Afdelingsbestyrelsens notehæfte til budget for 2011

Transkript

1 Den selvejende institution Karvig 1 Afdeling 1 Afdelingsbestyrelsens notehæfte til budget for 2011 Note 1 - Konto 140/210 - Budgetresultat Udgifter i alt Indtægter i alt Underskud, konto 210 Budgetresultat Boligafgiftsforhøjelse 4,25% Boligafgift i kr./m² (gennemsnit) Nuværende leje Stigning Ny leje 1307,63 kr./m² 55,55 kr./m² 1363,18 kr./m² 501 DSI Karvig Side 1 af /hj

2 Note 2 - Konto Prioritetsydelser Disse konti indeholder kun oprindelige prioriteter. Når et lån er færdigbetalt (udamortiseret), fortsætter betalingen (for altid) til foreningens dispositionsfond, hvorfra 2/3 betales videre til Landsdispositionsfonden. Prioriteter ifølge skema B 3,66% af anskaffelsessummen 934 Nedsættelse pr. 1/ ,60% af anskaffelsessummen -153 Ydelse på (oprindelige) prioriteter i alt 781 Note 3 - Konto Ejendomsskatter Ejendomsskat opkræves af Center for Døve 15 Note 4 - Konto Vandafgift Vandforbrug skønnet Note 5 - Konto Renovation Renovation skønnet 10 Note 6 - Konto Forsikringer 2010-priser Stigning Ejendomsforsikring % Bestyrelsesansvarsforsikring % Forsikringer i alt Note 7 - Konto El- og varmeforbrug Elforbrug, skønnet Varmeforbrug, skønnet El og varme i alt DSI Karvig Side 2 af /hj

3 Note 8 - Konto Administrationsbidrag Fastsættes kostægte i henhold til organisationens budget. Administrationsbidraget er incl. moms, som er pålagt fra 1. januar 2011 ved lov. Grundbidrag 18,0 lejemålsenheder a Administrationsbidrag i alt 65 Note 9 - Konto Bidrag til dispositionsfonden Dispositionsfonden er foreningens "stødpude", som kan tages i brug når enten foreningen eller en afdeling er i knibe. Det er foreningens bestyrelse, der har dispositionsretten. Beløb pr. lejemålsenhed, der er ens for alle almene boliger, var i 2008 fastsat til 204 kr. Der er ved lov fastlagt et max beløb pr. lejemålsenhed for dispositionsfondens samlede indestående. Beløbet reguleres i henhold til nettoprisindekset for april. Boligorganisationen modtager årligt meddelelse fra Landsbyggefonden om beløbets størrelse for det kommende budgetår. Bidrag til disp.fond 18,0 lejemålsenheder a Note 10 - Konto Renholdelse 2010-priser Stigning Ejendomsfunktionærservice 12 mdr á % Anden rengøring Skøn Skadedyrbekæmpelse Skøn Diverse Skøn Trappevask, vinduespolering mv. i alt 203 Note 11 - Konto Almindelig vedligeholdelse På denne konto føres udgifter til vedligeholdelse (fortrinsvis småreparationer mv.), der kommer "dryppende" året igennem. Forskellen mellem konto 115 og 116 er ikke krystalklar. På konto 116 udgiftsføres de arbejder, der er medtaget i DV-planen (drifts- og vedligeholdelsesplanen). I DV-planen medtages som hovedregel lidt større vedligeholdelses- og fornyelsesarbejder. Populært sagt, så skal alle de udgifter til vedligeholdelse, der ikke er medtaget i afdelingens DV-plan, udgiftsføres på konto 115. Udgiften til almindelig vedligeholdelse kan godt svinge en hel del fra år til år. Da afdelingen er ny, er beløbet anslået. Almindelig vedligeholdelse 1.206,0 m² a DSI Karvig Side 3 af /hj

4 Note 12 - Konto Planlagt og periodisk vedligeholdelse: Budgetteres i henhold til afdelingens DV-plan, der er et underbilag til afdelingens budget. Generel omtale af konto 116, er medtaget under noten til konto 115. Til planlagt og periodisk vedligeholdelse anvendes 4 konti: 1. Konto På denne konto udgiftsføres løbende de afholdte udgifter i henhold til de budgetterede aktiviteter i DV-planen. 2. Konto 120 På denne konto udgiftsføres årets henlæggelse til DV-planen Beløbet overføres til konto 401 (henlagte midler), og beløbet må ikke anvendes i det år, hvor det henlægges. 3. Konto 401 Her opsamles (opspares) de midler der henlægges på konto 120 til gennemførelse af DV-planen. Hvis en aktivitet i DV-planen alligevel ikke udføres, så bliver beløbet bare stående på konto 401, og kan anvendes til nye aktiviteter, når der næste år udarbejdes ny DV-plan. 4. Konto I takt med at der afholdes udgifter i henhold til DV-planen på konto 116.1, overføres der midler fra konto 401 (der er en statuspost) til driften på konto 116.2, således at konto 116 sædvanligvis er en "nulkonto" Konto Budgetteret forbrug 20 Konto Budgetteret overførsel fra henlagte midler, konto Planlagt og periodisk vedligeholdelse 0 Note 13 - Konto Indvendig vedligeholdelse, B-ordning: Afdelingen har B-ordning. Det vil sige indvendig vedligeholdelseskonto for hvert lejemål, hvorfra der løbende kan hæves til maleristandsættelse samt gulvbehandling i lejemålet. Til håndteringen af B-ordningen anvendes følgende 4 konti: 1. Konto På denne konto udgiftsføres løbende beboernes udgifter til istandsættelse i boligerne. 2. Konto 122 På denne konto udgiftsføres årets henlæggelse til B-ordningen. Beløbet overføres til konto 404 (henlagte midler). 3. Konto 404 Her opsamles (opspares) de midler der henlægges på konto 122 til B-ordningen. Fra boligsystemet kan der udskrives en liste, der viser det enkelte lejemåls andel af opsparingen. 4. Konto I takt med at der afholdes udgifter til istandsættelse på konto 117.1, overføres der midler fra konto 404 (der er en statuspost) til driften på konto 117.2, således at konto 117 altid er en "nulkonto", fordi der aldrig kan bruges mere i en bolig, end det der står på boligens konto for indvendig vedligeholdelse. Konto Budgetteret forbrug, boligareal 1206 á kr Konto Budgetteret overførsel fra henlagte midler, konto Istandsættelse ved fraflytning DSI Karvig Side 4 af /hj

5 Note 14 - Konto Diverse udgifter: Konto Regnskab Budget Kontingent BL Bestyrelsesudgifter Beboerarrangementer Diverse Uforudsete udgifts stigninger I alt konto Der budgetteres med et beløb til uforudsete udgiftsstigninger for at sikre sig mod et "kedeligt" underskud, hvis nogen af forudsætningerne ved budgetlægningen brister. For almene boliger gælder princippet om balanceleje. Det vil sige, at der må ikke budgetteres med overskud, men der må gerne budgetteres et beløb til uforudsete udgiftsstigninger. I henhold til lov om almene boliger må dette budgetbeløb højst udgøre 2,5% af de ordinære udgifter, hvilket for afdeling vil udgøre omkring 41 tusind. Det skal foreslås, at der budgetteres med 20 tusind til dette formål. Note 15 - Konto Planlagt og periodisk vedligeholdelse Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse 60 Note 16 - Konto Indvendig vedligeholdelse, fællesarealer Henlæggelse indvendig vedl. 558,0 m² a Note 17 - Konto Indvendig vedligeholdelse, B-ordning Henlæggelse indvendig vedl. 648,0 m² a DSI Karvig Side 5 af /hj

6 Note 18 - Konto Almene ældreboliger Nuværende leje i alt Behov for merindtægt, jfr. konto 210 4,25% af budgetlejen 67 Ny samlet leje (hvis dette budgetudkast godkendes uden ændringer) Se denne note i sammenhæng med note 1. Note 19 - Konto Renteindtægter Gennem de senere år har renten været faldende. Forventningen til fremtiden er et renteniveau, der kun giver udsving inden for 1%. Vedrørende placering af midler er der meget stramme regler i henhold til Lov om almene boliger. Der må f.eks. ikke investeres i aktier - kun i obligationer og statspapirer. Det gør at vi ikke vil kunne opnå store spekulationsgevinster, men den pålagte forsigtighed skulle så i nogen grad også sikre mod de helt store tab. Mellemregning (konto 307), gennnemsnitligt 500 2,00% DSI Karvig Side 6 af /hj