Økonomi og Aktivitetsrapport 1/2011. Børne- og Ungeudvalget

Transkript

1 Økonomi og Aktivitetsrapport 1/211 Børne- og Ungeudvalget

2 Forord... 3 Økonomirapport Økonomirapport Økonomirapport Aktivitetsrapport Antal elever og klasser i folkeskoler Udenbys/indenbys elever (Frit skolevalg) a - Specialklasser beliggende på folkeskoler b - Antal Greve elever, som PPR betaler specialundervisning for i oktober kvartal Antal SFO-børn Ungdomsskolen antal elever Antal børn indstillet til Det Centrale Visitationsudvalg i 4. kvartal Antal børn i særlige dag- og klubtilbud Antal børn i plejefamilier og opholdssteder Antal børn i døgninstitutioner Antal børn i sikrede døgninstitutioner Antal børn i dagtilbud Antal indmeldte børn med handicaps eller særlige behov Belægningsprocent pr. måned i dagpleje og institutioner... 23

3 Forord Som et led i Greve Kommunes budgetstyring i 211 udarbejder administrationen Økonomi- og Aktivitetsrapporter 2 gange om året. Økonomi- og Aktivitetsrapporterne (ØA-rapporter) giver en orientering om status på økonomi, forbrug og de vigtigste aktivitetstal, der er valgt som relevante til at vise udviklingen på udvalgsområdet. ØA-rapporterne forelægges for udvalgene i møder op til Byrådsmøderne i hhv. marts og december. lene, som indgår i ØA-rapporter, kan være opgjort med forskellige intervaller afhængigt af indhold og tilgængelighed af data til at opgøre aktiviteten. Derudover vil Økonomirapporterne fra ØA-rapporterne indgå som en del af årets to budgetopfølgninger med politisk behandling i juni og september måned. Økonomirapport Økonomirapporteringen består af to økonomirapporter, der viser nettodriftsudgifter i 1. kr. Forbruget i ØA-rapport 1 vises pr. 31. januar 211. Ved et jævnt fordelt forbrug vil forbrugsprocenten efter årets første måned være 8,33 %. Der er dog områder af kommunens økonomi, hvor forbruget erfaringsmæssigt ikke forløber jævnt fordelt hen over året. Økonomirapport 1 viser udvalgets nettodriftsudgifter pr. 31. januar 211 fordelt på hovedaktivitet indenfor udvalgets budgetområder. Rapportens kolonner viser: oprindeligt budget, korrigeret budget, forbrug pr. 31. januar 211, forbrugsprocent, samt forbrugsprocenten på samme tidspunktet det foregående år. Økonomirapport 2 viser udvalgets nettodriftsudgifter pr. 31. januar 211 fordelt på arter fx: lønninger, varekøb, tilskud og indtægter, opdelt på budgetområder. Økonomirapport Forebyggelse og anbringelse Forbrugsprocenten ligger over niveauet for samme tidspunkt i 21. Følgende har betydning: 1. KKR samarbejdet har medio 21 aftalt opstramning af fremsendelse af regninger. Mange sendte ikke fakturaer løbende i starten af Centrets opstrammede praksis i 211 omkring betaling af regninger kan udløse større forbrug i årets første måned 3. Der er modtaget regninger for forløb indtil marts måned, som er betalt i januar 4. Betaling af udgift på en sag i januar for forløb der udspillede sig år tilbage 5. I januar optræder kun udgifter. Greves fremsendelse af mellemkommunale regninger for januars forbrug sker først senere på året Økonomirapport Dagpleje og daginstitutioner -6 år 5 Tilskud og overførsler Art 5 indeholder privat pasning, søskenderabat, fripladser samt driftstilskud til de selvejende daginstitutioner. 9. marts 211 Side 3 af 23

4 Den høje forbrugsprocent på art 5 skyldes, at driftstilskud til de selvejende daginstitutioner udbetales 4 gange årligt (december, marts, juni og september). Driftstilskuddet for 1. kvartal 211 giver dermed en høj forbrugsprocent svarende til 18. De øvrige udgifter på området svarer til en forbrugsprocent på marts 211 Side 4 af 23

5 Økonomirapport 1 Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr. Forbrugs % Forbrugs % budget 211 budget Beløb i tusinder 3 Børne og Ungeudvalg Skoler Fritidsfaciliteter 5 Folkeskolen m.m Ungdomsuddannelser Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v. Administrativ organisation Dagpleje og daginstitutioner år Folkeskolen m.m Dagtilbud til børn og unge Forebyggelse og anbringelse Folkeskolen m.m Sundhedsudgifter m.v Dagtilbud til børn og unge Tilbud til børn og unge med særlige behov Tilbud til ældre og handicappede Rådgivning Tilbud til voksne med særlige behov Tilbud til udlændinge Kontante ydelser Støtte til frivilligt socialt 84 arbejde og øvrige sociale formål Politisk organisation Administrativ organisation Fritid unge Folkeskolen m.m Kulturel virksomhed Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v. Dagtilbud til børn og unge Tilbud til børn og unge med særlige behov Total ('Netto') marts 211 Side 5 af 23

6 Økonomirapport 2 Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr. Forbrugs % Forbrugs % budget 211 budget Beløb i tusinder 3 Børne og Ungeudvalg Skoler Lønninger Varekøb Tjenesteydelser m.v Tilskud og overførsler Indtægter Dagpleje og daginstitutioner 6 år 1 Lønninger Varekøb Tjenesteydelser m.v Tilskud og overførsler Indtægter Finansindtægter Forebyggelse og anbringelse 1 Lønninger Varekøb Tjenesteydelser m.v Tilskud og overførsler Indtægter Finansindtægter Fritid unge Lønninger Varekøb Tjenesteydelser m.v Tilskud og overførsler Indtægter Total ('Netto') marts 211 Side 6 af 23

7 Aktivitetsrapport 1 - Antal elever og klasser i folkeskoler Antal elever i folkeskolen, samt den gennemsnitlige klassekvotient. Korrigeret netto-budget 211 (mio. kr.) -166,484 (incl. 5,5 mio. besparelsen) Tallet viser antal elever i alt i Greve Kommunes folkeskoler samt den gennemsnitlige klassekvotient. Det skal bemærkes, at en stigning eller et fald i løbet af det pågældende skoleår ikke pr. automatik ændrer på budget og forbrug, da der ikke er pengene følger barnet på dette område. Figuren viser klassekvotienten samlet for kommunens 11 folkeskoler, pr. 5. september dvs. for skoleåret 21/211, sammenlignet med samme tal for skoleåret 29/21. Der var pr. 5. september 21 indskrevet 5.79 elever, hvilket svarer til en gennemsnitlig klassekvotient på 21,4. Skoleåret 21/211 er budgetlagt med elever, svarende til en klassekvotient på 21,3. For det tidligere skoleår var tallene 5.82 elever, hvilket svarede til en gennemsnitlig klassekvotient på 21, imod det budgetlagte antal elever på med en klassekvotient på 21,2. Vi har pr. 31. janaur 211 opgjort antallet af elever til elever, hvilket giver en gennemsnitlig klassekvotient på 21,2 elev. Figur: Gennemsnitlig klassekvotient i Greve kommunes folkeskoler 21,5 21,4 21,3 21,2 21,1 21 Faktisk klassekvotient Budgetteret klassekvotient 2,9 2,8 29/1 21/ januar 211 En ændring i elevtal i løbet af et skoleår har ikke umiddelbart en økonomisk konsekvens på skoleområdet. Det skyldes, at der ikke tildeles flere eller færre ressourcer pr. elev, med mindre det skulle udløse en nyoprettelse af en klasse på en enkelt skole. 9. marts 211 Side 7 af 23

8 2 - Udenbys/indenbys elever (Frit skolevalg) Korrigeret nettobudget 211 Antal elever fra Greve, der går i skole i en anden kommune, samt antal elever, der går i skole i Greve med bopæl udenfor kommunen. Prisen er kr. pr. elev i Region Sjælland og kr. pr. elev i Hovedstadsområdet. Tallet viser, antallet af elever, der går i skole i anden kommune, men bor i Greve Kommune, samt antallet af elever fra andre kommuner, som går i skole i Greve. Der er frit valg på skoleområdet, så eleverne kan frit vælge skoler på tværs af kommunegrænser. Figuren viser antallet af elever, der bor i Greve, men har valgt skolegang i en anden kommune, samt hvor mange elever, der bor udenfor Greve, men går i skole i Greve Kommune. Dette er sammenlignet med 29/1. For skoleåret 21/211 pr. 5. september går 158 elever i skole udenfor Greve, mens 6 udenbys elever går i skole i her. Vi har opgjort tallet pr. 31. januar 211, 165 går i skole udenfor Greve, 85 udenbys går i skole her. Figur: Antal elever med frit skolevalg Udenbys elever Greve elever i andre kommuners skoler 2 29/1 21/ januar 211 Elever under fritvalgsordningen opgøres hvert år pr. 5. september. Derfor har en ændring i antallet af elever, der krydser kommunegrænsen henover skoleåret ingen budgetmæssige konsekvenser. Der betales/opkræves kun for det antal elever, der er opgjort pr. denne dato. 9. marts 211 Side 8 af 23

9 3a - Specialklasser beliggende på folkeskoler Antal specialklasser og -elever Korrigeret netto-budget 211 (mio. kr.) Tallet viser antallet af specialklasseelever samt -klasser Alle elever skal visiteres til specialklassetilbud. Figuren viser, at der pr. 5. september, dvs. skoleåret 21/11, er 212 elever i 32 specialklasser. I denne opgørelse er alle specialklasser på folkeskolerne medtaget. Dvs. det drejer sig om blækklasser (Damagerskolen), taleklasser (Holmeagerskolen), ungdomsklasser (Hedelyskolen) samt specialgrupperne på Tune, Tjørnely-, Karlslunde, Damager-, Arena- og Strandskolen. Sammenligning sker med tallene for skoleåret 29/21, som var 183 elever og 23 hold. Tallet opgjort pr. 31. januar 211 viser, at der er 211 elever i 33 klasser. Figur: Antal elever i specialklasser /1 21/ januar Antal elever Antal klasser En ændring i elevtal i løbet af et skoleår har en økonomisk konsekvens på specialklasseområdet. Der visiteres løbende til området, og der følger ressourcer med de visiterede elever. 9. marts 211 Side 9 af 23

10 3b - Antal Greve elever, som PPR betaler specialundervisning for i oktober kvartal 21 Antal Greve elever, som PPR betaler specialundervisning for i oktober kvartal 21. Korrigeret nettobudget 21 (mio. kr.) -15,3 Det korrigerede budgettal ændrer sig løbende gennem året, uanset elevtallet kan være det samme, da PPR s budget nedskrives i takt med der overføres budget til skolerne. Antal Greve elever, som PPR betaler specialundervisnin g for i hhv. Greve Kommunes egne specialklasser samt i eksterne tilbud udenfor kommunen. Udenbys tilbud betales løbende til de konkrete kommuner. Betaling for de interne elever sker ved budgetoverførsel til de 4 skoler med 7/12 år jan/feb md. og for 5/12 år. aug/sep. md. Figuren viser det aktuelle antal elever i specialklasser samt udenbys institutioner/skoler fra 2. kvartal 29 til og med 4 kvartal 21. Figur: Antal Greve elever, som PPR betaler specialundervisning for fra 2. kvartal 29 til og med 4. kvartal Damagerskole Strandskolen Tune skole Tjørnelyskolen Udenbys institutioner/skoler Fra juli 29 til august 29 havde BUU besluttet at gruppeordning skulle samles på Tjørnelyskole, mens Strandgrupperne gradvist blev udfaset. Endvidere at gruppe på Karlslunde skole fremover skulle placeres på Tune skole. Børne- og Ungeudvalget behandlede en sag om den økonomiske udfordring på mødet 2. juni 21 på baggrund af en forventning om merudgift på området. Børne- og Ungeudvalget besluttede at håndtere problemstillingen ved at omlægge faglighed i specialklasserne, at der foretages en revurdering af individuelle indsatser på Bugtskolen, og at der sker ændring i ressourcetildeling til BLÆK. Et varslet underskud i 21 overføres via en pose penge til 211. De opgjorte antal elever i skema 3b indgår også i skema 3a, hvor dette skema dog rummer andre rækker end hvad PPR betaler for. 9. marts 211 Side 1 af 23

11 4 - Antal SFO-børn Antal børn i SFO. Korrigeret netto-budget 211 pr. barn (kun variable omkostninger) kr. Tallet viser antal børn i SFO. Det faktiske antal børn i de kommunale SFO er. Figuren viser, at der i 4. kvartal 21 var indmeldt 2.19 børn mod 2.21 i 29 der er altså tale om et dalende børnetal, hvilket der også er taget højde for i demografiberegninger for 211. Området er budgetlagt med børn i 211. Figur: Antal børn SFO januar kvartal 2. kvartal 3. kvartal 4. kvartal SFO-området er budgetlagt efter pengene følger barnet princippet. Det betyder, at den enkelte SFO vil få tilført midler eller blive trukket i budgettet, hvis antallet af indmeldte børn har varieret fra det budgetlagte tal. 9. marts 211 Side 11 af 23

12 5 - Ungdomsskolen antal elever Antal indmeldte elever, samt hold. Korrigeret netto-budget 211 (mio. kr.) -8,6 Tallene viser, hvor mange elever, der er indmeldt i Greve Ungdomsskole. Tallene viser, hvor mange elever, der er ved Greve Ungdomskole, opgjort både på antal cpr-nr. samt antal deltagere. Figuren viser, at der pr. 31. august (skoleåret 21/211) var 551 elever (cpr.nr.) og 95 holdelever tilmeldt Greve Ungdomskole mod 1.9 elever (cpr.nr.) og 2.86 holdelever pr. 31. marts (skoleåret 29/21). Forskellen på antallet af cpr-nr. elever og holdelever skyldes, en elev kan være tilmeldt flere hold. Antallet af elever kan variere over skoleåret. Derudover er antallet af hold opgjort til 15 pr. 31. august mod 165 pr. 31. marts, og augusttallene giver et gennemsnitligt antal elever pr. hold på 9,. Opgjort pr. 31. januar 211 er antallet af elever 891 (cpr.nr.) og 1.24 holdelever fordelt på 114 hold. Figur: Antal cpr.elever og holdelever Cpr.elever Holdelever 5 29/1 21/ januar 211 Ungdomsskolen har rammestyring efter princippet om en pose penge. En ændring i antal hold/elever har derfor ikke budgetmæssige konsekvenser i det givne budgetår. 9. marts 211 Side 12 af 23

13 6 - Antal børn indstillet til Det Centrale Visitationsudvalg i 4. kvartal 21. Korrigeret netto-budget 21 (mio. kr.) Antal elever indstillet til det Centrale visitationsudvalg i 4. kvartal 21 Tallet viser antallet af elever der er indstillet til CVI i okt. dec. 21 Ikke alle elever, der indstilles får et specialundervisningstilbud. Indstillinger fordelt på henvisende skole og øvrige (daginstitutioner, privatskoler mv). Der ses en stigning i antallet af indstillinger i 4. kvartal i forhold til 3. kvartal kvartal 2. kvartal 3. kvartal 4. kvartal Antallet af indstillinger påvirker ikke direkte udgifterne, men er en indikator for, hvor stort et pres der er på eksklusion af børn fra normal mod specialtilbud. Samt hvorfra i kommunen der identificeres flest børn til drøftelse i Det Centrale Visitationsudvalg CVI. Et pres der arbejdes med at finde løsninger på i inklusionsprojekter både indenfor dagtilbud og skoleområdet. 9. marts 211 Side 13 af 23

14 7 - Antal børn i særlige dag- og klubtilbud Antal børn i særlige dag- og klubtilbud Figur 12 Korrigeret netto-budget 21 (mio. kr.) -7,2 Antal og økonomi er i forhold til børn visiteret til plads i de særlige dagog klubtilbud som har sag i Center for Børn & Familier Greve Kommune køber sig plads udenbys. Der er tale om særligt specialiserede indsatser hvor kommunen bruger tilbud under rammeaftalerne iht. 32 (børnehaver) og 36 (klubtilbud) Børnehaver Klub 2 For børn visiteret til børnehavetilbud er der primært tale om tilbud i Region Sjælland, hvilket vil sige Vasebæk børnehave (institution i Køge) eller Bjerget (institution i Roskilde). Endvidere er der ved årsskiftet 4 autistiske børn optaget på institution i Glostrup Kommune. Aktiviteten kan afholdes af budgettet der er afsat i 21. I denne vurdering indgår midler afsat til hjemmetræning af børn samt de direkte pasningsudgifter samt kørsel i forbindelse hermed. Prisen hvis ét barn ekstra skal visiteres og optages i Vasebæk eller Bjerget børnehave er årligt ca. 62. kr. Hertil kommer kørselsudgift. Området skal derfor følges tæt, da en lille afvigelse i antal giver store udsving i økonomien. 9. marts 211 Side 14 af 23

15 8 - Antal børn i plejefamilier og opholdssteder Antal børn i plejefamilier og opholdssteder Korrigeret nettobudget 21 (mio. kr.) -34,5 Tallet viser antal børn og unge visiteret til anbringelse i udvalgte foranstaltningstyper Opgørelsen rummer ikke døgninstitution, som vises ved eget aktivitetstal I 21 har der været følgende visiteringer til anbringelsestilbud fordelt på foranstaltning: Familiepleje via Greve Familiepleje Antal Jan febr Marts April Maj Juni Juli Aug Sept Okt Nov Dec Special Normal Netværksanbringelse via Greve Familiepleje Antal Jan Febr Marts April Maj Juni Juli Aug Sept Okt Nov Dec Special Normal Plejefamilie via plejehjemsforeninger Antal Jan Febr Marts April Maj Juni Juli Aug Sept Okt Nov Dec Special Normal Kost-/efterskoler Antal Jan Febr Marts April Maj Juni Juli Aug Sept Okt Nov Dec Special Normal Eget værelse Antal Jan Febr Marts April Maj Juni Juli Aug Sept Okt Nov Dec Special Normal Opholdssteder Antal Jan Febr Marts April Maj Juni Juli Aug Sept Okt Nov Dec Special Normal SAMLET Antal Jan Febr Marts April Maj Juni Juli Aug Sept Okt Nov Dec Special Normal I ALT marts 211 Side 15 af 23

16 Figur: Samlet antal børn i plejefamilier og opholdssteder Jan Feb Marts April Maj Juni Juli Aug Sept Okt Nov Dec Special Normal I alt Antal der er visiteret til en foranstaltning varierer over året. Området følges tæt bl.a. i opgørelse over forbrug på det specialiserede socialområde. 9. marts 211 Side 16 af 23

17 9 - Antal børn i døgninstitutioner Antal børn i døgninstitution Korrigeret netto-budget 21 (mio. kr.) -18,2 Tallet viser antal børn i døgninstitution Antallet ses med fordel i sammenhæng med aktivitetstal plejefamilier og opholdssted, da der kan være tale om et valg mellem disse 2 foranstaltningstyper. Antallet fordeler sig således: Specialområdet Antal Jan Febr Marts April Maj Juni Juli Aug Sept Okt Nov Dec Skelbakken Andre Normalområdet Antal Jan Febr Marts April Maj Juni Juli Aug Sept Okt Nov Dec De Unges Hus Familiehusene Andre SAMLET Antal Jan Febr Marts April Maj Juni Juli Aug Sept Okt Nov Dec Special Normal I ALT Figur: Samlet antal børn i døgninstitutioner Special Normal I ALT 5 Jan Feb Marts April Maj Juni Juli Aug Sept Okt Nov Dec 9. marts 211 Side 17 af 23

18 Antallet er et fokusområde, der gennem årene er arbejdet intensivt med. Familierådgivning prioriterer så vidt muligt forebyggelse og alternativ til anbringelse i døgntilbud. Antal der er visiteret til en foranstaltning varierer over året. Området følges tæt bl.a. i opgørelse over forbrug på det specialiserede socialområde. Fra 211 foreslås aktivitetstallet at blive lagt sammen med aktivitetstal marts 211 Side 18 af 23

19 1 - Antal børn i sikrede døgninstitutioner Antal børn og unge i sikrede institutioner Korrigeret netto-budget 21 (mio. kr.) -2,3 Tallet viser antal børn og unge i sikrede institutioner Sikrede institutioner kommer på tale efter en dom. Kommunens udgift er fastsat som en kombination af objektiv finansiering og betaling afhængig af antallet af børn og unge i sikrede institutioner. Siden starten af 21 har antallet været vigende. Figur: Antal børn i sikrede døgninstitutioner Special Normal I ALT Fra er der delt finansiering, således at der betales via objektiv finansiering efter antal årige i kommunen, og herudover en grundtakst efter konkret forbrug, svarende til en årlig takst på 1,25 mio. kr. pr. plads. Betaling for fængselsophold afsendes både af Kriminalforsorgen og de enkelte regioner. Opkrævninger for 21 er modtaget både før og efter afslutningen af supplementperioden for 21. Der er derfor bogført regninger vedrørende 21 både i regnskabsår 21 og marts 211 Side 19 af 23

20 11 - Antal børn i dagtilbud Antal børn i dagtilbud Korrigeret netto-budget 211 (mio. kr.) -148,2 Tallet viser antal børn i dagpleje og institutioner Forventet antal årsbørn i 211. Et årsbarn svarer til at der ydes pasning til 1 barn i 12 måneder. F.eks. svarer 2 børn, der hver er indmeldt i 6 mdr. til 1 årsbarn. Figur 1 viser børnetallet for 21 samt det forventede børnetal i 211, fordelt på dagplejebørn og børn i institutioner. I 21 var der knap 287 årsbørn i dagplejen. Det forventes, at der i 211 vil være 265 årsbørn i dagplejen, hvilket svarer overens med det budgetterede børnetal. I 21 var der årsbørn i institutionerne. Det forventes, at der i 211 vil være i alt 2.52 årsbørn i institutionerne. Beregningerne af børnetallet for 211 i institutionerne bygger på en antagelse om, at indmeldelsesmønstret er det samme i 211 som det var i 21, dvs. at antallet af indmeldte børn i januar udgør samme andel af det samlede antal årsbørn i 211 som i 21. Beregningen tager samtidig højde for fremrykket SFO med 47 børnehavebørn. Figur 1: Antal årsbørn 21 samt forventet antal årsbørn 211 i Greve Kommunes dagpleje og daginstitutioner 9. marts 211 Side 2 af 23

21 Børnetallet forventes på nuværende tidspunkt ikke at give anledning til økonomiske konsekvenser i forhold til budgettet. På nuværende tidspunkt er det endelige børnetal stadig usikkert, da der er mange faktorer der spiller ind, fx ufødte børn, tilflyttere/fraflyttere, fordeling mellem dagpleje og vuggestue m.m. Administrationen følger børnetallet ved månedlig opfølgning. 9. marts 211 Side 21 af 23

22 12 - Antal indmeldte børn med handicaps eller særlige behov Korrigeret netto-budget 211 (mio. kr.) Antal indmeldte børn med handicaps eller særlige behov. Tallet viser antal indmeldte børn med handicaps eller særlige behov i dagpleje og institutioner. Tallet baseres på det faktiske antal indmeldte pr. den 1. i måneden. Dermed er disse børn ikke opgjort i årsbørn. Figur 2 viser antal indmeldte børn med handicaps eller særlige behov pr. den 1. i januar måned 211. Med børn med handicaps eller særlige behov menes børn indmeldt i specialgrupper samt børn, der ifølge den politiske beslutning af 24. marts 1998 tæller for 2 eller mere (der behandles ny sag i BUU d. 9 marts 211). Der skelnes mellem dagplejebørn og børn i institutionerne. Figur 2: Antal indmeldte børn med handicaps eller særlige behov i 211 ne af aktivitetstallet er omfattet af beskrivelsen af budgetkonsekvenserne af aktivitetstal 11 om antal børn i dagtilbud. 9. marts 211 Side 22 af 23

23 13 - Belægningsprocent pr. måned i dagpleje og institutioner Belægningsprocent pr. måned i dagpleje og institutioner Korrigeret netto-budget 211 (mio. kr.) Tallene viser belægningsprocenten opgjort månedsvis i hhv. dagplejen og institutionerne. Tallene viser, hvor stor en procentdel af pladserne i hhv. dagpleje og institutioner, der var benyttet i januar måned 211. Figur 3 viser belægningsprocenten i januar 21 samt januar 211, fordelt på hhv. dagplejen og institutionerne. Som det fremgår, er belægningsprocenten i dagplejen steget markant pga. kapacitetstilpasning, mens den er faldet,46 procentpoint i institutionerne. Figur 3: Belægningsprocent pr. måned i dagpleje og institutioner i 21 og 211 ne af aktivitetstallet er omfattet af beskrivelsen af budgetkonsekvenserne af aktivitetstal 11 om antal børn i dagtilbud. 9. marts 211 Side 23 af 23