Indholdsfortegnelse. Redegørelse og anbefalinger Kassebeholdning/likviditet Finansiering af eget udvalg.. 5

Størrelse: px
Starte visningen fra side:

Download "Indholdsfortegnelse. Redegørelse og anbefalinger Kassebeholdning/likviditet Finansiering af eget udvalg.. 5"

Transkript

1 Økonomivurdering 31. oktober 2010

2 Indholdsfortegnelse Redegørelse og anbefalinger Kassebeholdning/likviditet... 4 Finansiering af eget udvalg.. 5 Tillægsbevillingsansøgninger... 5 Regnskabsopgørelse Finansieringsoversigt... 7 Driftsudgifter netto... 8 Likviditet... 9 Bemærkninger til økonomivurderingen: Økonomiudvalget Børn og Familie Arbejdsmarked Sundhed og Omsorg Kultur og Fritid Teknik og Miljø Budgetgaranterede udgifter Befolkningsfremskrivning Oversigt over byggegrunde... 37

3 Side 1 Redegørelse og anbefalinger. Økonomivurderingen er udarbejdet af Staben Økonomi i samarbejde med fag- og stabscheferne, som har budgetansvaret for deres respektive områder. Økonomivurderingen er Økonomiudvalgets overordnede styringsredskab for opfølgningen på Mariagerfjord Kommunes økonomiske situation på tidspunktet. Økonomivurderingen sendes fra direktionen til fagudvalgene med henblik på stillingtagen til hvordan de forventede afvigelser finansieres. Økonomiudvalget får økonomivurderingen gennemgået på førstkommende møde og afventer herefter tilbagemelding fra fagudvalgene. Herefter tager Økonomiudvalget beslutning om eventuelle finansieringsforslag fra udvalg m.m. og indstilling til Byrådet. Fokuspunkter pr. 31. oktober 2010 Fokuspunkter Bemærkninger Handlingsplan Udvalget for Børn og Familie Anbringelser af børn og unge Ifølge personbaseret database er der pres på udgifterne vedr. Plejefamilier, opholdssteder m.v. samt Døgninstitutioner. Efter et meget markant pres på budgetrammen vedr. Forebyggende foranstaltninger for børn og unge i 2009 og 2010, ser det nu ud til at flere iværksatte udgiftshæmmende foranstaltninger bringer balance mellem forbrug og budgetramme. Det nyetablerede Fællessekretariat for Børnog unge- samt Handicapområdet næres der også store forventninger til i form af udvikling af bedre styringskulturer/- redskaber på tværs af de 2 fagenheder. Det er vigtigt, at helheden (Ledelse, Fagenhed, Økonomi) arbejder ud fra og italesætter Børn og Unge som et styrbart område, velvidende at det er med store udfor- Fra starten af 2010 er der afholdt kvartalsmøder, hvor relevante medarbejdere på forebyggelsesområdet deltager sammen med repræsentanter fra Økonomi. Her drøftes udviklingen i antal sager (tilgang, underretninger, afgang m.v.) med øget fokus på økonomirammen. I lighed med anbringelsesområdet er alle sager på forebyggelsesområdet bogført på personniveau og der er arbejdet målrettet med at få samtlige sager registreret i en database, hvori der kan søges data efter paragraf, sagsbehandler, sagens økonomiske tyngde osv. På anbringelsesområdet vil Fagenheden og Økonomi kopiere mødestruktur m.m. fra Forebyggelsesområdet. Området følges meget tæt over tid. Der vil også at resten af 2010 være et stort pres på budgetrammen. Der er rettet henvendelse til mange opholdssteder med henblik på at forhandle priser i nedadgående retning. Det er en opgave, der fortsætter og pågår løbende i Fagenheden og som over tid, får og vil få en positiv udvikling på forbrugsmønstret på hele børne- og ungeområdet (05.28).

4 Side 2 dringer over tid. Etableringen af det nye Fællessekretariat vil også på sigt kunne medvirke til dels 1) bedre overblik samt 2) medvirke til en løbende og forbedret sagsog økonomistyring, der på både kort og specielt lang bane bør medvirke til en udgiftsbremsende effekt på børneog ungeområdet. Udvalget for Sundhed og Omsorg Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede Botilbud, Aktivitets- og samværstilbud En lovændring i 2009 betød bedre aflønning af personlige hjælpere, samt modtagernes ret til at få ordningerne administreret af bureau mod betaling. Begge dele medfører øgede udgifter pr. hjælperordning. Der var dog givet DUTkompensation for dette. Hovedårsagen til merudgifter på hjælperordninger på ca. 3,5 mio.kr. er dog opstart af 6 nye hjælperordninger i 2010, mens kun én er ophørt. Der er fortsat pres på udgifterne til botilbud i andre kommuner m.v. især p.g.a. overtagelse af mange unge fra Familie. Der er kommet årige, hvoraf halvdelen er botilbud i forbindelse med STU-tilbud. Antallet af STU-studerende blev fra august 2009 mere end tredoblet, og det betyder merudgifter i 2010 på ca. 2,7 mio.kr. Når de STU-studerende bliver 18 år overgår boudgiften til Handicap, Et konstateret merforbrug ved regnskabsårets slutning overføres til 2011, hvor der vil blive arbejdet videre på en afvikling af merforbrug og dermed balance med budgetramme og forbrug.. Mariagerfjord Kommune har p.t. 4 hjælperordninger til respiratorbrugere med døgnovervågning. Regionen betaler ca. 50 % af udgifterne. Der foregår p.t. forhandlinger, og det forventes at der kan indgås nye aftaler, hvor regionen i stedet dækker % af udgifterne. Dette forventes at medføre besparelser på ca. 2,0 mio.kr. Der udarbejdes kvalitetsstandarder på området, der samstemmes med hjemmeplejens. I budget 2011 er indarbejdet en besparelse på 1,0 mio. kr. ved opstramning af hjælperordninger som følge af kvalitetsstandarderne. Yderligere besparelser vil kræve, at der strammes kraftigt op på de nuværende bevillinger. Dette vil resultere i væsentligt forringet serviceniveau i forhold til tidligere kendt. I lighed med Familieafdelingen følger Handicap tæt op på udgifterne på personniveau. Fagenheden søger at stramme visitationen og finde billigere tilbud, hvor det er muligt. Ved etablering af flere egne tilbud, har det været muligt at hjemtage borgere fra dyrere tilbud udenfor kommunen. En ændring af Serviceloven betyder, at vi forbliver handlekommune for borgere, der er anbragt udenfor kommunen. Dette giver bedre muligheder for styring og for at undgå merudgifter i sagerne. Personkred-

5 så tilgangen øges. Der var i 2010 budgetteret med en besparelse på 2,6 mio.kr. som følge af en aftalt besparelse på 5 % på taksterne i kommunale og regionale tilbud i Nordjylland. Dette er imidlertid kun realiseret i begrænset omfang. Der ligger jo i budgettet en forudsætning om, at tilgang skal modsvares af afgang, idet der ikke er indlagt vækst i budgettet. Afgang kan oftest ikke styres, da hovedparten er anbragt i botilbud resten af livet. Opfyldelse af denne forudsætning vanskeliggøres af den øgede tilgang fra Familie.. Side 3 sen, hvor man kan arbejde med at finde billigere bo- og dagtilbud, bliver med lovændringen kraftigt udvidet. Der er i Børn- og Familieudvalget sket en opstramning af visitering til STU. Dette vil også mindske tilgangen af unge til Handicap. Likviditetsudviklingen. Likviditetsmæssig viser den akkumulerede opgørelse for oktober måned et gennemsnitligt overskud på 58,3 mio. kr. set over de seneste 12 måneder (kassekreditreglen). Forudsætninger: 1) Opgørelsen af forventede overførsler fra områder/institutioner er indregnet i korrigeret budget. Driftsoverførslerne er neutraliseret, både regnskabs- og likviditetsmæssigt. I alt 25,9 mio. kr. Anlægsoverførslerne er delvist neutraliseret, både regnskabs- og likviditetsmæssigt. Fra 2009 til 2010 med 39,0 mio. kr. Vores forventninger til overførsel fra 2010 til 2011 er kun 15,0 mio. kr. 2) At jordforsyningen i 2010 sælger for 6,4 mio. kr. af deres forventede udestående på 26,4 mio. kr. Som det fremgår af side 8 nederst forventes et mindreforbrug på serviceudgifterne på 10 mio. kr. i forhold til servicerammen. Anbefalinger. Økonomi indstiller til Direktionen: At vurderingens fokuspunkter og forudsætninger følges nøje At udvalgenes bemærkninger til nærværende økonomivurdering afventes

6 Side 4 KASSEBEHOLDNING Korrigeret tilgang/afgang kassebeholdning 31. oktober Neutralisering af driftsoverførsler Delvis neutralisering af anlægsoverførsler Neutralisering af forventet udestående jordforsyning I alt Økonomivurdering 31. oktober Korrigeret kassebeholdning tilgang/afgang herefter Ingen fortegn = tilgang til kassebeholdning. FORVENTET LIKVIDITET Forventet gennemsnit Forventet likviditet

7 Side 5 2 % FINANSIERING AF EGET UDVALG Overskridelser op til 2 % af nettoudvalgsramme finansieres af udvalget ved effektivisering af serviceniveau. 2 % af servicerammen 28. febr. 30. april 30. juni 31. aug. 31. okt. Rest Økonomiudvalget Udvalget for Børn og Familie Udvalget for Arbejdsmarked Udv. for Sundhed og Omsorg Udvalget for Kultur og Fritid Udvalget for Teknik og Miljø ANSØGNING OM TILLÆGSBEVILLINGER I ØKONOMIVURDERINGERNE 28. febr. 30. april 30. juni 31. aug. 31. okt. I alt Økonomiudvalget Udvalget for Børn og Familie Udvalget for Arbejdsmarked Udv. for Sundhed og Omsorg Udvalget for Kultur og Fritid Udvalget for Teknik og Miljø

8 Side 6 REGNSKABSOPGØRELSE kr. - Opr. budget 2010 Tillægsbevil./ omplac Korr. Budget 2010 Forv. afvigelser 2010 Forv. regnskab 2010 A.DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE: Indtægter - Skatter Generelle tilskud I alt Driftsudgifter (ekskl.forsyning.) - Økonomiudvalget Udvalget for Børn og Familie Udvalget for Arbejdsmarked Udvalget for Sundhed og Omsorg Udvalget for Kultur og Fritid Udvalget for Teknik og Miljø Renter I alt Neutralisering af driftsoverførsler Ialt skattefinansieret drift Anlægsudgifter (ekskl. forsyning.) - Økonomiudvalget Udvalget for Børn og Familie Udvalget for Arbejdsmarked Udvalget for Sundhed og Omsorg Udvalget for Kultur og Fritid Udvalget for Teknik og Miljø Neutralisering af anlægsoverførsler I alt Jordforsyning - Køb af jord, inkl. byggemodning Salg af jord Neutralisering af forv. Udestående I alt RESULTAT AF DET SKATTE- FINANSIEREDE OMRÅDE (A)

9 Side 7 B.FORSYNINGSVIRKSOMHEDER - Drift (indtægter - udgifter) Anlæg (indtægter - udgifter) RESULTAT AF FORSYNINGS- VIRKSOMHEDER (B) RESULTAT I ALT (A+B) FINANSIERINGSOVERSIGT kr. - Opr. budget 2010 Tillægsbevil./ omplac Korr. Budget 2010 Forv. afvigelser 2010 Forv. regnskab 2010 Tilgang af likvide aktiver: Resultat i alt ifølge resultatopgørelse Optagne lån (langfristet gæld) I alt Anvendelse af likvide aktiver: Afdrag på lån (langfristet gæld) Øvrige finansforsyninger I alt Kursregulering, likvide aktiver ÆNDRING AF LIKVIDE AKTI- VER

10 Side 8 DRIFTSUDGIFTER - NETTO kr. - Opr. budget 2010 Korr. budget 2010 Forv. afvigelser 2010 Forv. regnskab Økonomiudvalget Serviceudgifter Udvalget for Børn og Familie Familie Serviceudgifter Overførselsudgifter Dagtilbud Serviceudgifter Skoler Serviceudgifter Udvalget for Arbejdsmarked Arbejdsmarked Serviceudgifter Overførselsudgifter Udvalget for Sundhed og Omsorg Handicap Serviceudgifter Overførselsudgifter Sundhed og Ældre Serviceudgifter Overførselsudgifter Udvalget for Kultur og Fritid Kultur og Fritid Serviceudgifter Udvalget for Teknik og Miljø Natur og Miljø Serviceudgifter Brugerfinansierede udgifter Teknik og Byg Serviceudgifter Neutralisering vedr. driftsoverførsler I ALT Heraf: Serviceudgifter Overførselsudgifter Brugerfinansierede udgifter Ramme for serviceudgifter Forøgelse af servicerammen *) Overskud på servicerammen *) Forøgelse af servicerammen p.g.a. finansloven, 2010, Ældreområdet

11 1.000 kr kr. Side 9 LIKVIDITET Gennemsnitlig månedlig kassebeholdning 2010 (sammenlignet med 2009) Januar Februar Marts April Maj Juni Juli August September Oktober November December Akkumuleret gennemsnitlig kassebeholdning 2010 (kassekreditreglen) (sammenlignet med 2009) Januar Februar Marts April Maj Juni Juli August September Oktober November December

12 Side 10 Økonomiudvalget Afvigelse kr. Samlede afvigelser Merudgift/ Mindreudgift/ mindreindtægt merindtægt Drift 0 0 Renter, tilskud, udligning og skatter m.v. Renter m.v. Aktier og Andelsbeviser Anlæg Forsikringserstatning 300 I alt Mindreudgift/Merindtægt Økonomiudvalget i alt Drift Renter, tilskud, udligning og skatter m.v. Udbetaling - som interessentkommune - vedr. forrentning af indskudskapitalen i Naturgas I/S. Udbetales på grund af fusion mellem HNG I/S og Naturgas Midt- Nord I/S Der bør søges en negativ tillægsbevilling på 1,853 mio. kr. i Anlæg Forsikringserstatning vedr. Rosendalskolen, etape 3 (vandskade) (Anlægsregnskab vedr. færdiggørelse af Rosendalskolen er udarbejdet og godkendt i Byrådet den 23. september 2010 med et mindreforbrug på kr.) Der bør søges en negativ tillægsbevilling på kr. i 2010.

13 Side 11 Salg af jord og ejendomme Omkostningssted Budget 2010 Regnskab Salg af jord til ubestemte kr formål (salg af areal ved Kongsdal m.fl.) Pulje salg af ejendomme(salg kr af Vestergade 24 og Østergade 19, Mariager) I alt kr kr. Anlæg - uforbrugte rådighedsbeløb som forventes overført til 2011 Omkostningssted Forventet overført til IT KL s vision KMD Opera Hospice Mariagerfjord I alt Anlæg Merforbrug i forhold til budget. Omkostningssted Merforbrug Maskiner m.v., hjemtagelse af rengøringsopgaver Ombygning af køkken Mariager Rådhus I alt

14 Side 12 Udvalget for Børn og Familie Afvigelse kr. Samlede afvigelser Merudgift/ Mindreindtægt Familie Plejefamilier og opholdssteder m.v. for børn og unge Døgninstitutioner for børn og unge Mindreudgift/ merindtægt Sikrede døgninstitutioner for børn og unge 200 Sociale formål Dagtilbud Dagplejen 891 Daginstitutioner fleksibel pasningspulje Betaling til/fra kommuner 800 Skoler Tjenestemandspensioner 468 Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov I alt Merudgift Familie i alt Drift 5.20 Plejefamilier og opholdssteder m.v. for børn og unge Ved økonomivurderingen er personbaseret database, opdateret pr. 3. november, anvendt til opgørelse af udgifter og indtægter på området. Databasen er sammenholdt med de aktuelle udgifter/indtægter, der er registreret i økonomisystemet pr. 31. oktober. På området er der konstateret god overensstemmelse mellem de afholdte udgifter og databasens anvendte tal med de forventede udgifter, bortset fra de foranstaltninger, hvor andre kommuner handler og ikke har givet besked om at anbringelser er ophørt, og Mariagerfjord derfor ikke skal forvente flere udgifter. Efter at have forespurgt handlekommunerne forventes det, at udgifterne kan reduceres med ca. 0,5 mio. kr. På indtægtssiden er der ud fra databasens tal beregnet statsrefusion af de særligt dyre enkeltsager og disse indtægter er indregnet i budgetopfølgningen. Merforbruget skyldes hovedsageligt, at den nye lovbestemte (STU) Særligt Tilrettelagte Ungdomsuddannelser (for unge, der ikke kan følge ungdoms-uddannelse på almene uddannelsesinstitutioner med støtte) bevirker at nogle unge også anmoder om at få den bodel, der udbydes sammen med uddannelsen på skolen (f.eks. landbrugsskole). Principielle afgørelser (ankede afgørelser) har foreløbig vist, at det vil de ofte være berettiget til, idet Mariagerfjord Kommune ikke kan til-

15 Side 13 byde et lokalt STU tilbud, der ligner. Dette bevirker, at den unge skal anbringes på trods af, at vedkommende ikke umiddelbart er vurderet som en ung, man normalt ville anbringe. På Fagenheden Familie er bodelen beregnet til 2,8 mio. kr. Dette beløb er indregnet i budgetrammen for 2011, hvor beløbet indgik som en del af Knastnotat. Der henvises til beskrivelsen nedenfor på funktion 3.46 Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov under Fagenheden Skoler, hvor der er redegjort for tiltag, der skal virke udgiftshæmmende for både skoledel og bodel. Det registrerede forbrug sammenholdt med databasens forudsætninger og en fremregning til årets slutning på de aktuelt kendte personsager, viser et forventet merforbrug på netto 4,0 mio. kr. Herfra forventes fratrukket 0,5 mio.kr. for anbringelser, der er ophørt i andre kommuner der ikke er givet meddelelse om. Regnskabet for 2009 sluttede med en nettoudgift på 59,7 mio. kr. mod et korrigeret vedtaget budget på 60,3 mio. kr. eller et mindre forbrug på 0,6 mio. kr. Der er i 2009 givet tillægsbevillinger på 9,1 mio. kr. til kontoafsnittet, hvoraf 5,8 mio. kr. blev givet på baggrund af økonomivurderingen pr Denne tillægsbevilling er kun bevilget i I forhold til økonomivurderingen pr. 31. august er den beregnede merudgift steget med 0,7 mio. kr. Fagenheden har opmærksomheden rettet på området og arbejder intenst for at bringe udgifterne i balance med budgetrammen. Dette sker bl.a. ved en i fagenheden (fællessekretariatet) systematisk opfølgning/forhandling med private tilbud, kommuner og regioner med henblik på at sikre den rigtige kvalitet og pris på de valgte tilbud. Der arbejdes intens med at nedbringe forbruget og der følges op med månedlige møder, hvor fagchef, afsnitsledere og decentral økonomimedarbejder deltager. Det skal være med til at fastholde fokus og en stram økonomistyring på området. Budgetrammen for 2010 er på 53,460 mio. kr. Plejefamilier og opholdssteder m.v. for børn og unge er fokusområde, som følges nøje frem mod regnskabsafslutningen for Forebyggende foranstaltninger for børn og unge 0 Der har gennem året været pres på udgifter til forebyggelse, herunder til Børneog Familiegruppen, og der har gennem hele året været arbejdet intensivt med at nedbringe forbruget. Alle sager er på personniveau og registreret i en database, hvori der kan søges data efter paragraf, sagsbehandler, sagens økonomiske tyngde osv. Den intensive opfølgningsindsats er effektiv og har virket positivt ind på økonomirammen. Virkningen forventes at give yderligere effekt i resten af budgetåret 2010, således at der forventes balance eller et lille mindre forbrug. Indsatsen har også virkning i Det betyder, at budgetrammen for 2011 forventes at holde/kan vise et mindre forbrug. Budgetrammen for 2010 er på 27,049 mio. kr. incl. tillægsbevilling på 5 mio. kr. i foråret. Fagenheden har på den baggrund en forventning om, at den korrigerede vedtagne budgetramme holder. Forebyggende foranstaltninger for børn og unge er fokusområde, som følges nøje frem mod regnskabsafslutningen for 2010.

16 Side Døgninstitutioner for børn og unge Der er foretaget en fordeling af udgifter til døgninstitutioner for børn og unge med henholdsvis adfærdsproblemer og handicap. Det giver mulighed for en bedre økonomistyring fremadrettet. Her viser forbruget, at det er udgifterne til børn med handicaps, der er i vækst samt børn hvor forældrene er flyttet til kommunen inden for et år før anbringelsen Regnskabet for 2009 sluttede med en nettoudgift på 12,1 mio. kr. mod et korrigeret vedtaget budget på 11,0 mio. kr. eller et merforbrug på 1,1 mio. kr. Der er i årets løb givet tillægsbevillinger på 0,353 mio. kr. til kontoafsnittet. Det registrerede forbrug omregnet til årsbasis på de aktuelt kendte personsager og sammenholdt med databasens forudsætninger, viser et forventet merforbrug på netto 3,7 mio. kr. I forhold til økonomivurderingen pr. 31. august er den beregnede merudgift steget med 1,8 mio. kr. Merudgifterne skyldes bl.a. tilgang på botilbuddet Vadgård. Fagenheden har opmærksomheden rettet på området og arbejder intenst for at bringe udgifterne i balance med budgetrammen. Dette sker bl.a. ved en i fagenheden (fællessekretariatet) systematisk opfølgning/forhandling med private tilbud, kommuner og regioner med henblik på at sikre den rigtige kvalitet og pris på de valgte tilbud. Der vil i lighed med området plejefamilier og opholdsteder fremadrettet blive afholdt månedlige møder, hvor fagchef, afsnitsledere og decentral økonomimedarbejder deltager. Det skal være med til at fastholde fokus og en stram økonomistyring på området. Budgetrammen for 2010 er på 14,091 mio. kr. Døgninstitutioner for børn og unge er fokusområde, som følges nøje frem mod regnskabsafslutningen for Sikrede døgninstitutioner for børn og unge -200 På grundlag af den viden, der er på området aktuelt, forventes der en udgift på samme niveau som regnskabsresultatet for Der kan således forventes en mindre udgift på 0,2 mio. kr Sociale formål (overførsler) På kontoafsnittet afholdes Merudgifter vedr. børn i eget hjem med handicap og Tabt arbejdsfortjeneste. Der er også udgifter til Hjemmetræning m.m. Bortset fra hjemmetræning er der 50 % statsrefusion til udgifterne. På grundlag af forbrugsrapport pr. 31. oktober omregnet til årsbasis, kan der forventes et mindre forbrug på 0,4 mio. kr. netto. Hertil kan tillægges en berigtigelse af statsrefusionen på området for merudgifter SEL 41 for årene 2007, 2008 og 2009 netto 0,6 mio. kr. Dagtilbud i alt Drift 5.11 Dagplejen -891 Ifølge oversigt fra Pladsanvisningen pr. september 2010 forventes der et mindre forbrug af dagplejepladser i forhold til budgetlægningen for Der var oprinde-

17 Side 15 lig regnet med et børnetal på 815. I forbindelse med genåbning af budgettet for 2010 blev dette tal reduceret med 12 pladser som følge af den demografiske udvikling og yderligere blev budgetrammen reduceret med 3 %. Udover disse reduktioner er der tidligere på året reduceret med 5,2 mio. kr. i dagplejebudgettet. Heraf er 2 mio. kr. brugt til finansiering af et merforbrug til fripladser i dagpleje og daginstitutioner samt tilskud til privat pasning. Fagenheden Dagtilbud og Økonomi forventer nu, at der kan reduceres yderligere på budgettet med 11 pladser. Der skal gøres opmærksom på, at der med denne reduktion vil blive yderligere pres i forhold til den forventede driftsoverførsel fra i henhold til Dialogog Aftalestyring Fleksibel pasningspulje Konto for fleksibel pasningspulje udgjorde ved årets start 2,985 mio. kr. I henhold til aftale om dialog- og aftalestyring i Mariagerfjord Kommune reguleres daginstitutionerne for mer- og mindreindskrivning en gang årligt. Bevægelser udover vippeordningen går i henhold til aftalen til afregning. Den samlede udgift til mer- og mindreindskrivning udgør 1,140 mio. og svarer til ca. 27 helårspladser. Herudover er kontoen anvendt til finansiering af 1 specialbørnehaveplads og andre reguleringer på pladser i dagtilbud for i alt kr. I forbindelse med aftalen for dialog- og aftalestyring for 2010 blev antallet af pladser forøget med 31 pladser i børnehaver og integrerede institutioner, 10 pladser i vuggestue og 1 plads i specialbørnehave. Denne forøgelse er på normal vis finansieret af kontoen, i alt mio. kr. Saldoen på kontoen er pr. 31. august kr. Der skal således findes finansiering for 1,140 mio. plus kr. Der forventes et beløb af samme størrelse i overslagsårene. Udviklingen viser, at behov for dagtilbud stiger på trods af et stagnerende til faldende børnetal. Det skyldes bl.a. at forældre vælger kortere barselsorlov og at man beholder barnet i institution, selv om man bliver arbejdsledig. Ændrede fripladsgrænser er også medvirkende årsag hertil Betaling til/fra kommuner 800 På baggrund af registreret forbrug pr. 31. oktober og på grundlag af indhentede oplysninger fra Pladsanvisningen pr. september 2010 kan der forventes en ubalance på kontoen for betaling til andre kommuner vedrørende daginstitutionspladser i andre kommuner, der benyttes af børn fra Mariagerfjord Kommune (fritvalgsordning over kommunegrænsen). Modsat er der færre børn fra andre kommuner, der benytter pladser i Mariagerfjord kommune. Der bliver således mindre indtægter på kontoen for betaling fra andre kommuner. De 2 konti er i udgangspunktet budgetsat neutralt med +/- 1,8 mio. kr. Skoler i alt Drift 3.01 Vikarer for langtidssygdom 0 Ud fra kendte data omkring sygdom af længerevarende karakter kan det konstate-

18 Side 16 res, at der bliver en merudgift i størrelsesorden kr. Merudgiften overføres på skolerne Tjenestemandspensioner 468 Mariagerfjord kommune har en økonomisk forpligtelse med indbetaling af pension for medarbejdere, der pensioneres på grund af svagelighed, frivillig aftale m.v. Forpligtelsen indebærer indbetaling af pension indtil medarbejderen har nået en alder af 63,5 år. Aktuelt for 2010 betyder det en merudgift på kontoen med i alt kr. Der vil formentlig kun være en merudgift i 2010, da nogle når alderen på 63,5 år i løbet af 2010 og På den baggrund forventes budgetrammen at holde i Der kan forventes afvigelser i 2011 afledt af ændringer i skolestrukturen Mellemkommunale betalinger Der er udskrevet regninger for resten af året på undervisningsydelser. Regning vedr. befordring sendes til de respektive kommuner ultimo november for årets første 10 måneder Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov Skolefagenheden har udarbejdet fortegnelse over elever, der er optaget i skoleforløb. Der er i alt 30 elever på årsbasis, som er optaget på forskellige tilbud. Udgift for de visiterede tilbud vil i 2010 udgøre 5,5 mio. kr. Det betyder, at der i forhold til et årsbudget på 2,9 mio. kr. fremkommer et merforbrug på 2,6 mio. kr. i 2010 og overslagsår. Der er aktuelt udarbejdet en økonomioversigt over elever på CPR-niveau, der er indskrevet i et uddannelsesforløb. Tilbud om særlig tilrettelagt ungdomsuddannelse og aktivitetstilbud blev indført pr. 1. august 2007 og kommunerne blev delvis kompenseret over bloktilskuddet. Mariagerfjord Kommune blev i første omgang kompenseret med kr. Bloktilskuddet blev senere forøget med 1,155 mio. kr. i I forbindelse med økonomivurderingen pr. 30. juni har Skolefagenheden egenfinansieret kr. Der mangler således finansiering af kr. Der iværksættes/er iværksat tiltag, som sikrer en besparelse på udgifterne til STU (skole og bodel). Besparelserne får først fuld gennemslagskraft i 2013, idet STUforløbet er 3-årig og det ikke er muligt at hjemtage allerede anbragte unge. Der vil dog allerede i 2011 være betydelige besparelser at hente. Dette gøres ved: 1. STU udgifterne følges tæt gennem en database på personniveau. 2. Der etableres et tæt samarbejde mellem UU og fagenhederne skole og familie med henblik på at anvende lokale tilbud. 3. Der anvendes primært tilbud inden for kommunen (lavere udgifter til bodel) 4. Der udvikles STU-tilbud inden for kommunen, herunder i nuværende tilbud (eks. produktionsskoler, voksenskolen og VUC-tilbud for autister). Der henvises til beskrivelsen vedrørende bodel ovenfor på funktion 5.20 Plejefamilier og opholdssteder m.v. for børn og unge under Fagenheden Familie.

19 Side 17 Samlet vedrørende driften. Service Pr. 31. oktober forventes merudgifter på Besparelser/mindreudgifter Nettomerforbrug %-ramme Udvalget har tidligere fundet besparelser på Besparelse i nuværende økonomivurdering Rest af 2%-ramme Forskel mellem merforbrug og resterende 2 %-ramme I henhold til økonomistyringsaftalen skal Udvalget for Børn og Familie således finde besparelse indenfor eget budget på 5,931 mio. kr. og det resterende merforbrug på 3,064 mio. kr. bør finansieres af besparelser indenfor udvalgene samlet set. Anlæg Uforbrugte rådighedsbeløb som forventes overført til Omkostningssted Forventet overført til 2011 *) Familie 62 Sundhedsudgifter m.v Tandklinik - Hadsund Dagtilbud 25 Dagtilbud til børn og unge Daginstitutionen Wiegården Ny institution Rosendal - Børnehave Daginstitutioner - Køkkenrenovering Børnehaven Regnbuen, Hadsund Daginstitutionen Krudtuglen Renovering Børnehaven Solstrålen, Vebbestrup Daginstitutioner - Toiletrenovering Daginstitutioner -APV Skoler 22 Folkeskolen m.m Færdiggørelse af Rosendalsskolen (er afsluttet) x) Nordre Skole IT-investeringer Folkeskoler Skoler - Toiletrenovering 0

20 Side Skoler - APV K-Klasser,Arden (projektering bevilling kommer) I alt x) Ikke forbrugte anlægsmidler er tilført kassebeholdningen. Senere afsat på anlægsbudget til renovering af bygning til ADHD-børn.. *) Som udgangspunkt forventes de overførte beløb anvendt til færdiggørelse af projekterne som oprindeligt bestemt. Dog kan der være tvivl om Wiegården.

21 Side 19 Udvalget for Arbejdsmarked Afvigelse kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Arbejdsmarked Løn til forsikrede ledige ansat i kommuner 400 Erhvervsgrunduddannelser 200 Sygedagpenge 200 Kontanthjælp (passiv) Aktiverede kontanthjælpsmodtagere Revalidering Løntilskud mv. til personer i fleksjob og ledighedsydelser Beskæftigelsesordninger 100 I alt: Merudgift/mindreindtægt 0 Arbejdsmarked i alt 0 Drift Serviceudgifter Løn til forsikrede ledige ansat i kommuner 400 Området er budgetteret med netto 1,2 mio. kr. efter budgetkorrektion iht. ændring af den autoriserede kontoplan med anmeldelse af løntilskuddet på 5.91 Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige. Jobtræningsordningen anvendes som et effektivt aktiveringsredskab, jævnfør Arbejdsmarkedsstyrelsens anbefalinger. I perioden fra januar til og med juni måned har der været anvendt fra 66 til 166 pladser pr. måned. Antallet af forsikrede ledige i jobtræningspladser ligger på tiden på 128. Løntilskudskvoten for Mariagerfjord er 136 pladser i Løntilskuddet anmeldes til statsrefusion med 75 %. I lyset af oprettelse og anvendelse af et øget antal løntilskudspladser i kommunens institutioner forventes merudgifter på området på netto 0,4 mio. kr. Der foretages en budgetomplacering. Overførsler Erhvervsgrunduddannelser -200 Ifølge det korrigerede budget er der netto kr. til rådighed. På grund af vigende tilgang til EGU forløb kan forventes en mindreudgift på netto 0,2 mio. kr. i indeværende år. Sygedagpenge -200 Det korrigerede nettobudget er på i alt 69,9 mio. kr. inklusiv nettoregresindtægter. Overførselsudgifter: Budgettet på samlede overførselsudgifter, netto 62,7 mio. kr. er baseret på:

22 Side helårspersoner på sygedagpenge uden refusion og 148 helårspersoner på sygedagpenge i uge med 50 % statsrefusion, 156 helårspersoner på sygedagpenge i uge med 35 % statsrefusion (heltidssygemeldte) og 122 helårspersoner på sygedagpenge i uge med 65 % statsrefusion (deltidssygemeldte/aktiverede). Regnskabsrapporten pr. 31. oktober omregnet til årsbasis udviser et forventet nettoforbrug på 62,3 mio. kr. ud fra 117 helårspersoner på sygedagpenge / over 52 uger uden refusionsadgang, 107 helårspersoner på sygedagpenge i 5-8 ugers varighed med 50 % statsrefusion, 141 helårspersoner / heltidssygemeldte i uge med 35 % statsrefusion, 160 helårspersoner deltidssygemeldte/ i aktive tilbud i uge med 65 % statsrefusion. Ved uændret aktivitet resten af året forventes et mindreforbrug på 0,4 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Driftsudgifter: Efter budgetomplaceringer i april kvartal er driftsudgifter til aktive tilbud tilført et nettobudget på i 8,4 mio. kr. Lovgrundlaget for driftsudgifter til aktivering af sygemeldte på funktionen trådte i kraft pr. 6. juli 2009 med 50 % statsrefusion uden loftsberegning. Ud fra forbruget til aktiviteter pr. 31. oktober til kontraktforhold med andre aktører og udgifter til tilbudsviften fra egne teams/projekter kan forventes en merudgift på netto 0,2 mio. kr. vedr. aktivering. Der foretages en budgetomplacering. Kontanthjælp (passiv) Nettobudgettet på området udgør 27,9 mio. kr. inklusive budgetomplacering med tillæg af 2,1 mio. kr. Med udgangspunkt i regnskabsrapporten pr. 31. oktober 2010 omregnet til årsbasis kan forventes en mindreudgift til passive forsørgelsesydelser på netto 2,4 mio. kr. Der ydes 35 % statsrefusion. Ifølge udbetalingssystemet er der en nettonedgang på 84 ydelsesmodtagere i perioden fra 31. oktober 2009 til 31. oktober i år. Tidspunkt Ydelsesmodtagere i alt Heraf passive Der foretages en budgetomplacering. Kontanthjælpsområdet er fokusområde, hvor udviklingen følges nøje

23 Side 21 på grund af beskæftigelsessituationen. Aktiverede kontanthjælpsmodtagere Dette kontoområde skal ses i en sammenhæng med foranstående forklaring i afsnittet om kontanthjælp passiv forsørgelse. Nettobudget til aktiverede kontanthjælpsmodtagere udgør 13,6 mio. kr. efter korrigeret budget pr. 30. april. Forbruget pr. 31. oktober omregnet til årsbasis udviser et forventet merforbrug på netto 1,6 mio. kr. i forhold til budgettet. Der ydes 65 % statsrefusion. Ifølge udbetalingssystemet er der en nettoudvidelse på 141 ydelsesmodtagere i aktive tilbud perioden fra 31. oktober 2009 til 31. oktober i år. Tidspunkt Ydelsesmodtagere i alt Heraf aktiverede Der foretages en budgetomplacering. Kontanthjælpsområdet er fokusområde, hvor udviklingen følges nøje på grund af beskæftigelsessituationen. Dagpenge til forsikrede ledige Budgettet på netto 60,1 mio. kr. er dannet ud fra KL s tabelmateriale på grundlag af Arbejdsmarkedsstyrelsens landstal fordelt på regioner. Kommunerne har selvsagt ingen regnskabserfaring, hvorfor denne fremregning på grundlag af 42 uger må betragtes som særdeles usikker. Kommunen skal fra 1. januar 2010 bidrage til finansieringen af arbejdsløshedsdagpenge til forsikrede ledige: Dagpenge i aktive perioder med 25 % kommunalt bidrag, hvor ledige deltager i tilbud omfattet af LAB kapitel 10 og 11. Dagpenge i passive perioder med 50 % kommunalt bidrag, når den ledige ikke deltager i tilbud (passive timer). Der er aktuelt afregnet bidrag for uge Hvis bidrag i perioden uge omregnes til 52 uger, så vil der være et mindre overskud ved regnskabets afslutning. Det skal dog bemærkes, at der fra starten har været nogle uregelmæssigheder med indberetning fra a-kasser. Det har medført usikkerhed omkring bidragets størrelse, idet der stadig kan forekomme regulering i senere perioder. Den seneste prognose på ledigheden på landsplan viser ledige, hvor der i budgettet er forudsat ledige.

24 Side 22 Der skal ske efterregulering af beskæftigelsestilskuddet for 2010 i juni 2011 på funktion 7.86 Særlige tilskud. Revalidering Nettobudgettet vedrørende revalidering udgør 17,5 mio. kr. På revalideringsområdet, der vedrører ydelser med statsrefusioner udgør nettobudgettet 11,0 mio. kr. og nettodriftsudgifter før loftsberegning udgør 6,5 mio. kr. Ydelser: Ud fra regnskabsrapporten pr. 31. oktober omregnet til årsbasis kan forventes en mindreudgift på netto 1,5 mio. kr. vedr. ydelser. Aktiviteter: Ud fra regnskabsrapporten pr. 31. oktober omregnet til årsbasis forventes en mindreudgift på 0,6 mio. kr. set i forhold til det budgetterede. Mindreudgiften vedr. aktiviteter skal ses i sammenhæng med økonomivurderingen på konto 5.98 Beskæftigelsesordninger. Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og ledighedsydelser Kontoområdets korrigerede budget udgør 41,2 mio. kr. efter budgetomplaceringen pr. 30. april med -3,7 mio. kr. Ledighedsydelser: Ud fra økonomirapporten pr. 31. oktober vedr. ledighedsydelser er omplacering til aktiverede ledighedsydelsesmodtagere fra passive ledighedsydelsesmodtagere er endnu ikke sket fuld ud jfr. økonomivurderingen pr. 30. april. Såfremt restgruppen af passive ydelsesmodtagere fortsættes med 35 % statsrefusion resten af året, medfører dette et merforbrug på netto 1,6 mio. kr. Løntilskud til personer i fleksjob: Med udgangspunkt i økonomirapporten pr. 31. oktober omregnet til årsbasis kan forventes et merforbrug på netto 0,9 mio. kr. Der er flere parametre, som har indvirkning på merforbruget, mindreudgift til personer med løntilskud med ½ delen af lønnen i forhold til budgettet, mens udgiften til personer med 2/3 løntilskud overskrider budgettet. Samtidig er den gennemsnitlige lønstigning forøget med mere end 3 %. Udgifter i øvrigt: Aktivitetsudgifter, løntilskud til personer i skånejob og særlige ydelser er budgetteret med en nettoudgift på 1,7 mio. kr. Ved fremregning af det aktuelle forbrug omregnet til årsbasis kan forventes en merudgift på 0,3 mio. kr. Der foretages en budgetomplacering. Fleksjob/ledighedsydelse er fokusområder, som følges nøje fremadrettet. Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Budgettet på netto 10,8 mio. kr. er dannet ud fra KL s tabelmateriale på grundlag af Arbejdsmarkedsstyrelsens landstal fordelt på regioner. I lighed med vurdering af udgiftsniveau til de forsikrede ledige har kommunerne ingen regnskabserfaring eller kontinuerligt forbrug, som kan danne

25 Side 23 grundlag for vurdering af det forventede udgiftsniveau for året. Beskæftigelsesordninger 100 Nettorammen vedrørende beskæftigelsesordninger udgør 14,1 mio. kr. Med udgangspunkt i regnskabsrapporten pr. 31. oktober omregnet til årsbasis kan forventes en merudgift på netto 4,6 mio. kr. iberegnet driftsrefusion. Det forventede merforbrug vedr. nettodriftsudgifter på 6,0 mio. kr. skyldes hovedsagelig afholdte driftsudgifter, som vedrører lønninger til aktivitetstilbud, der er budgetsat på funktionen 5.80 Revalidering / Projektcenter Hadsund. Den forventede merindtægt på driftsrefusionen på 1,4 mio. kr. er beregnet ud fra den statistiske opgørelse pr. 31. august omregnet til årsbasis med 849 helårspersoner i forhold til det budgetterede med 716 helårspersoner. Driftsrefusionen beregnes med 50 % af nettodriftsudgifter med et refusionsloft på kr. pr. helårsperson. Driftsudgifter i forbindelse med aktivering af sygedagpengemodtagere i egne projekter er indtil regnskabsaflæggelsen afholdt på dette kontoområde. Ud fra forbruget til sygedagpengeaktiviteter i eget regi i regnskabet i 2009, kan forventes en indtægtsdækning på funktion 5.98 på nettodriftsudgifter 4,5 mio. kr. Ligelydende beløb er medregnet i driftsudgiftsberegningen før refusion på funktion 5.71 Sygedagpenge (aktive tilbud). Der foretages en budgetomplacering. Samlet vurdering af hele området under udvalget for arbejdsmarked Hvis den positive udvikling bl.a. på området vedrørende udgifter til forsikrede ledige fortsætter som nu, kan der samlet set forventes et mindreforbrug på regnskab 2010 også efter regulering af refusionsmæssige berigtigelser m.v.

26 Side 24 Udvalget for Sundhed og Omsorg Afvigelse kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Sundhed og Ældre Vederlagsfri fysioterapi 800 Kommunal tandpleje - Omsorgs- og specialtandpleje 300 Andre sundhedsudgifter Pleje og omsorg for ældre og handicappede Plejevederlag m.v. ved pasning af døende i eget hjem 300 Øvrige sociale udgifter 100 Overførselsudgifter udenfor servicerammen Boligydelse til pensionister 200 Boligsikring 450 Handicap Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring Botilbud til personer med særlige sociale problemer Forsorgshjem Alkoholbehandling 800 Behandling af stofmisbrugere 800 Botilbud, Aktivitets- og samværstilbud Overførselsudgifter udenfor servicerammen Førtidspension med 50 % refusion 750 Førtidspension med 35 % refusion, tilkendt før Førtidspension med 35 % refusion, tilkendt efter I alt Merudgift Sundhed og ældre i alt Drift Vederlagsfri fysioterapi 800 Trods møder med praktiserende læger og fysioterapeuter i kommunen om nedbringelse af udgifterne til vederlagsfri fysioterapi, er udgifterne stadig større end det korrigerede budget. Der er tidligere sket en overførsel til området på kr. og der blev pr. 31. august regnet med, at de afholdte møder ville medføre en nedgang i udgifterne. Da dette fortsat ikke er sket, må nu regnes med merudgifter på ca kr. Det forventes fortsat at de afholdte møder vil indebære en skærpet praksis i visitation hos læger og fysioterapeuter i 2001, men sker dette ikke, vil der også i 2011 være problemer med budgettet på dette område.

27 Side 25 Kommunal tandpleje omsorgs- og specialtandpleje -300 Ud fra de kendte udgifter forventes udgifterne til omsorgs- og specialtandpleje at blive ca kr. mindre end budgetteret. Andre sundhedsudgifter 0 Der har i 2010 være væsentlig større udgifter til færdigbehandlede sygehuspatienter end tidligere. Årsagen er bl.a. to længevarende ophold på psykiatrisk sygehus, inden der blev fundet pladser i opholdssteder. Det opvejes dog af mindreudgifter for hospiceophold og på udgifter til begravelseshjælp. Bliver udgiften til færdigbehandlede patienter m.v. mindre resten af året, kan mindreforbrug endvidere afhjælpe pres på udgifter til pasning af døende i eget hjem jf. nedenfor. Ældreplejen Der er pres på udgifterne til hjemmeplejen (udførerdelen, som er aftalestyret). Sidste år var der et underskud på 3,0 mio. kr., som blev budgetoverført til Pr. 31. august forventedes et yderligere underskud på 1,5 mio. kr. i Efter oktober ser det imidlertid ud til, at underskuddet og dermed den negative overførsel bliver mindre end tidligere antaget. Samtidig forventes plejecentrene, som også er aftalestyrede, at få et mindre overskud, som kan budgetoverføres til Øvrige områder under ældreplejen er ikke aftalestyret, og her er der et stort problem med økonomien på hjælperordninger. Lovændringer i 2009 betød dels, at hjælpernes aflønningsforhold blev forbedret og at modtagerne af hjælp kunne få et selskab til at administrere deres hjælperordning mod betaling. For dette blev kommunerne DUT-kompenseret, og Mariagerfjord Kommunes andel var ca. 1,3 mio. kr., der blev tilført området. Mange med hjælperordning har valgt at få deres ordning administreret. Administrationsselskabet har først i oktober 2010 sendt regninger på de administrerede ordninger, der i flere tilfælde går tilbage til slutningen af Desuden er der i 2010 kommet 6 nye hjælperordninger, og flere ordninger er blevet dyrere, mens kun en mindre ordning er ophørt. Samlet forventes dette at medføre merudgifter ud over det budgetterede på ca. 3,5 mio.kr. i (Forudsat at regninger for december når at blive betalt i regnskabsår 2010). I 2011 forventes merudgifterne at blive mindre kr. af merudgiften i 2010 vedrører 2009, og der forhandles med regionen om ændret fordeling på fire hjælperordninger med delt finansiering. Dette forventes at medføre kommunal besparelse på ca. 2,0 mio.kr. Imidlertid er der allerede i budget 2011 indregnet en besparelse på 1,0 mio. kr. på reduktioner på hjælperordninger, men det må altså forventes, at der i 2011 skal ske yderligere reduktioner i Hjælperordninger på ca. 1,5 mio.kr., som følge af indførsel af kvali-tetsstandarder, før budgettet kan overholdes. Ud over Hjælperordningerne er desuden merforbrug på betaling til andre kommuner for pleje på ca. 1,6 mio. kr. heraf vedrører 1,3 mio. kr Det opvejes delvist af merindtægter fra andre kommuner på ca kr. og mindreforbrug på friplejeboliger ligeledes på kr. Der er desuden mindreudgifter til bl.a. elever, så samlet forventes merudgifter på områderne udenfor aftalestyringen på 3,3 mio.kr. Plejevederlag m.v. ved pasning af døende i eget hjem 300 Der er større udgifter end budgetteret på plejevederlag til nærtstående, der passer døende familiemedlemmer. Udgifterne forventes at blive kr. større end budgetteret, men vil evt. delvist kunne dækkes af mindreudgifter på Andre sundhedsudgifter.

28 Side 26 Øvrige sociale udgifter -100 Kommunen får mindre, ikke budgetterede indtægter i sager, hvor kommunen overtager begravelsesforpligtelsen, endvidere er der lidt mindre udbetalinger til Støtte til frivilligt socialt arbejde (efter Servicelovens 18). Samlet forventes mindreudgifter på ca kr. Boligydelse til pensionister -200 Der forventes mindreudgifter på boligydelse til pensionister på netto kr. Det skyldes primært, at en større andel af førtidspensionisterne har fået tilkendt pension efter 2003, og disse får ikke boligydelse, men boligsikring. Dette medfører en merudgift for kommunen, da der er 75 % refusion på boligydelse og 50 % på boligsikring. Mindreudgift på kr., hvortil der bør søges om tillægsbevilling. Boligsikring 450 Merudgifter skyldes ovennævnte ordning, hvor stadig flere førtidspensionister med pension tilkendt efter får boligsikring. Merudgift på kr., hvortil der bør søges om tillægsbevilling. Handicap i alt 70 Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring Der har været udbud på flere typer hjælpemidler, der bl.a. på ortopædiske hjælpemidler har medført markant lavere priser. Desuden er der strammet op i visitationen af hjælpemidler, og der forventes mindre udgifter end budgetteret til biler. Det betyder, at der samlet forventes mindreudgifter på ca. 1,5 mio.kr. i forh.t. det budgetterede. Botilbud til personer med særlige sociale problemer Forsorgshjem Udgifterne til ophold på forsorgshjem er svingende og i nogen grad ukendte, idet der ikke er visitation inden ophold. Imidlertid er udgifterne til en dyr sag blevet refunderet for 2009 og 2010, idet der er anden betalingskommune. Desuden har udgifterne i årets første 10 måneder ligget væsentlig under 2009-niveauet. Fortsætter dette vil udgifterne i 2010 blive netto 1,1 mio. kr. lavere end budgetteret. Alkoholbehandling -800 Der er tidligere i 2010 sparet 1,0 mio. kr. på funktionen. og det ser ud til, at der fortsat kun er små udgifter på området, så der forventes en yderligere besparelse på kr. Der har i 2010 ikke været udgifter til døgnbehandling. Det skyldes bl.a. at ophold på Blå Kors m.v., der jo også er alkoholbehandling, udgiftsføres under Midlertidige botilbud. Behandling af stofmisbrugere 800 Langt størstedelen af udgifterne på denne funktion vedrører metadonudlevering fra Regionens dagtilbud i Hobro. Det blev pr. 30. juni forventet, at der kunne spares kr. ved opsigelse af disse tilbud. Der er imidlertid en tilgang på området, og en nærmere analyse har vist, at ikke alle dagtilbud kan / bør opsiges. Besparelsen bliver derfor ikke effektueret.

29 Side 27 Bo- og dagtilbud til voksne Egne tilbud: Kirketoften Kirketoften er et botilbud med plads til 28 beboere med fysisk/psykisk nedsat funktionsevne. Kirketoften var indflytningsklar 1. maj I forbindelse med indflytning til det nye botilbud blev der en del ekstra udgifter, hvilket medførte, at Kirketoften fik overført et underskud på driften på kr. til Dette, sammenholdt med den 5 % besparelse på taksterne, som blev effektueret i 2009, betød, at Kirketoftens budget blev reduceret med omkring 1,6 mio. kr. Der er fra ledelsens side arbejdet hårdt på i 2010 at nedbringe udgifterne, hvilket har betydet et kontinuerligt faldende lønforbrug. Botilbuddene Enggården Mariager, Ålborg/Hedevej Hadsund, Rugmarken Arden Der er fælles ledelse på ovennævnte botilbud og budgetterne ses samlet på området. På nuværende tidspunkt vurderes det, at der vil være et merforbrug ved årets udgang på omkring kr. En del af merforbruget kan forklares med dels udgifter i forbindelse med en afskedigelsessag og dels at lønniveauet generelt er forholdsvist højere end forudsat i budgettet (mange af personalet har været ansat i en del år). Bygruppen og Fjordgruppen, støtte i eget hjem. Det vurderes, at der vil være merudgifter på ovennævnte områder på omkring ved årets udgang, hvilket tilskrives samme forklaring som ovenfor m.h.t. lønniveau. Botilbud Skivevej, Vadgård og Hørby Medio 2010 blev den nye institution Vadgård taget i brug. Det ny Vadgård er et botilbud med plads til 10 voksne og 7 børn/unge med diagnosen autisme og gennemgribende udviklingsforstyrrelser. Det nuværende Vadgård har 4 pladser vedrørende voksne. I forbindelse med opstarten af den nye institution overgår disse 4 pladser til det ny Vadgård. Finansieringen af den nye institution skal ske via hjemtagelse af borgere i andre kommuners tilbud samt indtægter fra pladserne vedrørende børn og unge fra familieafdelingen. Botilbud Hørby er ligeledes opstartet i første halvdel af Dette botilbud har 9 pladser til unge med kognitive vanskeligheder. Botilbud Hørby forventes finansieret primært via hjemtagelse af egne borgere fra private opholdssteder og andre kommuners tilbud. Specialiserede støtteteam, Kirkegade, Specialgruppen og Vesterfjord Kollegiet Boprojekt Kirkegade og Specialgruppen forventes at udvise et merforbrug på samlet kr. Merforbruget skyldes primært et generelt højere lønniveau end oprindeligt budgetteret. Det højere lønniveau har baggrund i flere ansatte med en høj anciennitet. I første halvdel af 2010 blev Vesterfjord Kollegiet opstartet med en normering på 9 pladser. Finansieringen af denne institution forventes bl.a. via hjemtagelse af egne borgere fra andre kommuners tilbud samt private opholdssteder. Vesterfjord Kollegiet udfører også 85-timer støtte i eget hjem. Blæksprutten, Solstrejf og A-huset Det samlede område forventes at udvise et mindreforbrug på omkring kr. Mindreforbruget har primært baggrund i Genbrugsloppens og Genbrugsfor-

Samlede afvigelser. Arbejdsmarked i alt 0

Samlede afvigelser. Arbejdsmarked i alt 0 Udvalget for Arbejdsmarked Afvigelse 1.000 kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Arbejdsmarked Løn til forsikrede ledige ansat i kommuner 400 Erhvervsgrunduddannelser

Læs mere

Samlede afvigelser befordring Botilbud til personer med særlige sociale problemer

Samlede afvigelser befordring Botilbud til personer med særlige sociale problemer Udvalget for Sundhed og Omsorg Afvigelse 1.000 kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Sundhed og Ældre Vederlagsfri fysioterapi 800 Kommunal tandpleje - Omsorgs- og specialtandpleje

Læs mere

Økonomivurdering. Økonomivurdering. Indholdsfortegnelse. Redegørelse og anbefalinger < < <

Økonomivurdering. Økonomivurdering. Indholdsfortegnelse. Redegørelse og anbefalinger < < < < < < Forsidebillede: Fjorden ved udløbet af Valsgård Bæk Mariager Fjord er blevet kaldt Danmarks smukkeste fjord, og der er mange smukke landskaber og naturoplevelser rundt om fjorden. Her er det et forårsbillede

Læs mere

Økonomivurdering. Økonomivurdering. Indholdsfortegnelse. Redegørelse og anbefalinger < < <

Økonomivurdering. Økonomivurdering. Indholdsfortegnelse. Redegørelse og anbefalinger < < < < < < Forsidebillede: Fjorden ved udløbet af Valsgård Bæk Mariager Fjord er blevet kaldt Danmarks smukkeste fjord, og der er mange smukke landskaber og naturoplevelser rundt om fjorden. Her er det et forårsbillede

Læs mere

Indholdsfortegnelse. Redegørelse og anbefalinger Kassebeholdning/likviditet Finansiering af eget udvalg.. 5

Indholdsfortegnelse. Redegørelse og anbefalinger Kassebeholdning/likviditet Finansiering af eget udvalg.. 5 Økonomivurdering 31. august 2010 Indholdsfortegnelse Redegørelse og anbefalinger... 1 3 Kassebeholdning/likviditet... 4 Finansiering af eget udvalg.. 5 Tillægsbevillingsansøgninger... 5 Regnskabsopgørelse...

Læs mere

Samlede afvigelser. Dagtilbud Dagplejen drift (er indberettet i 2010-budgettet) Fripladser i Dagplejen 0 Fripladser i Daginstitutioner 0

Samlede afvigelser. Dagtilbud Dagplejen drift (er indberettet i 2010-budgettet) Fripladser i Dagplejen 0 Fripladser i Daginstitutioner 0 Udvalget for Børn og Familie Afvigelse 1. kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Familie Plejefamilier og opholdssteder m.v. for børn og unge Forebyggende foranstaltninger

Læs mere

Samlede afvigelser. I alt Familie i alt 0

Samlede afvigelser. I alt Familie i alt 0 BEMÆRKNINGER TIL BØRN OG FAMILIE Afvigelse 1.000 kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Familie 5.07 Refusion fra den centrale refusionsordning 650 5.21 Forebyggende foranstaltninger

Læs mere

Samlede afvigelser. Mindreudgift/ merindtægt Arbejdsmarked Serviceudgifter: 0 0

Samlede afvigelser. Mindreudgift/ merindtægt Arbejdsmarked Serviceudgifter: 0 0 1 BEMÆRKNINGER TIL ARBEJDSMARKED Afvigelse 1.000 kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Arbejdsmarked Serviceudgifter: 0 0 Overførsler: Kontanthjælp til udlændinge omfattet

Læs mere

Samlede afvigelser. I alt: Arbejdsmarked i alt

Samlede afvigelser. I alt: Arbejdsmarked i alt BEMÆRKNINGER TIL ARBEJDSMARKED Afvigelse 1.000 kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Arbejdsmarked Serviceudgifter: Jobrotationsprojekt 71 Fælles udgifter/indtægter i

Læs mere

Samlede afvigelser. I alt: Arbejdsmarked i alt 8.696

Samlede afvigelser. I alt: Arbejdsmarked i alt 8.696 1 BEMÆRKNINGER TIL ARBEJDSMARKED Afvigelse 1.000 kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Arbejdsmarked Serviceudgifter: 0 0 alt 0 0 Overførsler: Introduktionsprogram mv.

Læs mere

Samlede afvigelser. Beskæftigelsesrammen: Dagpenge til forsikrede ledige Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige I alt 0 3.

Samlede afvigelser. Beskæftigelsesrammen: Dagpenge til forsikrede ledige Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige I alt 0 3. 1 BEMÆRKNINGER TIL ARBEJDSMARKED Afvigelse 1.000 kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Arbejdsmarked Serviceudgifter: Ungdommens Uddannelsesvejledning 300 Mindreudgift/ merindtægt Fællesudgifter

Læs mere

Samlede afvigelser. Mindreudgift/ merindtægt Arbejdsmarked Serviceudgifter: 0 0

Samlede afvigelser. Mindreudgift/ merindtægt Arbejdsmarked Serviceudgifter: 0 0 1 BEMÆRKNINGER TIL ARBEJDSMARKED Afvigelse 1.000 kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Arbejdsmarked Serviceudgifter: 0 0 Overførsler: Introduktionsprogram mv. 1.047

Læs mere

Samlede afvigelser. I alt: Mindreudgift/merindtægt Arbejdsmarked i alt

Samlede afvigelser. I alt: Mindreudgift/merindtægt Arbejdsmarked i alt 1 BEMÆRKNINGER TIL ARBEJDSMARKED Afvigelse 1.000 kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Arbejdsmarked Serviceudgifter: Fælles udgifter/indtægter i Specialenheden 130 Mindreudgift/ merindtægt Overførsler:

Læs mere

Samlede afvigelser. I alt: Arbejdsmarked i alt

Samlede afvigelser. I alt: Arbejdsmarked i alt BEMÆRKNINGER TIL ARBEJDSMARKED Afvigelse 1.000 kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Arbejdsmarked Serviceudgifter: Jobrotationsprojekt 71 Fælles udgifter/indtægter i

Læs mere

Økonomivurdering. Økonomivurdering. Indholdsfortegnelse. Side 1 < < <

Økonomivurdering. Økonomivurdering. Indholdsfortegnelse. Side 1 < < < Side 1 < < < Forsidebillede: Fjorden ved udløbet af Valsgård Bæk Mariager Fjord er blevet kaldt Danmarks smukkeste fjord, og der er mange smukke landskaber og naturoplevelser rundt om fjorden. Her er det

Læs mere

Budgetopfølgning 2/2012

Budgetopfølgning 2/2012 Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ Samlet notat Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ 1. Indledning I denne samlede Budgetopfølgning 2 for opgøres den økonomiske status pr. 31. juli,

Læs mere

Samlede afvigelser. Handicap Hjælpemiddeldepot 400 Botilbud til personer med særlige sociale problemer

Samlede afvigelser. Handicap Hjælpemiddeldepot 400 Botilbud til personer med særlige sociale problemer BEMÆRKNINGER TIL SUNDHED OG OMSORG Afvigelse 1.000 kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Sundhed og Ældre Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet 500 Kommunal

Læs mere

ocial- og Sundhedsudvalget

ocial- og Sundhedsudvalget Furesø Kommune Regnskab S ocial- og Sundhedsudvalget Social og Sundhedsudvalgets bevillingsområde omfatter følgende aktivitetsområder: Sundhed Borgerservice Ældre Voksenhandicap Regnskab Korr. Rest korr.

Læs mere

Korrigeret årsbudget. Udgifter Indtægter Netto

Korrigeret årsbudget. Udgifter Indtægter Netto 1 Bevilling: 03.22.02 SSP-samarbejde Udgifter 1.346.000 1.346.000 1.374.948-28.948 Indtægter 0 0 0 0 Netto 1.346.000 1.346.000 1.374.948-28.948 Mariagerfjord Kommunes udgifter til SSP-samarbejde (Socialforvaltning,

Læs mere

Notat. Til: Økonomiudvalget og Byrådet. Oversigt over det specialiserede socialområde - 4. kvartal 2012

Notat. Til: Økonomiudvalget og Byrådet. Oversigt over det specialiserede socialområde - 4. kvartal 2012 Notat Til: Økonomiudvalget og Byrådet Oversigt over det specialiserede socialområde - 4. kvartal Ifølge Budget- og regnskabssystem for kommuner skal der hvert kvartal - henholdsvis ultimo marts, ultimo

Læs mere

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2019

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2019 Budgetrevision 2 Forventning til regnskab 2019 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 6

Læs mere

Korrigeret budget kr. Forbrug kr. Forventet regnskab kr. Forventet merudgift/ mindreindtægt. Tekst.

Korrigeret budget kr. Forbrug kr. Forventet regnskab kr. Forventet merudgift/ mindreindtægt. Tekst. BUDGETOPFØLGNING PR. 31.03.2015 Sundhedsudvalget Tekst Forbrug 31.03.15. Boligstøtte og pensioner 101.400 24.400 99.785-1.615 Sundhed 68.460 8.310 69.334 874 Ældre- og handicapområdet 172.438 42.377 172.938

Læs mere

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 3. Forventning til regnskab 2019

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 3. Forventning til regnskab 2019 Budgetrevision 3 Forventning til regnskab 2019 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5

Læs mere

Korrigeret årsbudget. Udgifter Indtægter Netto

Korrigeret årsbudget. Udgifter Indtægter Netto 1 03.22.02 SSP-samarbejde Udgifter 1.716.000 1.714.000 1.639.409 74.591 Indtægter 0 0 0 0 Netto 1.716.000 1.714.000 1.639.409 74.591 Mariagerfjord Kommunes udgifter til SSP-samarbejde (Socialforvaltning,

Læs mere

Halvårsregnskab Greve Kommune

Halvårsregnskab Greve Kommune Halvårsregnskab Greve Kommune Halvårsregnskab Indholdsfortegnelse Side Overordnet analyse og vurdering af Greve Kommunes halvårsregnskab Generelt 1 Resultat af ordinær drift. 2 Tillægsbevillinger 2 Bemærkninger

Læs mere

NOTAT. Økonomi og Analyse. 4. Økonomiske Redegørelse 2014 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget

NOTAT. Økonomi og Analyse. 4. Økonomiske Redegørelse 2014 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget NOTAT Forvaltningen for Arbejdsmarked og Borgerservice Dato Sagsnummer Dokumentnummer 09-10-2014 2014-16891 2014-133798 4. Økonomiske Redegørelse 2014 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Nedenstående tabel

Læs mere

Samlede afvigelser (i kr.)

Samlede afvigelser (i kr.) Bemærkninger til Udvalget for Arbejdsmarked Samlede afvigelser (i 1.000 kr.) Note Merudgift/ mindreindtægt Arbejdsmarked Serviceudgifter: 1 Ungdommens Uddannelsesvejledning 0 Mindreudgift/ merindtægt Overførsler:

Læs mere

Budgetrevision II. Økonomiudvalg og Byråd April, Grafisk oversigt over forventet regnskabsresultat.

Budgetrevision II. Økonomiudvalg og Byråd April, Grafisk oversigt over forventet regnskabsresultat. Budgetrevision II Økonomiudvalg og Byråd April, 2013 Der forventes et merforbrug på driften på 19,3 mio. kr. Heraf vil ca. 10 mio. kr. få varig effekt på 2014-2017. Resten af merforbruget vedrører engangsudgifter

Læs mere

Budget Hvordan forventes regnskab 2017 at holde i forhold til budgettet?

Budget Hvordan forventes regnskab 2017 at holde i forhold til budgettet? Hedensted Kommune 27-11- Budget - Hvordan forventes regnskab at holde i forhold til budgettet? Grøn for at budgettet holder, med uændret adfærd Gul for faresignaler Budgettet holder, men påkrævet ændret

Læs mere

Budget Hvordan forventes regnskab 2017 at holde i forhold til budgettet?

Budget Hvordan forventes regnskab 2017 at holde i forhold til budgettet? Hedensted Kommune 29-08- Budget - Hvordan forventes regnskab at holde i forhold til budgettet? Grøn for at budgettet holder, med uændret adfærd Gul for faresignaler Budgettet holder, men påkrævet ændret

Læs mere

Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj 2018

Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj 2018 Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj Budgetopfølgning 2 Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj viser det forventede for. ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse Indledning... 3 Økonomisk

Læs mere

Beskæftigelsesudvalget 17 Forsørgelse og beskæftigelse. Budgettets hovedposter (netto-tal, 2015-priser, 1.000 kr.): Driftsbemærkninger:

Beskæftigelsesudvalget 17 Forsørgelse og beskæftigelse. Budgettets hovedposter (netto-tal, 2015-priser, 1.000 kr.): Driftsbemærkninger: Budgettets hovedposter (netto-tal, 2015-priser, 1.000 kr.): Serviceområde 17 - Forsørgelse og beskæftigelse Regnskab Budget Budget 2014 2015 2016 00.25.11 Beboelse 455 65 456 03.22.14 Ungdommens Uddannelsesvejledning

Læs mere

Merforbruget fordeler sig med 10,6 mio. kr. på politikområdet Børnespecialområdet og 13,6 mio. kr. på politikområdet Voksenspecialområdet.

Merforbruget fordeler sig med 10,6 mio. kr. på politikområdet Børnespecialområdet og 13,6 mio. kr. på politikområdet Voksenspecialområdet. Socialudvalget -2019 Vurdering Holder det korrigerede budget? Nej der forventes et merforbrug på 24,2 mio. kr. før omplaceringer. Merforbruget fordeler sig med 10,6 mio. kr. på politikområdet Børnespecialområdet

Læs mere

Redegørelse og anbefalinger.

Redegørelse og anbefalinger. Side 1 Redegørelse og anbefalinger. Økonomivurderingen er udarbejdet af Staben Økonomi i samarbejde med fag- og stabscheferne, som har budgetansvaret for deres respektive områder. Økonomivurderingen er

Læs mere

Økonomivurdering. 3. kvartal 2014

Økonomivurdering. 3. kvartal 2014 Økonomivurdering 3. kvartal 2014 Arbejdsmarkedsudvalget Arbejdsmarkedsudvalget Korr. budget inkl. overf. Forventet regnskab Afv. ØKV3 ØKV1 ØKV2 ØKV3 Arbejdsmarked 140,8 138,6 137,8 136,7-4,1 UU-vejledning

Læs mere

Halvårs- regnskab 2012

Halvårs- regnskab 2012 1 Halvårsregnskab 2012 Regnskabsopgørelse i 1.000 kr. Forbrug pr. 30.6.2012 regnskab Korrigeret budget Budget 2012 Det skattefinansierede område Indtægter Skatter Generelle tilskud mv. Indtægter i alt

Læs mere

Redegørelse og anbefalinger.

Redegørelse og anbefalinger. Side 1 Redegørelse og anbefalinger. Økonomivurderingen er udarbejdet af Staben Økonomi i samarbejde med fag- og stabscheferne, som har budgetansvaret for deres respektive områder. Økonomivurderingen er

Læs mere

Økonomi og Aktivitetsrapport 1/2011. Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget

Økonomi og Aktivitetsrapport 1/2011. Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget Økonomi og Aktivitetsrapport 1/211 Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget Forord... 3 Økonomirapport... 3... 3 Økonomirapport 1... 5 Økonomirapport 2... 6 Aktivitetsrapport... 7 1 - Kontanthjælp... 7 2 -

Læs mere

Budgetkontrol pr. 1. juli 2017 Bemærkninger til arbejdsmarkedsområdet

Budgetkontrol pr. 1. juli 2017 Bemærkninger til arbejdsmarkedsområdet Sagsnr.: 00.15.00-A00-8-17 Dato: 02.08. Sagsbehandler: Stig Møller, Lisbeth Geert Hansen (CAM) og Carina Andersen (CKO) Budgetkontrol pr. 1. juli Bemærkninger til arbejdsmarkedsområdet Budgetkontrollens

Læs mere

ARBEJDSMARKEDSUDVALGET

ARBEJDSMARKEDSUDVALGET ARBEJDSMARKEDSUDVALGET Generelt et indenfor Arbejdsmarkedsudvalgets område viser et samlet mindreforbrug på 0,9 mio. kr. Beløbene er inklusiv en bevillingsmæssig korrektion på 9,0 mio. kr. jf. seneste

Læs mere

Økonomivurdering 3. kvartal 2018

Økonomivurdering 3. kvartal 2018 Økonomivurdering 3. kvartal 2018 Side 1 af 10 Økonomivurdering pr. 3. kvartal 2018 Samlet Af ovenstående tabel fremgår at, vi forventer merforbrug på 3,5 mio. kr. på drift og 64 mio. kr. på anlæg. Heri

Læs mere

Børne- og Familieudvalget Budgetopfølgning pr. 30. juni Drifts og statsrefusion ,

Børne- og Familieudvalget Budgetopfølgning pr. 30. juni Drifts og statsrefusion , Børne- og Familieudvalget Budgetopfølgning pr. 2019 2019 2018 Noter Hele 1.000 kr. Oprindeligt budget Korrigeret budget Forventet regnskab Forventet rest budget* Drifts og statsrefusion 659.077 661.747

Læs mere

Greve Kommune. Halvårsregnskab 2016

Greve Kommune. Halvårsregnskab 2016 Greve Kommune Halvårs Halvårs Indholdsfortegnelse Side Overordnet analyse og vurdering af Greve Kommunes halvårs Generelt 1 Resultat af ordinær drift. 3 Tillægsbevillinger 3 Bemærkninger til væsentlige

Læs mere

Generelle bemærkninger til regnskab 2015

Generelle bemærkninger til regnskab 2015 Generelle bemærkninger til regnskab 2015 Regnskabet overholder de fire overordnede målsætninger: Regnskab 2015 viser overordnet et godt resultat. Det overholder de fire overordnede økonomiske mål for den

Læs mere

Økonomivurdering 2. kvartal 2018

Økonomivurdering 2. kvartal 2018 Økonomivurdering 2. kvartal 2018 Side 1 af 10 Økonomivurdering 2. kvartal 2018 Samlet Af ovenstående tabeller fremgår at, vi forventer mindreforbrug på 2,2 mio. kr. på drift og 54,3 mio. kr. på anlæg.

Læs mere

DEL 2 - BEMÆRKNINGER...

DEL 2 - BEMÆRKNINGER... Økonomivurdering pr. 28. februar 2013 INDHOLD DEL 1... 3 GENERELT... 3 REGNSKABSOPGØRELSE... 4 FINANSIERINGSOVERSIGT... 6 LIKVIDITET... 7 KASSEBEHOLDNING... 8 FORVENTET LIKVIDITET... 8 DEL 2 - BEMÆRKNINGER...

Læs mere

Økonomi- og aktivitetsopfølgning pr. november 2014

Økonomi- og aktivitetsopfølgning pr. november 2014 Økonomi- og aktivitetsopfølgning pr. november 2014 Økonomiudvalg og Byråd Økonomisk overblik for Holbæk Kommune I løbet af 2014 er ledigheden for de forsikrede ledige i Holbæk Kommune faldet overraskende

Læs mere

Budget Hvordan forventes regnskab 2018 at holde i forhold til budgettet?

Budget Hvordan forventes regnskab 2018 at holde i forhold til budgettet? Budget - Hvordan forventes regnskab at holde i forhold til budgettet? Grøn for at budgettet holder med uændret adfærd Gul for faresignaler Budgettet holder, men påkrævet ændret adfærd Rød for at budgettet

Læs mere

Tillægs bevilling. Korrigeret budget

Tillægs bevilling. Korrigeret budget Social og psykiatri 1.000 kr., - for indtægt Vedtaget budget Tillægs bevilling Korrigeret budget Regnskab Afvigelse i kr. Afvigelse i % Social og psykiatri - drift 134.324 5.236 139.560 135.790-3.770-2,70

Læs mere

Social- og Sundhedsudvalget

Social- og Sundhedsudvalget Social- og Sundhedsudvalget Budgetopfølgning pr. 30. september 2014 1. Resume Drift Oprindelig budget Korrigeret budget uden over- /underskud Forventet resultat Afvigelse (- = mindreforbrug) I 1.000 kr.

Læs mere

Korrigeret budget. Serviceudgifter Ungdommens Uddannelsesvejledning

Korrigeret budget. Serviceudgifter Ungdommens Uddannelsesvejledning NOTAT Dato Forvaltningen for Arbejdsmarked og Borgerservice Økonomi og analyse 2. november -026793-10 4. Økonomisk Redegørelse. Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge Nedenstående

Læs mere

Halvårsregnskab 2013 bemærkninger

Halvårsregnskab 2013 bemærkninger Halvårsregnskab 2013 bemærkninger I dette notat gives jævnfør reglerne om aflæggelse af halvårsregnskab bemærkninger til væsentlige afvigelser mellem oprindeligt budget 2013 og det forventede regnskab

Læs mere

Sbsys dagsorden preview

Sbsys dagsorden preview Side 1 af 9 141. Budgetopfølgning pr.31. maj 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-2-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3 årlige

Læs mere

Halvårsregnskab 2014 bemærkninger

Halvårsregnskab 2014 bemærkninger Halvårsregnskab 2014 bemærkninger I dette notat gives jævnfør reglerne om aflæggelse af halvårsregnskab bemærkninger til væsentlige afvigelser mellem oprindeligt budget 2014 og det forventede regnskab

Læs mere

file:///h:/sbsys/sbsysnetdrift/temp/giol/dagsorden/preview.html

file:///h:/sbsys/sbsysnetdrift/temp/giol/dagsorden/preview.html Side 1 af 10 89. Budgetopfølgning pr.31. marts 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-1-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3

Læs mere

Halvårs- regnskab 2013

Halvårs- regnskab 2013 1 Halvårsregnskab 213 Regnskabsopgørelse i 1. kr. Forbrug pr. 3.6.213 regnskab Korrigeret budget Budget 213 Det skattefinansierede område Indtægter Skatter Generelle tilskud mv. 1.68.436 498.22 2.14.939

Læs mere

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2015 samt forventet regnskab 2015... 2 2.1 Kommentarer

Læs mere

Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2018

Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2018 Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 3 pr. 30. september Budgetopfølgning 3 Budgetopfølgning 3 pr. 30. september viser det forventede regnskab for. ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse Indledning...

Læs mere

2. budgetopfølgning for budget 2019 d Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning 2019.

2. budgetopfølgning for budget 2019 d Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning 2019. 2. budgetopfølgning for budget 2019 d. 2.8.2019 Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning 2019. Resumé 2. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved udgangen af 1. halvår 2019 samt de

Læs mere

Politikområde Børn og unge med særlige behov (Aftaleområdet) Budgetopfølgning ultimo januar Overførte midler fra 2013 gæld

Politikområde Børn og unge med særlige behov (Aftaleområdet) Budgetopfølgning ultimo januar Overførte midler fra 2013 gæld Overordnet konklusion: Politikområde Børn og unge med særlige behov (Aftaleområdet) Budgetopfølgning ultimo januar 2014 Tabel 1: (1.000 kr.) Forventning til årets resultat samt forventet overførsel fra

Læs mere

Økonomivurdering 31. oktober 2011

Økonomivurdering 31. oktober 2011 Økonomivurdering 31. oktober 2011 Indholdsfortegnelse Redegørelse og anbefalinger... 1 3 Kassebeholdning/likviditet... 4 Finansiering af eget udvalg.. 5 Tillægsbevillingsansøgninger... 5 Regnskabsopgørelse...

Læs mere

Børne- og Uddannelsesudvalget

Børne- og Uddannelsesudvalget Børne- og Uddannelsesudvalget Børne- og Uddannelsesudvalgets oprindelige bevilling udgør 31 % af Assens Kommunes samlede. Bevillingen indeholder til: Sundhedspleje for mødre og småbørn, samt sundhedsundersøgelser

Læs mere

30 Ældreområdet / Serviceudgifter 6.634

30 Ældreområdet / Serviceudgifter 6.634 Budgetopfølgning pr. 30. juni Udvalg: Velfærdsudvalget Note Område Beløb i 1.000 kr. Velfærdsudvalget 6.634 Egentlige tillægsbevillinger 6.900 Finansieret til/fra andre udvalg -266 10 Social Service /

Læs mere

Regnskab 2009. Byrådsorientering d. 22. marts 2010. Randers Kommune

Regnskab 2009. Byrådsorientering d. 22. marts 2010. Randers Kommune Regnskab 2009 Byrådsorientering d. 22. marts 2010 Randers Kommune Resultatopgørelse 2009 Mio. kr. B 2009 KB 09 R09 Afv. Skatter -3.312,4-3.313,1-3.309,1 4,0 Tilskud og udligning -1.318,5-1.360,3-1.362,5-2,2

Læs mere

Regnskab Vedtaget budget 2009

Regnskab Vedtaget budget 2009 Side 1 af 9 Økonomisk oversigt Serviceudgifter Erhverv 3,4 2,3 3,8 3,7-0,1 Borgerservice 28,7 29,4 29,5 29,5 0,0 Sekretariat 5,5 5,2 6,0 6,0 0,0 Jobcenter 34,6 25,1 26,2 26,4 0,2 Overførselsindkomster

Læs mere

Budgetopfølgning 3 Økonomiudvalget /overførselsområdet

Budgetopfølgning 3 Økonomiudvalget /overførselsområdet Budgetopfølgning 3 Økonomiudvalget /overførselsområdet Pr. 30. september 2017 Overblik Økonomiudvalget - overførselsudgifter BOP 3 I 1.000 kr. - 2017-priser Korrigeret Budget 2017 Forventet regnskab 2017

Læs mere

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2018

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2018 Budgetrevision 2 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5

Læs mere

Gentofte Kommune Økonomi Bernstorffsvej 161 2920 Charlottenlund

Gentofte Kommune Økonomi Bernstorffsvej 161 2920 Charlottenlund Rapportering Økonomisk rapportering pr. 30. juni Halvårsregnskab inkl. tillægsbevillingsansøgninger Gentofte Kommune Økonomi Bernstorffsvej 161 2920 Charlottenlund Indledning Den økonomiske rapportering

Læs mere

Socialudvalget. Budgetrevision Vurdering. Budgetrevision 4. Holder det korrigerede budget? Der er et merforbrug på 6,1 mio. kr.

Socialudvalget. Budgetrevision Vurdering. Budgetrevision 4. Holder det korrigerede budget? Der er et merforbrug på 6,1 mio. kr. Socialudvalget -2018 Vurdering Holder det korrigerede budget? Der er et merforbrug på 6,1 mio. kr. Merforbruget dækker over et merforbrug på voksenspecial på 6,9 mio. kr. og et mindreforbrug på børnespecialområdet

Læs mere

Retningslinjer for overførsel 2013 frem. Drift

Retningslinjer for overførsel 2013 frem. Drift Retningslinjer for overførsel 2013 frem Drift Da byrådet traf beslutningen om overførsel af uforbrugte driftsmidler til budget 2014, blev det samtidig besluttet; at reglerne skulle evalueres. Regelgrundlaget

Læs mere

Bilag 3i - Arbejdsmarkeds- og Uddannelsesudvalget, samlet oversigt

Bilag 3i - Arbejdsmarkeds- og Uddannelsesudvalget, samlet oversigt Bilag 3i - Arbejdsmarkeds- og Uddannelsesudvalget, samlet oversigt Serviceudgifter (1.000 kr.) Korrigeret budget Forventet forbrug Udgiftsneutrale budgettilpasninger Nettoafvigelse Tillægsbevillinger 930

Læs mere

10 Beskæftigelsesindsats/Overførselsudgifter 4.177 Egentlige tillægsbevillinger 4.202 10.01 Berigtigelser af refusionsopgørelse for 2012-25

10 Beskæftigelsesindsats/Overførselsudgifter 4.177 Egentlige tillægsbevillinger 4.202 10.01 Berigtigelser af refusionsopgørelse for 2012-25 Budgetopfølgning pr. 30. juni 2013 Udvalg: Beskæftigelsesudvalget Generelt: Forbrugsprocenten er på 44,53 %, lidt mindre end forventet på 50 % pr. 30.06.13. Note Område Beløb i 1.000 kr. Beskæftigelsesudvalget

Læs mere

Økonomirapport nr. 1 for Afrapportering pr. 29. februar Til DIF Til ØU Økonomi og Stab 17.

Økonomirapport nr. 1 for Afrapportering pr. 29. februar Til DIF Til ØU Økonomi og Stab 17. Afrapportering pr. 29. februar 216 Til DIF 18.3.216 Til ØU 5.4.216 Økonomi og Stab 17. marts 216 Økonomirapport nr. 1 for 216 Albertslund Kommune Nordmarks Allé 2 262 Albertslund SIDE 2 Indhold 1. Status

Læs mere

Budget Hvordan forventes regnskab 2018 at holde i forhold til budgettet?

Budget Hvordan forventes regnskab 2018 at holde i forhold til budgettet? Budget - Hvordan forventes regnskab at holde i forhold til budgettet? Grøn for at budgettet holder med uændret adfærd Gul for faresignaler Budgettet holder, men påkrævet ændret adfærd Rød for at budgettet

Læs mere

Forventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017

Forventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017 Forventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017 Side 1 af 6 sider Halvårsregnskab og forventet regnskab 2017 Oprindeligt Tillægs- Korrigeret Forv. Forv. Forventet Halvårs- Pct. budget bev. og

Læs mere

Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts 2019

Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts 2019 Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts Budgetopfølgning 2 Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts viser det forventede regnskab for ØKONOMI, HR & IT 0 Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts

Læs mere

3. forventet regnskab - Serviceudgifter

3. forventet regnskab - Serviceudgifter 3. forventet regnskab - Serviceudgifter skema Udvalg / Aktivitet U/I Regnskab 14 i 15-priser Opr. Budget Ompl. TB Budget Korr. Budget Forbrug ultimo september Arbejdsmarkeds- og Uddannelsesudvalget (inkl.

Læs mere

SAMLET OVERBLIK. Pr. 31. maj 2016 rev

SAMLET OVERBLIK. Pr. 31. maj 2016 rev SAMLET OVERBLIK Pr. 31. maj 2016 rev. 12.8.16 Samlet overblik budgetopfølgning 2-2016 Samlet set viser budgetopfølgningen et driftsoverskud på 45,8 mio. kr., hvilket er 4,8 mio. kr. bedre end det korrigerede

Læs mere

Politisk budgetopfølgning pr. 30. juni 2012 bemærkninger - drift. Børne- og Familieudvalget

Politisk budgetopfølgning pr. 30. juni 2012 bemærkninger - drift. Børne- og Familieudvalget Politisk budgetopfølgning pr. 30. juni 2012 bemærkninger - drift Børne- og Familieudvalget Serviceområde 10, Dagtilbud for børn SO 10 Dagtilbud På serviceområde 10 forventes samlet et netto overskud på

Læs mere

4. Økonomisk Redegørelse 2018 Social- og Arbejdsmarkedsudvalget

4. Økonomisk Redegørelse 2018 Social- og Arbejdsmarkedsudvalget 4. Økonomisk Redegørelse Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Generelt for Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Social- og Arbejdsmarkedsudvalget forventer mindreforbrug på 4,588 mio. kr. Det dækker over merforbrug

Læs mere

Økonomivurdering. 1. kvartal 2014

Økonomivurdering. 1. kvartal 2014 Økonomivurdering 1. kvartal 2014 Børn og Ungdomsudvalget Område Korr. budget inkl. overf. Forventet regnskab ØKV1 ØKV2 ØKV3 Afv. ØKV1 Børn med særlige behov 76,2 69,2-7,0 Spec. soc. område - myndighed

Læs mere

Foreløbigt regnskab 2016

Foreløbigt regnskab 2016 Foreløbigt regnskab 2016 Hermed fremsendes bemærkninger til det foreløbige regnskab 2016 for Aalborg Kommune under følgende overskrifter: 1. Foreløbig resultatopgørelse pr. 7. marts 2017 2. Forventet overførsel

Læs mere

Standard i Økonomisk Politik: Principper for overførsler mellem årene

Standard i Økonomisk Politik: Principper for overførsler mellem årene Standard i Økonomisk Politik: (Vedtaget i Byrådet, de seneste ændringer ved overførselssagen fra 2014 til 2015) Økonomi / Innovation og IT marts 2015 1 Skanderborg Kommune ønsker en høj grad af økonomisk

Læs mere

Politikområde 5-6 juni 2008 Budgetopfølgning 2-31.5/30.6.2008

Politikområde 5-6 juni 2008 Budgetopfølgning 2-31.5/30.6.2008 Kontotekst Regnskab 2007 Korrigeret budget 2008 Skønnet forbrug Forventet overførsel 2008->2009 Skønnet øvrig afgivelse Note P2 30 Beskæftigelsesudvalget i alt 275.156 285.988 302.170 16.182 P3 05 Arbejdsmarkedsområdet

Læs mere

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2016 samt forventet regnskab 2016... 2 2.1 Kommentarer

Læs mere

Økonomivurdering. Indholdsfortegnelse. Redegørelse og anbefalinger < < <

Økonomivurdering. Indholdsfortegnelse. Redegørelse og anbefalinger < < < < < < Forsidebillede: Fjorden ved udløbet af Valsgård Bæk Mariager Fjord er blevet kaldt Danmarks smukkeste fjord, og der er mange smukke landskaber og naturoplevelser rundt om fjorden. Her er det et forårsbillede

Læs mere

Økonomivurdering 1. kvartal 2019

Økonomivurdering 1. kvartal 2019 Økonomivurdering 1. kvartal 2019 Side 1 af 10 Økonomivurdering pr. 1. kvartal 2019 Samlet Af ovenstående tabel fremgår at, vi forventer merforbrug på 8,2 mio. kr. på drift og et mindreforbrug på 58,1 mio.

Læs mere

Budgetopfølgning 1 pr. 28. februar 2018

Budgetopfølgning 1 pr. 28. februar 2018 Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 1 pr. 28. februar Budgetopfølgning 1 Budgetopfølgning 1 pr. 28. februar viser det forventede regnskab for. Foto: Vallø Slotspark ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse

Læs mere

Beskæftigelses- og Erhvervsudvalgets driftsområde omfatter følgende aktivitetsområder:

Beskæftigelses- og Erhvervsudvalgets driftsområde omfatter følgende aktivitetsområder: Furesø Kommune Tabel 1 regnskab Opr. Hele 1.000 kr. Ompl. Till. bev. Korr. ift. opr. ift. korr. Forbr.% ift. korr. Udgifter - i alt U 298.756-12.906 17.135 302.986 316.698-17.942-13.712 104,53 Indtægter

Læs mere

10 Social service/drift 2.115 Egentlige tillægsbevillinger 2.115 Finansieret fra/til andre områder/udvalg 0

10 Social service/drift 2.115 Egentlige tillægsbevillinger 2.115 Finansieret fra/til andre områder/udvalg 0 Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 Udvalg: Velfærdsudvalget Note Område Beløb i 1.000 kr. Velfærdsudvalget -3.428 Egentlige tillægsbevillinger -1.340 Finansieret til/fra andre udvalg -2.088 Korrektion

Læs mere

BUDGETOPFØLGNING POLITIKOMRÅDE SOCIAL OG HANDICAP BUDGETOPFØLGNING 31. AUGUST 2011

BUDGETOPFØLGNING POLITIKOMRÅDE SOCIAL OG HANDICAP BUDGETOPFØLGNING 31. AUGUST 2011 BUDGETOPFØLGNING POLITIKOMRÅDE SOCIAL OG HANDICAP BUDGETOPFØLGNING 31. AUGUST 2011 Guldborgsund kommune September 2011 Indledning Budgetopfølgningen pr. 31/8-2011 omhandler væsentlige udviklingstendenser

Læs mere

Bilag 3 Oversigt over driftsoverførsler 2017 til 2018 pr. udvalg

Bilag 3 Oversigt over driftsoverførsler 2017 til 2018 pr. udvalg Bilag 3 Oversigt over driftsoverførsler til 2018 pr. udvalg 06-04-2018 Sammendrag budget Regnskab Mindreforbrug (+ til 2018 Bemærkninger Udvalget for Politisk Koordination & Økonomi 301.967 306.119 283.135

Læs mere

Pkt.nr: 7 Økonomirapportering pr på det sociale udvalgs område. Ansøgning om tillægsbevillinger til budget 1998,

Pkt.nr: 7 Økonomirapportering pr på det sociale udvalgs område. Ansøgning om tillægsbevillinger til budget 1998, Pkt.nr: 7 Økonomirapportering pr. 31.07.98 på det sociale udvalgs område. Ansøgning om tillægsbevillinger til budget 1998, 204152 Indstilling: at Socialudvalget oversender resultatet af økonomirapporteringen

Læs mere

ARBEJDSMARKEDSUDVALGET

ARBEJDSMARKEDSUDVALGET ARBEJDSMARKEDSUDVALGET Generelt et indenfor Arbejdsmarkedsudvalgets område viser et samlet merforbrug på 4,2 mio. kr. Beløbene er inklusiv en bevillingsmæssig korrektion på 2,3 mio. kr. jf. seneste vurdering

Læs mere

Aarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2)

Aarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2) Bilag 1 til indstilling om forventet regnskab 2015 for Aarhus Kommune Den 10. december 2015 Uddybende kommentarer til Aarhus Kommunes forventede regnskab pr. ultimo september 2015 Det forventede regnskab

Læs mere

' % %# ( ") %% " "(-.(-! ( <.!

' % %# ( ) %%  (-.(-! ( <.! ""# $"" " #$ & ' $ ) * +)) *,& ) ) -. /0 )1 &# ) ' # ") *$+)23 " ' # *# "-.- " 04)5$6..#7007. -7...# 8 7 9.970. :.. #0. ".0;

Læs mere

Halvårsregnskabet er opfølgningsmæssigt anderledes end alle øvrige budgetopfølgninger i løbet af budgetåret.

Halvårsregnskabet er opfølgningsmæssigt anderledes end alle øvrige budgetopfølgninger i løbet af budgetåret. Halvårsregnskab, Holbæk Kommune Økonomi & effekt Lovgrundlag Social- og Indenrigsministeriet har indgået aftale om, at kommunerne fra 2011 skal udarbejde halvårsregnskaber. Folketingen vedtog i februar

Læs mere

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 3. Forventning til regnskab 2018

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 3. Forventning til regnskab 2018 Budgetrevision 3 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5

Læs mere

Baggrund Københavns Kommune har besluttet at opdele kommunens budget i fire styringsområder:

Baggrund Københavns Kommune har besluttet at opdele kommunens budget i fire styringsområder: KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi NOTAT Til Økonomiudvalget 27. september 2018 Definition af kommunens styringsområder Ved 2. behandlingen af budgetforslag 2019 og overslagsårene

Læs mere

Social- og Sundhedsudvalget

Social- og Sundhedsudvalget Social- og Sundhedsudvalget Halvårsregnskab pr. 30.06.2014 1. Resume Drift Drift - Borgerrådgivning 232.368 232.368 98.198 234.168 1.800 Ældreboliger -15.253-15.253-8.819-15.253 0 Myndighed - Hjælpemidler

Læs mere