Økonomiudvalget BESLUTNINGSPROTOKOL

Transkript

1 Økonomiudvalget BESLUTNINGSPROTOKOL Sted: Mødelokale 250, rådhuset Dato: Torsdag den 2. oktober 2014 Start kl.: 9:00 Slut kl.: 9:45 Medlemmer: Jan Petersen (A) Torben Jensen (L) Benny Hammer (C) Hans Erik Husum (V) Jens Meilvang (I) Hans Fisker Jensen (A) Mads Nikolajsen (F) Fraværende: Norddjurs Kommune

2 Indholdsfortegnelse Side 1. Budget behandling Den kirkelige ligning Bilagsoversigt...12 Norddjurs Kommune

3 1. Budget behandling Ø00 14/15476 Åben sag Sagsgang: ØK, KB Sagsfremstilling Ved 2. behandlingen af budgettet tages der udgangspunkt i budgetaftalen indgået mellem Socialdemokraterne, Venstre, Liberal Alliance, Borgerlisten, Dansk Folkeparti, Helle Plougmann (uden for partierne) og Socialistisk Folkeparti, Dette betyder at 1. behandlingsbudgettet bortfalder, og erstattes af den indgåede budgetaftale Økonomiske konsekvenser 1.1 Skatter, tilskud og udligning Der indgår følgende skatteprocenter: Kommuneskat 25,1 procent i 2015 og 25,6 procent i Grundskyld 34,00 promille. Dækningsafgift af statslige grundværdier 15,00 promille. Dækningsafgift af andre offentlige grundværdier 15,00 promille. Forskelsværdier af offentlige ejendomme 8,75 promille. Kommuneskatteprocenten for 2015 er uændret i forhold til Grundskyldpromille, dækningsafgifter og forskelsværdi er ligeledes uændrede. Der er givet tilsagn fra Indenrigs- og Økonomiministeriet om tilskud på 6,0 mio. kr. i 2015 fra puljen til særlig vanskeligt stillede kommuner. Indstilling Borgmesteren indstiller, at skatteprocenten fastsættes til 25,1 procent. 1

4 1.2 Statsgaranti/selvbudgettering. I lighed med tidligere år tilbydes den enkelte kommune også for år 2015 at basere budgetlægningen på et statsgaranteret udskrivningsgrundlag. Vælger kommunen statsgarantien frem for selv at budgettere udskrivningsgrundlaget, er kommunen sikret et bestemt provenu af indkomstskat og af tilskuds- og udligningsordningerne, uanset om det faktiske udskrivningsgrundlag bliver lavere. Omvendt vil kommunen ikke modtage et eventuelt merprovenu, såfremt den faktiske udvikling resulterer i et udskrivningsgrundlag, der ligger over det statsgaranterede. I budgetaftalen er anvendt det statsgaranterede udskrivningsgrundlag. I skemaet nedenfor er vist nettoprovenu af indkomstskat og tilskud og udligning ved henholdsvis anvendelse af statsgaranti og selvbudgettering. Sammenligning statsgaranti kontra selvbudgettering (mio. kr.) Statsgaranti (1) Selvbudgettering (2) Forskel (1-2) Udskrivningsgrundlag 5.347, ,5 166,8 Provenu 25,1 procent , ,3-41,9 Tilskud og udligning -648,9-690,2 41,3 Nettoprovenu , ,5-0,6 Efterregulering i 2018 ved selvbudgettering 12,7 12,7 Samlet nettoprovenu 13,3 Udskrivningsgrundlaget i 2015 ved selvbudgettering skønnes at udgøre mio. kr., mens det statsgaranterede udgør mio. kr. Ved anvendelse af statsgarantien fremkommer et netto merprovenu på 0,6 mio. kr. i For de kommuner, der har valgt selvbudgettering, vil der tre år efter tilskudsåret blive foretaget afregning for eventuelle efterreguleringsbeløb. Efterreguleringsbeløbene opgøres på grundlag af en opgørelse af alle kommuners faktiske beskatningsgrundlag, og en faktisk opgørelse af grundværdier og det faktiske folketal pr. 1. januar i tilskudsåret. 2

5 Forvaltningen anvender KL s model for skønnet i udskrivningsgrundlaget. Modellen er baseret på KL s skøn for væksten i hele landet korrigeret for den historiske udvikling i Norddjurs Kommune. Skønnet er udarbejdet på grundlag af en aldersopdelt udvikling i forskellige indkomsttyper, og betyder en negativ efterregulering på 12,7 mio. kr. Den samlede konklusion på valget mellem statsgaranti og selvbudgettering er således, at statsgarantien vurderes at være mest fordelagtig for Norddjurs Kommune i budget Forvaltningen har udarbejdet et notat der beskriver selvbudgetteringen kontra statsgarantien. Dette er vedlagt som bilag. Indstilling Borgmesteren indstiller, at budgetlægningen for 2015 baseres på det statsgaranterede udskrivningsgrundlag. 1.3 Administrative ændringer Forvaltningen har konstateret behov for administrative ændringsforslag, der er fremkommet siden 1. behandling af budgettet i kommunalbestyrelsen den 26. september De administrative ændringsforslag medfører ikke en nettomerudgift, da de finansieres af den afsatte reservepulje på 5 mio. kr. vedr. korrektioner under økonomiudvalgets område. Samlet udgør de administrative ændringer følgende beløb: Administrative ændringsforslag i mio. kr Økonomiudvalget 2,952 2,566 2,566 2,566 Arbejdsmarkedsudvalget -0,048-0,139-0,172-0,172 Børne- og ungdomsudvalget -1,223-1,392-1,390-2,150 Kultur- og udviklingsudvalget -0,152 0,028 0,029 0,048 Erhvervsudvalg -1,000 0,0 0,0 0,0 Total 0,678 1,196 1,166 0,425 3

6 Der var i det tekniske budget indlagt en pulje på 5 mio. kr. til administrative ændringsforslag. De administrative ændringsforslag i forbindelse med 2. behandlingen betyder, at der er 4,3 mio. kr. i 2015 tilbage i puljen. Dette beløb vil herefter indgå i den generelle reservepulje. Der henvises endvidere til vedlagte bilag med beskrivelser af de administrative ændringsforslag for perioden Forvaltningen ønsker, at økominiudvalget drøfter hvorvidt der skal indarbejdes anlægsudgifter til genanskaffelser af IT materiel og ny brugerportal på skoleområdet på 0,791 mio. kr. i 2016, 2,570 mio. kr. i 2017 og 4,325 mio. kr. i Indstilling Borgmesteren indstiller, at 1. de administrative ændringsforslag godkendes. 2. anlægsforslaget genanskaffelser af IT materiel drøftes. 1.4 Politiske ændringsforslag Socialdemokraterne, Venstre, Liberal Alliance, Borgerlisten, Dansk Folkeparti, Helle Plougmann (uden for partierne) og Socialistisk Folkeparti har indgået aftale for budget Som en konsekvens af den indgåede budgetaftale betragtes 1. behandlingsbudgettet som bortfaldet. Budgetaftalen erstatter kommunalbestyrelsens forslag til 1. behandlingsbudget og er et samlet ændringsforslag. Budgetaftalens ændringer til det tekniske budget kan sammenfattes således: Politisk budgetaftale i mio. kr Generelle Forhøjelse af kommuneskatten 0-25,000-26,000-26,000 4

7 Politisk budgetaftale i mio. kr Pulje til servicerammeforbedringer -10,000-10,000-10,000-10,000 Tilskud til særligt vanskeligt stillede kommuner -6,000 ændringer Ekstra låneoptagelse og afdrag -5,000 0,100 0,200 0,200 Fremrykning af grundkapitalindskud GD-grunden Total -23,500-34,900-35,800-35,800 Drifts ændringer Anlæg -2,631-11,191-13,691-16,191 Jordforsyning 3,500 3,500 3,500 3,500-3,500-3,500-3,500-3,500 Øvrige anlæg 61,263 65,813 61,588 62,720 Samlet anlæg 61,263 65,813 61,588 62,720 Den samlede budgetaftale er vedlagt som bilag. På baggrund af budgetaftalen og de administrative ændringsforslag kan der udarbejdes følgende hovedtal. Norddjurs Kommune i mio. kr Indtægter , , , ,0 Driftsudgifter 2.279, , , ,8 Resultat ordinær drift -34,3-45,4-54,6-64,2 Anlæg 61,3 65,8 61,6 62,7 Resultat i alt 27,0 20,4 7,0-1,5 Låneoptagelse -20,0-15,0-15,0-15,0 Afdrag på lån 43,7 45,0 46,4 47,9 Finansforskydninger -7,9-6,9-6,8-6,8 Kasseforøgelse (-) Kasseforbrug (+) 42,8 43,5 31,5 24,6 Gns. kassebeholdning* 214,8 151,0 102,8 75,2 Det Konservative Folkeparti har fremsendt følgende ændringsforslag til budgetaftalen. Forslag Politiske ændringsforslag i mio. kr BUU Bevarelse af Børnehaven Frihedslyst 0,200 0,750 0,750 0,750 2 MTU Udlicitering af driftsopgaver indenfor Teknik og Miljø -0,500-1,500-1,500-1,500 5

8 Forslag Politiske ændringsforslag i mio. kr Driftsændringer -0,300-0,750-0,750-0,750 Ændring kassebeholdning -0,300-0,750-0,750-0,750 Enhedslisten har fremsendt følgende ændringsforslag til budgetaftalen. Forslag Politiske ændringsforslag i mio. kr BUU Bevarelse af Børnehaven Frihedslyst 0,200 0,750 0,750 0,750 2 ØKU Fastholdelse af bygningsgebyr -1, specialvejleder ansættes ikke permanent BUU (besparelse kan ikke opnås) 0,500 1,500 2,500 4 AMU Etablering af Social Cafe i KFUM regi 0,0 0,0 0,0 0,0 5 AMU Mindske brugen af lægekonsulenter? 6 ØKU Genforsikring af arbejdsskader? 7 AMU Tilbagebetaling af kontanthjælp? 8 VPU Omlægning til økologi Djurs Mad 0,200 9 AMU Nedsættelse af arbejdstid for nyttejobs Driftsændringer -1,100 1,250 2,250 3,250 Ændring kassebeholdning -1,100 1,250 2,250 3,250 Indstilling Borgmesteren indstiller, at: 1. ændringsforslaget i henhold til aftalen om budget for godkendes. 2. ændringsforslagene 1 2 fra Det Konservative Folkeparti forkastes. 3. ændringsforslag 1 9 fra Enhedslisten forkastes. 1.5 Takstoversigt I henhold til lov om kommunernes styrelse 41 a, stk. 1, skal beslutning om fastsættelse af betaling for ydelser fra kommunale forsyningsvirksomheder og for benyttelse af sociale institutioner og ordninger m.v. samt skolefritidsordninger træffes af kommunalbestyrelsen. Forvaltningen har udarbejdet vedlagte takstoversigt på baggrund af budgetaftalen, som skal godkendes af kommunalbestyrelsen. 6

9 Indstilling Borgmesteren indstiller, at taksterne i oversigten godkendes Investeringsoversigt De samlede anlægsinvestering udgør i ,263 mio. kr., 65,813 mio. kr. i 2016, 61,588 mio. kr. i 2017, samt 62,720 mio. kr. i Forvaltningen har udarbejdet vedlagte investeringsoversigt på baggrund af budgetaftalen. 1.7 Anlægsbevilling og frigivelse af rådighedsbeløb Af hensyn til en smidig udførelse af opgaverne indenfor vejbelægningsområdet foreslås det, at der i forbindelse med budgetvedtagelsen gives anlægsbevilling og frigives rådighedsbeløb pr. 1. januar Indstilling Borgmesteren indstiller, at der gives anlægsbevilling og frigives rådighedsbeløb finansieret af det i investeringsoversigten afsatte rådighedsbeløb til: 1. diverse belægninger fortove og vejvedligeholdelse, med 4,0 mio. kr. i anlægsbevilling og frigivelse af rådighedsbeløbet pr. 1. januar pulje til landsbyfornyelse med 1,0 mio..kr. i anlægsbevilling og frigivelse af rådighedsbeløb pr. 1. januar Bilag: 1 Åben Statsgaranteret udskrivningsgrundlag kontra selvbudgettering for år / Åben ADM ændringer - oversigt /14 3 Åben Budgetaftale /14 4 Åben Budget budgetaftale taloversigt /14 5 Åben Budgetbalance behandlingen budgetforlig /14 7

10 6 Åben Budgetbalance Det Konservative Folkeparti /14 ændringsforslag 7 Åben Takstoversigt budget /14 8 Åben Investeringsoversigt /14 9 Åben Samlede budgetbemærkninger /14 Beslutning i Økonomiudvalget den Indstillingens punkt 1.1 Skatter, tilskud og udligning Tiltrådt. Indstillingens punkt 1.2 Statsgaranti/selvbudgettering Tiltrådt. Indstillingen punkt 1.3 Administrative ændringer Ad 1) Tiltrådt. Ad 2) Økonomiudvalget indstiller, at der indarbejdes anlægsudgifter til genanskaffelser af IT materiel og ny brugerportal på skoleområdet på 0,791 mio. kr. i 2016, 2,570 mio. kr. i 2017 og 4,325 mio. kr. i Indstillingens punkt 1.4 Politiske ændringsforslag Ad 1) Økonomiudvalget tiltrådte indstillingen. Benny Hammer tager forbehold. Ad 2) Et flertal i økonomiudvalget (Jan Petersen, Hans Fisker, Hans Husum, Torben Jensen, Jens Meilvang og Mads Nikolajsen) tiltrådte indstillingen. Benny Hammer stemte imod. 8

11 Ad 3) Økonomiudvalget tiltrådte indstillingen. Indstillingens punkt 1.5 Takstoversigt Økonomiudvalget tiltrådte takstoversigten, dog således at takst for leje af Baunhøj Mølle til vielse fastsættes til 700 kr. i 2015, i stedet for 714 kr. Indstillingens punkt 1.7 Anlægsbevilling Ad 1) Tiltrådt. Ad 2) Tiltrådt. 9

12 2. Den kirkelige ligning S00 14/43 Åben sag Sagsgang: ØK, KB Sagsfremstilling Provstiudvalget har i henvendelse af 5. september 2014 oplyst, hvad der skal udskrives til dækning af udbetalinger til de enkelte kirke-, og provstikasser. Kirkeministeriet har 1. juli 2014 udmeldt landskirkeskatten. Den samlede udgift til kirkeskat kan derfor opgøres til følgende: Økonomiske konsekvenser Udgifter Beløb i mio. kr. Kirkekasser 41,0 Provstikasser og reservefond 4,8 Landskirkeskat 7,1 Udgifter i alt 52,9 Ved anvendelse af det statsgaranterede udskrivningsgrundlag som er udmeldt af Økonomiog Indenrigsministeriet, samt udligningstilskud som udmeldt af Kirkeministeriet ved skrivelse af 1. juli 2014 og ved anvendelse af uændret kirkeskatteprocent på 1,00 fremkommer følgende indtægter: Indtægter Beløb i mio. kr. Udligningstilskud -6,1 Kirkeskat -46,8 Indtægter i alt -52,9 Mellemregningen mellem Norddjurs Kommune og Norddjurs Provsti, kan herefter opgøres til at udgøre følgende ultimo under forudsætning af uændret kirkeskatteprocent på 1,00: Mellemregning ved uændret Beløb i mio. kr. kirkeskatteprocent Mellemregning ultimo ,006 Forventet mellemregning ,065 Forventet mellemregning ,053 Indtægter i alt -0,006 10

13 *Negative tal er kirkens tilgodehavende og positive tal er Norddjurs Kommunes tilgodehavende Kirkeskatten stiger/falder med 0,467 mio. kr. for hver gang der ændres med 0,01 procentpoint. Sammenlignet med 2014 indeholder den kirkelige ligning for 2015 følgende udgifter og indtægter, samt procentvise ændringer i forhold til 2014: I mio. kr. Udgifter Forskel Forskel i pct. Kirkekasser 45,8 45,2 0,6 1,4 Landskirkeskat 7,1 7,1 0,0 0 I alt 52,9 52,2 0,6 1,4 Indtægter Udligningstilskud 6,1 6,1 0,0 0 Kirkeskat 46,8 46,1 0,7 1,3 I alt 52,9 52,3 0,7 1,3 Indstilling Borgmesteren indstiller, at kirkeskatten for budgetåret 2015 fastsættes uændret til 1,00 pct. Beslutning i Økonomiudvalget den Tiltrådt. 11

14 Bilagsoversigt 1. Budget behandling 1. Statsgaranteret udskrivningsgrundlag kontra selvbudgettering for år (123991/14) 2. ADM ændringer - oversigt (124270/14) 3. Budgetaftale (123994/14) 4. Budget budgetaftale taloversigt (124092/14) 5. Budgetbalance behandlingen budgetforlig (124446/14) 6. Budgetbalance Det Konservative Folkeparti ændringsforslag (124449/14) 7. Takstoversigt budget (124142/14) 8. Investeringsoversigt (124536/14) 9. Samlede budgetbemærkninger (124949/14) 12

15 Underskriftsside Jan Petersen (A) Torben Jensen (L) Benny Hammer (C) Hans Erik Husum (V) Jens Meilvang (I) Hans Fisker Jensen (A) Mads Nikolajsen (F) 13