CARLSHØJ Budget 2013 Afdeling D. Budget For perioden 1. januar 2013 til 31. december Prioritetydelse mv. 8%

Transkript

1 Budget For perioden 1. januar 2013 til 31. december 2013 Prioritetydelse mv. 8% Henlæggelse/ Opsparing 45% Faste udgifter 22% Variable udgifter 25% Faste udgifter og prioritetsydelser er uafhængige af afdelingens aktiviteter og forbrug Variable udgifter er afhængige af forbruget i afdelingen Henlæggelser er afhængige af afdelingens ønsker og forventninger til vedligeholdelse Dette er afdelingsbestyrelsens forslag til budget, som vil blive forelagt til godkendelse på afdelingsmødet Antal boliger : 42 Huslejen vil stige i procent : 3,57% Antal bolig m² : Gennemsnitlig stigning pr. m² pr. år 29 Gennemsnitlig leje i boliger pr.m² pr. år : 838 1

2 Udgifter Konto nr. 105 Nettokapitaludgifter 106 Ejendomsskatter 107 Vandudgifter 109 Renovation 110 Forsikringer 111 Afdelingens energiforbrug 112 Bidrag til boligorganisationen 113 Afd. bidrag til Byggefonden 114 Renholdelse 115 Almindelig vedligehold 116 Planlagt vedl.& fornyelse Dækket af henlæggelser 117 Istandsættelse fraflytning Dækket af henlæggelser 118 Særlige aktiviteter 119 Diverse udgifter Henlæggelse Afvikling af forbedringsarbejder Tab ved lejeledighed & fraflytning. Dækket af henlæggelser 131 Andre renter 132 Ydelse vedr. driftstøtte 133 Afvikling af underskudssaldo Andre ekstraordinære udgifter Samlede udgifter i alt Omk. Regnskab Budget Budget Ændring art Prio. y Faste Variab Variab Faste Variab Faste Faste Variab Variab Variab Variab Variab Variab Variab Variab Henl Prio. y Variab Variab Variab Prio. y Faste Variab Indtægter 201 Boligafgifter & leje Boliger Erhverv / Institution Kældre mm. Garager & Carporte Lejetillæg / Merleje 202 Renteindtægter 203 Andre ordinære indtægter Ekstraordinære indtægter Indtægter i alt Overskud Lejeændring Boliger Erhverv Institution Garager / Carporte 3,57% 3,57% 3,57% 0,00% 2

3 105 Nettokapitaludgifter Boligafdelingen er finansieret med kreditforeningslån, enten obligationslån eller indekslån. For obligationslån er ydelsen den samme hvert år. Hvis afdelingen modtager ydelsesstøtte til låneydelsen. reguleres denne også i takt med inflationen. Den årlige ydelse på indekslån reguleres i takt med inflationen Ejendomsskatter Ejendomsskatten fastsættes på grundlag af ejendomsvurderingen og grundskyldspromillen. Sidst kendte grundvurdering, fratrukket fradrag for forbedringer mm. : Forventet grundskyldspromille : kr ,00 Beregning af ejendomskatten i budgetåret : Sidste kendte betalt ejendomskat kr Beregnet på grundlag af Forventet maksimal stigning af ejendomsskatten ( Grundskatteloft ) kr ,00% Den forventede ejendomsskat beregnes på grundlag af Grundværdien Hvis der ikke havde været "skatteloft", så havde afdelingens udgift til ejendomsskat været kr så skatteloftet har begrænset afdelingens udgifter til ejendomskatter med i alt kr. 0 Grundværdien er faldet med 26,15 % og ejendomsværdien med 1,45% i forhold til sidste vurdering Vandudgift Vandudgiften kan opdeles i vandpris, vandafledningsafgift og grøn afgift. Vi har lavet en beregning foretaget ud fra forventet forbrug og forventet pris Der forventes en stigning i vandudgifterne på 3% Pris i ,91 Vandforbrug i m³ Pris pr. m³ : kr 60 Antal målere : 3 Pris pr. enhed : kr Renovation Den faste renovationsafgift betales til kommunen Pris i Forventet Prisen incl. forventet stigning på 3% 2012 Antal Pris Husholdnings grundtakst Tømningsbidrag 90 Liters beholder Tømningsbidrag 240 Liters beholder Tømningsbidrag 660 Liters beholder Forventet forbrug til ekstra renovation, container til haveaffald m.m

4 110 Forsikringer Udgiften til forsikringer er beregnet ud fra seneste præmie + en forventet prisstigning på 5% Betalt i indeværende regnskabsår i hele kr. 47 Ejendomsforsikring Løsøre Motorkøretøj, inkl.. vægtafgift Andre erhvervsfors., f. eks. personale Afdelingens energiforbrug Denne konto omfatter afdelingens fællesudgifter til el, varmeregnskab samt energistyring. Forventet el forbrug : Forventet pris pr. KWT : 2,30 Forventet udgift til el Forventet udgift til måler 0 Udgift sidste regnskab Udgifter til varmecntral 0 0 Energistyring Forventet udgift til udarbejdelse af varmeregnskab Bidrag til boligorganisationen Honoraret er sammensat af forvaltningshonorar til, bestyrelsens udgifter og revision. Dette udgør ifølge selskabets budget, pr. boligenhed : Af dette beløb betales til Antal administrationsenheder 54 Administrationshonorar i alt Bidrag til dispositionsfond pr. enhed 0 I alt Bidrag til arbejdskapitalen pr. enhed 0 I alt Afdelingens pligtmæssige bidrag til Byggefonden Afdelinger der er taget helt eller delvist i brug før 1. januar 1970, skal betale et årligt bidrag til Byggefonden, som derefter indbetaler beløbet til Landsbyggefonden

5 114 Renholdelse Denne konto omfatter afdelingens udgifter til funktionærer og renholdelse. Afdelingens ansatte : Fordeling Per Fisker Afdeling A1 13,6% Afdeling B11 13,6% Michael Guldhammer Hansen Afdeling A2 11,0% Afdeling B12 5,1% Jack Ryberg Afdeling A3 13,4% Afdeling B13 5,1% Jan Jilø Afdeling B7 8,0% Afdeling B14 4,0% Kurt Juel Jensen Afdeling B8 5,9% Afdeling B15 4,9% Johnny Erik Otte Afdeling B9 3,4% 8,7% Tommy Høj Jensen Afdeling B10 3,4% Margit Buchmann Forventet årlig lønudgift, inkl. lønregulering, ferietillæg og pension Udgifter til ATP, AER bidrag 8 Pr. ansat Vagtordning Snevagt og snerydning Ferieafløsning og sygdom 100 a pr. time 200 Øvrige udg. til funktionærer, fx beklædn., videreudd., møder, rengøring af lokaler mm. Lejereduktion til funktionærerne Funktionær omkostninger i alt For afdelingen 8,7% Trapperengøring Anden renholdelse, fx. rottebekæmpelse, vejsalt mv Almindelig vedligeholdelse Almindelig vedligeholdelse er udgifter som ikke er planlagt. Udgifterne er budgetteret ud fra erfaringerne fra tidligere år. Ydervægge, indervægge, tagkonstruktioner mv. Vinduer, døre, brystninger mv. Vægge, gulve, lofter mv. Afløb, sanitet, vand, varme og ventilation El anlæg og antenne Køkken og skabsinventar, hårde hvidevarer Øvrige udvendige dele, udstyr i terræn og beplantning Diverse

6 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse På denne konto udgiftsføres de planlagte vedligeholdelsesarbejder, som kan dækkes af afdelingens henlæggelser. Indeværende års henlæggelser føres på konto 120 Se vedlagte vedligeholdelsesplan for de næste 10 år Istandsættelse ved fraflytning Ved fraflytning har boligafdelingen gennem beboerens boperiode overtaget en del af forpligtelsen til normalistandsættelse af lejemålet. Dvs. maling af vægge og lofter samt rengøring herefter. Udgiften dækkes af de opsparede midler på konto 121 Henlæggelser Særlige aktiviteter Disse udgifter budgetteres ud fra erfaringerne fra tidligere års forbrug Udgifter til fællesvaskeri Udgifter til særlige aktiviteter Udgifter til møde & selskabslokaler Diverse udgifter Disse udgifter budgetteres ud fra erfaringerne fra tidligere års forbrug Kontingent til Boligselskabernes Landsforening, som udgiver bladet Boligen Afdelingsbestyrelsens udgifter, møde udg., kurser mm Beboerudgifter f. eks. beboermøder, juletræsfester, fastelavnsfest mm Administration i afdelingen, telefon, kontorudgifter mm Andre udgifter Uforudseelige udgiftsstigninger, maks. 3 % af ordinære driftudgifter Maksimal hensættelse på denne post udgør, i hele kr. 103 #######

7 Henlæggelser I en almen boligorganisation, skal der spares op til de planlagte og periodiske vedligeholdelsesarbejde, samt udgifter i forbindelse med fraflytning og tab. Dette gøres for at sikre en jævn lejeudvikling. Henlæggelsen beregnes ved hjælp af en likviditetsberegning, så det sikres, at der altid er sparet penge op til de planlagte arbejder. I hele Udkast År År År År År År År År /22 Primo Henlæg Eks.finans Forbrug Ultimo I 2011 blev udarbejdet en tilstandsrapport for afdelingens bygninger. Anbefalingerne herfra er drøftet i afdelingsbestyrelsen sammen med efterfølgende undersøgelser og er indarbejdet i budgetforslagets langtidsplan. Det omfatter særligt udskiftning af de mest nødvendige tage (4 opgange) samt etablering af mekanisk ventilation i disse bygninger. Tagene i de øvrige 8 opgange repareres, så de vil kunne holde i en årrække. Isoleringen forbedres på samtlige tage, og endvidere budgetteres med hulmursisolering og efterfølgende maling af alle huse. Udgifterne hertil samt til øvrig planlagt vedligeholdelse og fornyelse udgør i alt 8,497 mill. kr. som er specificeret i forslaget til langtidsplan. Det fordeler sig med ca. 1,097 mill. kr. i almindelige planlagte vedligeholdelsesarbejder samt ca. 7,400 mill. kr. i projektarbejder med forbedringselementer. Projektet med forbedringselementer og tilhørende økonomi fremlægges som særligt forslag til afstemning på afdelingsmødet. Hvis forslaget vedtages, må fremskaffes ekstra finansiering, eftersom afdelingen ikke har sparet tilstrækkeligt op til renoveringen. Den manglende finansiering udgør ca. 7,2 mill. kr. der foreslås fremskaffet således: Der foreligger allerede tilsagn fra Carlshøj selskabet om støtte med 2,8 mill. kr. fra selskabets egen trækningsret i Landsbyggefonden, og det er forudsat, at der kan opnås tilsagn om i alt 3,0 mill. kr. Herefter mangler finansiering med ca. 4,2 mill. kr., som må fremskaffes ved optagelse af realkreditlån. Budgetkonsekvensen af dette udgør netto 3,48%, som er specificeret i det særlige forslag. Dette indeholder dels nedsættelse af henlæggelser, dels ydelser på eksternt lån, hvilket vil blive konteret på kto. 125, når det er optaget. Henlæggelse hovedistandsættelse I alt Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse i alt Saldo sidste regnskab Henlæggelse til Istandsættelse ved fraflytning (NI ordning) Konto Henlæggelse til tab ved fraflytning m.v. Konto

8 Afvikling af forbedringsarbejder En almen boligorganisation kan udføre forbedringer enten ved hjælp af optagelse af realkreditlån eller ved optagelse af lån i de opsparede midler. Disse lån skal tilbagebetales. Saldo Forbedringsarbejde i kr. Udløb år Ydelse Kt. 125 Fremmed lån : Renovering Ombygning Ombygning Ombygning Ombygning Kt. 126 Egne midler : Køkken Egenfinansiering bad og køkken Køkken Kt. 127 Bygningsrenovering Bygningsrenovering i alt

9 Tab ved lejeledighed og fraflytning Udgifter til tab ved lejeledighed og fraflytning udgiftsføres her. Tab af manglende lejeindtægt ved ikke udlejede lejligheder, dækkes af selskabets dispositionsfond. Udgiften dækkes af de opsparede midler på konto 123 Henlæggelser Afvikling af underskud tidligere år Ifølge lovgivningen skal tidligere års underskud afvikles over 3 år. Ifølge sidste årsregnskab udgør underskudssaldoen kr. Da afdelingen har en underskudssaldo, er der budgetteret med en afvikling af denne. Der afvikles følgende i indeværende regnskabsår Hvis afdelingen har en opsamlet resultatkonto med overskud, bliver den indtægtsført under konto Andre ekstraordinære udgifter Beskriv arten 201 Boligafgifter og leje På denne konto ses den beregnede husleje. Den er beregnet ved at tage alle kendte udgifter fratrukket alle kendte indtægter og derefter fordelt efter antal m² Kældre m.v. Salg af renholdelse Andre ekstraordinære indtægter Andet Lejeforhøjelser : Modernisering Køkken Modernisering Vinduesparti Modernisering Køkken

10 202 Renteindtægter Lovreglen om, at afdelingens indestående i selskabet skal forrentes med minimum diskontoen minus 2 procentpoint, er ophævet pr Fremover vil afdelingsmidler i fællesforvaltning blive tilskrevet den fulde forrentning. Forventet beregnet indestående : I hele År Forventet indestående henlæggelser Udlæg til forbedringsarbejder ( egne midler ) 347 Underskudssaldo 0 Andet likviditetspåvirkning, f. eks. ekstra beboerindskud 338 Forventet indestående i regnskabsåret I indeværende budget år forventes en rentesat på 0,60% Forventet gennemsnitlig indestående kr Andre ordinære indtægter Disse indtægter budgetteres ud fra tidligere års indtægter og forventninger til fremtiden. :.2 Indtægter til fællesvaskeri Indtægter til særlige aktiviteter.4 Indtægter til møde & selskabslokaler.6 Opsamlet overskud tidligere år 1/3 heraf Andre ekstraordinære indtægter F. eks. Tilskud efter lov om privat byfornyelse 0 Udarbejdet af : Udarbejdet den : Korrigeret den : Godkendt af afdelingsbestyrelsen den : Godkendt af afdelingsmødet den : Rikke Daugstrup 2. august september september 2012 \\gobolig\cases\asg24\asg \dokumenter\budget 2013\Originalt budget\[budg afdeling 4.xlsm]Budget 10

11 CARLSHØJ Afsnit / SFB Aktivitet konto Lyskasse&riste Maling alle blokke incl. stillads/lift Hulmurisolering incl. lift Lbn. Vedl Rep. af garage vægge Puds Lyskasser Lbn. Vedl/rep. 24 stk Maling af opgange Kældertrapper, udvendige Renovering nr Kældertrapper, udvendige Udskift kældervinduer/døre Udskift gummiliste indvendigt kældervinduer høj Udskift vindue/dør bagside af købmand Vinduer i facade

12 CARLSHØJ Afsnit / SFB Aktivitet konto Rens/rep/udskift tagrender Tagrender og nedløb af zink Afdelingens udgifter ved fraflytning Udgifter ved fraflytning Vedl/rep. tag Udskift , Udskift varmecentral Rep Udskift Tagbeklædning Vedl/rep Afløb Lbn. udskift Faldstammer Vedl/rep.samt radiator udsk Distributionsanlæg (rør, div. ventiler m Service aftale gasfyr Varmeforsyning Service aftale, Rens beholder Vandinstallation Lbn. udskift Varme(vand, damp, kondens, hedtolie)

13 CARLSHØJ Afsnit / SFB Aktivitet konto Udskift Udskift , Rens/rep. ventilationskanaler Ventilationsanlæg Forsyningskabler, nye til blokkene Renov el instal i flyttelejl Forsyning % Køkken udskift 45 pr. år Køkken, total nyistandsættelse % bad Lbn. udskift 34 stk. pr år Toiletrumsudstyr m.v Vedl/rep Materialegård Opretning hegn Hegn, ændring

14 CARLSHØJ Afsnit / SFB Aktivitet konto Vedl. Pplads Vejbelægning Veje, parkeringsarealer, belægninger Tvinspektion Rens/vedl. samt rep. brønde Afløb, stikledninger og overfladeafvandi Vedligehold lysstandere i fællesarealer Belysningsanlæg, udendørs Opret legeplads, fællesrum m.m Legepladser og bænke m.m Renovering Legeplads mv Legepladsudstyr Udskift år Udskift år Udskift år Traktor

15 CARLSHØJ Afsnit / SFB Aktivitet konto Vedl/rep. service osv Indkøb, vedl. samt. rep Udskift år 2014 Plæneklippe Maskiner, redskaber og værktøj Ny beplantning diverse Beskæring af træer Beplantninger Aktiviteter i alt

16 CARLSHØJ 20 års udvikling i henlæggelserne År Primo Henlæggelse Forbrug Ultimo

17 CARLSHØJ 2012 Konto Udgifter nr. 105 Nettokapitaludgifter 106 Ejendomsskatter 107 Vandudgifter 109 Renovation 110 Forsikringer 111 Afdelingens energiforbrug 112 Bidrag til boligorganisationen 113 Afd. bidrag til Byggefonden 114 Renholdelse 115 Almindelig vedligehold 116 Planlagt vedl.& fornyelse Dækket af henlæggelser 117 Istandsættelse fraflytning Dækket af henlæggelser 118 Særlige aktiviteter 119 Diverse udgifter Henlæggelse Afvikling af forbedringsarbejder Tab ved lejeledighed & fraflytning. Dækket af henlæggelser 131 Andre renter 132 Ydelse vedr. driftstøtte 133 Afvikling af underskudssaldo Andre ekstraordinære udgifter Samlede udgifter i alt Budget Budget Budget Budget Budget Indtægter 201 Boligafgifter & leje Boliger Erhverv / Institution Kældre mm. Garager & Carporte Lejetillæg / Merleje 202 Renteindtægter 203 Andre ordinære indtægter Ekstraordinære indtægter Indtægter i alt Resultat Gennemsnit leje pr. m²

18 CARLSHØJ m² Budgetudkastet for en gennemsnitsbolig Konto nr. Udgifter 105 Nettokapitaludgifter 106 Ejendomsskatter 107 Vandudgifter 109 Renovation 110 Forsikringer 111 Afdelingens energiforbrug 112 Bidrag til boligorganisationen 113 Afd. bidrag til Byggefonden 114 Renholdelse 115 Almindelig vedligehold 116 Planlagt vedl.& fornyelse Dækket af henlæggelser 117 Istandsættelse fraflytning Dækket af henlæggelser 118 Særlige aktiviteter 119 Diverse udgifter Henlæggelse Afvikling af forbedringsarbejder Tab ved lejeledighed & fraflytning. Dækket af henlæggelser 131 Andre renter 132 Ydelse vedr. driftstøtte 133 Afvikling af underskudssaldo Andre ekstraordinære udgifter Samlede udgifter i alt Omk. Budget Pr. Pr. art 2012 Bolig m² Prio. y Faste Variab Variab Faste Variab Faste Faste Variab Variab Variab Variab Variab Variab Variab Variab Henl Prio. y Variab Variab Variab Prio. y Faste Variab Indtægter 201 Boligafgifter & leje Boliger Erhverv / Institution Kældre mm. Garager & Carporte Lejetillæg / Merleje 202 Renteindtægter 203 Andre ordinære indtægter Ekstraordinære indtægter Indtægter i alt Side 18