Økonomirapport pr. 30. september 2016 for Børne-, Skole og Uddannelsesudvalget.

Transkript

1 Økonomirapport pr. 30. september 2016 for Børne-, Skole og Uddannelsesudvalget. Drift Økonomirapport 3 for perioden 1. januar 30. september 2016 viser en samlet forventet afvigelse på 46,1 mio. kr. i mindreforbrug. Samlet økonomisk betragtning for hele udvalget ved økonomirapport 3 Børne- Skole og Uddannelsesudvalget Korrigeret budget Forbrug pr. 30. september i mio. kr. Regnskab 2016 korrigeret budget (+)=merforbrug (-)=min.forbrug Heraf overføres til 2017 (+)=merforbrug (-)=min.forbrug Undervisning 576, , ,014-25,211-10,885 Skoler 391, , ,828-11,488-10,885 Skolefritidsordninger 27,364 13,736 19,613-7,751 0,000 Specialundervisning 74,789 50,011 69,850-4,939 0,000 Ungdomsskoler 11,774 7,894 11,301-0,473 0,000 Musikskoler 7,692 6,273 7,998 0,306 0,000 Privatskoler og efterskoler 63,290 62,555 62,424-0,866 0,000 Dagtilbud 246, , ,042-7,540-7,540 Fælles formål dagtilbud 51,685 38,894 48,147-3,538-1,625 Dagpleje 40,677 27,694 37,724-2,953 0,000 Daginstitutioner og klubber 127,930 89, ,658-4,272-5,915 Særlige dagtilbud 5,759 3,053 5,267-0,492 0,000 Tilskud til puljeordninger 20,531 15,366 24,246 3,715 0,000 Børne og Familie 229, , ,724-13,350-4,510 Handicap 10,607 4,955 9,607-1,000 0,000 Døgnophold 113,999 79, ,686-7,313-1,606 Forebyggende foranstaltninger 44,576 29,812 43,007-1,569-2,038 Døgninstitutioner for handicappede 36,176 22,888 33,575-2,601 0,000 SPVV og STU 0,000 0,000 0,000 0,000 PPR 12,883 8,959 12,243-0,640-0,640 Sundhedsplejen 10,832 8,125 10,606-0,226-0,226 Udvalget i alt 1.051, , ,780-46,101-22,935-46,101 - overførsel til ,935 Nettoafvigelse -23,166 Serviceudgifter Regnskab 2016 Serviceudgifter

2 Samlet status for udvalget Samlet forventes et mindreforbrug på 46,1 mio. kr. Af det samlede mindreforbrug på Udvalgsområdet forventes samlet 22,9 mio. kr. overført til Derudover forventes mindreudgifter på ca. 14,6 mio. kr. primært vedrørende elev- og børnetalsreguleringer på skoler samt SFO, der ikke overføres. Det samme gør sig gældende for mindreudgifter på primært anbringelsesområderne på Sektor Børne- og Familie på ca. 8,8 mio. kr. I forhold til økonomirapport 2, der viste et samlet mindreforbrug på 30,5 mio. kr., er der tale om en udvikling på ca. 15,6 mio. kr. Den primære årsag til forskydningen ligger på det specialiserede område, hvor afdelingen på grund af det videre arbejde med indsatsstrategien ikke forventer, at en andel af den indarbejdede buffer til nye og uforudsete anbringelser kommer i anvendelse i Dette frigør ca. 5,3 mio. kr. Derudover er der en reduktion i udgiftsniveauet på merudgifter og tabt arbejdsfortjeneste efter 41 og 42, der til dels skal ses i lyset af det ændrede serviceniveau på handicapområdet, der blev vedtaget i efteråret Endeligt er underskuddet på Ungehuset reduceret i forhold til forventningen ved økonomirapport 2 med 1,2 mio. kr. På de øvrige Sektorer skyldes forskydningen primært, at puljen til elev- og klassetalsregulering på skoleområdet ikke kommer i anvendelse i 2016, samtidig med at der har været udvist tilbageholdenhed på de centrale udviklingskonti med baggrund i udmeldingen med økonomirapport 2. Det samme gør sig gældende for de decentrale institutioner, hvor der tilsammen forventes en mindreudgift på 6,6 mio. kr., hvilket er en forskydning på 4,3 mio. kr. i forhold til økonomirapport 3. I det følgende gennemgås de enkelte Sektorer nærmere. 2

3 Sektor Undervisning For Sektor Undervisning forventes der en mindreudgift på 25,2 mio. kr. Børne- Skole og Uddannelsesudvalget Korriget budget Forbrug pr. 30/9 regnskab overførsel 2017 Sektor Undervisning 576, , ,014-25,211-10,885 Som det fremgår af skemaet forventes en afvigelse på 25,2 mio. kr. i mindreforbrug. Heraf forventes ca. 10,9 mio. kr. overført til 2017 mens 14,6 mio. kr. forventes tilbageført til kassen. Samlet økonomisk betragtning for sektoren på kontoområder Heraf flyt imellem udvalg Heraf overførelse til 2017 Sektor Undervisning Statsmidler til efter- og videreuddannelse -3,664-3,664 Kompetenceudvikling -3,735-3,735 Heraf overføres ikke elevtalsregulering skoler, mellemkommunale betalinger og kørsel til specialuv -4,358-4,358 Elevtalsregulering SFO -4,707-1,330-3,377 Skolekørsel -3,462-0,862-2,600 Specialklasse-kørsel -1,054-1,054 Decentralt niveau -0,710-0,710 Pulje til elev- og klassetalsreguleringer -3,188-3,188 Erhvervsplaymaker 0,250 0,250 IT og adm+udvikling -0,584-0,584 Samlet -25,211 0,250-10,885-14,576 Statsmidler til efter- og videreuddannelse Som del af den nye folkeskolereform modtager kommunerne et årligt statstilskud til efter- og videreuddannelse af lærere i folkeskolen samt pædagoger, der medvirker i undervisningen. Idet der samlet set afholdes regnskab med de midler, der udbetales fra staten, kan de ikke anvendes til andre formål og uforbrugte midler er derfor overført fra tidligere år. Midlerne bliver heller ikke udmøntet i år, hvilket skyldes, at der fortsat pågår en afklaringsproces i forhold til behovet for efter- og videreuddannelse samtidig med, at kommunen sammen med de øvrige kommuner i Region Nordjylland har modtaget midler til kompetenceudvikling fra AP-Møller Mærsk. Dette betyder, at der samlet set skal overføres 3,6 mio. kr. til Kompetenceudvikling. På kompetenceudvikling forventes en samlet mindreudgift på 3,7 mio. kr. Mindreudgiften skal ses i lyset af den generelle tilbageholdenhed, der blev udmeldt med økonomirapport 2, samt tilførelsen 3

4 af midler fra A. P. Møllerfonden. Det forventes, at midlerne overføres til 2017 set i lyset af de gennemførte reduktioner på de centrale udviklingskonti i Elev- og klassetalsregulering samt mellemkommunal afregning. Efter endelige opgørelse af elevtal samt mellemkommunal afregning viser sig en samlet mindreudgift på ca. 4,4 mio. kr. Skolernes budgetter er for de sidste 5. måneder af 2016 blevet tilpasset i forhold til aktivitetsniveauet for skoleåret 2016/2017. I forbindelse med tilretningen viser sig et elevtalsfald på 223 elever i forhold til skoleåret 2015/2016 svarende til et fald i klasseantallet på 8 klasser. Den samlede elevtalsregulering medfører mindreudgifter på ca. 3,3 mio. kr. Derudover viser sig mindreudgifter på mellemkommunale betalinger til specialundervisning samt undervisning på interne skoler med samlet 1,1 mio. kr. Idet ovenstående beskrevne mindreudgifter skyldes lavere aktivitet end forudsat ved budgetlægningen tilbageføres midlerne til kassen. Elevtalsregulering SFO Den 1. januar 2016 blev SFO en genindført i Hjørring Kommune og det var derfor i forbindelse med budgetlægningen for 2016 usikkert, hvor mange der ville gøre brug af et SFO-tilbud. Der blev derfor i forbindelse med budgetlægningen forudsat samme dækningsgrad som blev anvendt til budgetlægningen af SFO ene i 2014 inden SFO ene med implementering af den nye folkeskolereform blev erstattet af det frivillige undervisningstilbud. Derudover blev der budgetlagt med den forudsætning, at alle elever ville gøre brug af heltidsmodullet, da der ikke var erfaringstal for, hvordan eleverne ville fordele sig på hhv. morgen-, eftermiddags- og heltidsmodullet. Der er nu et overblik over elevtallet i SFO-ene for de første 3. kvartaler i 2016 og det forventede elevtal for det sidste kvartal. I nedenstående skema fremgår forskellen imellem budgetforudsætningerne og det forventede samlede elevtal for Budgetforudsætning Reelt opgjort elevtal Forskel Heltidsmodel Eftermiddagsmodul Morgenmodul Samlet Samlet set forventes 340 færre elever at gøre brug af SFO-tilbuddene i forhold til budgetforudsætningerne i Idet der i 2016 er færre elever, der gør brug af SFO-tilbuddet i forhold til det budgetterede aktivitetsniveau, forventes en samlet mindreudgift på netto 4,7 mio. kr., da budgetterne på SFOområdet tilpasses det reelle aktivitetsniveau. Idet der er tale om mindreudgifter som følge af lavere aktivitet end forudsat ved budgetlægningen tilføres midlerne kassen. Det foreslås dog, at 1,3 mio. kr. overføres til 2017 til at finansiere en fejl i forbindelse med budgetlægningen for SFO-området. Fejlen indebærer, at der er blevet budgettet med et forkert elevtal i SFO-ene, hvorfor der er lagt for få midler ud til institutionerne. Skolekørsel ved strukturændring På befordring af skole-elever forventes et samlet mindreforbrug på 3,5 mio. kr. Mindreudgiften skyldes følgende: Tilpasning skolekørsel ved strukturændring: 2,6 mio. kr. 4

5 Øvrigt mindreforbrug: 0,9 mio. kr. I forbindelse med den sidste strukturændring på skoleområdet, der trådte i kraft den 1. august 2015, blev kørselsbudgettet til befordring af skole-elever opjusteret med 2,6 mio. kr. Opjusteringen indgik i de samlede økonomiske beregninger for skolestrukturen i forventning om en større udgift til transport, da afstanden til skolerne for en række skoleelever ved lukning af undervisningssteder ville blive større og dermed, at eleverne ville være berettiget til befordring. Det har efterfølgende vist sig, at udgiften til befordring af skole-elever alligevel kunne holdes indenfor den oprindelige ramme fra før strukturændringen og de 2,6 mio. kr. lægges derfor i kassen. I 2017 og frem er de overskydende midler indgået som del af Udvalgets reduktionsforslag. Den resterende del af mindreudgiften på de 0,9 foreslås i forbindelse med regnskabsafslutningen overført til Teknik og Miljøudvalget og indgår her i udmøntningen af reduktion på kørselsområdet i Hjørring Kommune. Specialklassekørsel På kørsel på specialundervisning forventes en mindreudgift på ca. 1 mio. kr. Mindreudgiften skal ses i lyset af, at der arbejdes på at nedbringe antallet af visiterede elever over 4. klassetrin med taxakørsel. Indsatsen ligger i tråd med serviceniveauet for kørsel til specialundervisning pr. 1. august Her er fokus på samkørsel, bustræning og egen befordring, hvor elever over 4. klasse som udgangspunkt visiteres til at benytte kollektiv transport. Decentalt niveau På decentralt niveau forventes efter regulering for faldende elev- og klassetal en samlet mindreudgift på ca. 0,7 mio. kr. Der er dermed samlet set balance i den decentrale økonomi. Forvaltningen følger månedligt op på den decentrale økonomi og sikrer, at indgåede handleplaner for afvikling af merforbrug fra tidligere år følges. Pulje til elev- og klassetalsreguleringer På Sektor Undervisning er budgetteret med en pulje til bl.a. elev- og klassetalsreguleringer. Puljen kommer i anvendelse, hvis der skal lægges ud til flere elever/klasser end forudsat i budgettet. Idet der i skoleåret 2016/2017 er færre klasser end oprindeligt budgetteret i 2016 kommer den resterende del af puljen på ca. 3,2 mio. kr. ikke i anvendelse og lægges i kassen. Fra 2017 og frem er det af Byrådet besluttet, at overskydende midler fra puljen i stedet omprioriteres til skolerne i det efterfølgende budgetår og udmøntes til skoler med høje klassekvotienter. I forhold til den konkrete udmøntning af eventuelle overskydende midler træffer Børne- Skole og Uddannelsesudvalget beslutning om eventuelle ændringer i tildelingskriterierne Erhvervsplaymaker Jf. Økonomiudvalgets beslutning d. 20. januar 2016 overføres kr. fra Økonomiudvalgets udviklingspulje til Børne- Skole og Uddannelsesudvalget til finansiering af Erhvervsplaymaker. IT- samt administration og udvikling På kontiene for IT samt administration og udvikling forventes et samlet mindreforbrug på ca. 0,6 mio. kr. Mindreforbruget skal ses i lyset af den tilbageholdenhed, der blev udmeldt af Økonomiudvalget i forbindelse med behandlingen af økonomirapport 2. Det forventes, at de overskydende midler overføres til

6 Sektor Dagtilbud For Sektor Dagtilbud forventes regnskabet at vise et mindreforbrug på 7,5 mio. kr. Børne- Skole og Uddannelsesudvalget Korriget budget Forbrug pr. 30/6 regnskab overførsel Sektor Dagtilbud 246, , ,042-7,540-7,540 Samlet forventes en afvigelse på 7,5 mio. kr. i mindreforbrug, der alle forventes overført til Samlet økonomisk betragtning for sektoren på kontoområder Sektor Dagtilbud Overførelse til 2017 Kompetenceudvikling mv. dagtilbud -1,624-1,624 Decentralt niveau -5,915-5,915 Samlet -7,540-7,540 Kompetenceudvikling dagtilbud På konti for kompetenceudvikling mv. forventes et samlet mindreforbrug på 1,6 mio. kr. Mindreudgiften skal ses i lyset af udmeldingen om tilbageholdenhed, som Økonomiudvalget udmeldte i forbindelse med økonomirapport 2. Det forventes, at midlerne overføres til Decentralt niveau dagtilbud På baggrund af prognoseberegninger for børnehaver, vuggestuer og øvrige daginstitutioner forventes en samlet mindreudgift på 5,9 mio. kr., der forventes overført til Overførelsen skal ses i lyset af, at der fra 2015 blev overført 10,8 mio. kr. på institutionerne. Overførelsen fra 2015 var betinget af, at ca. 6 mio. kr. blev videreført til Korrektion af udbetalt tilskud til privatinstitutioner På Børne- Skole og Uddannelsesudvalgets møde d. 31. oktober 2016 blev Udvalget orienteret om, at Hjørring Kommune ikke havde beregnet tilskudstaksterne til privatinstitutioner korrekt. Dette betød, at Hjørring Kommune har efter-reguleret taksterne for en 3-årig periode og fremadrettet beregner takterne efter en metode, der er godkendt af Social- og Indenrigsministeriet. Den samlede efterregulering beløber sig til 3,2 mio. kr. Som det har været nævnt i tidligere økonomirapporter, har der på Sektor Dagtilbud i 2016 været oprettet en pulje til formålet, der først kom til anvendelse, når den korrekte beregningsmetode var kendt. Puljen har dels været finansieret af overførsel fra 2015 samt mindreudgifter på konto for udbetaling af søskendetilskud. 6

7 Sektor Det Specialiserede Område Samlet forventes regnskabet for det specialiserede område at afvige med et mindreforbrug på 13,3 mio. kr., heraf forventes 4,5 mio. kr. overført til Børne- Skole og Uddannelsesudvalget Korriget budget Forbrug pr. 30/6 regnskab overførsel Sektor Børne- og Familie 229, , ,724-13,350-4,510 Samlet økonomisk betragtning for sektoren på kontoområder Sektor Børne- og Familie Omprioritering indenfor Sektor Overførelse til 2017 Heraf overføres ikke Anbringelse, forebyggende og merudgiftsydelser -11,345-1,006-1,500-8,839 Ungehuset 1,112 1,006 0,106 Børne- og Familiecenter -0,538-0,538 PPR -0,640-0,640 Sundhedsplejen -0,226-0,226 Overførelse til ,712-1,712 Samlet Sektor -13,350 0,000-4,510-8,839 Anbringelse, forebyggende og merudgiftsydelser På kontiene for anbringelser, forebyggende foranstaltninger og merudgiftsydelser på handicapområdet forventes en mindreudgift på ca. 11,3 mio. kr. Mindreforbruget er fordelt på følgende områder: Merudgiftsydelser mv.: - 1,0 mio. kr. Anbringelses- og forebyggelseområderne: - 10,3 mio. kr. På merudgiftsydelser forventes et mindreforbrug på ca. 1 mio. kr. Mindreforbruget skyldes nedjustering i forventningen til generelle merudgiftsydelser og taxakørsel som er en følge af ændret serviceniveau vedtaget i efteråret På anbringelses- og forebyggelsesområderne forventes et samlet mindreforbrug på ca. 10,3 mio. kr. Som nævnt i økonomirapport 2 skal det samlede mindreforbrug ses i lyset af arbejdet med indsatsstrategien, hvor der er et stort fokus på opfølgning i sagerne. Derudover er der fokus på i større omfang at gøre brug af forebyggende foranstaltninger. Mindreudgiften på anbringelsesområderne skyldes også, at gennemsnitsprisen på anbringelserne er lavere end forudsat i budgettet. Endeligt skal mindreudgiften ses i lyset af, at afdelingen som følge af arbejdet med indsatsstrategien ikke forventer, at en andel af den indarbejde buffer til nye og uforudsete anbringelser kommer i anvendelse i Dette frigør alene 5,3 mio. kr. Idet mindreudgifter på sociale ydelser ikke indgår i overførelsesadgangen tilbageføres midlerne til kassen. Dog foreslås det, at 0,6 mio. kr. omprioriteres til finansiering af merudgifter på Ungehus Nord mens 1,5 mio. kr. foreslås overført til 2017 til det forebyggende område i forhold til arbejdet med den investeringsstrategi, der i forbindelse med budget blev vedtaget for Børne og Familieområdet. 7

8 Ungecenter Nord På Ungehuset Nord forventes en samlet merudgift på ca. 1,1 mio. kr. heraf vedrører de 0,1 mio. kr. merforbrug overført fra 2015, der skal videreføres til 2017 da de er indarbejdet i taksten for De øvrige ca. 1 mio. kr. skyldes lav belægning på Ungehuset i forhold til de forudsatte belægningsgrader, der lå til grund for oprettelsen af Ungehus Nord. Merudgiften er reduceret i forhold til forventningen ved økonomirapport 2 med ca. 1,2 mio. kr. Normalt skal merforbrug i 2016 overføres til efterfølgende budgetår og indregnes i taksten for Med de tidligere økonomirapporter er det dog foreslået, at merudgiften i 2016 finansieres via mindreudgifterne på anbringelsesområderne, da taksten ellers ville blive forholdsmæssig høj. I 2017 forventes tilbuddet fortsat at være i en indkøringsperiode på grund af den ændrede målgruppe. Dette kan betyde, at det også i 2017 kan være vanskeligt at opretholde den budgetterede belægning, hvilket kan medføre merudgifter i 2017 indtil tilbuddet er fuldt indfaset. Børne- og Familiecenter Kløvergården. På Børne- og Familiecenter Kløvergården forventes et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. Mindreforbruget skal ses i lyset af, at der fra 2015 blev overført 1,6 mio. kr. hvoraf de 0,5 mio. kr. forventes videreført til PPR PPR forventer et mindreforbrug på ca. 0,6 mio. kr. Sundhedsplejen På Sundhedsplejen forventes et mindreforbrug på ca. 0,2 mio. kr. Overførelse til 2017 På Børne- og Familieområdet blev der samlet overført 5,4 mio. kr. til håndtering af manglende udmøntning af reduktionsblok i 2016 og en andel i I 2016 er midlerne anvendt til at udmønte en reduktionsblok på 3,7 mio. kr. og de resterende 1,7 mio. kr. overføres til 2017 og indgår i arbejdet med investeringsstrategien på Børne- og Familieområdet. 8