Indhold. Bemærk: De anførte enkeltbeløb i tabellerne er afrundet, hvorfor summen ikke nødvendigvis svarer til den anførte sum.

Transkript

1 Studenterrådgivningens årsrapport 2010

2 Indhold 1. Beretning Præsentation af virksomheden Mission og hovedformål Mål og visioner Beskrivelse af hovedopgaver Årets faglige resultater Resultatkravene vedrørende rådgivning, vejledning og behandling Resultatkravene vedrørende formidling og information Resultatkravene vedrørende videndeling og service overfor uddannelsesinstitutionerne Årets økonomiske resultat Opgaver og ressourcer Forventninger til det kommende år Målrapportering Årets resultatopfyldelse - skematisk oversigt Uddybende analyser og vurderinger Rådgivning, vejledning og behandling Formidling og information Videndeling og service overfor uddannelsesinstitutionerne Regnskab Anvendt regnskabspraksis Resultatopgørelse Balancen Egenkapitalforklaring Opfølgning på likviditetsordningen Opfølgning på lønsumsloft Bevillingsregnskabet Påtegning af det samlede regnskab Bilag til årsrapporten Noter til balance Hensættelser Eventualforpligtelser Indtægtsdækket virksomhed Redegørelse for anvendt regnskabspraksis Bemærk: De anførte enkeltbeløb i tabellerne er afrundet, hvorfor summen ikke nødvendigvis svarer til den anførte sum. 1

3 1. Beretning 1.1 Præsentation af virksomheden Studenterrådgivningens Årsrapport tager udgangspunkt i de faglige og finansielle mål, som fremgår af Finansloven, og som er aftalt mellem Ministeriet for Videnskab, Teknologi og Udvikling (v. Universitets- og Bygningsstyrelsen) og Studenterrådgivningen i form af Studenterrådgivningens Resultatkontrakt for Årsrapporten aflægges for Finanslovens hovedkonto Studenterrådgivningen (Driftsbevilling). Studenterrådgivningen er en selvejende institution under Ministeriet for Videnskab, Teknologi og Udvikling/Universitets- og Bygningsstyrelsen (UBST). Studenterrådgivningens overordnede ledelse varetages af en bestyrelse, der består af 8 medlemmer, hvoraf 2 er udpeget af Rektorkollegiet for de lange videregående uddannelser, 1 af Rektorkollegiet for professionsbacheloruddannelserne, 2 af Danske Studerendes Fællesråd, 1 udpeget af den samlede bestyrelse og 2 medarbejderrepræsentanter. Den daglige administrative og faglige ledelse varetages af studenterrådgivningens direktør og 4 afdelingsledere Mission og hovedformål Hovedopgaven (missionen) er at yde social, psykologisk og psykiatrisk rådgivning og behandling til studerende ved de lange og mellemlange videregående uddannelser i forbindelse med deres uddannelsesmæssige situation, jf. Studenterrådgivningens vedtægter. Det skal bemærkes, at Studerende fra de korte videregående uddannelser ikke indgår i målgruppen Mål og visioner Studenterrådgivningens vision er, at studerende, der har behov for gratis rådgivning, er bekendt med tilbuddene, og at disse er let tilgængelige over hele landet. Studenterrådgivningen vægter den løbende dialog med uddannelsesinstitutionerne og øvrige samarbejdspartnere højt. Målet er at inddrage uddannelsesinstitutionerne i den fælles indsats Beskrivelse af hovedopgave Studenterrådgivningens hovedopgave omfatter psykologisk, social og psykiatrisk rådgivning og behandling til studerende i forbindelse med: Studiemæssige problemer, der tager afsæt i vanskeligheder i opvækstfamilien, lavt selvværd, koncentrationsproblemer, lettere depressioner m.v. Problemer og vanskeligheder i forbindelse med eksamensangst, specialeskrivning og studiestart m.v. Socialretlige, familieretlige og forvaltningsretlige problemstillinger, SUsystemet, uddannelsessystemet og samspillet mellem disse. Lettere personlighedsforstyrrelser og lettere psykiske lidelser, når disse virker forstyrrende på studierne. 2

4 1.2 Årets faglige resultater Studenterrådgivningens faglige resultater for 2010 opfylder samtlige mål i Resultatkontrakten. Årets faglige resultat er derfor samlet set tilfredsstillende. Studenterrådgivningen har ud over at opfylde de aftalte mål gennemført en omfattende organisatorisk ændring med det formål at opnå en mere effektiv ressourceudnyttelse og at forbedre tilgængeligheden for de studerende til Studenterrådgivningens ydelser. Som konsekvens af ændringerne har Studenterrådgivningen indført IP- telefoni, et nyt ITsystem og et nyt journal- og statistiksystem. Selv om omstillingen har været krævende og stillet store krav til personalet. er det lykkedes ikke blot at fastholde produktionsniveauet, men at hjælpe endnu flere studerende end det var tilfældet sidste år Resultatkrav vedrørende rådgivning, vejledning og behandling Kravene vedrørende rådgivning er en maksimal ventetid på to uger, samt at der er en brugertilfredshed i forhold til udbyttet af rådgivningen på 85 procent. I 2010 har ventetiden ligesom i 2009 været kortere end målet på de to uger, hvilket kan tilskrives, at Studenterrådgivningen har ændret sin visitationspraksis. Ændringen betyder, at den studerende kan tilbydes første ledige tid i den rådgivning, der geografisk passer dem bedst. Desuden er der indført daglig mulighed for telefonrådgivning, hvilket giver den studerende mulighed for at få en samtale uden at skulle møde op i rådgivningen. Studenterrådgivningens brugerundersøgelse, som blev færdiggjort primo 2010, viser, at 89 procent af de studerende, der har benyttet studenterrådgivningen, oplever, at det samlede forløb i Studenterrådgivningen har været positivt. Og 87 procent af de studerende, der har benyttet studenterrådgivningen, oplever, at de føler sig bedre rustet til at klare lignende vanskeligheder i fremtiden Resultatkrav vedrørende formidling og information Der stilles krav i forhold informationsniveauet og brugervenligheden på hjemmesiden. Kravene omhandler udarbejdelse af informationsmateriale til studerende samt aktuelt statistisk materiale på hjemmesiden. Søgemulighederne er i løbet af 2010 blevet forbedrede, og trafikken er på hits, hvilket anses som tilfredsstillende, da målet i resultatkontrakten er minimum hits. Webansvarlige på uddannelsesinstitutioner på Sjælland er kontaktet med henblik på udveksling af links. Udgivne informationsmaterialer for 2010 udgøres af en brochure på engelsk om eksamensangst samt genoptryk af tre af vores mest populære brochurer. Det statistiske materiale, som er aftalt for 2010 i resultatkontrakten, er tilgængeligt på websitet. Studenterrådgivningen har i 2010 revideret brochuren Snart færdig Resultatkrav vedrørende videndeling og service over for uddannelsesinstitutionerne Resultatkravene vedrører opgaver i forhold til videndeling og service overfor institutionerne. Kravene omfatter en årlig orientering til institutionerne, tilbud om møde med uddannelsesinstitutionerne og øvrig mødevirksomhed. Hver rådgivning har udsendt materiale til uddannelsesstederne med information om virksomheden og taget initiativer til samarbejde. Alle Studenterrådgivningens afdelinger har haft flere møder end der var opstillet mål for i resultatkontrakten. Studenterrådgivningens afdelinger i kompanistræde og på CBS har gennemført forsøg med coaching til studievejlederne, som er indtægtsdækkede forløb. I forhold til coachingopgaver er der løst flere opgaver end de mål, der er opstillet i kontrakten. 3

5 1.3 Årets økonomiske resultat Tabel 1: Virksomhedens økonomiske hoved og nøgletal (mio. kr.) Resultatopgørelse Ordinære driftsindtægter -22,8-23,4-24,0 Heraf indtægtsført bevilling -21,8-22,5-22,9 Heraf eksterne indtægter -1,0-0,9-1,1 Ordinære driftsomkostninger 21,4 23,2 24,1 Heraf løn 15,1 16,8 17,7 Heraf afskrivninger 0,4 0,3 0,3 Heraf øvrige omkostninger 5,9 6,1 6,1 Resultat af ordinær drift -1,4-0,2 0,1 Resultat før finansielle poster -1,4-0,2 0,1 Årets resultat -1,5-0,2 0,1 Balance Anlægsaktiver 0,9 0,9 1,3 Omsætningsaktiver 5,4 5,4 5,6 Egenkapital 2,1 2,3 2,2 Langfristet gæld 0,6 0,5 0,9 Kortfristet gæld 3,2 3,0 3,4 Låneramme 0,5 1,0 1,0 Træk på låneramme 0,6 0,5 0,9 Finansielle nøgletal Udnyttelsesgrad af låneramme 113 % 51 % 93% Negativ udsvingsrate 4,7 5,4 5,1 Overskudsgrad 7 % 1 % 0% Bevillingsandel 96 % 96 % 96% Personaleoplysninger Antal årsværk Årsværkspris (t.kr.) Lønomkostningsandel 66 % 72 % 74% Lønsumsloft (mio.kr.) 16,1 16,9 18,0 Lønforbrug (mio.kr.) 15,1 16,8 17,7 4

6 Studenterrådgivningen havde i 2010 nettoomkostninger på kr. 24,1 mio. og driftsindtægter på kr. 24,0 mio., hvilket giver et underskud på kr. 0,1 mio. Resultatet er tilfredsstillende, dog havde Studenterrådgivningen planlagt et lidt højere aktivitetsniveau, men de centralt fastsatte begrænsninger der blev udmeldt i løbet af 2010 medførte at aktivitetsniveauet blev nedsat. Studenterrådgivningen havde budgetteret med et underskud i 2010, således at der blev brugt af overskuddet fra tidligere år. Planen for 2010 var dels at fastholde bemandingen, dels at afslutte de it-investeringer som skal sikre de studerende nemmere og bedre adgang til Studenterrådgivningens ydelser. Personalemæssigt har 2010 været et roligt år, kun 3 medarbejdere er fratrådt og der har derfor været få ledige perioder i stillingerne. Den stabile personalesituation har givet mulighed for at koncentrere kræfterne om kerneydelserne. Studenterrådgivningen har i 2010 arbejdet videre med at gennemføre en række investeringer i ny teknik. Arbejdets formål er at give de studerende bedre adgang til Studenterrådgivningen. Det skal sikres ved hjælp at et nyt telefonsystem som giver mulighed for længere daglig telefontid samt at den studerende selv kan vælge den geografiske placering. Tilbuddet til de studerende om at de selv kan vælge hvilken fysisk rådgivning, de vil bruge, medfører, at det hidtidige journal-/statistiksystem, der var decentralt, er blevet erstattet med et centralt system. Både omlægningen af telefonsystemet og journal-/statistiksystemet har medført følgekrav til opgradering af Studenterrådgivningens samlede IT-installation. Alle medarbejdere har i 2010 fået nye IT-arbejdspladser, nye telefoner, samt nyt journalsystem. Der har været tale om problematiske implementeringsforløb og leverancen af både telefon- og journalsystemet er endnu ikke færdiggjort. Det har krævet mange ressourcer at arbejde med implementeringen af de nye IT-systemer i Studenterrådgivningen forventer at gevinsterne ved de nye systemer slår fuldt igennem i 2011, til glæde for både studerende og ansatte. Den gennemsnitlige årsværkspris steg også i 2010, både som følge af overenskomstmæssige lønstigninger, men også fordi der i forbindelse med en række ansættelser i 2009 måtte gives højere lønninger end tidligere, hvilket slog fuldt igennem i Driftsindtægterne ved indtægtsdækket virksomhed er kr. 1,1 mio. Det er en stigning i forhold til 2009 som skyldes flere ad hoc aktiviteter (foredrag o. lign.) Ultimo 2010 udgør det overførte overskud 1,9 mio. kr. Overskuddet skal anvendes til fortsatte investeringer i rationaliserende teknologi og forøgelse af rådgiverbemandingen. 5

7 1.4 Opgaver og ressourcer Tabel 2: Sammenfatning af økonomi for virksomhedens opgaver (mio. kr.) Opgave (mio. kr.) Indtægtsført bevilling Øvrige indtægter Omkostninger Andel af årets overskud Generel ledelse 2,9 0,1 3,0 0,0 og admini- stration Rådgivning, 14,0 0,7 14,8-0,1 vejledning og behandling Formidling og 2,3 0,1 2,1 0,3 information Videndeling og 3,7 0,2 4,2-0,3 service overfor uddannelsesinstitutionerne I alt 22,9 1,1 24,1-0,1 Note: Studenterrådgivningen foretager ikke fordeling af den indtægtsførte bevilling på opgaver. Ovenstående opdeling er derfor baseret på den vægt, der tillægges de enkelte opgaver ud fra resultatkravene. Ressourceforbruget til generel ledelse og administration er opgjort til 3,0 mio. kr. Ressourceforbruget for området rådgivning, vejledning og behandling er skønsmæssigt anslået til 70 % af de samlede omkostninger, eksklusive generel ledelse. Forbruget svarer til det forventede. Ressourceforbruget for opgaven formidling og information er skønsmæssigt anslået til 10% af de samlede omkostninger eksklusive generel ledelse, hvilket svarer til det planlagte forbrug. Ressourceforbruget for videndeling og service overfor uddannelsesinstitutionerne er skønsmæssigt sat til 20 % af de samlede omkostninger, eksklusiv generel ledelse, hvilket er i overensstemmelse med det planlagte forbrug. Overordnet set er Studenterrådgivningens opfyldelse af de krav, der stilles til virksomheden for 2010, tilfredsstillende. 1.5 Forventninger til det kommende år Studenterrådgivningen forventer, at stigningen i antallet af henvendelser, som i 2010 var på 10 procent, vil fortsætte i 2011 med samme styrke. Selvom Studenterrådgivningen har ændret organisationens praksis for at udnytte alle ressourcer optimalt og forbedret tilgængeligheden og givet bedre muligheder for hurtig hjælp ved mulighed for telefonrådgivning, flyttes presset på Studenterrådgivningens kapacitet således, at der fremover kan forventes øgede ventetider i forhold til at få personlige samtaler både enkeltstående og forløb. 6

8 Det er fortsat vanskeligt for Studenterrådgivningen at imødekomme ønsker om lokal forankring i forhold til især de nye University Colleges. I flere tilfælde har Studenterrådgivningen løst opgaven ved indtægtsdækket virksomhed. Dette har resulteret i et ulige serviceniveau overfor de lange og mellemlange videregående uddannelser på landsplan. Studenterrådgivningen har i 2010 oplevet et øget pres på serviceniveauet fra de mellemlange uddannelser, og Studenterrådgivningen forventer, at der vil være et stigende pres i de kommende år. Studenterrådgivningen forventes indenfor de nærmeste år at skulle inddrage studerende fra de korte videregående uddannelser i den målgruppe af studerende, der kan få hjælp i Studenterrådgivningen, fordi disse uddannelser forventes inddraget i professionshøjskolernes regi. Studenterrådgivningen indledte derfor i 2009 en dialog med Rektorkollegiet for de mellemlange videregående uddannelser omkring de nævnte problemstillinger, og drøftelserne har været fortsat i Studenterrådgivningen planlægger at intensivere kontakten og samarbejdet med uddannelsesinstitutionerne i de kommende år for at sikre optimal udnyttelse af Studenterrådgivningens ydelser. Studenterrådgivningens medarbejdere forventes i fremtiden at bruge mere tid på samarbejdsrelationer, end det er tilfældet i dag. Selvom studenterrådgivningen har foretaget organisatoriske ændringer og omlægninger af visitationen for at udnytte alle ressourcer optimalt, har det ikke været muligt at hindre, at der ofte er op til flere ugers ventetid på at få et samtaleforløb eller et gruppetilbud. Udvidelse af målgruppen og/eller udvidelse af arbejdsopgaverne vil derfor ikke kunne løses med den aktuelle kapacitet. 2. Målrapportering 2.1. Skematisk oversigt Studenterrådgivningen opfylder sin mission gennem nedenstående 3 hovedopgaver og 7 delmål, som fremgår af Studenterrådgivningens vedtægter og den resultatkontrakt og handlingsplan for 2010, som er indgået med Universitets- og Bygningsstyrelsen i Ministeriet for Videnskab, Teknologi og Udvikling. Som bilag til resultatkontrakten er der udarbejdet en handleplan for Målene i handleplanen følger i vid udstrækning målene i resultatkontrakten. Opfyldelse af målene i handleplanen er beskrevet i afsnit 2.2. Uddybende analyser og vurderinger, hvis de ikke er identiske med målene i resultatkontrakten. 7

9 Tabel 5: Årets resultatopfyldelse Opgave Resultatkrav Opnåede resultater Grad af målopfyldelse Rådgivning, vejledning og behandling Øge tilgængeligheden til Studenterrådgivningens ydelser Styrke kvaliteten af rådgivningen Organisationen er ændret således, at studerende frit kan vælge rådgivning uanset studiested, og at den studerende kan få tilbudt første ledige tid efter eget ønske uanset rådgivningsafdeling. Tilgængeligheden er således forbedret. Mål 1 At de studerende tilbydes en visiterende/rådgivende samtale inden for 2 uger Høj grad af efter- og videreuddannelse har bidraget til opfyldelse af mål vedr. kvaliteten i arbejdet via nedenstående delmål. Den daglige mulighed for telefonrådgivning med vagtordninger på tværs af rådgivninger har bidraget til, at ventetiderne på en visiterende samtale overvejende har været mindre end 2 uger. Ventetider er dermed reduceret og tilgængeligheden øget Helt opfyldt Mål 2 At 85 % af de studerende oplever et positivt udbytte af rådgivningen, og at 85 % af de studerende er i stand til bedre at tackle tilsvarende problemer senere. Samlet set oplever 89 % af de studerende, at det samlede udbytte af rådgivningsforløbet i Studenterrådgivningen har været positivt. 87 % føler sig bedre rustet til at tackle lignende vanskeligheder i fremtiden. Helt opfyldt Formidling og information Styrke de studerendes mulighed for hjælp til selvhjælp Give de studerende let tilgængelig information om aktuelle hjælpemuligheder Kommunikationsstrategi bruges som styringsredskab, således at brochurer og foldere er let tilgængelige på websitet og i papirudgave, at websitet opdateres løbende med relevant information og øvrige informationstiltag iværksættes efter behov. Mål 3 At hjemmesiden udvikles med hensyn til informationsniveau og brugervenlighed, således at det aktuelle besøgstal som minimum fastholdes. Der har været hits på website. Antallet af hits i 2009 var ca Niveauet i 2010 er således højere end niveauet i Helt opfyldt 8

10 Mål 4 At der efter behov ajourføres og udarbejdes relevant informationsmateriale i form af brochurer og foldere. En brochure vedrørende eksamen er oversat til engelsk. Brochuren Snart færdig er revideret og ajourført. Helt opfyldt Mål 5 At relevant statistisk materiale er tilgængeligt for presse og andre interessenter. Der er 13 statistikker tilgængelige på websitet, som alle brugere kan downloade. Helt opfyldt Videndeling og service Mål 6 Mål 7 Styrke videndelingen mellem Studenterrådgivningen og uddannelsesinstitutionerne Medvirke til, at der gives mulighed for mere effektiv udnyttelse af de samlede vejledningsressourcer Der udsendes én gang årligt en orientering til hver enkelt uddannelsesinstitution med aktuel information og videregivelse af relevante statistiske oplysninger. Hver institution tilbydes i den forbindelse at deltage i et årligt møde i den lokale rådgivning. Udbud af ét coachingforløb pr. år for studievejledere i perioden Forløbene aftales pr. semester og afregnes forud. Samarbejdet med uddannelsesinstitutionerne er under fortsat udvikling, hvilket viser sig ved en langt højere frekvens af møder, end fastlagt i resultatkontrakten Informationsbrev er udsendt som orientering til uddannelsesinstitutionerne. Alle institutioner er i forbindelse med orienteringen blevet tilbudt et møde med Studenterrådgivningen. Hver rådgivning har gennemsnitligt holdt 8,6 møder med uddannelsesinstitutioner og samarbejdspartnere. Hertil kommer minimum 16 ad hoc opgaver som indtægtsdækket virksomhed fx en workshop over fire gange om stress. Studenterrådgivningen har gennemført 14 enkeltstående coaching sessioner i Helt opfyldt Helt opfyldt I 2010 fik studerende hjælp i Studenterrådgivningen, hvilket er en stigning på 10 % i forhold til Antallet af ny- og genhenvendelser er steget fra i 2009 til i 2010, hvilket svarer til en stigning på 11,7 %. Statistikken omfatter lange og mellemlange videregående uddannelser, herunder også indtægtsdækket virksomhed. De korte videregående uddannelser er ikke talt med. Der er udarbejdet en resultatkontrakt for

11 2.2 Uddybende analyser og vurderinger Rådgivning, vejledning og behandling mål 1 og 2 Målet vedrørende en maksimal ventetid på to uger har været en god indikator og har i høj grad medvirket til, at de studerende altid kan få kontakt med Studenterrådgivningen inden for en rimelig tid. Studenterrådgivningen har i 2010 forbedret tilgængeligheden ved at give den studerende mulighed for daglig telefonrådgivning og for at vælge første ledige tid uanset rådgivningsafdeling. Den studerende henvises således ikke længere til den rådgivning, der dækker den studerendes uddannelsesinstitution, men til den rådgivning, som passer den studerende bedst. Valgmuligheden har størst effekt i Storkøbenhavn. Selvom Studenterrådgivningen kan sikre rådgivning fra dag til dag, og målet om maksimalt to ugers ventetid er opfyldt tilfredsstillende, er presset på at indgå i egentlige samtaleforløb, grupper og lignende fortsat stort. Forventningen er, at den nye organisering af arbejdet vil betyde, at de studerende i særligt spidsbelastede situationer kommer til at vente kortere tid på at få en professionel samtale end tidligere, idet det ikke længere er studiestedets geografi, der afgør, hvilken rådgivning de studerende får hjælp fra. Tilgængeligheden til Studenterrådgivningen og servicen overfor de studerende er således forbedret i forhold til tilgængelighed, mens muligheden for at tilbyde personlige samtaleforløb, som følge af det øgede antal henvendelser, er uændret og i nogle tilfælde forringet. I de tilfælde hvor Studenterrådgivningen skønner, at en ventetid er uforenelig med den studerendes aktuelle situation, henvises der til betalingstilbud fx hos en privatpraktiserende psykolog, eller der henvises til anden form for rådgivning eller behandling. De nævnte mål under resultatkontraktens pkt. 2 vedrørende studerendes oplevelse af udbyttet af den rådgivning, de modtager i studenterrådgivningen, indgår som en del af forskellige fokusområder, der behandles i Studenterrådgivningens brugerundersøgelser. Materialet fra brugerundersøgelserne har været brugt til benchmarking, interne drøftelser og udvikling af Studenterrådgivningens arbejdsmetoder Formidling og information mål 3, 4 og 5 Studenterrådgivningen har udarbejdet en strategiplan for intern og ekstern kommunikation. Arbejdet med at implementere kommunikationsstrategien er påbegyndt i 2010 og har dannet baggrund for de tiltag, der er sat i værk. Brugervenligheden på hjemmesiden er fortsat i fokus, og flere initiativer er på vej. Endvidere er søgemulighederne forbedrede, hvilket samlet set betyder, at hjemmesiden bliver mere dynamisk. Det høje antal besøg/hits viser tydeligt, at Studenterrådgivningens hjemmeside er én af de vigtigste kommunikationskanaler med brugerne. En medvirkende årsag til det høje besøgstal kan være, at der kontinuerligt er fokus på hjemmesiden, og at den løbende bliver gennemgået. Dette sker for at sikre, at hjemmesiden er brugervenlig, at indholdet er relevant, og at der er let tilgængelig information på et højt fagligt niveau. Arbejdet med hjemmesiden vil derfor også i de kommende år have høj prioritet. 10

12 Tabel: Antal hits/besøg på hjemmesiden At antallet af hits i 2010 er lavere end i 2009 og 2008 hænger sammen med, at der for disse år ikke er taget forbehold for, at en væsentlig andel af websitets hits udgøres af diverse søgerobotter, der således skal trækkes fra, før man kan nå frem til et egentligt antal hits. Det betyder, at et forventeligt antal hits snarere vil ligge på omkring end og Et antal på hits er derfor tilfredsstillende. Målet i handleplanen for 2010 var, at Studenterrådgivningen skulle udarbejde information på website eller i anden form målrettet til fx eksamen eller studiestart. Problemer vedrørende speciale er varetaget gennem individuelle- eller gruppeforløb, men der er ikke udgivet en brochure. Studenterrådgivningen har desuden sendt plakater til samtlige uddannelsesinstitutioner, for at øge Studenterrådgivningens synlighed dér, hvor de studerende færdes. Målet for handleplan 2010 var desuden, at samtlige uddannelsesinstitutioners webansvarlige skulle kontaktes med henblik på udveksling af links, hvilket er en del af strategien for at forbedre SEO (Search Engine Optimization) af På grund af tidspres og barselsorlov har det ikke været muligt at sende mail ud til samtlige webansvarlige på uddannelsesinstitutioner i 2010, men i første omgang kun til de webansvarlige på Sjælland. Arbejdet fuldføres efter planen i Tabel: Antal pjecer udgivet År Antal udgivet/genudgivet pjecer + en plakat pjecer Studenterrådgivningen har i 2010 udgivet en pjece på engelsk om eksamensangst (Examinations), som findes i en elektronisk udgave på websitet. Derudover har Studenterrådgivningen genudgivet tre af de mest efterspurgte brochurer samt revideret en brochure, Snart færdig, der er målrettet studerende, der er ved at afslutte deres studium. Tabel: Antal downloads af brochurer og anden information Antallet af downloads er tilfredsstillende, og tyder på, at de studerende og øvrige brugere kan finde vores informationsmaterialer. Udover downloads af materialer elektronisk er der stor efterspørgsel på Studenterrådgivningens trykte brochurer, som rådgivningen derfor jævnligt sender til uddannelsesinstitutionerne. 11

13 2.2.3 Videndeling og service overfor uddannelsesinstitutionerne mål 6 og 7 Studenterrådgivningen har præciseret samarbejdskravene med uddannelsesstederne i forhold til de enkelte rådgivningsafdelinger. Der udsendes således fra alle afdelingerne ensartet informationsmateriale og invitationer til samarbejde og mødevirksomhed, ligesom de enkelte rådgivningsafdelinger mere konkret oplyser om lokale tilbud og målrettet statistisk materiale. Samarbejdspartnere har reageret positivt på rådgivningens henvendelser og materiale, ligesom der er stor opbakning og deltagelse på vores møder, hvor man drøfter de studerendes særlige problemer og den fælles indsats. Mødernes form og indhold defineres af rådgivningsafdelingerne ud fra lokale behov, hvor man enkelte steder har valgt at arbejde med fastlagte temaer og workshops, mens andre drøfter samarbejdet og videndeling med udgangspunkt i det udleverede statistiske materiale mv. Det nære samarbejde med uddannelsesstederne resulterer ofte i, at Studenterrådgivningen bliver bedt om at gennemføre kurser og/eller coachingforløb. Dertil kommer, at kontakten er med til at øge Studenterrådgivningens synlighed. Selvom der altid vil kunne afholdes flere møder og samarbejdet intensiveres, er det vurderingen, at der er god balance mellem de ressourcer, Studenterrådgivningen anvender til rådgivning, vejledning og behandling i forhold til de ressourcer, Studenterrådgivningen anvender til videndeling og information. Studenterrådgivningen skal i følge handleplanen for 2010 medvirke til bedre udnyttelse af de samlede vejledningsressourcer. I den forbindelse har rådgivningen i kompagnistræde og rådgivningen på CBS i fællesskab udbudt et indtægtsdækket forløb i form af et coaching/mentoring-forløb for studievejledere. Studenterrådgivningen har i 2010 ikke ændret på ressourcefordelingen i forhold til opgaveløsningen, men behovet for intensivering af samarbejdet med uddannelsesstederne vil kunne betyde, at Studenterrådgivningen skal afsætte flere ressourcer til dette område. 12

14 3. Regnskab 3.1 Anvendt regnskabspraksis Studenterrådgivningen anvender Navision Stat som regnskabssystem, og der sker månedsvis afstemning med registreringerne i SKS. Der henvises til bilag punkt 5.4 Anvendt regnskabspraksis. 3.2 Resultatopgørelse Studenterrådgivningens resultat for 2010 udviser et nettoforbrug på kr. 24,1 mio. Bevillingen var kr. 24,0 mio., hvilket giver et underskud på kr. 0,1 mio. Det samlede underskud overføres til egenkapitalen. For en vurdering af årets resultat henvises der til afsnit 1.3. Tabel 6: Resultatopgørelse for Studenterrådgivningen 2010 ( ) Note Mio. kr Budget 2011 Ordinære driftsindtægter Indtægtsført bevilling Bevilling -22,5-22,9-23,1 Indtægtsført bevilling i alt Salg af varer og tjenesteydelser -0,9-1,1-0,9 Ordinære driftsindtægter i alt -23,4-24,0-24,0 Ordinære driftsomkostninger Forbrugsomkostninger Husleje 1,8 1,8 1,8 Forbrugsomkostninger i alt 1,8 1,8 1,8 Personaleomkostninger Lønninger 15,5 16,4 16,1 Pension 2,5 2,6 2,6 Lønrefusion -1,2-1,3-1,0 Personaleomkostninger i alt 16,8 17,7 17,7 Af- og nedskrivninger 0,3 0,3 0,4 Andre ordinære driftsomkostninger 4,3 4,3 4,3 Ordinære driftsomkostninger i alt 23,2 24,1 24,2 Resultat af ordinær drift -0,2 0,1 0,2 Finansielle poster Finansielle indtægter 0,0 0,0 0,0 Finansielle omkostninger 0,0 0,0 0,0 Resultat før ekstraordinære poster -0,2 0,1 0,2 Årets resultat -0,2 0,1 0,2 13

15 Tabel 7: Resultatdisponering (mio.kr.) Disponeret til overført overskud 0,1 3.3 Balancen Tabel 8: Balancen (mio.kr.) (mio.kr.) Note AKTIVER DKK DKK PASSIVER DKK DKK ANLÆGSAKTIVER EGENKAPITAL Immaterielle anlægsaktiver 1 Startkapital 0,4 0,4 Erhv. koncessioner, patenter, licenser mv. 0,3 0,2 Overført overskud 2,0 1,9 Immaterielle anlægsaktiver i alt 0,3 0,2 Egenkapital i alt 2,3 2,2 Materielle anlægsaktiver Hensatte forpligtigelser 0,5 0,4 Inventar og IT udstyr 0,2 0,7 Langfristede gældsposter 2 Materielle anlægsaktiver i alt 0,2 0,7 FF4 Langfristet gæld 0,5 0,9 Finansielle anlægsaktiver Anden langfristet gæld Statsforskrivning 0,4 0,4 Langfristet gæld i alt 0,5 0,9 Finansielle anlægsaktiver i alt 0,4 0,4 Kortfristede gældsposter Anlægsaktiver i alt 0,9 1,3 Leverandører af varer, tjenesteydelser 0,4 0,4 OMSÆTNINGSAKTIVER Anden kortfristet gæld 0,4 0,4 Tilgodehavender Skyldige feriepenge 2,2 2,6 Tilgodehavender 1,3 1,0 Periodeafgrænsningsposter, forpligtelser 0,0 Likvide beholdninger -0,2-0,2 Kortfristet gæld i alt 3,0 3,4 FF5 Uforrentet konto 2,1 2,4 Gæld i alt 3,5 4,3 FF7 Finansieringskonto 2,2 2,4 Likvide beholdninger i alt 4,2 4,6 Omsætningsaktiver i alt 5,4 5,6 Aktiver i alt 6,3 6,9 Passiver i alt 6,3 6,9 14

16 3.4 Egenkapitalforklaring Tabel 9. Egenkapitalforklaring (mio.kr.) Egenkapital primo 2010 Startkapital primo 0,4 Overført overskud primo 1,9 Primoregulering 0,0 Overført fra årets resultat -0,1 Overført overskud ultimo ,9 Egenkapital ultimo R-året 2,3 3.5 Opfølgning på likviditetsordningen Tabel 10: Udnyttelse af lånerammen 2010 (mio. kr.) Sum af saldo på FF4 31/ ,9 Låneramme 1,0 Udnyttelsesgrad i pct. 93 Lånerammen er udnyttet med 93 % ved udgangen af Den høje udnyttelse er en konsekvens af investeringerne i nye IT-systemer i Der planlægges ikke større investeringer i 2011 og det må forventes, at lånerammen ved udgangen af 2011 er udnyttet med ca. 65 %. I 2010 er der kvartalsvis foretaget omposteringer mellem FF4 langfristet gæld og FF7 finansieringskonto. Ultimo 2010 er kontiene afstemt, og likvider flyttet i SKB udbetalingskonto 6346 havde negativ saldo ultimo året på grund af bogførte udbetalinger vedr der først fandt sted i januar Kontoen er udsalderet i januar Der har ikke været behov for at trække på kassekreditten. 3.6 Opfølgning på lønsumsloft Studenterrådgivningen har ikke udnyttet sit lønsumsloft i 2010, bl.a. på grund af, at økonomifunktionen er bemandet med to regnskabskonsulenter, da det ikke har været muligt at ansætte en fuldtids regnskabsmedarbejder, der spænder så vidt, som det er påkrævet i en lille organisation. Studenterrådgivningens samlede opsparing udgøres af lønsum. 15

17 Tabel 11: Opfølgning på lønsumsloft Mio. kr. Lønsumsloft FL 18,0 Lønsumsloft inkl. TB 18,0 Lønforbrug under lønsumsloft 16,9 Difference 1,1 Akkumuleret opsparing ult ,8 Akkumuleret opsparing ult ,9 3.7 Bevillingsregnskabet Tabel 12: Bevillingsregnskab ( ) Mio. Kr. Regnskab 2009 Finanslov 2010 Regnskab 2010 Difference Budget 2011 Nettoudgiftsbevilling 22,5 22,9 22,9 0 23,1 Indtægter 0,9 0,8 1,1 0,3 0,9 Udgifter 23,2 23,7 24,1 0,4 24,0 Årets resultat 0,2 0-0,1 0,1 0 Studenterrådgivningens bevilling og eksterne indtægter blev i 2010 samlet som forventet. Vedrørende indtægtsdækket virksomhed henvises til tabel 14 og 15, afsnit 5, bilag til regnskabet. 16

18

19 5. Bilag til årsrapporten 5.1 Noter til balance Note 1: Immaterielle anlægsaktiver Mio. kr. Færdiggjorte udviklingsprojekter Erhvervede koncessioner, patenter, licenser mv. Kostpris 1,0 0,0 1,0 Primokorrektioner og flytning ml. bogføringskredse 0,0 0,0 0,0 Tilgang 0,0 0,0 0,0 Afgang 0,0 0,0 0,0 Kostpris pr. 31. december ,0 0,0 1,0 Akkumulerede afskrivninger 0,8 0,0 0,8 Akkumulerede nedskrivninger 0,0 0,0 0,0 Af- og nedskrivninger 31. december ,8 0,0 0,8 Regnskabsmæssig værdi 31. december ,2 0,0 0,2 I alt Årets afskrivninger 0,1 0,0 0,1 Årets nedskrivninger 0,0 0,0 0,0 Årets af- og nedskrivninger 0,1 0,0 0,1 Afskrivningsperiode/år - 3/5/8 år 18

20 Note 2: Materielle anlægsaktiver Inventar Materielle og Anlægsaktiver Mio. kr. IT udstyr I alt Kostpris 1,1 1,1 Tilgang 0,7 0,7 Afgang Kostpris pr. 31. december ,8 1,8 Akkumulerede afskrivninger 1,1 1,1 Akkumulerede nedskrivninger 0,0 0,0 Af- og nedskrivninger 31. december ,1 1,1 0,0 0,0 Regnskabsmæssig værdi 31. december ,7 0,7 Årets afskrivninger 0,2 0,2 Årets nedskrivninger 0,0 0,0 Årets af- og nedskrivninger 0,2 0,2 Lineære afskrivninger, afskrivningsperiode - 3/5 år Afskrivningen af IT-udstyr er i 2010 omlagt fra bunkevis saldoafskrivning til 3 års lineær afskrivning i henhold til Økonomi- Styrelsens vejledning. 5.2 Hensættelser Der er hensat 0,4 mio. kr. til reetablering af lejemål ved fraflytning. 5.3 Eventualforpligtelser Studenterrådgivningen har kontraktlige forpligtigelser ifølge huslejeaftaler for 8 lejemål. Den samlede forpligtelse er 0,9 mio. kr. 5.3 Indtægtsdækket virksomhed Tabel 14: Eksempel på oversigt over akkumuleret resultat for indtægtsdækket virksomhed (mio. kr.) Hovedkonto Ultimo Ultimo Ultimo Årets Ultimo Resultat 2010 Konsulentydelser 0,5 0,6 0,6-0,1 0,5 19

21 Tabel 15: Omsætning Indtægtsdækket virksomhed Budget Beløb i mio. kr. 0,8 1,0 0,9 1,1 0,9 5.4 Redegørelse for anvendt regnskabspraksis Årsrapporten aflægges i henhold til Bekendtgørelse nr om statens regnskabsvæsen af 19. december 2006 og de retningslinjer der er fastsat i Finansministeriets Økonomisk Administrative Vejledning. I 2005 ændrede Studenterrådgivningen regnskabsprincip, således at der nu bogføres efter omkostningsmæssige principper mod tidligere udgiftsbaserede principper. Som følge heraf er der i 2007 udarbejdet en ny balance pr. 1. januar 2007, tilpasset omkostningsreformen, hvor der er medtaget værdi af immaterielle og materielle aktiver, statsforskrivning, startkapital, skyldige feriepenge, skyldigt overarbejde samt hensættelse til reetablering af lejemål. Ved udarbejdelsen af regnskabet er indtægter og udgifter henført til det tidspunkt, ydelsen har fundet sted. Aktiver og passiver er afstemt til eksternt materiale. Skyldige feriepenge er opgjort efter Økonomistyrelsens vejledning. Skyldigt overarbejde er opgjort efter faktisk timeantal ifølge flekstidsskemaer. 20