byrådets temadag 25. august 1 Dagsorden I dag Aktuel økonomi. Forudsætninger for budgetudarbejdelsen. Resultatopgørelse 2016. Balance udfordringer. Mulige budgetstrategier. Budgetseminar, mandag

Læs mere

Hovedkonto 8, balanceforskydninger - 318 -

Hovedkonto 8, balanceforskydninger - 318 - - 318-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Hovedkonto 8 indeholder dels årets forskydninger i beholdningen af aktiver og passiver og dels hele finansieringssiden af regnskabet. Under

Læs mere

Ishøj Kommune Budget 2014 Side 5 Overordnede budgetforudsætninger

Ishøj Kommune Budget 2014 Side 5 Overordnede budgetforudsætninger Ishøj Kommune Budget 2014 Side 5 Indledning: Nærværende budgetforudsætninger beskriver de overordnede og tværgående forudsætninger for dannelsen af kommunes budgetforslag for 2014 og overslagsårene 2015-2017.

Læs mere

Budgetbilag. Skatter samt generelle tilskud og udligning endelige forventninger

Budgetbilag. Skatter samt generelle tilskud og udligning endelige forventninger 4-årsbudget 2010-2013 Nr. 9 ØKONOMI & PLANLÆGNING Konsulent & Planlægning Dato: 18. september 2009 Tlf. dir.: 4477 2231 Fax. dir.: 4477 2743 E-mail: kst@balk.dk Kontakt: Kåre Stevns Sagsnr: 2009-4695 Dok.nr:

Læs mere

Aftale om Budget 2015

Aftale om Budget 2015 Aftale om Budget 2015 Indgået den 30. september 2014 mellem følgende partier i Vejen Byråd: Venstre, Danmarks Liberale Parti Socialdemokratiet Det Konservative Folkeparti Dansk Folkeparti SF Socialistisk

Læs mere

BUDGETFORSLAG 2012-2015. -oplæg vedrørende finansieringsmulighederne.

BUDGETFORSLAG 2012-2015. -oplæg vedrørende finansieringsmulighederne. HVIDOVRE KOMMUNE Central- og Kulturforvaltningen Økonomisk Afdeling/PEJ 3. august 2011 Foreløbigt notat BUDGETFORSLAG 2012-2015 -oplæg vedrørende finansieringsmulighederne. STATUS PÅ BUDGETLÆGNINGEN FOR

Læs mere

Generelle bemærkninger Budget 2015

Generelle bemærkninger Budget 2015 Budgettet for 2015 blev vedtaget af Kommunalbestyrelsen den 8. oktober 2014. Budgetmaterialet indeholder: 1. Hovedoversigt til budget 2. Sammendrag af budget 3. Resultatoversigt til budget 4. Generelle

Læs mere

Referat Økonomiudvalget onsdag den 2. oktober 2013. Kl. 8:00 i Mødelokale 2, Allerslev

Referat Økonomiudvalget onsdag den 2. oktober 2013. Kl. 8:00 i Mødelokale 2, Allerslev Referat onsdag den 2. oktober 2013 Kl. 8:00 i Mødelokale 2, Allerslev Indholdsfortegnelse 1. ØU - Godkendelse af dagsorden...1 2. ØU - 2. behandling af budget 2014-2017...2 02-10-2013 Side 1 1. ØU - Godkendelse

Læs mere

Oversigtsnotat vedr. budgetlægningen for 2016-2019

Oversigtsnotat vedr. budgetlægningen for 2016-2019 Oversigtsnotat vedr. budgetlægningen for 2016-2019 Indledning Som en del af den igangværende proces med budgetlægningen for 2016-2019, er det forudsat at Økonomiudvalget på deres ordinære møde 20. maj

Læs mere

Generelle bemærkninger til budget 2015-2018

Generelle bemærkninger til budget 2015-2018 Generelle bemærkninger til budget 2015-2018 Hillerød Kommunes budget bestemmes af Byrådets beslutning om serviceniveau og skatter for budgetperioden 2015 2018. En lang række andre faktorer har også betydning

Læs mere

REBILD KOMMUNE. REFERAT Økonomiudvalget. Mødedato: Tirsdag den 07-09-2010. Mødetidspunkt: 07:30. Sted: Mødelokale 1, Støvring Rådhus.

REBILD KOMMUNE. REFERAT Økonomiudvalget. Mødedato: Tirsdag den 07-09-2010. Mødetidspunkt: 07:30. Sted: Mødelokale 1, Støvring Rådhus. Mødedato:. Mødetidspunkt: 07:30. Sted: Mødelokale 1, Støvring Rådhus. Møde slut: 08:30 Fraværende: Ingen REFERAT Indholdsfortegnelse Side 1. Budget 2011 finansiering 638 2. Orientering 642 3. Lukket -

Læs mere

genn Administrationens 2. budgetvurdering 2016-19 Bilag

genn Administrationens 2. budgetvurdering 2016-19 Bilag genn Administrationens 2. budgetvurdering 2016-19 Bilag Administrationens 2. budgetvurdering Bilag September 2015 Administrationens budgetvurdering, september 2015 Bilag I bilaget gennemgås budgetvurderingens

Læs mere

227. Godkendelse af dagsorden

227. Godkendelse af dagsorden Dagsorden til mødet i Byrådet den 6. oktober 2011 kl. 18:00 i Byrådssalen, Hadsund Rådhus Pkt. Tekst Åbne dagsordenpunkter 22 Godkendelse af dagsorden 228 Kirkens budget 2012 229 Budgetforslag for 2012

Læs mere

Den 12. juni 2010 indgik KL og regeringen aftale om kommunernes økonomi for 2011. Hovedpunkterne i aftalen er følgende:

Den 12. juni 2010 indgik KL og regeringen aftale om kommunernes økonomi for 2011. Hovedpunkterne i aftalen er følgende: Økonomicentrets notat af 14. juni 2010 Den 12. juni 2010 indgik KL og regeringen aftale om kommunernes økonomi for 2011. Hovedpunkterne i aftalen er følgende: Service Anlæg Overførsler Økonomisk trængte

Læs mere

[UDKAST] I lov om regionernes finansiering, jf. lovbekendtgørelse nr. 797 af 27. juni 2011, foretages følgende ændringer:

[UDKAST] I lov om regionernes finansiering, jf. lovbekendtgørelse nr. 797 af 27. juni 2011, foretages følgende ændringer: [UDKAST] Forslag til Lov om ændring af lov om regionernes finansiering (Indførelse af betinget bloktilskud for regionerne og indførelse af sanktioner for regionerne ved overskridelse af budgetterne) 1

Læs mere

Notat. Budget og Regnskabs bemærkninger til afdelingernes budget 2014-2017. 1. Indledning. 2. Udgiftsændringer siden budget 2013.

Notat. Budget og Regnskabs bemærkninger til afdelingernes budget 2014-2017. 1. Indledning. 2. Udgiftsændringer siden budget 2013. Notat Til: Magistraten Den 6. juni 2013 Budget og Regnskabs bemærkninger til afdelingernes budget 2014-2017 Aarhus Kommune Borgmesterens Afdeling 1. Indledning Dette notat beskriver de ændringer og forhold,

Læs mere

THYHOLM KOMMUNE. Økonomiudvalg, tirsdag den 4. oktober 2005 kl. 14:00. Referat for

THYHOLM KOMMUNE. Økonomiudvalg, tirsdag den 4. oktober 2005 kl. 14:00. Referat for Side 1 af 6 THYHOLM KOMMUNE Referat for Mødested: Mødelokalet 1.sal Økonomiudvalg Mødetidspunkt: 4. oktober 2005, kl. 14:00 Åben sag: 347. Aktiv gældspleje Åben sag: 348. Kirkeskat 2006 Åben sag: 349.

Læs mere

Renter. I forbindelse med kommunens strategi om større økonomisk råderum er der i foråret 2015 placeret yderligere 50 mio. kr. i kapitalpleje.

Renter. I forbindelse med kommunens strategi om større økonomisk råderum er der i foråret 2015 placeret yderligere 50 mio. kr. i kapitalpleje. Renter Renter af likvide aktiver Der er i 2016 budgetteret med renteindtægter af likvide aktiver på netto 3.458.000 kr. Renteindtægten er beregnet på grundlag af det historiske flow tillagt en budgetteret

Læs mere

Indholdsfortegnelse til Budget 2013 2016

Indholdsfortegnelse til Budget 2013 2016 213-216 1 Indholdsfortegnelse til 213 216 Læsevejledning... 3 Præsentation af budget... 5 Resultatopgørelse... 29 Mål og Midler: Økonomiudvalget... 32 Politisk organisation... 33 Administrativ organisation...

Læs mere

Plancher. Byrådets budgetseminar den 27. august 2015. Budgetlægning 2016-2019

Plancher. Byrådets budgetseminar den 27. august 2015. Budgetlægning 2016-2019 Budgetlægning 2016-2019 Hæfte 3 Plancher Byrådets budgetseminar den Økonomi Tlf. 7210 7501 tommy.abildgaard@fredericia.dk www.fredericia.dk Budget 2016-19 Byrådet budgetseminar Dagens program Tid Emne

Læs mere

Renter, tilskud, udligning, skatter, balanceforskydninger

Renter, tilskud, udligning, skatter, balanceforskydninger side 1 Indhold 7. Renter... 2 7. Tilskud og udligning... 4 7. Refusion af købsmoms... 6 7. Skatter... 7 8. Balanceforskydninger... 9 8. Forskydninger i langfristet gæld... 11 side 2 7. Renter Hovedkonto

Læs mere

N O T A T. Revision af tilskudsmodellens beregningsgrundlag. Bloktilskuddet i tilskudsmodellen

N O T A T. Revision af tilskudsmodellens beregningsgrundlag. Bloktilskuddet i tilskudsmodellen N O T A T Revision af tilskudsmodellens beregningsgrundlag Tilskudsmodellen er blevet opdateret med KL s nye skøn for væksten i udskrivningsgrundlaget fra 2007 til 2012. Endvidere er der foretaget mindre

Læs mere

Budget 2014. - informationsmøde den 24. oktober 2013

Budget 2014. - informationsmøde den 24. oktober 2013 Budget 2014 - informationsmøde den 24. oktober 2013 Dagsorden 1. Velkomst v/ Mogens Gade 2. De overordnede mål og processen vedr. Budget 2014 3. Budget 2014 de overordnede tal 4. De enkelte udvalgsområder

Læs mere

THYHOLM KOMMUNE. Økonomiudvalg, tirsdag den 13. september 2005 kl. 16:00. Referat for

THYHOLM KOMMUNE. Økonomiudvalg, tirsdag den 13. september 2005 kl. 16:00. Referat for Side 1 af 7 THYHOLM KOMMUNE Referat for Mødested: Mødelokalet 1. sal Økonomiudvalg Mødetidspunkt: 13. september 2005, kl. 16:00 Bemærk ændret mødetidspunkt. Åben sag: 342. Budget 2006 og overslagsår -

Læs mere

ÅBEN DAGSORDEN ØKONOMIUDVALG. Mødedato: 6. august 2013. Det Gl. Rådhus, Byrådssalen. Mødetidspunkt: 16:00. Mødet hævet:

ÅBEN DAGSORDEN ØKONOMIUDVALG. Mødedato: 6. august 2013. Det Gl. Rådhus, Byrådssalen. Mødetidspunkt: 16:00. Mødet hævet: ÅBEN DAGSORDEN ØKONOMIUDVALG Mødedato: 6. august 2013 Mødested: Det Gl. Rådhus, Byrådssalen Mødetidspunkt: 16:00 Mødet hævet: Deltagere: Anders Bøge, Bente Østergaard, Christian Sonne Schmidt, Ditte Staun,

Læs mere

Generelle bemærkninger til budget 2014-2017

Generelle bemærkninger til budget 2014-2017 Generelle bemærkninger til budget 2014-2017 Indledning og sammendrag af økonomien Jammerbugt Kommunes budget for 2014 og overslagsårene 2015-17 er vedtaget i Kommunalbestyrelsen den 10. oktober 2013. I

Læs mere

0. Baggrund. Region Midtjylland under dannelse

0. Baggrund. Region Midtjylland under dannelse Notat: Analyse af budget 2006 i Vejle Amt, Ringkøbing Amt, Viborg Amt og Århus Amt i lyset af Lov om regioners godkendelsesordning for væsentlige økonomiske dispositioner 0. Baggrund A. Udkast til bekendtgørelse

Læs mere

Renter. Renter af andre tilgodehavender vedr. konto 0-8 På baggrund af de senere års regnskaber forventes årlige renteindtægter på 50.000 kr.

Renter. Renter af andre tilgodehavender vedr. konto 0-8 På baggrund af de senere års regnskaber forventes årlige renteindtægter på 50.000 kr. Renter Renter Renter af likvide aktiver Der er i 2015 budgetteret med renteindtægter af likvide aktiver på netto 2.496.000 kr. Renteindtægten er beregnet på grundlag af det historiske flow tillagt en budgetteret

Læs mere

SOLRØD KOMMUNE. Budget 2016-2019. Overordnede betragtninger om budgetsituationen

SOLRØD KOMMUNE. Budget 2016-2019. Overordnede betragtninger om budgetsituationen SOLRØD KOMMUNE Budget 2016-2019 Overordnede betragtninger om budgetsituationen Den 24. august 2015 2 Udgangspunktet for budgetlægningen for 2016-19 5 Aftale om kommunernes økonomi i 2016 5 Budgetlovens

Læs mere

Administrationens 2. budgetvurdering 2014-17

Administrationens 2. budgetvurdering 2014-17 Administrationens 2. budgetvurdering August 2013 Administrationens 2. budgetvurdering 2014-17 Budgetvurderingen giver Byrådet administrationens vurdering af de økonomiske udfordringer og perspektiver for

Læs mere

Forudsætninger for budgettet

Forudsætninger for budgettet Forudsætninger for budgettet Byrådet har tre overordnede målsætninger, som danner rammerne om udarbejdelsen af budgettet: Serviceudgifter, anlægsudgifter og beskatning skal være i overensstemmelse med

Læs mere

Bevillingsbinding, generelle regler, selvforvaltningsvilkår og lønsumsstyring.

Bevillingsbinding, generelle regler, selvforvaltningsvilkår og lønsumsstyring. 43 Tryk på link: Fastlæggelse af bevillingsbinding Generelle regler for Odder Kommunes budget Selvforvaltningsvilkår for institutioner m.fl. Retningslinjer for lønsumsbudgettering Institutioner/områder

Læs mere

Balanceforskydninger

Balanceforskydninger - 165 - Balanceforskydninger 1. Grundlag og beskrivelse af ydelser Hovedkonto 8 indeholder årets forskydninger i beholdningerne af aktiver og passiver, og herunder hører forbrug af likvide aktiver og optagelse

Læs mere

OPGAVEOMRÅDER ØKONOMI

OPGAVEOMRÅDER ØKONOMI 1001 Renteindtægter 1001 Renteindtægter OPGAVEOMRÅDER Finansielle indtægter: Renter af likvide aktiver Renter af tilgodehavender Renter af udlæg vedr. forsyningsvirksomheden ØKONOMI Renter: i 1.000 kr.

Læs mere

169. Budgetforslag 2016-2019 for Odsherred Kommune

169. Budgetforslag 2016-2019 for Odsherred Kommune Side 1 af 5 169. Budgetforslag 2016-2019 for Odsherred Kommune Sag 306-2015-819 Dok. 306-2015-214761 Initialer: CLH Åbent Kompetence Byrådet via Økonomiudvalget Beslutningstema Vedtage budget for 2016

Læs mere

ÅBEN DAGSORDEN ØKONOMIUDVALG. Mødedato: 7. august 2012. Byrådssalen, Gl. rådhus, Torvet. Mødetidspunkt: 13:00. Mødet hævet:

ÅBEN DAGSORDEN ØKONOMIUDVALG. Mødedato: 7. august 2012. Byrådssalen, Gl. rådhus, Torvet. Mødetidspunkt: 13:00. Mødet hævet: ÅBEN DAGSORDEN ØKONOMIUDVALG Mødedato: 7. august 2012 Mødested: Byrådssalen, Gl. rådhus, Torvet Mødetidspunkt: 13:00 Mødet hævet: Deltagere: Anders Bøge, Bente Østergaard, Ditte Staun, Erik Mortensen,

Læs mere

Kommuneqarfik Sermersooq Økonomisk Forvaltning

Kommuneqarfik Sermersooq Økonomisk Forvaltning Kommuneqarfik Sermersooq Økonomisk Forvaltning Generelle bemærkninger til budget 2014-2017 Oplæg til budgettets 2. behandling: Økonomiudvalget har udarbejdet og godkendt et forslag til budgettet for 2014

Læs mere

Bilag til teknisk budget Budgetperioden 2011-2014

Bilag til teknisk budget Budgetperioden 2011-2014 Den 4. august 2010 Bilag til teknisk budget Budgetperioden 2011-2014 Indholdsfortegnelse. Indtægter...2 Kvalitetsfondsmidler...8 Sanktioner som gælder for 2011...10 Driftsudgifterne...11 Tekniske korrektioner

Læs mere

De kommunale budgetter 2015

De kommunale budgetter 2015 Steffen Juul Krahn, Bo Panduro og Søren Hametner Pedersen De kommunale budgetter 2015 Begrænset budgetteret underskud for gennemsnitskommunen De kommunale budgetter 2015 Begrænset budgetteret underskud

Læs mere

Oversigt over ændringer pr. politikområde Tekniske ændringer... 77 Oversigt over foreløbig fordeling af effektivisering og besparelser pr.

Oversigt over ændringer pr. politikområde Tekniske ændringer... 77 Oversigt over foreløbig fordeling af effektivisering og besparelser pr. - 1 Indholdsfortegnelse Forord...4 Del 1: Hovedtal og perspektiver...7 Indledning...8 Centrale perspektiver for budget 2016-2019... 10 Den økonomiske politik hovedindhold... 11 Risikofaktorer/opmærksomhedspunkter...

Læs mere

Bemærkninger til. renter og finansiering

Bemærkninger til. renter og finansiering Bemærkninger til renter og finansiering i hele 1.000 kr. Renter og finansiering BF 2015 BO 2016 BO 2017 BO 2018 07.22 Renter af likvide aktiver -3.838-3.743-3.620-3.866 05 Indskud i pengeinstitutter -3.838-3.743-3.620-3.866

Læs mere

Principper for budgetopfølgning Odder Rådhus, januar 2011

Principper for budgetopfølgning Odder Rådhus, januar 2011 Principper for budgetopfølgning Odder Rådhus, januar 2011 Dok.nr: 727-2011-5834 2 Indledning. I årets løb anvendes de afsatte midler i overensstemmelse med det vedtagne budget og dets forudsætninger. Midlerne

Læs mere