Regnskab Vejen Kommune

Transkript

1 Regnskab 2011 Vejen Kommune

2 Indholdsfortegnelse Kommuneoplysninger... 3 Borgmesterens forord... 4 Godkendelsespåtegning... 5 Generelle bemærkninger... 6 Regnskabsopgørelse og finansieringsoversigt Overførsel af uforbrugte budgetbeløb Regnskabsbemærkninger - drift Regnskabsbemærkninger - anlæg Regnskabsbemærkninger - andet Balance Kautions- og garantiforpligtigelser Eventualrettigheder Oversigt over anlæg afsluttede Oversigt over anlæg uafsluttede Personaleoversigt Lovpligtige redegørelser Anvendt regnskabspraksis og definitioner... 46

3 Kommuneoplysninger Kommuneoplysninger Kommune Vejen Kommune Rådhuspassagen Vejen Telefon: Hjemmeside: post@vejenkom.dk Hjemsted: Vejen Regnskabsår: 1. januar 31. december 2011 Borgmester Egon Fræhr Direktion Revision Ole Slot, kommunaldirektør Carsten V. Lund, direktør Sonja Miltersen, direktør BDO Kommunernes Revision Birkemose Alle 31. st Kolding 3

4 Borgmesterens forord Borgmesterens forord Dansk økonomi står i disse år overfor betydelige udfordringer. Der er fortsat økonomisk krise i store dele af verden, og Danmarks offentlige finanser er kendetegnet ved store underskud. Vejen Kommunes budget for 2011 var præget af den økonomiske krise. Skatten blev hævet, der blev gennemført større strukturændringer, der blev effektiviseret, og der blev også gennemført nødvendige besparelser for at sikre en fornuftig balance mellem kommunens indtægter og udgifter. Resultatet af disse initiativer kombineret med løbende effektiviseringer og fokus på den daglige økonomistyring kan ses i Vejen Kommunes regnskab for Driftsoverskuddet, dvs. forskellen mellem indtægter og løbende driftsudgifter, blev på 119 mio. kr. i Det er en stor forbedring i forhold til tidligere år, hvilket har gjort det muligt at investere i kommunens fortsatte udvikling og gennemføre et historisk højt anlægsprogram for 129,7 mio. kr. Samtidig er kassebeholdningen intakt. I 2011 er der brugt færre ressourcer end budgetteret til såvel drift som anlæg. Af de uforbrugte bevillinger søges 14,2 mio. kr. vedrørende den skattefinansierede driftsvirksomhed overført til regnskabsår 2012, mens der søges overført 55 mio. kr. vedrørende den skattefinansierede anlægsvirksomhed til Regnskabet for 2011 er udtryk for, at Vejen Kommunes økonomi er på rette spor på trods af de nuværende vilkår. Det har krævet hårdt arbejde, fleksibilitet og tålmodighed hos mange det være sig skatteborgere, brugere af kommunale servicetilbud, medarbejdere og byrådet. Jeg vil gerne takke alle, der har bidraget på den ene eller anden måde. Den økonomiske krise er ikke slut, det danske samfund er under forandring, og Vejen Kommune har stadig store udfordringer. Vi ved, at de økonomiske rammer også i årene fremover vil være snævre. Derfor følger vi nøje den økonomiske udvikling. En sund økonomi er forudsætningen for, at vi kan realisere vores ambition om fortsat at skabe vækst og udvikling tiltrække og fastholde borgere og virksomheder i vores kommune. Formålet med denne publikation er at give offentligheden og andre interessenter overblik over den kommunale økonomi, som den formede sig i De mere detaljerede regnskabsoplysninger fremgår af et særskilt hæfte. Begge dokumenter, der tilsammen udgør Vejen Kommunes årsregnskab for 2011, kan hentes på vores hjemmeside. På Byrådets vegne Egon Fræhr Borgmester 4

5 Godkendelsespåtegning Godkendelsespåtegning Økonomiudvalget har den 1. maj 2012 aflagt årsregnskab for 2011 for Vejen Kommune til Vejen Byråd. Årsregnskabet for 2011 er aflagt i overensstemmelse med lov om kommunernes styrelse og reglerne i Indenrigs- og Sundhedsministeriets budget- og regnskabssystem for kommuner. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af kommunens aktiver og passiver, finansielle stilling samt årets økonomiske resultat. I henhold til styrelseslovens 45 overgiver Byrådet hermed årsregnskabet til revision. Vejen Kommune, den 8. maj 2012 Borgmester Egon Fræhr Kommunaldirektør Ole Slot 5

6 Overførsel af uforbrugte budgetbeløb Generelle bemærkninger Formålet med regnskabet for 2011 er dels at give et overblik over kommunens økonomiske status og udvikling, og dels at opfylde de formelle krav i lov om kommunernes styrelse samt Indenrigs- og Sundhedsministeriets budget- og regnskabssystem for kommuner. Med godkendelsen af årsregnskabet har Byrådet først og fremmest vurderet og taget stilling til tre spørgsmål: Er budgetterne/bevillingerne blevet overholdt? Er den økonomiske udvikling, herunder især den driftsmæssige balance, tilfredsstillende? Hvad er konsekvensen af årets økonomiske dispositioner på bundlinjen er kommunens kassebeholdning blevet større eller mindre end forventet? Budgetoverholdelse Helt overordnet viser regnskabet, at de skattefinansierede driftsudgifter blev 50 mio. kr. mindre end det korrigerede budget. Heraf forventes overført 14,2 mio. kr. til De skattefinansierede anlægsudgifter er netto 43,2 mio. kr. mindre end det korrigerede budget. Heraf foreslås overført 55,0 mio. kr. til Den negative afvigelse på netto 11,8 mio. kr. skyldes et mindre salg af jord end forventet. Den økonomiske udvikling fra budget til regnskab Samlet resultat Det samlede resultat af såvel skattefinansieret som forbrugerfinansieret drift og anlæg er et underskud på 2,0 mio. kr. Der var budgetteret med et underskud på 111,5 mio. kr. Resultat af det skattefinansierede område Resultatet af det skattefinansierede område som helhed (drift, anlæg og renter) er et underskud på 10,7 mio. kr. Der var budgetteret med et underskud på 107,9 mio. kr. I kommunens økonomiske politik er målet, at det skattefinansierede område er i balance, således at driftsvirksomheden kan finansiere anlægsinvesteringer. Resultat af forsyningsvirksomheder Forsyningsvirksomheder finansieres af forbrugerne og skal over en årrække hvile i sig selv. Der var i 2011 et overskud på 9 mio. kr. Ved årets udgang skyldte kommunen herefter 32 mio. kr. til forsyningsvirksomhederne. Resultat af den skattefinansierede drift Regnskabet viser, at der på den skattefinansierede drift var et overskud på 119 mio. kr. Driftsresultatet er forskellen mellem alle indtægter (primært skatteindtægter) og alle skattefinansierede driftsudgifter. Resultatet af den skattefinansierede drift er større end det budgetterede. I oktober 2010 var der forventet et overskud på 88,1 mio. kr., og i det korrigerede budget var der forventet et overskud på 65,0 mio. kr. 6

7 1.000 kr kr. Generelle bemærkninger Skattefinansieret driftsresultat før renter, regnskab R2007 R2008 R2009 R2010 R2011 Som det ses, er driftsresultatet det bedste siden I driftsresultatet indgår uforbrugte budgetbeløb, som reelt er disponeret til senere brug, eller som Byrådet på forhånd har tilkendegivet vil blive genbevilget i det nye regnskabsår. Disse uforbrugte driftsmidler har været støt faldende fra 2007 til I regnskab 2007 udgjorde de således omkring 36 mio. kr., mens de i 2010 udgjorde knap 7 mio. kr. I 2011 er de foreslåede driftsoverførsler steget til godt 14 mio. kr. Stigningen i disse opsparede midler skal bl.a. ses i lyset af bestræbelserne på at overholde kommunens serviceramme og dermed undgå eventuelle statslige sanktioner. Uagtet stigningen i overførsler bidrager driftsresultatet i 2011 historisk højt til det reelle økonomiske råderum. Driftsresultat, driftsoverførsler og reelt råderum, R2007 R2008 R2009 R2010 R2011 Skattefinansieret drift, før renter Driftsresultatets bidrag til råderum Driftsoverførsler 7

8 Generelle bemærkninger Indtægter Regnskabet viser, at der i 2011 var indtægter på knap 2,27 mia. kr. Det svarer til det korrigerede budget, men er godt 33 mio. kr. mere end oprindeligt budgetteret. Merindtægterne stammer primært fra midtvejsregulering af de generelle tilskud som følge af ny lovgivning o.l. samt et øget beskæftigelsestilskud som følge af øget kommunal medfinansiering af dagpenge til forsikrede ledige. De øgede indtægter afspejler alt andet lige tilsvarende øgede udgifter. Driftsudgifter Regnskabet viser, at der i 2011 var driftsudgifter for ca. 2,15 mia. kr. Det er mere end oprindeligt budgetteret, men 50 mio. kr. mindre end forventet i det korrigerede budget. Vejen Kommunens oprindeligt beregnede ramme for serviceudgifter er på 1,710 mia. kr. Forbruget på serviceområderne i 2011 var 1,673 mia. kr., svarende til mindreudgifter på godt 36 mio. kr. En del af af mindreudgiften vedrører de uforbrugte budgetbeløb, der traditionelt overføres til næste regnskabsår. På det skattefinansierede område er der ansøgt om at overføre 14,2 mio. kr. til Anlægsudgifter Regnskabet viser, at der i 2011 var anlægsudgifter for 129,7 mio. kr. I forhold til det korrigerede budget på 172,9 mio. kr. er der tale om et mindreforbrug på netto 43,2 mio. kr. Heraf er der søgt overført 55 mio. kr. til regnskabsår Reelt er der således tale om en merudgift, som skyldes manglende indtægter på 13,1 mio. kr. for salg af jord. Gæld Regnskabet viser, at kommunens samlede langfristede gæld er forøget i 2011 fra i alt 457 mio. kr. til 491 mio. kr. Den samlede gæld består af tre forskellige kategorier: gæld vedrørende ældreboliger, leasingforpligtigelser samt almindelig langfristet gæld (kreditforeningslån). Gældsforpligtigelsen vedrørende ældreboliger, som reelt ikke har nogen betydning for den kommunale økonomi, er i løbet af 2010 reduceret fra 116,5 mio. kr. til 113,3 mio. kr. Kommunens leasingforpligtigelser er forøget fra godt 23 mio. kr. til 30 mio. kr. Kommunens almindelige langfristede gæld er forøget fra 317,4 mio. kr. til 347,7 mio. kr. I gælden indgår lån fra selvejende idrætscentre, aktivitetshuse m.v., som Vejen Kommune overtog i Det kommunale driftstilskud til driftstilskud til disse centre o.l. er reduceret med beløb, der svarer til afdrag og renter på lånene. Renset for de overtagede lån, der er udgiftsmæssigt neutrale for kommunen, er den langfristede gæld på samme niveau som i 2007, jf. figuren nedenfor. 8

9 Generelle bemærkninger Udvikling i den langfristede gæld, Kassebeholdning Den faktiske kassebeholdning/de likvide aktiver var 144 mio. kr. ved udgangen af I beholdningen indgår beløb, der bliver overført til 2012 (uforbrugte drifts- og anlægsmidler samt endnu ikke udnyttede lånemuligheder). Ligeledes indgår mellemværendet med det forbrugerfinansierede område, forsyningsvirksomhederne, i den faktiske kassebeholdning. Den faktiske kassebeholdning er 21 mio. kr. større end ved udgangen af 2010 og 64 mio. kr. større end budgetteret for Den øgede beholdning af likvide aktiver skyldes bl.a. et større overskud på den skattefinansierede drift end forventet, et overskud på forsyningsvirksomhed, kursgevinster og finansforskydninger. Derudover er der et overskud på indtægtssiden, som skyldes en nedjustering af budgettet vedr. beskæftigelsestilskuddet ud fra en forventet negativ efterregulering vedr Overskuddet overføres til Den faktiske kassebeholdning er steget fra 123 mio. kr. i 2010 til 144 mio. kr. i Den reelle kassebeholdning (dvs. den faktiske kassebeholdning korrigeret for overførsler af uforbrugte driftsmidler, anlægsmidler og tilhørende lånemuligheder) er dog faldet fra 119 mio. kr. til 100 mio. kr. som følge af en stigning i overførslerne, der er større end i de foregående år, jf. figuren nedenfor. Det skal bemærkes, at overførslerne indeholder 9 mio. kr. til forventet efterregulering af beskæftigelsestilskuddet vedr Overskuddet på forsyningsvirksomhed er steget i 2011, og det skal betales tilbage til forbrugerne over en årrække. Ved årets udgang skyldte kommunekassen i alt 32 mio. kr. til forbrugerne. Af kommunens kassebeholdning er 32,330 mio. kr. reserveret til særlige anlæg. Beløbet fremkommer fra provenuet ved salg af Kommuneforsikring, afregning med tidligere Ribe og Sønderjyllands amter i henhold til delingsaftalerne samt salg af ejendommen Østre Allé 59 i Vejen og ejendommen Sdr. Tingvej 6 i Rødding. 9

10 Mio. kr. Generelle bemærkninger Udvikling i den reelle kassebeholdning, R2007 R2008 R R2010 R Faktisk kassebeholding pr. 31/ Reel kassebeholdning Disponeret/overført til næste år netto Sammenhæng mellem den budgetterede og faktiske kassebeholdning 2011 KASSEBEHOLDNING (I HELE KR.) Kr. Budgetteret beregnet kassebeholdning pr. 31/ Faktisk kassebeholdning pr. 31/ Forskel - merkassebeholdning Overførsler fra 2011 til 2012 der søges genbevilget Drift Anlæg Finansforskydninger Merkassebeholdning Merkassebeholdningen kan opgøres således: 1. Indtægter - flere indtægter Skattefinansieret drift - overskud Renter - merindtægt 8 Ordinær driftsvirksomhed Skattefinansieret anlæg - underskud I alt skattefinansierede område Forsyningsvirksomheder drift - overskud Resultat i alt Tilgang/afgang likvide aktiver Netto merudgift til afdrag på lån og diverse udlån -16 Mindre låneoptagelse Diverse finansforskydninger I alt før kursregulering Kursregulering Frigørelse af deponerede midler I alt

11 Generelle bemærkninger Hoved- og nøgletal OVERSIGT OVER VÆSENTLIGE ØKONOMISKE NØGLETAL I MIO. KR. (positive tal = overskud) Regnskab Regnskab Regnskab Regnskab Regnskab Regnskabsopgørelsen Resultat af ordinær driftsvirksomhed inkl. renter Resultat af ordinær driftsvirksomhed ekskl. renter Resultat af det skattefinansierede område Resultat af forsyningsvirksomheder (drift og anlæg) Overførsler Uforbrugte driftsmidler inkl. forsyning Uforbrugte anlægsmidler inkl. forsyning Finansiering (lån, særlig anlægspulje m.v.) Nettooverførsler Kassebeholdning Likvide beholdninger, ministeriet definition Likvide beholdninger, kommunens definition* Reel kassebeholdning** Egenkapital*** Langfristet gæld pr. indbygger i kr. (ekskl. ældreboliger og leasing) Skatteudskrivning Udskrivningsprocent kommuneskat 24,88 24,9 24,9 24,9 25,2 Grundskyldspromille 17,41 17,41 17,41 17,41 20,36 Indbyggertal pr. 1. januar *) Ministeriet opgør de likvide aktiver på funktion (kontante beholdninger, indskud i pengeinstitutter, værdien af obligationsbeholdningen samt likvide aktiver udstedt i øvrige EU/EØS-lande). Vejen Kommune lægger midlertidigt deponerede midler på funktion 9.27 til denne opgørelse. **) Den reelle kassebeholdning er opgjort som likvide beholdninger (kommunens definition) fratrukket nettooverførslerne (drift, anlæg og finansiering) til det efterfølgende regnskabsår. Mellemværendet med forsyningsvirksomheder samt eventuelle deponerede beløb skal indgå i vurderingen af den reelle kassebeholdning. ***) Kravene til hensættelser er ændret flere gange i perioden, hvorfor egenkapitalen i de enkelte år ikke kan sammenlignes. 11

12 Generelle bemærkninger Regnskabsopgørelse og finansieringsoversigt I HELE KR. Oprindeligt Tillægs- Korrigeret Regnskab Afvigelse I pct. budget bev. og budget omplac A BEHOLDNING PRIMO INDTÆGTER Indkomstskatter løbende år Indkomstskatter tidligere år Kommunal grundskyld Øvrige ejendomsskatter Selskabsskatter Generelle tilskud m.v Momsberigtigelser INDTÆGTER I ALT SKATTEFINANSIERET DRIFT Udvalget for teknik og miljø Beskæftigelsesudvalget Udvalget for skoler og børn Udvalget for sundhed, kultur og fritid Udvalget for social og ældre Økonomiudvalget DRIFTSUDGIFTER I ALT RENTER Af lån Af likvide aktiver Af diverse tilgodehavender RENTER I ALT ORD. DRIFTSVIRKSOMH SKATTEFINANSIERET ANLÆG Udvalget for teknik og miljø Beskæftigelsesudvalget Udvalget for skoler og børn Udvalget for sundhed, kultur og fritid Udvalget for social og ældre Økonomiudvalget SK. FINANSIERET ANLÆG I ALT SK.FINANS. OMRÅDE FORSYNINGSVIRKSOMHEDER Drift Netto drift ekskl. brugerindtægter Brugerindtægter Netto anlæg FORSYNINGSVIRKSOMH. I ALT RESULTAT I ALT TILGANG/AFG. LIKV.AKTIVER Afdrag på lån Optagelse af lån Diverse udlån Diverse finansforskydninger TILG/AFG LIKV.AKTIVER I ALT B ÆNDR. AF LIKVIDE AKTIVER Kursregulering Frigivelse af deponerede midler C KASSEBEHOLDNING (A+B)

13 Generelle bemærkninger Overførsel af uforbrugte budgetbeløb Ansøgninger om overførsel af uforbrugte budgetbeløb behandles af Byrådet på mødet i maj måned. Der foreligger ansøgninger om overførsel på i alt netto 44,8 mio. kr., fordelt på drift 14,2 mio. kr., anlæg 58,7 mio. kr. og finansforskydninger 28,1 mio. kr. Driftsoverførsler fra 2011 til 2012 OMRÅDER (I HELE KR.) Overførsel Udvalget for teknik og miljø Beskæftigelsesudvalget Udvalget for skoler og børn Udvalget for sundhed., kultur og fritid Udvalget for social og ældre Økonomiudvalget SKATTEFINANSIERET DRIFT I ALT Anlægsoverførsler fra 2011 til 2012 OMRÅDER (I HELE KR.) Overførsel Skattefinansierede område Udvalget for teknik og miljø Beskæftigelsesudvalget 0 Udvalget for skoler og børn Udvalget for sundhed., kultur og fritid Udvalget for social og ældre -104 Økonomiudvalget ANLÆG SKATTEFINANSIERET ANLÆG FORSYNINGSVIRKSOMHEDER ANLÆGSOVERFØRSLER I ALT

14 Regnskabsbemærkninger - drift Regnskabsbemærkninger - drift For det skattefinansierede drift udviser regnskabet en netto mindreudgift på 50,1 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Efter fradrag af de foreliggende forslag til overførsel til 2012 på i alt 14,3 mio. kr., udgør mindreudgiften herefter 35,9 mio. kr. Resultatet af forsyningsvirksomheder udgør en netto mindreudgift/merindtægt på 8,8 mio. kr. I det følgende redegøres der i store træk for afvigelserne opdelt på udvalg: 14

15 Regnskabsbemærkninger - drift Udvalget for teknik og miljø Ordinær driftsvirksomhed HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2012 Serviceudgifter 00 Byudvikling, bolig og miljøforanstaltninger 0.22 Jordforsyning Faste ejendomme Fritidsområder Fritidsfaciliteter Naturbeskyttelse Vandløbsvæsen Miljøbeskyttelse Diverse udgifter og indtægter Transport og infrastruktur 2.22 Fælles funktioner Kommunale veje Vejvedligeholdelse m.v Vintertjeneste Kollektiv trafik UDVALGET FOR TEKNIK OG MILJØ I ALT Udvalgets oprindelige budget udgjorde 71,0 mio. kr. Der er i årets løb givet tillægsbevillinger for i alt -1,1 mio. kr., og det samlede korrigerede budget udgør 69,9 mio. kr. Efter fradrag af forslag til overførsler udgør merudgiften for udvalgets driftsbudgetområde i forhold til korrigeret budget 1,8 mio. kr. Budgettet til vintertjeneste ses over en 4-årig periode, hvilket betyder, at overskud/underskud overføres til det efterfølgende år. Der overføres således et underskud på 3,6 mio. kr. til Overskridelsen i 2011 skal ses i lyset af, at der fra 2010 til 2011 blev overført et underskud på 2,3 mio. kr. Overskridelsen i 2011 i forhold til det oprindelige budget udgør således 1,3 mio. kr. Forsyningsvirksomheder HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE KR.) 01 Forsyningsvirksomheder 1.38 Affaldshåndtering Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2012 Netto drift ekskl. brugerindtægter Brugerindtægter FORSYNINGSVIRKSOMHEDER I ALT Det korrigerede budget svarer til det oprindelige budget, idet der ikke er givet tillægsbevillinger til området. 15

16 Regnskabsbemærkninger - drift Brugerindtægterne svarer stort set til det budgetterede. På udgiftssiden er der dog mindreudgifter på de fleste områder, hvilket giver anledning til en revurdering af udgiftssiden i forbindelse med budgetlægningen for 2013 samt en justering af taksterne for betaling af affald fra brugerne. Mindreudgifterne kan opgøres således: Korrigeret Område/udgifter budget Regnskab Afvigelse Dagrenovation Storskrald og haveaffald Genbrugsstationer Øvrige ordninger i alt I alt Mindreforbruget skyldes bl.a. en merindtægt for salg af genanvendelige materialer i forhold til det budgetterede samt mindreudgifter til bortskaffelse og behandling af affald som følge af mindre mængder end forventet. 16

17 Regnskabsbemærkninger - drift Beskæftigelsesudvalget HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2012 Serviceudgifter 00 Byudvikling, bolig og miljøforanstaltn Faste ejendomme Sociale opgaver og beskæftigelse Løn til ansatte forsikrede ledige Servicejob Serviceudgifter i alt Overførsler 05 Sociale opgaver og beskæftigelse 5.46 Tilbud til udlændinge Kontante ydelser Sygedagpenge Kontanthjælp Aktiverede kontanthjælpsmodtagere Dagpenge til forsikrede ledige Revalidering Revalidering Løntilskud til personer i løntilsk.still Arbejdsmarkedsforanstaltninger Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Besk. indsats for forsikrede ledige Seniorjob for personer over 55 år Beskæftigelsesordninger Overførsler i alt BESKÆFTIGELSESUDVALGET I ALT Udvalgets oprindelige budget udgjorde 246,2 mio. kr. Der er i årets løb givet tillægsbevillinger for i alt 55,2 mio. kr. i merudgift, og det samlede korrigerede budget udgør 301,4 mio. kr. En stor del af tillægsbevillingen skyldes ændret lovgivning, som medførte, at statsrefusionssatserne blev nedsat. Der blev således givet en tillægsbevilling på 30,7 mio. kr. til overførselsområdet som følge af lavere refusionsindtægter. Derudover blev der givet en tillægsbevilling på 26,3 mio. kr. til dagpenge til forsikrede ledige som følge af ændret lovgivning, som forøgede kommunens andel af dagpengeudgiften. Kommunen er blevet kompenseret for merudgifterne ved midtvejsreguleringen af bloktilskuddet samt en regulering af beskæftigelsestilskuddet. Efter fradrag af forslag til overførsler udgør mindreudgiften for udvalgets driftsområde 9,2 mio. kr. Mindreudgiften skyldes primært: En mindreudgift til sygedagpenge på 2,9 mio. kr. Mindreudgifterne vedrører både sygedagpenge uden statsrefusion og sygedagpenge med hhv. 30 og 50 pct. statsrefusion. 17

18 Regnskabsbemærkninger - drift En mindreudgift til forsikrede ledige på 4,3 mio. kr. Der forventes dog en negativ efterregulering i 2012 af beskæftigelsestilskuddet for Efterreguleringen kendes i maj 2012 og skønnes pt. at udgøre ca. 9 mio.kr. Vedr. beskæftigelsesindsatsen er der samlet et mindreforbrug på 4,4 mio. kr., hvilket skyldes en højere statsrefusion end forventet. 18

19 Regnskabsbemærkninger - drift Udvalget for skoler og børn HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2012 Serviceudgifter 03 Undervisning og kultur Folkeskoler Syge- og hjemmeundervisning Pædagogisk psykologisk rådgivning Skolefritidsordninger Befordring af elever i grundskolen Specialundervisning i regionale tilbud Kommunale specialskoler Sprogstimuler. af tosprogede børn Bidrag til statslige og private skoler Efterskoler og ungdomskostskoler Ungdommens uddannelsesvejledning Spec.pæd. bistand til førskolebørn Spec.pæd bistand til voksne Idrætsfaciliteter for børn og unge Ungdomsuddannelser Ungdomsskolevirksomhed Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Dagtilbud til børn og unge Fælles formål Kommunal dagpleje /14 Børnehaver og integrerede institutioner Særlige dagtilbud og særlige klubber Tilskud til puljeordninger private Tilbud til børn og unge med særlige behov Plejefamilier og opholdssteder Forebyggende foranstaltninger Døgninstitutioner Sikrede døgninstitutioner Forebyggende indsats for ældre og handicappede Botilbud til midlertidigt ophold ( 107) Serviceudgifter i alt Overførsler 03 Undervisning og Kultur 3.30 Ungdomsuddannelser Overførsler i alt UDVALGET FOR SKOLER OG BØRN I ALT Udvalgets oprindelige budget udgjorde 717,4 mio. kr. Der er i årets løb givet tillægsbevillinger for i alt 7,6 mio. kr. i merudgift, og det samlede korrigerede budget udgør 725,0 mio. kr. Af tillægsbevillingerne på 7,6 mio. kr. udgør overførslerne fra 2010 til ,0 mio. kr. 19

20 Regnskabsbemærkninger - drift I forhold til det korrigerede budget er der et mindreforbrug på 27,6 mio. kr. Efter fradrag af overførsler på 8,1 mio. kr. udgør overskuddet 19,5 mio. kr. Mindreudgifterne på området kan bl.a. forklares ud fra nedenstående: Et mindreforbrug på udgifter til kommunale specialskoler på netto 3,7 mio. kr. Mindreforbruget skyldes lavere udgifter til mellemkommunale betalinger samt højere indtægter fra andre kommuner end budgetlagt. På området Ungdomsuddannelser er der et mindreforbrug på 2,4 mio. kr. 0,5 mio. kr. vedrører erhvervsgrunduddannelser, som overføres til På området Ungdomsuddannelser for unge med særlige behov er der et mindreforbrug på 1,9 mio. kr. Faldet skyldes et ikke færre elever, men at udgiften pr. elev er faldet. På befordringsområdet er der et mindreforbrug på 0,9 mio. kr. Den kommunale dagpleje har et mindreforbrug på 1,0 mio. kr. Mindreforbruget vedrører bl.a. løn til tilsyn og dagplejere samt rammebeløbet til personalerelaterede aktiviteter. På børnehaveområdet er der et mindreforbrug på 2,7 mio. kr., som overføres til På området for børn og unge med særlige behov er der et samlet mindreforbrug på 12,5 mio. Den væsentligste forklaring på udgiftsfaldet er, at udgifterne pr. anbringelse er faldet de seneste år. Derudover er antallet af anbringelsessager fra 2010 til 2011 faldet fra 172 til

21 Regnskabsbemærkninger - drift Udvalget for sundhed, kultur og fritid HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2012 Serviceudgifter 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltn Faste ejendomme Fritidsområder Fritidsfaciliteter Undervisning og kultur Idrætsfaciliteter for børn og unge Folkebiblioteker Kulturel virksomhed, herunder museer Folkeoplysning og fritidsaktiviteter Sundhedsområdet 4.62 Sundhedsudgifter m.v Aktivitetsbestemt medfinansiering Kommunal genoptræning m.v Vederlagsfri fysioterapeutbehandling Kommunal tandpleje Sundhedsfremme og forebyggelse Kommunal sundhedstjeneste Andre sundhedsudgifter Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Forebyggende indsats for ældre og handicappede Alkoholbehandling m.v Behandling af stofmisbrugere m.v SUNDHED, KULTUR OG FRTID I ALT Udvalgets oprindelige budget udgjorde 179,5 mio. kr. Der er i årets løb givet tillægsbevillinger for i alt 7,1 mio. kr. i merudgift, og det samlede korrigerede budget udgør 186,5 mio. kr. Ud af tillægsbevillingerne på netto 7,1 mio. kr. vedrører de 5,9 mio. kr. den aktivitetsbestemte medfinansiering af sundhedsvæsenet. Mindreudgiften på området udgør 5,4 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Efter fradrag af forslag til overførsler udgør mindreudgiften for udvalgets driftsområde 3,7 mio. kr. Mindreudgifterne vedrører primært nedenstående områder: Mindreudgifter til kultur og fritid på samlet 1,6 mio. kr., hvoraf 0,9 mio. kr. vedrører idrætsfaciliteter for børn og unge. Mindreudgifter på 1,1 mio. kr. til aktivitetsbestemt medfinansiering. Mindreudgifter på 1,4 mio. kr. til kommunal genoptræning 21

22 Regnskabsbemærkninger - drift Udvalget for social og ældre HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2012 Serviceudgifter 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 0.25 Faste ejendomme Transport og infrastruktur 2.32 Kollektiv trafik personbefordring Sundhedsområdet Omsorgstandpleje Sociale opgaver og beskæftigelse Ældreboliger Pleje og omsorg af ældre/handicappede Forebyggende indsats for ældre/handicap Plejehjem og beskyttede boliger Hjælpemidler m.v Pasning af døende i eget hjem m.v Rådgivning og hjælpemiddeldepoter Tilbud til voksne med særlige behov Støtte til frivilligt socialt arbejde m.v Serviceudgifter i alt Overførsler 5.46 Tilbud til udlændinge Førtidspensioner og personlige tillæg Kontante ydelser - sociale formål Boligydelse til pensionister Boligsikring Overførsler i alt UDVALGET FOR SOCIAL OG ÆLDRE I ALT Udvalgets oprindelige budget udgjorde 659,1 mio. kr. Der er i årets løb givet nettotillægsbevillinger for i alt -2,4 mio. kr. Heraf udgør -3,7 mio. kr. overførsler af underskud fra 2010 til Det samlede korrigerede budget udgør 656,7 mio. kr., og mindreforbruget i forhold til det korrigerede budget udgør 2,8 mio. kr. Efter fradrag af forslag til overførsler udgør mindreudgiften for udvalgets driftsområde 1,8 mio. kr. mio. kr. Mindreudgiften på området dækker primært over følgende afvigelser: Et merforbrug på området Pleje og omsorg for ældre og handicappede på 4,2 mio. kr. Et mindreforbrug på området Forebyggende indsats for ældre og handicappede på 3,4 mio. kr. 22

23 Regnskabsbemærkninger - drift Et mindreforbrug på hjælpemidler på 1,8 mio. kr. og et mindreforbrug på støtte til voksne med særlige behov på 3,5 mio. kr. På overførselsområdet er der et samlet merforbrug på 1,7 mio. kr. 23

24 Regnskabsbemærkninger - drift Økonomiudvalget HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2012 Serviceudgifter 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 0.25 Faste ejendomme Redningsberedskab Fællesudgifter og administration m.v Politisk organisation Administrativ organisation Administrationsbygninger Sekretariat og forvaltninger Administration vedr. jobcentre Administration vedr. natur og miljø Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikt Løn- og barselspuljer Tjenestemandspensioner ØKONOMIUDVALGET I ALT Udvalgets oprindelige budget udgjorde 266,3 mio. kr. Der er i årets løb givet tillægsbevillinger for i alt 9,0 mio. kr. i mindreudgift, og det samlede korrigerede budget udgør 257,4 mio. kr. Det samlede mindreforbrug på udvalgets område udgør 8,2 mio. kr. Efter fradrag af forslag til overførsler kan der konstateres en mindreudgift for udvalgets driftsområde på 4,2 mio. kr. Mindreudgifterne på området dækker bl.a. over følgende afvigelser: Mindreudgift på området Faste ejendomme på 1,5 mio. kr. Heraf overføres 0,9 mio. kr. planlagt bygningsvedligeholdelse til en række konkrete projekter. Mindreudgift på 6,2 mio. kr. på området Sekretariat og forvaltninger. Heraf overføres 2,7 mio. kr., som bl.a. vedrører puljen til arbejdsskader og disponerede midler til risikostyring. Et merforbrug på området Løn- og barselspuljer på 1,9 mio. kr. 24

25 Regnskabsbemærkninger - anlæg Regnskabsbemærkninger - anlæg For det skattefinansierede anlæg udviser regnskabet en netto mindreudgift på 43,2 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Efter fradrag af de foreliggende forslag til overførsler til 2012 på i alt 55,0 mio. kr., er der en merudgift i forhold til det korrigerede budget på 11,8 mio. kr. Merudgiften skyldes manglende indtægter på 13,1 mio. kr. for salg af jord. Resultatet af forsyningsvirksomheder udgør en netto mindreudgift på 3,7 mio. kr., hvilket foreslås overført til Der redegøres herunder i store træk for afvigelserne opdelt på udvalg. Udvalget for teknik og miljø Skattefinansieret anlægsvirksomhed HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til Byudvikling, bolig og miljøforanstaltn Jordforsyning Naturbeskyttelse Transport og infrastruktur 2.22 Fælles funktioner Kommunale veje ORDINÆR ANLÆGSVIRKSOMHED I ALT Det korrigerede budget udgør 62,5 mio. kr. Der er et restrådighedsbeløb på 11,5 mio. kr. Der foreslås overført 25,8 mio. kr. til Merudgiften på området udgør herefter 14,3 mio. kr. Forsyningsvirksomheder HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til Forsyningsvirksomheder 1.38 Affaldshåndtering FORSYNINGSVIRKSOMHEDER I ALT På forsyningsområdet er der et restrådighedsbeløb på 3,7 mio. kr., som foreslås overført til

26 Regnskabsbemærkninger - anlæg Beskæftigelsesudvalget HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Arbejdsmarkedsforanstaltninger BESKÆFTIGELSESUDVALGET I ALT Udvalget for skoler og børn HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til Undervisning og kultur Folkeskoler Kommunale specialskoler Ungdomsskolevirksomhed Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Børnehaver Selvejende institutioner Særlige dagtilbud UDVALGET FOR SKOLER OG BØRN I ALT Der er et restrådighedsbeløb på 13,4 mio. kr. Heraf foreslås 12,3 mio. kr. overført til

27 Regnskabsbemærkninger - anlæg Udvalget for sundhed, kultur og fritid HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Byfornyelse Fritidsfaciliteter Andre fritidsfaciliteter Undervisning og kultur Idrætsfaciliteter for børn og unge Folkebiblioteker Kulturel virksomhed Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v Sundhedsområdet 4.62 Sundhedsudgifter m.v Kommunal genoptræning m.v Kommunal tandpleje Sundhedsfremme og forebyggelse Kommunal sundhedstjeneste Sociale opgaver og beskæftigelses 5.32 Tilbud til ældre og handicappede SUNDHED, KULTUR OG FRITID I ALT Der er et samlet restrådighedsbeløb på 13,6 mio. kr. Heraf foreslås 13,5 mio. kr. overført til Udvalget for social og ældre HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 0.25 Faste ejendomme Sociale opgaver og beskæftigelse Ældreboliger Pleje og omsorg af ældre/handicappede Forebyggende indsats for ældre/han Tilbud til voksne med særlige behov UDVALGET FOR SOCIAL OG ÆLDRE I ALT Der er et restrådighedsbeløb på 0,5 mio. kr. i Det foreslås, at der overføres netto -0,1 mio. kr. Den negative overførsel skyldes et merforbrug vedr. etablering af servicearealer på Birkely i forhold til det afsatte rådighedsbeløb i Den negative overførsel betyder, at det samlede rådighedsbeløb i 2011 og 2012 er uændret. 27

28 Regnskabsbemærkninger - anlæg Økonomiudvalget HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 0.22 Jordforsyning Ubestemte formål Faste ejendomme Fælles formål Beboelse Andre faste ejendomme Byfornyelse Redningsberedskab Fællesudgifter og administration m.v Administrativ organisation Administrationsbygninger ØKONOMIUDVALGET I ALT Der er en mindreudgift på 4,0 mio. kr. Heraf foreslås 3,4 mio. kr. overført til

29 Regnskabsbemærkninger - andet Regnskabsbemærkninger - andet 07 Renter HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse 7.22 Renter af likvide aktiver Renter af kortfristede tilgodehavender Renter af langfristede tilgodehavender Renter af udlæg vedr. forsyning Renter af kortfristet gæld i øvrigt Renter af langfristet gæld Kurstab og kursgevinster RENTER I ALT Det oprindelige budget på området udgjorde 8,6 mio. kr. Der er i løbet af året givet en tillægsbevilling på -4,8 mio. kr. som følge af som følge af forskydning af låneoptagelse og en noget lavere rente end forventet ved budgetvedtagelsen. Samlet på området er der netto en mindreudgift på kr. Nettoresultatet dækker bl.a. over følgende afvigelser: Hovedfunktion 7.22 Renter af likvide aktiver og hovedfunktion 7.58 Kurstab og kursgevinster skal ses under ét, og der er på disse hovedfunktioner samlet - en mindreindtægt på 0,1 mio. kr. Den mindre renteindtægt skal ses i lyset af, at renten er faldet i løbet af For hovedfunktion 7.55 Renter af langfristet gæld er der en mindreudgift på 0,3 mio. kr Finansiering HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Ordinære finansieringsindtægter 7.62 Tilskud og udligning fra staten Momsberigtigelser Skatter I alt ordinære finansieringsindtægter Låneoptagelse 8.70 Kommunekreditforeningen I alt låneoptagelse FINANSIERING I ALT Merindtægten på 3,5 mio. kr. under området Tilskud og udligning fra staten skyldes, at Byrådet ved budgetopfølgningen pr. 31/ reserverede 3,5 mio. kr. til forventet efterregulering af beskæftigelsestilskuddet vedr i Restbudgettet foreslås derfor overført til

30 Regnskabsbemærkninger - andet Den endelige opgørelse over låneoptagelse for 2011 er nu foretaget, og der optages 31,0 mio. kr. i Herudover overføres ligeledes 6,5 mio. kr. til 2012 til senere optagelse. Beløbet specificeres således: Lån til energisparende foranstaltninger Lån til opprioritering af det fysiske miljø i udkantsområder Ældreboliger, Birkely Helhedsorienteret byfornyelse Multirum, Bakkely Ungdomscenter 2,0 mio. kr. 1,4 mio. kr. 2,9 mio. kr. 0,2 mio. kr. Der er således i alt overført 37,5 mio. kr. til 2012 vedrørende låneoptagelse. 08 Finansforskydninger og diverse udlån HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse 8.25 Forskydninger i tilgodehavender hos staten Forskydninger i kortfristede tilgodeh. i øvrigt Forskydning i langfristede tilgodehavender Udlæg vedr. forsyningsvirksomheder Forskydning i akt. til opkrævning for andre Forskydning i aktiver tilhørende fonds m.v Forskydning i passiver tilhørende fonds m.v Forskydning i passiver til opkrævn. fra andre Forskydning i kortfristet gæld til staten Forskydning i kortfristet gæld i øvrigt FINANSFORSKYDNINGER I ALT Afvigelserne kan væsentligst specificeres således: Beløbet på 24,8 mio. kr. vedrører tilbagebetaling af for meget modtaget aconto statsrefusion i Ved udgangen af 2011 er der et tilgodehavende på 9,1 mio. kr. (hovedfunktion 8.25) Budgetbeløb vedrørende pulje til digitalisering, 1,3 mio. kr. overføres til 2012 (hovedfunktion 8.42) 08 Afdrag på lån HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse 8.55 Forskydninger i langfristet gæld AFDRAG PÅ LÅN I ALT Der er givet en tillægsbevilling på -1,3 mio. kr. som følge af forskydning af låneoptagelsen. Regnskabsresultatet viser en merudgift på 0,1 mio. kr. 30

31 Balance Balance BALANCE (i hele kr. ) Primo 2011 Ultimo 2011 Aktiver Materielle anlægsaktiver Immaterielle anlægsaktiver 0 0 Finansielle anlægsaktiver Omsætningsaktiver, varebeholdninger Omsætningsaktiver, fysiske anlæg til salg Omsætningsaktiver, tilgodehavender Omsætningsaktiver, værdipapirer Omsætningsaktiver, likvide beholdninger AKTIVER I ALT Passiver Egenkapital Hensatte forpligtigelser Langfristede gældsforpligtigelser Nettogæld vedrørende fonde, legater m.v Kortfristede gældsforpligtigelser PASSIVER I ALT Note Likvide beholdninger De likvide beholdninger udgør t. kr. Ved starten af 2011 havde Vejen Kommune deponeret t. kr. vedrørende kvalitetsfonden. I løbet af 2011 er kommunens forpligtigelse til at foretage anlægsinvesteringer på kvalitetsfondens områder blevet opfyldt, og det deponerede beløb frigivet. Vejen Kommune har ved udgangen af 2011 ingen deponerede beløb. Note Finansielle anlægsaktiver De finansielle anlægsaktiver udgør t. kr. Det væsentligste aktiv er egenkapitalen i Vejen Forsyning A/S, der var på t. kr. pr. 31/ Note Langfristede gældsforpligtigelser Den langfristede gæld udgør efter ministeriets definition t. kr. Heri indgår bl.a. leasingforpligtigelser på t. kr. og gæld vedrørende ældreboliger på t. kr. Disse 2 beløb indgår ikke i Vejen Kommunes egen definition af gæld. Leasingforpligtigelsen er forøget med t. kr. i 2011, især vedrørende inventar m.v. til produktionskøkkenet i Holsted. 31

32 Kautions- og garantiforpligtigelser Kautions- og garantiforpligtigelser KAUTIONS- OG GARANTIFORPLIGTIGELSER KR. Glejbjerg Fritidscenter Lintrup Aktivitetscenter Vandrehjem i Jels Vandrehjem i Jels Rødding Centret Vikingespil A/B Greves Gård Ladelund Efterskole Brørup fjernvarme AMBA Brørup Vandværk FDF, Frivillig drenge & pige forbund - Rødding Holsted Varmeværk Holsted Varmeværk Jels Idrætscenter og Vandrehjem Linkogas AMBA Linkogas AMBA Lintrup Vandværk Rødding Bio Rødding Varmecentral AMBA Skodborg M.C Klub Udviklingsf. Erhvervs- og Turisme Udviklingsf. Erhvervs- og Turisme Vejen forsyning Vejen Varmeværk Vejen Varmeværk Vejen Varmeværk Vejen Varmeværk Vejen Varmeværk Alm. kautions- og garantiforpligtelser i alt Garantiforpligtelser boligbyggeri i alt Kautions- og Garantiforpligtelser i alt

33 Eventualrettigheder Eventualrettigheder Ved eventualrettigheder forstås ydelser, som i realiteten må betragtes som drifts- eller anlægstilskud, men hvor kommunen har sikkerhed i form af pantebreve eller lignende, og/eller hvor kommunen har ret til at få tilskuddet tilbagebetalt, hvis det formål, som tilskuddet er ydet til, opgives inden for en given tid. BELØBSMODTAGER KR. Andst-hallen Brørup Svømmebad De Vanføres Boligselskab Den Sønderjyske Pigegarde DSI Ladelund Efterskole FDF/ FDP i Vejen Føvling Børnehave Føvling Klubhus Gesten Fritidscenter Gjerndrup Klubhus Holsted Børnehave Holsted Trop under Det Danske Spejderkorps Hvilehjemmet Bennetgård Karl Johan Hamann KFUM spejderne i Andst KFUM spejderne i Lindknud Københoved Forsamlingshus Københoved Forsamlingshus Lindknud Klubhus Lindknud Vandværk Nørbølling Klubhus/Brørup Hundedressur Klub Stenderup Forsamlingshus Tobøl Aktivitetshus Tobøl og omegns Ældreboliger, etape Tobøl og omegns Ældreboliger, etape Tobøl Rideklub Vejen Erhvervsskole Vejen Erhvervsskole Vejen Idrætscenter Vejen Tennisklub Aastrup Sognearkiv Brørup Hallerne Holsted Idrætscenter "Medius" Jels Motel og Sportcenter Rødding Centret Rødding Centret Rødding Centret Rødding Centret Sdr. Hygum Aktivitetscenter Lindtrup Aktivitetscenter Landsbyhuset Øster Lindet Landsbyhuset Øster Lindet EVENTUALRETTIGHEDER I ALT

34 Oversigt over anlæg - afsluttede Oversigt over anlæg afsluttede Primosaldo Forbrug Ultimosaldo Anlægs- Tekst bevilling Boligområdet Kornmarken, Foldingbro, Brørup Mannehøj etape 3, Vejen Mannehøj, Vejen ( Askov Dalgård) Ådalen, Vejen Område v/ Askov Forsøgsstadion, Rølkjær Salg af areal matr.nr. 16cv, Allégade/Grønvangsparken Køb af Signalvej 2/Særmarksvej 3A, Holsted Anlægspulje - bygningsvedligehold Planlagt vedligeholdelse - Torvet 2, Jels Planlagt vedligeholdelse - Vinkelvej 3, Rødd Rådighedsbeløb - andre faste ejendomme Salg af Sdr. Tingvej 6, Rødding Planlagt vedligeh. - Aktivitetshuset, Holsted Planlagt vedligeh. - VUC, Vejen Planlagt vedligeh. - Søndergade 2, Skodborg Planlagt vedligeh. - Egely, Vejen Helhedsorientering byfornyelse Multirum Helhedsorienteret byfornyelse, Rådhuspladsen Nedrivning Nørregade 32, Brørup Kondemnering af Øster Allé 5, Holsted Opførelse af Landsbyhuset i Føvling (se også ) etape af udbygning af Vejen Idrætscenter (se også ) Vedligeholdelsesprojekter 2008 på/i kommunens idrætshaller Opgradering af grusbanen ved Vejen Idrætscenter Etablering af Brørup Bypark Lindknud Oplevelsespark Planlagt vedligeholdelse - Nygade 6, Rødd Planlagt vedligeholdelse - Søndergade, Jels Vejbidrag til kloakledningsanlæg årlig post. Indledende arbejder i forbindelse med rampeanlæg til motorvej E Opgradering af vejbelysning Renovering af broer og underføringer Sti ved Stadionvej, Brørup - lånepulje Forlængelse af Boulevarden, Vejen Vendeplads, Parkvej, Skodborg Pulje til afhjælpning af akutte projekter Cykelsti Skodborg - Vejen Pulje til cykelstier - anlægspulje fra amt Udarb. trafiksikkerhedsplan, kampagner og mindre projektarb Planlagt vedligeholdelse - Jels Skole Planlagt vedligeholdelse - Rødding Skole