Økonomisk Nyhedsbrev. Center for Økonomi og Ejendomme, Økonomi og Planlægning. Økonomisk Nyhedsbrev udgives af

Transkript

1 Økonomisk Nyhedsbrev Økonomisk Nyhedsbrev udgives af Center for Økonomi og Ejendomme, Økonomi og Planlægning. Redaktionen er afsluttet den Hvor ikke andet er angivet, er alle data pr Nyhedsbrevet findes endvidere på Kilden og på Helsingør Kommunes hjemmeside Yderligere oplysninger: Center for Økonomi og Ejendomme Team Ledelsesinformation og Analyse Mette Due

2 Side 2

3 Indhold Hovedoversigt... 4 Den faktiske og forventede udvikling i likviditeten i... 5 Kassebeholdning/ likviditet/ renter... 5 Redegørelse for forventet ultimo kassebeholdning... 6 Tillægsbevillinger finansieret direkte over kassebeholdningen... 7 Udviklingen og bevægelser i befolkningstallet... 8 Servicedriftudgifter Udgifter til eksterne konsulenter Teknik-, Miljø- og Klimaudvalget Kultur- og Turismeudvalget Sundheds-, Idræts- og Fritidsudvalget Børne- og Uddannelsesudvalget Socialudvalget Beskæftigelsesudvalget Økonomiudvalget Nettodriftsudgifter fordelt på rammestyrede og ikke rammestyrede Sygefravær i Helsingør Kommune Forløb af anlæg i forhold til nettokorrigeret anlægsbudget Anlægsoversigt pr Status på anlægsregnskaber Tillægsbevillinger Drift Tillægsbevillinger Anlæg Side 3

4 Hovedoversigt Årets priser Netto i mio. kr. Forbrug pr Oprindeligt budget Korrigeret Budget Restbudget Forbrugsprocent Teknik-, Miljø- og Klimaudvalg % Budgetområde Miljø, Natur og Klima % Budgetområde 204 Trafik, Vej og Grønne områder % Budgetområde 206 Nordsjællands Park og Vej % Kultur- og Turismeudvalget % Budgetområde Kulturen % Sundheds-, Idræts- og Fritidsudvalg % Budgetområde Sundhedsfremme % Budgetområde 411 Idræt og Fritid % Børne- og Uddannelsesudvalget % Budgetområde Forebyggelse % Budgetområde 513 Folke- og specialskoler % Budgetområde 514 UU Øresund % Budgetområde 515 Dagtilbud og specialbørnehaver % Budgetområde Børne- og Ungerådgivningen % Budgetområde 517 Udsatte børn % Socialudvalget % Budgetområde 618 Særlig Social Indsats % Budgetområde 619 Omsorg og Ældre % Budgetområde Anden social service % Budgetområde Sundhed % Beskæftigelsesudvalg % Budgetområde Beskæftigelse % Økonomiudvalget % Budgetområde 808 Lystbådehavne % Budgetområde 823 Erhverv % Budgetområde 824 Puljer % Budgetområde 825 Ejendomme og Bygningsforb % Budgetområde 826 Administration og Planlægning % Budgetområde 827 Redningsberedskabet % Drift inkl. refusion % se side Anlægsudgifter Anlægsindtægter Anlæg netto Renter Afdrag Forskydning i likvide aktiver Balanceforskydninger i øvrigt Balanceforskydninger Optagne lån Tilskud og udligning Udligning af købsmoms *) Skatter Finansiering * Plus = udgift. Minus = indtægt Side 4

5 Den faktiske og forventede udvikling i likviditeten i Daglig opgørelse prognose Gennemsnits likviditet Mørkeblå kurve: Prognosen for udviklingen i kassebeholdningen er opdateret i overensstemmelse med tabellen vedrørende den forventede ultimo kassebeholdning. Prognosen indeholder hermed de politiske godkendte tillægsbevillinger pr. 30. september. Kassetrækket i prognosen er dermed det samlede forventede kassetræk for. Rød kurve: Den gennemsnitlige kassebeholdning de seneste 12 måneder er opgjort til 261,1 mio. kr. ultimo september. Lyseblå kurve: Den faktiske kassebeholdning er opgjort dagligt t.o.m. d. 30. september. Kassebeholdning/ likviditet/ renter Den gennemsnitlige likviditet opgjort efter kassekreditreglen* * Den gennemsnitlige likviditet opgjort over de seneste 365 dage. Dvs. for januar 2014 er det den gennemsnitlige likviditet i perioden 1. februar 2013 til 31. januar 2014 Side 5

6 Oprindeligt budget Overført fra 2014 til Budgetrevision 30/4 - Budgetrevision 31/8 - Øvrige tillægsbevillinger til budget Skøn for overførsel fra til 2016 Korrigeret budget Økonomisk Nyhedsbrev // Center for Økonomi og Ejendomme // August - September Redegørelse for forventet ultimo kassebeholdning Af tabellen nedenfor fremgår forventningen til udviklingen i kassebeholdningen. Forventningen bygger på den faktiske kassebeholdning primo, det vedtagne budget samt den forventede kassepåvirkning i 2018 (se tabel nederst på siden). Forventet udvikling i kassebeholdning, budget (1.000 kr.) Kassebeholdning, primo Forventet kassepåvirkning * Kassepåvirkning budget Skøn for kassebeholdning, ultimo * Se nedenstående tabel for beregning af den forventede kassepåvirkning i. I nedenstående tabel vises den seneste beregning af den forventede kassepåvirkning i. Forventningen tager udgangspunkt i det oprindelige budget for og korrigeres for overførelse af mer-/mindreforbrug fra 2014 til, virkningen af de to årlige budgetrevisioner, øvrige tillægsbevillinger samt et skøn for overførslen fra til Forventet kassepåvirkning (1.000 kr.) Indtægter Drift Renter Anlæg Låneoptag , Låneafdrag Balanceforskydninger Pulje til servicedrift Øvrigt Jordsalg Forventet kassepåvirkning * * Plus = udgift. Minus = indtægt Side 6

7 Tillægsbevillinger finansieret direkte over kassebeholdningen kr. Drift Anlæg Tillægsbevillinger i alt Teknik-, Miljø- og Klimaudvalget Budgetområde 201 Miljø, natur og klima Budgetområde 204 Trafik, Vej og Grønne områder Budgetområde 206 Nordsjællands Park og Vej Teknik-, Miljø- og Klimaudvalget i alt Kultur- og turismeudvalget Budgetområde 309 Kulturen Kultur- og Turismeudvalget i alt Idræts- og Sundhedsudvalget Budgetområde 410 Sundhedsfremme Budgetområde 411 Idræt og Fritid Sundhed-, Idræts- og Fritidsudvalget i alt Børne- og Uddannelsesudvalget Budgetområde 512 Forebyggelse Budgetområde 513 Skoler Budgetområde UU Øresund Budgetområde 515 Dagpleje og Daginstitutioner Budgetområde 516 Børne- og Ungerådgivningen Budgetområde 517 Udsatte børn Børne- og Uddannelsesudvalget i alt Socialudvalget Budgetområde 618 Særlig Social Indsats Budgetområde 619 Omsorg og Ældre Budgetområde 620 Anden Social Service Budgetområde Sundhed Socialudvalget i alt Beskæftigelsesudvalget Budgetområde 722 Beskæftigelse Beskæftigelsesudvalget i alt Økonomiudvalget Budgetområde Lystbådehavne Budgetområde Erhverv Budgetområde 824 Puljer Budgetområde 825 Ejendomme og Bygningsforbedring Budgetområde 826 Administration og Planlægning Budgetområde 827 Redningsberedskab Økonomiudvalget i alt Udenfor budgetområde Balanceforskydninger Finansiering Udenforbudgetområde i alt Tillægsbevillinger finansieret direkte af kassebeholdningen i alt Opgjort enkelt-tillægsbevillinger, der er bevilliget i og finansieret direkte over kassebeholdningen = Dertil kommer: Anlægsoverførsler fra 2014 til finansieret af kassebeh. Driftsoverførsler fra 2014 til finansieret af kassebeh. Tillægsbevillinger pr i alt Alle tillægsbevillinger for opgjort enkeltvis kan ses senere i nyhedsbrevet kr kr kr kr. Side 7

8 Udviklingen og bevægelser i befolkningstallet Faktisk befolkningsudvikling i i forhold til befolkningsprognosen fra marts. Aldersklasser Faktisk befolkning Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Prognose år år år år år år år år år år år år år år år år år år år år år år år Samlet befolkning Befolkningsprognosen fra marts forudsiger en nettotilvækst på 82 borgere fra til Bevægelser i befolkningstallet 2011 År Side 8 1. kvt 2. kvt 3. kvt Befolkningstal primo Tilflyttere Indrejste m.m Antal fødte Tilgang i alt Fraflyttere Udrejste m.m Antal døde Afgang i alt Bevægelse Befolkningstal ultimo Bemærk at indbyggertallet varierer i de to tabeller pga. forskel i opgørelsestidspunktet. Den øverste tabel er opgjort pr. d. 5 i måneden. Den nederste d. 1. og hhv. d. 28., 30. eller 31. i måneden.

9 Nettotilgang til kommunen og fødsler Personer Nettotilgang til kommunen Personer Antal fødsler Arbejdsstyrken i procent af hele befolkningen I nedenstående diagrammer vises befolkningens alderssammensætning for 10 år siden i 2005, i dag i og i prognoseår Primo ,6% 58,3% 15,5% Sep 23,1% 54,5% 22,4% Primo ,8% 53,2% 26,1% 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% 0-19 år år 65+ år Side 9

10 Servicedriftudgifter Oversigt over Helsingør Kommunes servicedriftsudgifter - bevillinger (netto) i budget ekskl. overført mindreforbrug i kr.* kr. (a) (b) (c) (d) (e) (f) (g)= (b)+(c)+(d) +(e)+(f) Udvalg Vedtaget budget til serviceudgifter Tillægsbevillinger pr (service drifts udgifter) Omplaceringer Effekt af budget revision (service drifts udgifter) Driftsoverførsler fra 2014 (service drifts udgifter) Frigivelser af indefrosne midler (service drifts udgifter) Samlet korrektion til budgettet TMK KTU SIF BU SU BEU ØK I alt * Plus = udgift. Minus = indtægt Der vil i løbet af løbende blive fulgt op på udviklingen i bevillinger og forbrug vedr. servicedrift. Kommunerne bliver sanktioneret i forhold til både det vedtagne budget samt det endelige regnskab såfremt servicerammen overskrides. Oversigt over Helsingør Kommunes servicedriftsudgifter - forbrug (netto) i ekskl. overført mindreforbrug i kr.* Udvalg Vedtaget budget til serviceudgifter Tillægsbevillinger mv. pr Korrigeret budget til servicedriftsudgifter Forbrug på servicedriftsudgifter pr Restbudget TMK KTU SIF BU SU BEU ØK** I alt * Plus = udgift. Minus = indtægt ** ØK s budget indeholder en pulje til uforudsete udgifter på 20 mio. kr. Side 10

11 Udgifter til eksterne konsulenter Tolkebistand Forbrug i kr. Forbrug Opr. budget Korr. budget Restbudget Center for Sundhed og Omsorg Center for Dagtilbud og Skoler Center for Særlig Social Indsats Center for Job og Uddannelse Center for Børn, Unge og Familier Center for Borgerservice, IT og Digitalisering Center for Erhverv, Politik og Organisat I alt Advokatbistand Center for Kultur, Idræt og Byudvikling Center for Sundhed og Omsorg Center for Særlig Social Indsats Center for Job og Uddannelse Center for Børn, Unge og Familier Center for Økonomi og Ejendomme Center for Borgerservice, IT og Digitalisering Center for Erhverv, Politik og Organisat 1386, ,36669 I alt Lægefaglig bistand Center for Sundhed og Omsorg Center for Dagtilbud og Skoler Center for Særlig Social Indsats Center for Job og Uddannelse I alt It support/teknisk bistand Center for Teknik, Miljø og Klima Center for Kultur, Idræt og Byudvikling Center for Sundhed og Omsorg Center for Dagtilbud og Skoler Center for Job og Uddannelse Center for Børn, Unge og Familier Center for Økonomi og Ejendomme Center for Borgerservice, IT og Digitalisering Center for Erhverv, Politik og Organisat I alt Anden konsulentbistand (adm) Center for Teknik, Miljø og Klima Center for Kultur, Idræt og Byudvikling Center for Sundhed og Omsorg Center for Dagtilbud og Skoler Center for Særlig Social Indsats Center for Job og Uddannelse Center for Børn, Unge og Familier Center for Økonomi og Ejendomme Center for Borgerservice, IT og Digitalisering Center for Erhverv, Politik og Organisat I alt Side 11

12 Udgifter til eksterne konsulenter - fortsat Forbrug i kr. Forbrug Opr. budget Korr. budget Restbudget Bygningsteknisk bistand Center for Teknik, Miljø og Klima Center for Kultur, Idræt og Byudvikling Center for Økonomi og Ejendomme I alt Forundersøgelser Center for Kultur, Idræt og Byudvikling Center for Økonomi og Ejendomme I alt Rådgivning og konsulentbistand (borgerrettet) Center for Teknik, Miljø og Klima Center for Kultur, Idræt og Byudvikling Center for Sundhed og Omsorg Center for Dagtilbud og Skoler Center for Særlig Social Indsats Center for Job og Uddannelse I alt Rådgivning og konsulentbistand, m/moms (borgerrettet) Center for Teknik, Miljø og Klima Center for Kultur, Idræt og Byudvikling Center for Sundhed og Omsorg Center for Dagtilbud og Skoler Center for Særlig Social Indsats Center for Job og Uddannelse Center for Borgerservice, IT og Digitalisering I alt Eksterne konsulenter i alt * Udgifter til revision er ikke medtaget ** Der kan forekomme forskelle i oprindeligt budget, som følge af struktur ændringer i opus. Side 12

13 Teknik-, Miljø- og Klimaudvalget Nettodriftsudgifter fordelt på Teknik, Miljø og Klimaudvalgets budgetområde Netto i kr. Forbrug pr Oprindeligt budget Korrigeret Budget Restbudget Forbrugsprocent Teknik-, Miljø- og Klimaudvalget 201 Miljø, natur og klima - Rammestyrede ,1% - Ikke rammestyrede Miljø, natur og klima i alt ,1% 204 Trafik, Vej og Grønne områder - Rammestyrede ,3% - Ikke rammestyrede Trafik, Vej og Grønne områder i alt ,3% 206 Nordsjællands Park og Vej - Rammestyrede ,4% - Ikke rammestyrede Nordsjællands Park og Vej i alt ,4% Teknik-, Miljø- og Klimaudvalget i alt ,8% * Plus = udgift. Minus = indtægt Kultur- og Turismeudvalget Nettodriftsudgifter fordelt på Kultur- og Turismeudvalgets budgetområde Netto i kr. Forbrug pr Oprindeligt budget Korrigeret Budget Restbudget Forbrugsprocent Kultur- og Turismeudvalget 309 Kulturen - Rammestyrede ,0% - Ikke rammestyrede Kultur i alt ,0% Kulturudvalget i alt ,0% * Plus = udgift. Minus = indtægt Sundheds-, Idræts- og Fritidsudvalget Nettodriftsudgifter fordelt på Sundheds-, Idræts- og Fritidsudvalgets budgetområder Netto i kr. Forbrug pr Oprindeligt budget Korrigeret Budget Restbudget Forbrugsprocent Sundheds-, Idræts- og Fritidsudvalget 410 Sundhedsfremme - Rammestyrede ,3% - Ikke rammestyrede Sundhed i alt ,3% 411 Idræt og Fritid - Rammestyrede ,7% - Ikke rammestyrede Idræt og Fritid i alt ,7% Sundheds-, Idræts- og Fritidsudvalget i alt * Plus = udgift. Minus = indtægt ,7% Side 13

14 Børne- og Uddannelsesudvalget Nettodriftsudgifter fordelt på Børne- og Uddannelsesudvalgets budgetområder Netto i kr. Forbrug pr Oprindeligt budget Korrigeret Budget Restbudget Forbrugsprocent Børne- og Uddannelsesudvalget 512 Forebyggelse - Rammestyrede ,3% - Ikke rammestyrede Forebyggelse i alt ,3% 513 Folke- og specialskoler - Rammestyrede ,1% - Ikke rammestyrede Folke- og specialskoler i alt ,1% 514 UU Øresund - Rammestyrede ,4% - Ikke rammestyrede ,8% UU Øresund i alt ,5% 515 Dagtilbud og Specialbørnehaver - Rammestyrede ,4% - Ikke rammestyrede Dagtilbud og Specialbørnehaver i alt ,4% 516 Børne- og Ungerådgivningen - Rammestyrede ,3% - Ikke rammestyrede Børne- og Ungerådgivningen i alt ,3% 517 Udsatte Børn - Rammestyrede ,1% - Ikke rammestyrede ,4% Udsatte Børn i alt ,8% Børne- og Uddannelsesudvalget i alt ,0% * Plus = udgift. Minus = indtægt Side 14

15 Oversigt over dagtilbud Øjebliksbillede pr Helsingør Kommune i alt Antal indmeldte børn 1. Antal børn på venteliste 2. Antal ledige pladser 3.* Vuggestuer 12-5 Børnehaver Integrerede institutioner 0-2 år årige 345 eller 3-5 år årige 518 SFO'er Fritidsklubber Pasning af eget barn 0-2 år år 3 Privat pasning (tidl. Frit valg) 0-2 år år 1 Specialinstitution 0-2 år år år Privatinstitutioner 3-5 år 213 Andre kommuners institutioner 6+ år år år år 50 I alt antal børn * Minus-tal er udtryk for merindskrivning 1. Antal indmeldte børn er det faktiske antal indmeldte børn i Helsingør Kommunes institutioner den første hverdag i måneden. 2. Antal børn på venteliste er det faktiske antal børn på institutionernes venteliste, som venter på ønskeinstitutionen og derfor ikke er indmeldt i en midlertidig plads, Frit valg- eller Pasning af eget barn-ordning. 3. Antal ledige pladser viser, hvor mange flere børn institutionerne kan passe, når ledige m2. udnyttes. Ét 0-2-årigt barn tæller 3 m2. og 3-5-årigt barn tæller 2 m2. SFO'er, Fritidsklubber, privat pasning og pasning af eget barn optager alle børn. Side 15

16 Udvikling i antal børn indmeldt i Helsingør Kommunes kommunale institutioner (ekskl. klubområdet) Udvikling i antal børn på venteliste til kommunale institutioner (ekskl. klubområdet) Udvikling i antal ledige pladser pr. daginstitutionstype Vuggestuer Børnehaver Integrerede institutioner* * De integrerede institutioners kapacitet opgøres i m2, hvor et 0-2-årigt barn tæller 3 m2 og et 3-5-årigt barn tæller 2 m2. Antallet af ledige pladser i de integrerede institutioner er her vist som et gennemsnit af antallet af enten/eller ledige 0-2- årige - og 3-5-årige pladser opgjort i ovenstående tabel. Side 16

17 Antal børn i forhold til befolkningsprognosen fra 0-2 årige i Helsingør Kommune Faktisk befolkning Prognose 3-5 årige i Helsingør Kommune Faktisk befolkning Prognose 6-9 årige i Helsingør Kommune Faktisk befolkning Prognose årige i Helsingør Kommune Faktisk befolkning Prognose Side 17

18 Socialudvalget Nettodriftsudgifter fordelt på Socialudvalgets budgetområder Netto i kr. Forbrug pr Oprindeligt budget Korrigeret Budget Restbudget Forbrugsprocent SOCIALUDVALGET 618 Særlig Social Indsats - Rammestyrede ,3% - Ikke rammestyrede ,3% Særlig Social Indsats i alt ,2% 619 Omsorg og Ældre - Rammestyrede ,1% - Ikke rammestyrede ,0% Omsorg og Ældre i alt ,1% 620 Anden Social Service - Rammestyrede ,0% - Ikke rammestyrede ,2% Anden Social Service i alt ,4% 621 Sundhed - Rammestyrede ,0% - Ikke rammestyrede ,5% Sundhed i alt ,5% Socialudvalget i alt ,5% * Plus = udgift. Minus = indtægt Aktivitetsbestemt medfinansiering* kr. Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Gn. snit Budget Akt. bestemt medfinans I ALT * Sygesikringsdata har længere leveringstid. Forbrug i kr Aktivitetsbestemt medfinansiering I ALT I januar-tallet indgår også efterreguleringer fra året før. Forbrug Budget 2011 Budget 2012 Budget 2013 Budget 2014 Budget Følgende 3 grafer er underopdelinger af aktivitetsbestemt medfinansiering. Side 18

19 Forbrug i kr. Somatik Forbrug Budget 2011 Budget 2012 Budget 2013 Budget 2014 Budget I januar-tallet indgår også efterreguleringer fra året før. Forbrug i kr. Psykiatri Forbrug Budget 2011 Budget 2012 Budget 2013 Budget 2014 Budget I januar-tallet indgår også efterreguleringer fra året før. Forbrug i kr. Sygesikring Forbrug Budget 2011 Budget 2012 Budget 2013 Budget 2014 Budget I januar-tallet indgår også efterreguleringer fra året før. Side 19

20 Forbrug i kr. Vederlagsfri fysioterapi Forbrug Budget 2011 Budget 2012 Budget 2013 Budget 2014 Budget I januar-tallet indgår også efterreguleringer fra året før. Forbrug i kr. Specialisereret genoptræning Forbrug Budget 2011 Budget 2012 Budget 2013 Budget 2014 Budget I januar-tallet indgår også efterreguleringer fra året før. Forbrug i kr. Hospice og færdigbehandlede I ALT Forbrug Budget 2011 Budget 2012 Budget 2013 Budget 2014 Budget I januar-tallet indgår også efterreguleringer fra året før.. Side 20

21 Beskæftigelsesudvalget Nettodriftsudgifter fordelt på Beskæftigelsesudvalgets budgetområder Netto i kr. Forbrug pr Oprindeligt budget Korrigeret Budget Restbudget Forbrugsprocent BESKÆFTIGELSESUDVALGET 722 Beskæftigelse - Rammestyrede ,7% - Ikke rammestyrede ,1% Beskæftigelse i alt ,0% Beskæftigelsesudvalget i alt ,0% * Plus = udgift. Minus = indtægt Ledighedstal Visning af mængder på beskæftigelsesområdet er ændret fra Mængderne hentes nu hovedsageligt fra Jobindsats.dk. Alle mængder er derfor ændret tilbage til 2010, så de er sammenlignelige gennem årene. Fra 1. januar 2014 skal kontanthjælpsmodtagere under 30 år, der ikke har en kompetencegivende uddannelse have udbetalt uddannelseshjælp. Den samlede ledighed består i denne opgørelse af følgende tre typer: Forsikrede ledige - bruttoledigheden. Dette dækker både aktiverede og ikke-aktiverede personer. Kontanthjælpsmodtagere dækker ligeledes både aktiverede og ikke-aktiverede kontanthjælpsmodtagere over 30 år, samt unge under 30 år med en kompetencegivende uddannelse. Uddannelseshjælpsmodtagere dækker både aktiverede og ikke aktiverede unge under 30 år. Antallet af modtagere er for alle kategorier opgjort som antal fuldtidspersoner i pågældende måned. Antal personer Ledige i Helsingør Kommune Forsikrede ledige Kontanthjælpsmodtagere Kilde: Jobindsats.dk * Det skal bemærkes, at tallet for ledige kan fremkomme med en måneds forsinkelse. Side 21

22 Nedenstående graf viser udviklingen i det samlede antal af personer på overførselsindkomst. I det samlede tal indgår personer på A-dagpenge, særlig uddannelsesydelse, arbejdsmarkedsydelse, kontanthjælp, uddannelseshjælp, revalidering, forrevalidering, sygedagpenge, ledighedsydelse, ressourceforløb, fleksjob og førtidspension. Førtidspensionister hører til det sociale område, men er medtaget for fuldstændighedens skyld. Antal personer Personer på overførselsindkomst Kilde: Jobindsats.dk- fuldtidspersoner Antal personer Kontanthjælpsmodtagere Aktivitetsparate Jobparate Kilde: Jobindsats.dk - fuldtidspersoner Antal personer Unge på Uddannelseshjælp Kilde: Jobindsats.dk-fuldtidspersoner Uddannelsesparate Aktivitetsparate Side 22

23 Forsikrede ledige fordelt på alder Over 30 år Under 30 år Kilde: Jobindsats.dk- fuldtidspersoner Antal personer Ledighedsydelse Kilde: Jobindsats.dk fuldtidspersoner *Stigningen i antallet af modtagere af ledighedsydelse fra 2012 til 2013 skyldes ny lovgivning, som betyder, at kontanthjælpsmodtagere, som er bevilliget et fleksjob, nu bliver talt med under ledighedsydelsesmodtagere. Tidligere talte de med som kontanthjælpsmodtagere. Antal personer Introduktionsydelse Kilde: Jobindsats.dk-fuldtidspersoner Side 23

24 Antal sager Sygedagpenge >52 uger <5 ->52 uger Kilde: Helsingør Kommunes egen opgørelse Antal personer Revalidering og forrevalidering Revalidering Forrevalidering Kilde: Jobindsats.dk - fuldtidspersoner Antal personer Produktionsskolen Kilde: Erhvervsskolen Side 24

25 Antal personer Flexjob Kilde: Jobindsats.dk-fuldtidspersoner Side 25

26 Økonomiudvalget Nettodriftsudgifter fordelt på Økonomiudvalgets budgetområder Netto i kr. Forbrug pr Oprindeligt budget Korrigeret Budget Restbudget Forbrugsprocent ØKONOMIUDVALGET 808 Lystbådehavne - Rammestyrede ,8% - Ikke rammestyrede Lystbådehavne i alt ,8% 823 Erhverv - Rammestyrede ,2% - Ikke rammestyrede Erhverv i alt ,2% 824 Puljer - Rammestyrede ,9% - Ikke rammestyrede Puljer i alt ,9% 825 Ejendomme og Bygningsforbedringer - Rammestyrede ,3% - Ikke rammestyrede ,6% Ejendomme og Bygningsforbedringer i alt ,8% 826 Administration - Rammestyrede ,2% - Ikke rammestyrede Administration og Planlægning i alt ,2% 827 Redningsberedskabet - Rammestyrede ,7% - Ikke rammestyrede Redningsberedskabet i alt ,7% Økonomiudvalget i alt ,1% * Plus = udgift. Minus = indtægt Nettodriftsudgifter fordelt på rammestyrede og ikke rammestyrede Nettodriftsudgifter fordelt på alle udvalg Netto i kr. Forbrug Oprindeligt Korrigeret Restbudget Forbrugspr. budget Budget procent Rammestyrede udgifter i alt ,2% - Ikke Rammestyrede udgifter i alt ,4% I ALT ,0% * Plus = udgift. Minus = indtægt Side 26

27 Sygefravær i Helsingør Kommune Sygefraværsprocent ,0% 8,0% 7,0% 6,0% 5,0% 4,0% 3,0% 2,0% 1,0% 0,0% Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec 2014 Sygefraværet opgøres i forhold til antallet af løntimer for alle månedslønnede medarbejdere. Sygefraværet inkluderer egen sygdom, delvis sygdom, arbejdsskader og sygdom med 56-aftaler. Nedenfor vises sygefraværet for 2014 og fordelt på centerniveau og for udvalgte områder. Center Antal årsværk Antal sygefraværsdage År til måned Sygefraværs procent År til måned Sygefraværs procent 2014 Hele året Center for Borgerservice, it og digitalisering ,2% 4,1% Center for Dagtilbud og Skoler ,7% 6,8% - Dagtilbudsområdet ,5% 7,7% - Skoleområdet ,0% 6,6% Center for Job og Uddannelse ,0% 2,9% Center for Sundhed og Omsorg ,2% 5,9% - Hjemmeplejen ,2% 6,9% - Plejehjemmene ,5% 5,6% Center for Børn, Unge og Familier ,7% 4,9% Center for Særlig Social Indsats ,9% 4,1% - SSI Udførerenheder ,8% 4,0% Center for Teknik, Miljø og Klima ,0% 3,5% Center for Kultur, Idræt og Byudvikling ,3% 4,1% Center for Erhverv Politik og Organisation ,3% 3,1% Center for Økonomi og Ejendomme ,0% 3,6% Helsingør Kommune i alt ,6% 5,6% Side 27

28 Forløb af anlæg i forhold til nettokorrigeret anlægsbudget 2011 Tusinde kroner Overførsler & tillægsbevillinger dec nov okt sep aug Neg. overf. & tillægsb. Overf. & tillægsbevil Opr. Budget jun/jul maj apr mar feb Opr. Budget dec okt sep jun/jul maj feb Opr. Budget dec okt sep aug jun/jul maj mar feb jan Opr. Budget dec okt aug jun/jul apr feb Opr. Budget sep jun/jul maj apr feb Forbrug '15 Korr. Budget '15 Forbrug '14 Korr. Budget '14 Forbrug '13 Korr. Budget '13 Forbrug '12 Korr. Budget '12 Forbrug '11 Korr. Budget '11 Ovenstående figur viser forholdet mellem det korrigerede budget (oprindeligt budget + overførsler + tillægsbevillinger) og det faktiske anlægsforbrug opgjort pr. måned. I er oprindeligt budget opgjort til 157 mio. kr., og summen af overførsler + tillægsbevillinger udgør pr er mio. kr. Side 28

29 Anlægsoversigt pr i kr. Lån Forbrug Opr. budget Korr. budget Restbudget Teknisk udvalg Cykelsti på Skindersøvej Cykelsti på Skindersøvej Tilskud Cyklisthandlingsplan Cyklisthandlingsplan Statstilskud Erhvervsområdet Bybjergvej-oprydning Espergærde Bypark Havnegade 2. etape 1. del Julebæk Strand Sandfodring Multiparken, udvidelse af parkeringsplads Sammenhængende kulturhavn og legeplads Sauntevej, rundkørsel og vejanlæg Shared Spaceløsning - Havnegade Sikring af skoleveje - ramme Stitunneller Vapnagård Strandpromenade i Hornbæk Trafikplan for Hornbæk Trafiksikkerhedsby Trafiksikkerhedsby 2013 statstilskud Udskiftning af vejbelysning - ramme Udvidelse af vejnet - modulvogntog Udvikling af byrum Værftshallerne, supl. af parkeringsplads Ændring krydset Kronborgvej/Nordhavnsvej Teknik-, Miljø- og Klimaudv Kulturudvalget Forunders., nedriv. af Teknisk Museum Renov. Helsingør Campingplads/Vandrehjem Renovering af bogorm - Espergærde bibl Kultur og Turismeudvalget Børne- og Uddannelsesudv. Bærbare enheder til alle elever Personalecomputere til pædagoger Trådløst net på daginstitutioner Trådløst net på skolerne, ny hardware Børne- og Uddannelsesudv Socialudvalget Bofællesskab Teglværksgården Pulje til intelligente investeringer Socialudvalget Side 29

30 Anlægsoversigt pr fortsat i kr. Lån Forbrug Opr. budget Korr. budget Restbudget Økonomiudvalget 10. klasses skolen-udskiftning vinduer Bofællesskab Teglhuset Byudvikling i stationsnære omr.esp Dommertårn og tilskuerpl. Atletikstadion En kunstgræsbane v/snekkersten Energirenov. i kommunale ejendomme (L) F Etab. Vuggestuepladser i Tikøb Etablering af dræn - Troldehøj Etablering af Skæve Boliger Etabl. Af skæve boliger tilskud Eventklare værftshaller Flytning af Hornbæk Tandklinik Flytning af Springvandet og Seniorhuset Forund. Idrætsfac.Ndr.Str.Vej/Gl. Hellebækvej Fremtidens folkeskole Genopførelse af gymnastiksal, Mødrup sko Hellebæk Skole, bygning 5 - indeklima Helsingør Svømmehal, udledning af spildevand Jordkøb Jordsalg Klubhus ved Espergærde havn Kommunens arkiv, Prøvestenen Kulturværftet Ledningsomlægning Ålsgårde Centret Margarethagården - renov./ombygn Marienlyst Slot - svampeangreb Multiparken-Lydisolering bagvæg scenen Mørdrup idrætsanlæg - Tilbygn. til omkl Nordvestskolen-udskiftning af flade tage Ny daginstitution ved Hornbæk Skole Ny idrætshal, Mørdrup idrætsanlæg Ny indretning af kontorer i Stengade Nyanlæg og levetidsforl.arb., Nordhavnen Nyt Centerområde - Prøvestenen Nyt køkken m.m. - Tusindfryd Nyt plejehjem i Hornbæk Ombygning af tandklinik i Hornbæk Opgradering CTS-anlæg-Komm.s bygninger PCB/skimmelsvamp/miljøfarl. stof., ramme Pilotprojekt - Rottebekæmpelse Pilotprojekt, SSI Prøvestenen Planlagt vedligeholdelse Projekt Kulturhavn Kronborg Projekt Kulturhavn Kronborg indt Projekt Kulturhavn Kronborg - Reg.virk Projekt Kulturhavn Kronborg - Reg.virk. Indt Reetabl. af 4.tangvej-Margarethagården Renoveringsplan Nordhavnen - fase 2 og Rådhuset Stengade 61/Tag-bygningstilasning F SIB 1. etape, flytning IT-knudepunkt Sikring af brugsvandsinstall. Afslut Skolen i Bymidten (SIB) etape Etage Skolen i Bymidten(SIB) 1.Etape Skolen ved Kongevej-udskiftning vinduer D Spredt Byfornyelse 1-1 Spredt byfornyelse, tilskud 0 0 Stormskader 2013/ Side 30

31 Anlægsoversigt pr fortsat i kr. Lån Forbrug Opr. budget Korr. budget Restbudget Sundhedshus Sætningsskader Allegade Tag på Rådhuset, Stengade Udvidelse af Multiparken Værftsmuseum, indgangsparti mv Ændr. af staldbygning-flynderupgård 8-8 Økonomiudvalget Anlægsudgifter i alt - netto Et F i kolonnen Lån angiver at projektet er fuldt lånefinansieret. Et D angiver at projektet er deltvist lånefinansieret. Side 31

32 Status på anlægsregnskaber Projekt Afsluttet Bevilling Forbrug Regnskab Busterminal - Prøvestenen Ndr. Strandvej (Lappen/Julebæk) Parkeringsplads Hornbæk Udskiftning af vejbelysning Sikring af skoleveje-rammebeløb Udvikling af Byrum, tilgængelighedsplan Udvikling af Byrum, Julebæk Strand Axeltorv - etape 6, færdiggørelse Nyanlæg/levetidsforlængende arbejder Nordhavnen Center for Teknik og Miljø Skulptur ved Kulturværftet Færdigg./indretn. af etagen med Fiktion Renovering af Spisehuset, Flynderupgård Renovering Helsingør Campingplads / Vandrerhjem Renovering af atletikstadion, Rønnebær Alle Center for Kultur, Plan og Erhverv Dialogportalen Fremtidens folkeskole, computere Opgradering af skolernes IT-netværk Skimmelsvamp - SFO Mørdråben Center for Dagtilbud og Skoler Nyt hjælpemiddeldepot * Center for Sundhed og Omsorg Planlagt vedligeholdelse Lundegade 15A, istandsættelse/renovering Bastionen - Skimmelsvamp PCB/skimmelsvamp/miljøfarlige stoffer Daginstitutionsområdet-kapacitetstilpasning Spredt Byfornyelse Flytning af Børne- og Ungerådgivningen til Villa Fem Analyse-fælles byggeri plejehj./daginstitution, Hornbæk Børnehuset Vestergården-retablering Halgulv Nordkysthallen Istandsættelse/pavillon, Nørrevej Ombygn./renov. af servicebygning m.m. Campingpladsen Værftshallerne - køb af kraner og IT Automatisk brandalarm - Villa Fem Bymuseum, ny skorsten Flytning af billiardklub Børnehuset Krible Krable - ombygning Mørdrup Idrætsanlæg - tilbygn. til omklædningsrum Nordvest skolen - ændring af vandland Pilotprojekt - rottebekæmpelse Nordvestskolen, udskiftning af flade tage Plejehj. Bøgehøjgård-sikring af tag/kælder Rådhuset-renovering af vinduer, Rådhustorvet Toldkammeret-udskiftning tagrender/nedløb Elværket - udbedring af sætningsskade Kvindekrisec. Røntofte-renovering af Annekset Skolen v. Kongevej - udskiftning vinduer Ændring af staldbygning-flynderupgård Center for Økonomi og Ejendomme * Regnskabet er under udarbejdelse i Fredensborg Kommune Principper for økonomistyring for Helsingør Kommune angiver, at der for projekter på mere end 2,0 mio. kr. skal aflægges anlægsregnskab senest 6 måneder efter projektets afslutning. Året efter vedlægges regnskabet som bilag til kommunens årsregnskab. Side 32

33 Tillægsbevillinger Drift kr. TEKNIK-, MILJØ- OG KLIMAUDVALG Miljø, Natur og Klima Godkendt Dato Udgiftsneutral omplac. Overførsler fra 2014 Tillægsbevillinger Omplac./ tillægsbev. I alt - Rammestyret -50 PL korrigering Driftoverførelser fra Budgetrevision 30/ Budgetrevision 30/4 overføres til anlæg Ikke rammestyret Budgetområde 201 i alt Trafik, Vej og Grønne områder - Rammestyret PL korrigering -888 Driftoverførelser fra Budgetrevision 30/ Ikke rammestyret Budgetområde 204 i alt Nordsjællands Park og Vej - Rammestyret Budgetrevision 30/ Ikke rammestyret Budgetområde 206 i alt TEKNIK-, MILJØ- OG KLIMAUDVALG i alt KULTUR- og TURISMEUDVALGET Kultur - Rammestyret -656 PL korrigering Driftoverførelser fra Frigivelser ifbm driftoverførelser Budgetrevision 30/ Ikke rammestyret 0 Budgetområde 309 i alt KULTURUDVALGET i alt SUNDHEDS, IDRÆTS OG FRITIDSUDVALG Sundhedsfremme - Rammestyret -25 PL korrigering Driftoverførelser fra Frigivelser ifbm driftoverførelser Budgetrevision 30/ Ikke rammestyret 0 Budgetområde 410 alt * Plus = udgift. Minus = indtægt Side 33

34 Tillægsbevillinger Drift fortsat Idræt og Fritid kr. Godkendt Dato Udgiftsneutral omplac. Overførsler fra 2014 Tillægsbevillinger Omplac./ tillægsbev. I alt - Rammestyret -134 Alt. Forslag til boldbaner i færgevejskorridoren PL korrigering Driftoverførelser fra Frigivelser ifbm driftoverførelser Budgetrevision 30/ Ikke rammestyret 0 Budgetområde 411 alt IDRÆTSUDVALGET i alt BØRNE- OG UNGEUDVALGET Forebyggelse - Rammestyret -304 PL korrigering Driftoverførelser fra Frigivelser ifbm driftoverførelser Budgetrevision 30/ Ikke rammestyret 0 Budgetområde 512 i alt Skoler - Rammestyret PL korrigering Driftoverførelser fra Frigivelser ifbm driftoverførelser Budgetrevision 30/ Ikke rammestyret 0 Budgetområde 513 i alt UU-Øresund - Rammestyret -69 PL korrigering Driftoverførelser fra Ikke rammestyret 0 Budgetområde 513 i alt Dagpleje og Daginstitutioner - Rammestyret PL korrigering Driftoverførelser fra Frigivelser ifbm driftoverførelser Budgetrevision 30/ Ikke rammestyret 0 Budgetområde 515 i alt Børne- og Ungerådgivningen - Rammestyret -252 PL korrigering Driftoverførelser fra Frigivelser ifbm driftoverførelser Budgetrevision 30/ Ikke rammestyret 0 Budgetområde 516 i alt * Plus = udgift. Minus = indtægt Side 34

35 Tillægsbevillinger Drift fortsat Udsatte børn kr. Godkendt Dato Udgiftsneutral omplac. Overførsler fra 2014 Tillægsbevillinger Omplac./ tillægsbev. I alt - Rammestyret -96 Leje af Kronborgkollegiet PL korrigering Driftoverførelser fra Frigivelser ifbm driftoverførelser Budgetrevision 30/ Ikke rammestyret 0 Budgetområde 517 i alt BØRNE- OG UNGEUDVALGET i alt SOCIALUDVALGET Særlig Social Indsats - Rammestyret 29 Special Olympic Idrætsfestival PL korrigering Driftoverførelser fra Frigivelser ifbm driftoverførelser Frigivelser ifbm nyt plejehjem i Hornbæk Budgetrevision 30/ Ikke rammestyret 0 Budgetområde 618 i alt Omsorg og Ældre - Rammestyret Tre ekstra døgnforløbspladser - Bøgehøjgård II Tre ekstra døgnforløbspladser - Bøgehøjgård Styrket rehabilitering af kræftpatienter Konsulentbistand vedr. nyt plejehjem i Hornbæk PL korrigering Driftoverførelser fra Frigivelser ifbm driftoverførelser Budgetrevision 30/ Budgetrevision 30/4 overføres til anlæg Ikke rammestyret 0 Budgetområde 619 i alt Anden social service - Rammestyret PL korrigering Budgetrevision 30/ Ikke rammestyret Budgetrevision 30/ Budgetområde 620 i alt * Plus = udgift. Minus = indtægt Side 35

36 Tillægsbevillinger Drift fortsat Sundhed kr. Godkendt Dato Udgiftsneutral omplac. Overførsler fra 2014 Tillægsbevillinger Omplac./ tillægsbev. I alt - Rammestyret Implementering af indsatser i sundhedsaftalen Styrket rehabilitering af kræftpatienter PL korrigering Driftoverførelser fra Budgetrevision 30/ Ikke rammestyret Tre ekstra døgnforløbspladser - Bøgehøjgård Tre ekstra døgnforløbspladser - Bøgehøjgård II Budgetområde 621 i alt SOCIALUDVALGET i alt BESKÆFTIGELSES- OG ERHVERVSUDVALGET Beskæftigelse - Rammestyret Lejeudgifter ifbm, midlertidig placering af flygtninge PL korrigering Driftoverførelser fra Budgetrevision 30/ Ikke rammestyret Budgetrevision 30/ Budgetområde 722 i alt BESKÆFTIGELSES- OG ERHVERVSUDVALGET i alt ØKONOMIUDVALGET Lystbådehavne - Rammestyret 119 Driftoverførelser fra Budgetrevision 30/ Ikke rammestyret 0 Budgetområde 808 i alt Erhverv - Rammestyret PL korrigering Driftoverførelser fra Ikke rammestyret Budgetområde 823 i alt Puljer - Rammestyret PL korrigering Driftoverførelser fra Frigivelser ifbm driftoverførelser Frigivelser ifbm nyt plejehjem i Hornbæk Budgetrevision 30/ Ikke rammestyret 0 Budgetområde 824 i alt * Plus = udgift. Minus = indtægt Side 36

37 Tillægsbevillinger Drift fortsat kr. Ejendomme og Bygningsforbedring Godkendt Dato Udgiftsneutral omplac. Overførsler fra 2014 Tillægsbevillinger Omplac./ tillægsbev. I alt - Rammestyret Leje af kronborgkollegiet Ejendomme og Bygningsforbedring, inventar PL korrigering lejemål på erhvervsskolen nordsjælland Driftoverførelser fra Budgetrevision 30/ Ikke rammestyret 0 Budgetområde 825 i alt Administration og Planlægning - Rammestyret 295 Flytning af budget til landsbyggefonden, boligselskabet Nordkysten PL korrigering Driftoverførelser fra Budgetrevision 30/ Ikke rammestyret 0 Budgetområde 826 i alt Redningsberedskabet - Rammestyret PL korrigering Driftoverførelser fra Frigivelser ifbm driftoverførelser Budgetrevision 30/ Ikke rammestyret 0 Budgetområde 827 i alt ØKONOMIUDVALGET i alt Udenfor budgetområde Flytning af budget til landsbyggefonden, boligselskabet Nordkysten Indskud i landsbyggefonden, birkebo Kapitaltilførelsesordning Budgetrevision 30/ Udenfor budgetområde i alt Bevillingsændringer, rammestyrede områder i alt Bevillingsændringer, ikke-rammestyrede områder i alt Bevillingsændringer,udenfor budgetområdei alt Tillægsbevillinger/omplaceringer - drift på budgetområder i alt * Plus = udgift. Minus = indtægt Side 37

38 Tillægsbevillinger Anlæg kr. TEKNIK-, MILJØ- OG KLIMAUDVALGET Trafik, Vej og Grønne områder Godkendt dato Udgiftsneutral omplac. Overførsler fra 2014 Tillægsbevillinger Omplac./ tillægsbev. I alt Cykelsti på Skindersøvej BY Cyklisthandlingsplan BY Statstilskud, Cyklisthandlingsplan BY Bybjergvej, Esp. Erhvervsomr.-oprydn. BY Espergærde Bypark BY Havnegade etape 2, 1. del BY Multiparken P-plads BY Sauntevej, rundkørsel og vejanlæg BY Shared spaceløsning - Havnegade BY Sikring af skoleveje-rammebeløb BY Stitunneller Vapnagård BY Hornbæk Strandpromenade BY Trafiksikkerhedsby 2013 BY Udv. af vejnet - modulvogntog BY Udvikling af Byrum, tilgængelighedsplan BY Værftshallerne, supl. Af parkeringsplads BY Ændring af kryds Kronborgvej/Nordhavnsvej BY Teknik-, Miljø- og Klimaudvalget i alt KULTUR- OG TURISMEUDVALGET Kultur Forundersø.nedrivn. af Teknisk Museum BY Renovering af Bogorm - Esp. Bibliotek BY Renov. af Helg. Campingpl. Og Vandrerhjem BY Kultur- og Turismeudvalget i alt BØRNE- OG UDDANNELSESUDVALG Skoler Bærbare enheder til alle elever BY Personalecomputere til pædagoger BY Trådløst net på daginstitutioner BY Trådløst net på skolerne, ny hardware BY Børne- og Uddannelsesudvalget i alt SOCIALUDVALGET Særlig Social Indsats Bofællesskabet Teglhuset BY Omsorg og ældre Pulje til intelligente investeringer BY Socialudvalget i alt ØKONOMIUDVALGET Lystbådehavne Nyanlæg/levetidsforl.arbj.Nordhavnen BY Renoveringsplan, Nordhavnen fase 2&3 BY Stormskader , Nordhavnen BY Ejendomme og bygningsforbedring 10.klasse skole-udskiftning af vinduer BY Bofællesskab Teglhuset BY Byudvikling stationsnære omr. Esp. BY Dommertårn og tilskuerpl. Atletikstadion BY Energirenovering i komm. Ejd. BY Etab. Vuggestuepladser i Tikøb BY Etablering af dræn-troldehøj BY Etablering af Skæve Boliger, Hornbæk BY Etablering af Skæve Boliger, Hornbæk - Tilskud fra Ministeriet BY Eventklare værftshaller BY * Plus = udgift. Minus = indtægt Side 38

39 Tillægsbevillinger Anlæg fortsat kr. Godkendt dato Udgiftsneutral omplac. Overførsler fra 2014 Tillægsbevillinger Omplac./ tillægsbev. I alt Flytning af Hornbæk Tandklinik Flytning af Springvandet og Seniorhuset BY Forund.Idrætsf./stadion Ndr. Strandvej/Gl. Hellebæk BY Fremtidens Folkeskole BY Genopf. Af gymnastiksal, Mørdrup Skole BY Hellebæk Skole - indeklima BY Helsingør Svømmehal - udledning af spildevand BY Jordkøb Jordsalg Kommunens arkiv, Prøvestenen BY Ledningsomlægning Ålsgårde Centret BY Margarethagården - renovering/ombyg BY Marienlyst Slot - Renovering, svamp BY Multiparken-lydisolerende bagvæg BY Mørdrup Idrætsanlæg-tilbyg./omklædning BY Nordvestskolen, udskiftning af flade tage BY Ny idrætshal, Mørdrup Idrætsanlæg BY Nyindretning af kontorer i Stengade Nyt køkken mm-tusindfryd BY Nyt plejehjem i Hornbæk BY Ombygn./renov. Servicebygn. Camping BY Ombygning af tandklinik Hornbæk BY Opgradering af CTS-anlæg BY PCB/Skommelsvamp undersøgelse BY Pilotprojekt-Rottebekæmpelse BY Planlagt bygningsvedligehold BY Reetablering af 4. tangvej- Margarethagården BY Rådhuset Stengade 61/Tagbygningstilpasning SIB 1. etape flytning af IT-knudepunkt BY Sikring af brugsvandsinstall.-afslutning BY Skolen i Bymidten - komp. Byggearb. Etape 2-4 BY Skoleni Bymidten - komp. Byggearb. Etape 1 BY Skolen ved Kongevej-udskiftn. af vinduer BY Sundhedshus BY Sætningsskader, Allegade 4 BY Tag på Rådhuset, Stengade 59 BY Udvidelse af Multiparken BY Værftsmuseet, indgangsparti BY Administration og planlægning Kulturhavn Kronborg BY Kulturværftet BY Nyt centerområde - Prøvestenen BY Tilskud Kulturhavn Kronborg BY Økonomiudvalget i alt Tillægsbevillinger/overførsler - anlæg i alt * Plus = udgift. Minus = indtægt Side 39

40 Økonomisk Nyhedsbrev Side 40