Det Danske Spejderkorps

Transkript

1 Det Danske Spejderkorps Korpsregnskab 2010

2 INDHOLDSFORTEGNELSE Side Regnskabsberetning Ledelsespåtegning 3 Revisionspåtegning 4 Anvendt regnskabspraksis 6 5-års oversigt 8 Resultatopgørelse 1. januar december Balance pr. 31. december Pengestrømsopgørelse for Noter til regnskabet 13

3 Regnskabsberetning 2010 for Det Danske Spejderkorps Det Danske Spejderkorps fortsætter den positive udvikling i både aktivitet og økonomi. Mål og indsatsområder i korpsets udviklingsplan frem mod 2011 viser tydelig retning og danner klar ramme for prioritering af korpsets arbejde. Regnskabet for 2010 afspejler dette. En solid økonomi danner et stærkt afsæt for investeringer i fortsat udvikling af Det Danske Spejderkorps mod visionen for korpset Spejd Det Danske Spejderkorps gennemførte en lang række aktiviteter og projekter med det klare sigte at skabe effekt i korpsets grupper i 2010, både med flere medlemmer på sigt og bedre spejderarbejde. Driften af Det Danske Spejderkorps Det samlede resultat for 2010 viser et overskud på 4,6 mio. kr. Resultatet før finansielle poster er et underskud på 0,9 mio. kr. Generelt må 2010 betragtes som et år med et noget højere indtægtsniveau end normalt. Det højere indtægtsniveau skyldes eftervirkningen af et år med høj økonomisk aktivitet som følge primært af Blå Sommer og den deraf følgende momskompensation samt et ekstraordinært godt resultat i Spejder Sport. 1 Det Danske Spejderkorps har forsat investeringerne i medlemsudvikling, gennem flere forskellige tiltag i regi af DDS udvikling. Generelt er disse aktiviteter af stor vigtighed for korpsets udvikling og drift. Program har lanceret en samlet oversigt over forløbsmærker, og satsningen på adventurespejd slår igennem med 0,1 mio. kr. Man har øget udgifter til møder og investeret i at tiltrække frivillige kræfter til arbejdet med programaktiviteter. Korpset har i 2010 investeret netto 1,8 mio. kr. i uddannelse af ledere i Det Danske Spejderkorps. Bedre rammer til kurser og uddannelse af instruktører har øget udgifterne med 0,8 mio. kr. i forhold til Disse investeringer er både i faciliteter til kursusafvikling og træning af instruktører og kursusledere. Samtidig er indtægterne fra kurser steget med 0,2 mio. kr. som følge af flere kursusdeltagere. Det Danske Spejderkorps er fortsat aktiv spiller i spejdernes verdensorganisationer. Udgifter til internationale seminarer, konferencer og korpsarrangerede ture udgør 0,6 mio. kr. En væsentlig del af aktiviteter er dækket af deltagerbetaling og særligt tilskud fra tipsmidler. Kommunikationsindsatsen er fortsat et prioriteret område, selvom nettoudgiften er faldet med 0,2 mio. kr. Udgifterne til korpsets bladudgivelser er faldet til 1,5 mio. kr. Korpset har investeret 0,4 mio. kr. i et nyt dds.dk og 0,2 mio. kr. i spejder.dk. Der har gennem de seneste år været store investeringer i korpsets hjemmesider, for at gøre dem nutidige. Der er ligeledes investeret i at grupperne kan få gode hjemmesider gennem projektet Gruppeweb. Korpsrådsmøde blev også i 2010 afholdt på Vingstedcentret i professionelle rammer med historisk mange deltagere. Det store møde er en strategisk indsats, som bidrager til udvikling af korps og den enkelte deltager. 685 deltog i mødet, og nettoudgiften var 0,9 mio. kr., hvilket er 0,1 mindre end i mødet i 2009.

4 Indtægter fra kontingent er 7,1 mio. kr. Niveauet for kontingentet er forholdsvis stabilt. Medlemstallet er konstant mellem 2009 til Indtægter fra tipstilskud på 7,5 mio. kr. ligger lidt højere end tidligere år. Tipsmidlerne er fortsat et væsentligt bidrag til at fastholde aktivitetsniveauet i korpsets udviklingsarbejde. Tipsmidlerne finansierer løn og drift af korpsets centrale arbejde med det sigte at udvikle spejderaktiviteter og styrke organisationen. Ejendomme gav i 2010 et samlet underskud på 0,7 mio. kr. Indtægterne fra ejendomme og materieldepot lå 0,6 mio. kr. under budget, mens udgifterne lå 0,1 mio. over budget. Der er blevet færdiggjort et antal anlægsprojekter i ejendomsregi i Der er ligeledes gjort et antal miljøforbedringer på korpset ejendomme. Korpskontoret kostede i ,1 mio. mod 10,5 mio. i Det sker primært som følge af en investering i fire konsulenter på fuld tid til direkte gruppestøtte. Indtægter fra folkeoplysningsmidler til konsulentstøtte og indtægter for administration af projekter er steget 0,1 mio. kr. Der var i 2010 gennemsnitligt 21 ansatte på korpskontoret (konsulentgruppe og administration). Balancen Balancen er samlet steget med 1,5 mio. kr. Aktivsiden viser, at værdien af materielle anlæg (ejendomme, edb, maskiner og Skibby både) er faldet med 2,3 mio. kr. De finansielle aktiver bliver positivt påvirket af en stigning på 4,9 mio. kr. i korpsets aktier i Spejder Sport. Omsætningsaktiverne er på niveau med På passivsiden er den kortfristede gæld faldet med 1,2 mio. kr., den disponible egenkapital er faldet med 0,5 mio. kr., og i opskrivningshenlæggelser har vi reguleret Spejder Sport A/S med overskuddet på 4,9 mio. kr. og tilbageført opskrivninger på grunde på 1,7 mio. kr. Det betyder, at egenkapitalen ved årets udgang i alt udgør 80,4 mio. mod 77,7 i Fremtiden Det Danske Spejderkorps vil i 2011 fortsat have et højt aktivitetsniveau og investere for at kunne udvikle sig. Indtægterne forventes i 2011 at falde med 4,9 mio. kr. Korpsrådet 2010 godkendte et budget for 2011 med et underskud på 2,1 mio. kr. før finansielle poster. En del af overskuddet fra 2010 vil blive videreført til 2011 og vil dermed være et væsentligt bidrag til at sikre, at korpset fortsat kan have et højt aktivitetsniveau. Dog vil niveauet i 2011 være lavere end Ledelsen i Det Danske Spejderkorps vurderer, at økonomien på trods heraf fortsat er solid. 2

5

6 Den uafhængige revisors påtegning 4 Til medlemmerne i Det Danske Spejderkorps Påtegning på årsregnskab Vi har revideret årsregnskabet for Det Danske Spejderkorps for regnskabsåret 1. januar december 2010 omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven og foreningens vedtægter. Revisionen omfatter ikke budgettal, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom. Korpsledelsens ansvar for årsregnskabet Korpsedelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herunder er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabetm er i overensstemmelse med bevillinger, love og andre forskrifter, samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder og god offentlig revisionsskik, jf. bekendtgørelse nr ad 21. december Disse regler kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for korpsets udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af korpsets interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om de forskrifter, der er omfattet af regnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter, samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af korpsets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2010 samt af resultatet af korpsets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2010 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er ligeledes vores opfattelse, at de dispositioner, der er omfattet af regnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter, samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Udtalelse om ledelsesberetningen Ledelsen har ansvaret for at udarbejde en ledelsesberetning, der indeholder en retvisende redegørelse i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Revisionen har ikke omfattet ledelsesberetningen, men vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den gennemførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet

7

8 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS 6 GENERELT Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A som sidste år. EKSTRAORDINÆRE POSTER Indtægter eller udgifter, der klart adskiller sig fra Det Danske Spejderkorps' ordinære drift, opføres som ekstraordinære poster. MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER Ejendomme optages til anskaffelsessum med tillæg for forbedringer. Der foretages 30 årige lineære afskrivninger på anskaffelses- og etableringsudgifter. Der afskrives ikke på ejendommenes grundværdi, som måles til den højeste af kostprisen og til seneste ejendomsvurdering. For kursusejendomme anvendes den sondring, at tilbygninger betragtes som nybygninger og afskrives over 30 år, mens forbedringsarbejder afskrives over 8 år. Inventar, maskiner og edb-installationer er optaget til anskaffelsessummer med fradrag af akkumulerede afog nedskrivninger. Der foretages linære afskrivninger på alle materielle anlægsaktiver baseret på en vurdering af de enkelte aktivers driftsøkonomiske levetid. Materiel anskaffet til materieldepot udgiftsføres i anskaffelsesåret uanset anskaffelsessum. Afskrivningsperioderne er: Ejendomme anskaffelses- og etableringsudgifter 30 år Ejendomme kombinerede vedligeholdelses- og forbedringsarbejder 8 år Edb-installationer og udstyr 3 år Maskiner, biler og både 5 år Inventar 10 år Anskaffelser under kr udgiftsføres i anskaffelsesåret. FINANSIELLE ANLÆGSAKTIVER OG OMSÆTNINGSAKTIVER Kapitalandelene i Spejder Sport indregnes og måles efter den indre værdis metode (equity-metoden), hvilket indebærer, at kapitalandelene måles til den forholdsmæssige andel af Korpsets regnskabsmæssige indre værdi. I resultatopgørelse indregnes Korpsets andel af virksomehedens resultat efter eliminering urealiserede interne fortjenester og tab. VAREBEHOLDNINGER Varebeholdninger måles til kostpris, opgjort efter FIFO-metoden, eller nettorealisationsværdi, hvor denne er lavere. Kostprisen for handelsvarer og hjælpematerialer omfatter anskaffelsesprisen med tillæg af hjemtagelsesomkostninger. Nettorealisationsværdi for varebeholdninger opgøres som forventet salgspris med fradrag af færdiggørelsesomkostninger og omkostninger, der skal afholdes for at effektuere salget.

9 7 TILGODEHAVENDER OG DEBITORER Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. HENSÆTTELSER Formålsbestemte gaver og arv, der endnu ikke er anvendt efter formålet, opføres under hensættelser. Afgangen føres i takt med afholdelse af de formålsbestemte udgifter. ETABLERINGSTILSKUD Ved salg af ejendomme påhviler der korpset en forpligtelse til at tilbagebetale modtagne etableringstilskud fra tipsmidlerne. Tilbagebetalingsforpligtelsen reduceres gradvist, således at det beløb, der skal tilbagebetales, nedsættes med 10 % hvert år fra tilskudsåret, indtil tilbagebetalingsforpligtelsen helt er bortfaldet. Modtagne etableringstilskud optages derfor som gæld, og indtægtsføres i takt med reduktionen i tilbagebetalingsforpligtelsen. PENGESTRØMSOPGØRELSE Pengestrømsopgørelsen er opstillet efter den indirekte metode og viser pengestrømme fra drift, investeringer og finansiering, samt korpsets likvider ved årets begyndelse og slutning. Pengestrømme fra driften opgøres som årets resultat reguleret for ikke-kontante driftsposter og ændring i driftskapitalen. Pengestrømme fra investeringer omfatter køb og salg af anlægsaktiver. Pengestrømme fra finansiering omfatter optagelse af og afdrag på langfristet gæld. Likvider omfatter likvide beholdninger og obligationsbeholdning med fradrag af kortfristet bankgæld.

10 8 5-ÅRS OVERSIGT (DKK 1.000) (DKK 1.000) (DKK 1.000) (DKK 1.000) (DKK 1.000) Kontingent Tipstilskud Ejendomme Blå Sommer Øvrige indtægter INDTÆGTER I ALT Aktiviteter Administration Ejendomme Blå Sommer UDGIFTER I ALT Finansielle poster RESULTAT Ejendomme Aktier i Spejder Sport A/S Værdipapirer Likvider Øvrige aktiver AKTIVER I ALT Egenkapital Hensættelser Langfristet gæld Kortfristet gæld PASSIVER I ALT ANTAL MEDLEMMER ANTAL MEDLEMMER U/30 ÅR ** ** medlemstal 2010 ikke reviderede

11 RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR DECEMBER ESTIMAT NOTE REGNSKAB BUDGET BUDGET REGNSKAB (DKK 1.000) (DKK 1.000) (DKK 1.000) Indtægter 1 Korpsledelsen DDS Økonomi DDS Ejendomme DDS Program DDS Uddannelse DDS Udvikling DDS Kommunikation DDS Samfund DDS International Korpskontoret Blå sommer Eliminering af korpsets egen leje INDTÆGTER I ALT Udgifter 1 Korpsledelsen DDS Økonomi DDS Ejendomme DDS Program DDS Uddannelse DDS Udvikling DDS Kommunikation DDS Samfund DDS International Korpskontoret Blå Sommer Afskrivninger driftsmidler og Holmen Eliminering af korpsets egen leje UDGIFTER I ALT RESULTAT FØR FINANSIELLE POSTER Spejder Sport A/S resultat Finansielle indtægter Finansielle udgifter FINANSIELLE POSTER I ALT ÅRETS RESULTAT Resultatet disponeres således: Overført til disponibel egenkapital

12 10 BALANCE PR. 31. DECEMBER 2010 AKTIVER NOTE REGNSKAB REGNSKAB (DKK 1.000) MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER 15 Ejendomme Igangværende byggeri Edb Maskiner Inventar SKIBBY både MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER Aktier i Spejder Sport A/S nom. DKK Bloklån efterskoler Deposita Etableringslån til grupper afdrag efter Lån til søgrupper afdrag efter FINANSIELLE ANLÆGSAKTIVER ANLÆGSAKTIVER I ALT Varelager Debitorer, grupper og divisioner Spejder Sport Værdipapirer Andre debitorer Etableringslån til grupper afdrag Lån til søgrupper afdrag Andre tilgodehavender Likvide beholdninger OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT AKTIVER I ALT

13 11 BALANCE PR. 31. DECEMBER 2010 PASSIVER NOTE REGNSKAB REGNSKAB (DKK 1.000) EGENKAPITAL 22 Disponibel egenkapital Opskrivningshenlæggelser på aktiver EGENKAPITAL Hensættelse Karen Louise Meulengracht Aktivitetssikring søfartøjer FORMÅLSBESTEMTE HENSÆTTELSER Etableringstilskud LANGFRISTET GÆLD Diverse kreditorer Spejder Sport Feriepenge hensættelse Vejarbejde Arsenalvej hensættelse Anden gæld KORTFRISTET GÆLD PASSIVER I ALT Eventualforpligtelser 29 FDD Projektregnskab med Udenrigsministeriet 30 Projektregnskab med Udenrigsministeriet 31 Projektregnskab med Udenrigsministeriet 32 Projektregnskab med Udenrigsministeriet

14 12 PENGESTRØMSOPGØRELSE REGNSKAB REGNSKAB (DKK 1.000) Årets resultat Henlæggelser udbetalt Formålsbestemte henlæggelser Etableringstilskud indtægt i året Resultat Spejder Sport A/S Afskrivninger Likviditetsvirkning fra drift Ændringer i perioden Varelager Debitorer Andre tilgodehavender Kreditorer og skyldige omkostninger Anden gæld Ændringer af kapital bundet i driften Likviditetsvirkning fra driftsaktivitetet Investeringer Bygninger Igangværende byggeri Salg af anlægsaktiver - netto 0 0 Nettoinvesteringer i materielle anlægsaktiver Likviditet fra investeringer Finansiering Indfriet/ydet Lån Likviditet fra finansiering Årets likviditetsvirkning Likviditet primo Årets likviditetsvirkning Likviditet ultimo inkl. Værdipapirer Likviditet ultimo består af : Likvide beholdninger Værdipapirer I alt

15 ESTIMAT NOTE REGNSKAB BUDGET BUDGET REGNSKAB (DKK 1.000) (DKK 1.000) (DKK 1.000) 1 Korpsledelsen Indtægter Korpsrådsmøde Indtægter korpsledelsen i alt Udgifter Korpsledelse drift og møder Forretningsudvalg (KOLFU) Korpsrådsmøde Disponibel pulje/ fælleslejr Fremtidens legelandskaber Spejderdagen Podio Nævnet One Laptop per Child Gaver Lovudvalget Presseberedskab DDS håndbog udsendelse Blå Sommer udsendelser Udgifter korpsledelsen i alt Nettoresultat Korpsledelsen DDS Økonomi Indtægter Kontingent Medlemstilskud - DUF Diverse indtægter Momsrefusion Gaver til grupper og korps Kraemers Legat Salg af anlægseffekter Udlejning Holmen Mad og drikkevarer i køkken Salg af arbejdsstof Indtægter DDS Økonomi i alt Udgifter Kostpris for solgt arbejdsstof Kostpris for solgt PR-materialer Lagernedskrivning Diverse materialer, campingpas Vareforbrug i alt Møder Skadesdeling - søaktiviteter Bornholmstilskud (vandpenge) Kollektive forsikringer PFD - udgifter Driftsudgifter Holmen Revision og advokat Rengøring viderefaktureret vedr. Holmen Start af nye grupper Mad, øl og vand køkken Småanskaffelser køkken Gaver til grupper Effektive rutiner og IT (It-udvalget) GruppeWEB Hensat til tab på debitorer Budgetudligningskonto Økonomisystem tilretning Bankgebyrer Udgifter DDS Økonomi i alt Nettoresultat DDS Økonomi i alt

16 NOTE Ejendommenes drift REGNSKAB Lejeindtægter * Øvrige Drifts Bygninger Grunde Indtægter I alt omkostninger Lønninger Forsikringer Afskrivninge I alt Resultat (DKK 1.000) 11 Baunehøj Colleruphus Gillastugan Hylkedam Egemosen Råbroholm Avnstrup Kulsø Nors Sø &19 Rosenholt Ryekol Skovbrynet Stevninghus og Holmg Temnæs Thurøbund Ran I alt * Indtægter telefon, el og renteindtægter. Samlet antal heltidsansatte i hytterne i året udgør 4 personer 14

17 15 ESTIMAT NOTE REGNSKAB BUDGET BUDGET REGNSKAB (DKK 1.000) (DKK 1.000) (DKK 1.000) 3 DDS Ejendomme Indtægter Materieldepotet Landslotteri Nedskrivning etableringstilskud Indtægter ejendomme Indtægter DDS Ejendomme i alt Udgifter Udgifter ejendomme incl. afskrivninger Landslotteri Møder ejendomsudvalget Administration Bygningstilsyn Vejarbejde Arsenalvej, Arsenalstien Materieldepot Beplantningspleje Repræsentation Annoncering Miljøforbedringer ejendomme Bookingsystem Markedsføring AFSID og KFCU Kontaktudvalgsmøde Udgifter DDS Ejendomme i alt Nettoresultat DDS Ejendomme i alt DDS Program Indtægter Spejderhjælpen Tænkedag Søleder-møde LPT-landspatruljeturnering Sværdkamp Orkesterstævne Indtægter DDS Program i alt Udgifter Ledelse for DDS program Møder DDS program Ledelse for DDS Program i alt Nyt arbejdsstof Udvikling af arbejdsstof Indstik i Broen Aktivitetsdatabase Implementering arbejdsstof Arbejdsstofgruppen Nyt arbejdsstof i alt Øvrige udgifter Arbejdsgruppen for handicaparbejde Virtuel Spejd Orkestre og Tambourkorps Tænkedag Adventurespejdgruppen Søleder-møder (incl. Kursus i 2007) Sværdkamp Landspatruljeturnering Sø - arbejdsgruppen Duty to others Spejderhjælpen Øvrige udgifter i alt Metodeudvikling Udgifter DDS Program i alt Nettoresultat DDS Program

18 16 ESTIMAT NOTE REGNSKAB BUDGET BUDGET REGNSKAB (DKK 1.000) (DKK 1.000) (DKK 1.000) 5 DDS Uddannelse Indtægter Kurser Kurser årige Kurser årige Kurser Naturformidling Uddannelsesmarked Fjeldkurser Indtægter DDS uddannele I alt Udgifter Kursusudgifter Kurser årige Kurser årige Kurser Fjeldaktiviteter Ildfluer Uddannelsesmarked Instruktørkurser Uddannelsesråd Grej til kurser Uddannelses week-end Kursusudgifter i alt Hovedudvalg møder Kommunikation Kursusdrift Kurser 10-16årige - drift Kurser årige - drift Kurser 18+ drift Fjeldaktiviteter - drift Ildfluer - drift Naturformidling Uddannelsesmarked Kursusdrift i alt Gruppestøtte - drift HR - udvalg Udgifter - DDS Uddannelse i alt Netto - DDS Uddannelse

19 17 ESTIMAT NOTE REGNSKAB BUDGET BUDGET REGNSKAB (DKK 1.000) (DKK 1.000) (DKK 1.000) 6 DDS Udvikling Indtægter SMUK - træf DC møder, FORA, DL fora X-ungdomsseminar REFLEKS DDS udvikling indtægter i alt Udgifter Udviklingledelse DDS udvikling møder mv Udviklingspuljen Udgifter DDS udviklingsledelse i alt Organisationsudvikling Organisatuionsudvikling FORA møder /Landsforsamlinger Ungdomsseminar (Refleks) Forventningsafklaring divisioner, fora mv. 0 SMUK Udgifter Organisationsudvikling i alt Gruppeudvikling Møder mv.- Gruppeudvikling Medlemsudvikling Anerkende mv Vækststrategi Adventurespejd Holdning til spejdere Frafald i spejdere Statistikudvalg Seniorudviklingsgruppe Samtalehold 338 Udgifter Gruppeudvikling i alt Medlemsregistrerings udvalget Udgifter Effektive rutiner og IT i alt Udgifter DDS udvikling i alt Nettoresultat DDS udvikling

20 18 ESTIMAT NOTE REGNSKAB BUDGET BUDGET REGNSKAB (DKK 1.000) (DKK 1.000) (DKK 1.000) 7 DDS Kommunikation Indtægter BroenSpejdersnus/Track Bibliotekstilskud Salg af bannere Korpsbreve Indtægter DDS Kommunikation i alt Udgifter Møder mv. DDS kommunikation Medieudvalget Medieudvalg og møder Fotogruppen Videogruppen Intern WEBkommunikation Ny grafisk linie - Medieudvalget Grafik spejder.dk (incl nyt design) B&U redaktionen dds.dk Voksen redaktionen Medieudvalget i alt Blade Broen Bladpakken Snus Track Korpsbreve Blade i alt Profileringsudvalget PR udvalget, drift og møder Presseklip PR-kursus / seminar PR materialer/markedsføringsplan Profileringsudvalget i alt Uniformsprojekt Udgifter DDS Kommunikation i alt Nettoresultat DDS Kommunikation

21 19 ESTIMAT NOTE REGNSKAB BUDGET BUDGET REGNSKAB (DKK 1.000) (DKK 1.000) (DKK 1.000) 8 DDS Samfund Indtægter Spejdermuseet Klimadagen deltagerbetaling WOSM Klimaprojekt tilskud WOSM Klimaprojekt DDS Samfund indtægter i alt Udgifter Møder mv Kontingent til Samrådet Kontingent til DUF Kontingent til Friluftsrådet mv Kontingent ISOBRO Support til lokale hyttebyggerier Bestyrelsesarb. Efterskoler Andre nationale organer Sct. Georgsgilderne i Danmark Danmarkssamfundet WOSM Klimakonference Klimaseminar Klimapulje Klima og sundhed Redskaber til at give B&U stærkere stemme Revision af Natur og Miljøpolitik fra Spejdermuseet Pindstrup Udgifter DDS Samfund i alt Nettoresultat - DDS Samfund

22 20 ESTIMAT NOTE REGNSKAB BUDGET BUDGET REGNSKAB (DKK 1.000) (DKK 1.000) (DKK 1.000) 9 DDS International Indtægter Tilskud til internationale aktiviteter (DUF) Korpsarrangerede Ture DUF støttede projekter Partnerskabslande Indtægter DDS International i alt Udgifter International politik International politik møder Formidling af det internationale - KATAPULT WAGGGS og WOSM PFD og FDD Rejseudgifter - IC-er JOTA/JOTI IP-netværk Årsmøde Danske seminarer Internationale seminarer Nordisk samarbejdskomite Internationale konferencer International politik i alt Partnerskabslande International møde, drift Ledertræning Lithauen Bhutan Kenya Bhutan + Kenya Partnerskabslande i alt Internationale oplevelser U-puljen Ghana Kasser Korpsarrangerede ture Internationale oplevelser i alt Udgifter DDS International i alt Nettoresultat DDS International

23 21 REVIDERET NOTE REGNSKAB BUDGET BUDGET REGNSKAB (DKK 1.000) (DKK 1.000) (DKK 1.000) 10 Korpskontoret Indtægter Konsulenter og ledertræning Friluftsrådet Administrationsafgift og adm af projekter Trykkeri/kopiering for grupper og udvalg Naturvejleder Indtægter Korpskontoret i alt Udgifter Konsulentsekretariatet Administrationsafdelingen Løn i alt Husleje, el og varme - Holmen Transport Telefon og porto Rengøring Personaleudgifter Uddannelse og seminarer Småanskaffelser og vedligeholdelse Forsikringer Edb driftsudgifter Kontorhold Diverse Korpskontorets fællesudgifter i alt Korpskontoret i alt Nettoresultat Korpskontoret Samlet gennemsnitlige antal heltidsansatte på Korpskontoret i året udgør 21 (incl. Konsulenter)

24 NOTE REGNSKAB BUDGET BUDGET REGNSKAB (DKK 1.000) (DKK 1.000) (DKK 1.000) 11 Afskrivninger Edb Maskiner Inventar Både - SKIBBY Holmen afskrivning Afskrivninger i alt Finansielle indtægter Spejder Sport A/S Bank renter Realiseret gevinst - obligationer Urealiseret gevinst - obligationer Obligationer renter Finansielle indtægter i alt Finansielle udgifter Urealiseret tab obligationer Bank renter Diverse Finansielle udgifter i alt Materielle anlægsaktiver EDB Maskiner Inventar Både Bil/maskine ejendomme Anskaffelsessum primo Tilgang Afgang Anskaffelsessum, ultimo Afskrivninger primo Afgang (akkumulerede afskrivninger på afhændede aktiver) Årets af- og nedskrivninger Afskrivninger ultimo Bogført værdi ultimo Udover de i balancen anførte materielle anlægsaktiver ejer korpset: a. Kursusskib RAN (41 fods ketch) til en forsikringssum af kr b. Korpsmateriel og telte m.v. til en forsikringssum af kr

25 NOTE 15 Ejendomme Anskaffelses- Anskaffelses- Grunde Årets Grunde Af- og ned Årets Af- og ned- Bogført Ejendomssum afgang Tilgang sum Opskrivning Afgang opskrivning Opskrivning skrivning afgang af- og ned- skrivning værdi værdi i året i året i året i året skrivning Holmen Baunehøj Colleruphus Gillastugan Hylkedam Avnstrup Råbroholm Egemosen Kulsø Nors Sø Rosenholt Ryekol Skovbrynet Stevninghus Holmgård Temnæs Thurøbund Hvidding Krat I alt

26 16 Eliminering af korpsets ejendomme REGNSKAB ELIMINERING Indtægter ejendomme Note Indtægter i alt Korpsledelsen, generelt Note Effektive rutiner og IT (IT-udvalget) Note Kontaktudvalgsmøde Note Møder Ejendomsudvalget Note Orkester & tambourkorps Note Sø-arbejdsgruppen Note Kurser 10-16årige - drift Note Uddannelsesmarked Note DDS Uddannelse møder mv. Note Kurser Note HR - udvalg Note Kurser 18+ Note Kurser år Note DDS Udvikling - møder mv. Note FORA Møder / Landsforsamlinger Note DDS Kommunikation møder mv Note Klima og sundhed Note Spejdermuseet Note Husleje, el & varme Note Elimineringer i alt

27 NOTE REGNSKAB REGNSKAB (DKK 1.000) Bloklån Efterskoler Brejning Efterskole Spejderskolen Korinth Bloklån Efterskoler i alt Lån til Søgrupper Kortfristet del af lån med forfald i Langfristet del af lån med forfald efter Lån til Søgrupper i alt Andre debitorer Landslotteri B SPL 2012, a conto likviditet Diverse mellemregning Diverse debitorer Andre debitorer i alt Likvide beholdninger Bankkonti Kassebeholdning Likvide beholdninger i alt Værdipapirer REGNSKAB Obligationer Kursværdi Anskaffelses- Bogført værdi værdi (DKK 1.000) 5% Nykredit Obligationer i alt DK BGI Erh Kommune Værdipapirer i alt Af Korpsets obligationsbeholdning er 907 t.kr. bundet til Arven efter Karen Louise Meulengracht og skal forvaltes i overensstemmelse med Karen Louise Meulengrachts testamente og tilhørende codicil. REGNSKAB REGNSKAB (DKK 1.000) 22 Disponibel Egenkapital Saldo primo Årets resultat korpset Overført til hensættelse til Blå Sommer Regulering for tidligere indregnede projektregnskaber Overført til regulering af indre værdi af aktier i Spejder Sport Disponibel egenkapital i alt Reservation vedrørende kommende aktiviteter Henlæggelser primo Overført fra disponibel egenkapital Reservation vedrørende kommende aktiviteter Opskrivningshenlæggelser på Aktiver Spejder Sport A/S Opskrivningshenlæggelse primo Regulering af aktiernes indre værdi Opskrivningshenlæggelse ultimo Grunde Opskrivningshenlæggelse primo Tilbageførsel af opskrivning Opskrivningshenlæggelse ultimo Opskrivningshenlæggelser på aktiver i alt

28 26 NOTE 25 ETABLERINGSTILSKUD 2010 Ved salg af ejendommene påhviler en forpligtelse til at tilbagebetale modtagne etableringstilskud fra tipsmidlerne. Tilbagebetalingsforpligtelsen reduceres gradvis, således at det beløb, der skal tilbagebetales, nedsættes med 10% af bevillingsbeløbet hvert år. Tilbagebetalingsforpligtelsen kan specificeres på ejendomme som følger: Tilskud modtaget gennem DUF Modtagne Modtagne Modtagne Samlet Samlet Samlet tilskud tilskud tilskud reduktion Reduktion reduktion forpligtelse i året i året Thurøbund. Grastenvej 204 C, Thurø, 5700 Svendborg(rest) Total pr Egenudnyttelsen har været - opgjort ud fra landsorganisationsudny Udnyttelsesgraden er 67,60 83,65 79,87 83,30 73,77

29 NOTE REGNSKAB REGNSKAB (DKK 1.000) Hensættelse Karen L. Meulengracht Saldo primo Uddeling Renteindtægter, kursavance/tab, gebyr Hensættelse Karen L. Meulengracht i alt Diverse Kreditorer A-skat, ATP mv Skyldig Spejderhjælp og tænkedag Moms Kreditorer, afregninger m.m Diverse Kreditorer i alt Eventualforpligtelser Ingen forpligtelser

30 29 FDD Projektregnskab med Udenrigsministeriet 28 Projekttitel Samfundsrelevant Spejderarbejde: Kenya, Zambia, Malawi, Swaziland, Namibia,Zimbabwe UM j.nr.: 104.N.477.b.1 UMF-nr.: REGNSKAB REGNSKAB (DKK 1.000) Ubrugte tilskudsmidler ved årets begyndelse udbetalt tilskud i regnskabsåret Tilskudsmidler i alt Overført til partnere i regnskabsåret Forbrugt i Danmark i regnskabsåret Forbrug i året Administration Ubrugte midler før renter og kursgevinster optjente renteindtægter og netto kursgevinster afregnede renteindtægter og netto kursgevinster 0 0 = ubrugte midler ved regnskabsårets afslutning Konto : Indestående 31. december trukket på DDS bankkonto = ubrugte midler ved regnskabsårets afslutning Projektregnskab med Udenrigsministeriet Projekttitel UM j.nr.: UMF-nr.: Support for the voluntary work for girls and young women in Belarus Etape II 403.Belarus REGNSKAB REGNSKAB (DKK 1.000) Ubrugte tilskudsmidler ved årets begyndelse udbetalt tilskud i regnskabsåret Tilskudsmidler i alt Overført til partnere i regnskabsåret Forbrugt i Danmark i regnskabsåret Forbrug i året Administration Ubrugte midler før renter og kursgevinster optjente renteindtægter og netto kursgevinster afregnede renteindtægter og netto kursgevinster 0 0 = ubrugte midler ved regnskabsårets afslutning Konto : Indestående 31. december trukket på DDS bankkonto = ubrugte midler ved regnskabsårets afslutning

31 Projektregnskab med Udenrigsministeriet Projekttitel Capacity Building through Partnership Activity, Sydafrika Projektpuljebevilling: PA-apr (DKK 1.000) Ubrugte tilskudsmidler ved årets begyndelse udbetalt tilskud i regnskabsåret Tilskudsmidler i alt Overført til partnere i regnskabsåret Forbrugt i Danmark i regnskabsåret Forbrug i året Administration Ubrugte midler før renter og kursgevinster optjente renteindtægter og netto kursgevinster afregnede renteindtægter og netto kursgevinster 0 0 = ubrugte midler ved regnskabsårets afslutning Konto Indestående 31. december trukket på DDS bankkonto = ubrugte midler ved regnskabsårets afslutning Projektregnskab med Udenrigsministeriet Projekttitel UM j.nr.: Support for the voluntary work for girls and young women in Belarus Etape III 403.Belarus (DKK 1.000) 0 Ubrugte tilskudsmidler ved årets begyndelse udbetalt tilskud i regnskabsåret Tilskudsmidler i alt Overført til partnere i regnskabsåret Forbrugt i Danmark i regnskabsåret Forbrug i året Administration Ubrugte midler før renter og kursgevinster optjente renteindtægter og netto kursgevinster afregnede renteindtægter og netto kursgevinster 0 0 = ubrugte midler ved regnskabsårets afslutning Konto : Indestående 31. december trukket på DDS bankkonto = ubrugte midler ved regnskabsårets afslutning