Regnskab 2015 Inklusiv Budget forslag 2016

Transkript

1 Regnskab 2015 Inklusiv Budget forslag 2016

2 2013 Resultat, 2014 Resultat & 2015 Budget (Ikke fuldt sammenlignelige da regnskabets opstilling har været ændret i perioden) Indtægter 2013 Resultat 2014 Resultat 2015 Budget Kontingenter , , ,00 Greve Kommune , , ,00 Netto sponsor indtægter , , ,00 Andre netto indtægter (Fodboldskoler, 1-HS Kampe, T-Licens, klubhus etc.) , , ,00 Totale Indtægter , , ,00 Udgifter Herre Senior Elite , , ,00 Dame Senior Elite 0, , ,00 Herre Ungdom Elite & Talent , , ,00 Øvrige hold 0, , ,00 Fælles udgifter , , ,00 Facilitets og Tøj udvalgs udgifter , , ,00 Kommunikations udvalgs udgifter 1.410, , ,00 Økonomi / revision / administrations og bestyrelses udgifter , , ,00 Andre udgifter (mellemregninger tidligere år, renter etc) , ,85 - Totale Udgifter , , ,00 Resultat , , ,00 Ultimo balance 2013, 2014 & 2015 Budget Ultimo 2013 Ultimo 2014 Ultimo 2015 Aktiver Regnskab Regnskab Budget Likvid beholdning , , ,19 Kontingent tilgodehavender , ,00 - Øvrige tilgodehavender , ,43 - Aktiver i alt , , ,19 Passiver Egenkapital , , ,19 Anden gæld , , ,00 Anden gæld, Jan Bech Andersen , Passiver i alt , , ,19

3 2015 Resultat Indtægter Kontingenter ,50 Kontingenter og gebyrer ,00 Afskrivninger ,50 Greve Kommune ,23 Tilskud Greve Kommune ,23 Dedikerede hold tilskud Netto sponsor indtægter ,33 Andre netto indtægter (Fodboldskoler, 1-HS Kampe, arrangementer, klubhus etc.) ,09 Totale Indtægter ,15 Udgifter Herre Senior Elite ,29 Godtgørelser / Klubhverv ,00 Hold & Spillerpleje ,05 Materialeudgifter ,39 Øvrige udgifter ,85 Dame Senior Elite ,75 Godtgørelser / Klubhverv ,00 Turneringsudgifter 6.200,00 Materialeudgifter 4.288,75 Øvrige udgifter 8.000,00 Herre Ungdom Elite & Talent ,05 Godtgørelser / Klubhverv ,00 Turneringsudgifter 1.800,00 Hold & Spillerpleje ,85 Materialeudgifter ,20 Øvrige hold ,00 Godtgørelser / Klubhverv ,00 Turneringsudgifter ,00 Hold & Spillerpleje ,25 Materialeudgifter 0 Øvrige udgifter ,75 Fælles udgifter ,56 Turneringsudgifter ,06 Uddannelse og kursus udgifter ,00 Øvrige udgifter ,50 Facilitets og Tøj udvalgs udgifter ,02 Kommunikations udvalgs udgifter ,75 Økonomi / revision / administrations og bestyrelses udgifter ,70 Andre udgifter (mellemregninger tidligere år, renter etc) -441,96 Totale Udgifter ,16 Resultat ,99

4 Balance per 31/ Aktiver: Klubhus og kasse beholdning ,00 Nordea ,60 Nordea Klubhus ,75 Sydbank ,79 Sydbank ,66 Kontingent tilgodehavender 8.930,50 Øvrige tilgodehavender ,00 i alt - aktiver: ,30 Passiver: Kreditorer ,00 Sponsorlån - Global Revision ,00 Moms, skyldig ,55 Øvrige udgifter, skyldige ,57 Egenkapital, primo ,19 Årets resultat ,99 Egenkapital, ultimo ,18 i alt - passiver: ,30 Bestyrelsens påtegning: Regnskabet forelægges hermed generalforsamlingen til godkendelse Peter Würtz Madsen Kim Højgaard Ravn Anders Bovall Formand Bestyrelsesmedlem Bestyrelsesmedlem Charlotte Preisler Pernille Hald Olsen Kim Schmidt Petersen Bestyrelsesmedlem Bestyrelsesmedlem Bestyrelsesmedlem Anette Rasmussen Bestyrelsesmedlem Jens Nørgaard Kasserer

5 Opgørelse af medlemmer 2015 DIF - Centralt Forenings Register

6 Regnskab 2015 bemærkninger Greve Fodbold har i løbet af 2015 succesfuldt fortsat den økonomiske plan, der blev påbegyndt i løbet af foråret Planens hovedpunkter er: 2014: Genopretning af egenkapital 2015: Konsolidering og udvikling af klubben 2016: Udvikling af klubben med en sund økonomisk base De alt overskyggende emner i forbindelse med året og regnskabet 2015, har derfor været at få konsolideret klubben med en fornuftig positiv egenkapital og likviditet til at kunne køre den almindelige drift i klubben uden optagelse af lån eller træk på kassekredit, samtidigt med at den sportslige udvikling af klubben kunne intensiveres. Dette er lykkes i 2015 hvor regnskabet udviser et overskud på ,99 kr og egenkapitalen ultimo 2015 er på ,18 kr og vi havde en likvid beholdning på ,80 kr. Indtægterne i klubben androg i ,15 kr (budget 2015 på ,00 kr) hovedsageligt fra kontingent indtægter og kommune tilskud bestående af medlems-, bredde- og talent udviklins- støtte, men der har også været gode indtægter i forbindelse med afholdte fodboldskoler, stævner og diverse arrangementer i løbet af året, såsom jubilæumsfest, spillerfest og salg af julekalender. Vi modtog også ,00 kr fra DBU i forbindelse med vores succesfulde færd i DBU pokalen og vi vil i 2016 modtage yderligere ,00 kr da vi jo har gentaget successen i 2015/2016. Vi har også haft indtægter fra vores hovedsponsor aftale for klubben med Spar Nord og har også nydt stor gavn af aftalen med Sportswear Greve/Vanløse og Hummel, som nu er blevet forlænget på forbedrede vilkår med 4 år og nu løber til udgangen af Der er endvidere indgået en del sponsor aftaler for vores Dame-Senior hold og der er påbegyndt en støtte medlemsklub i slutningen af De samlede udgifter androg i ,16 kr (budget 2015 på ,00 kr) og de største udgiftsposter er turneringsudgifter, herunder deltagelse i DBU- & DGI-turneringer, incl. dommerhonorarer samt diverse gebyrer godtgørelser til trænere og spillere i Ungdom og Senior elite afdelingerne efter de af SKAT godkendte retningslinjer klubhvervsgodtgørelse, jf. konceptet herfor, udgør kr. per klubhverv, dog max. 2 klubhvervsgodtgørelser pr. hold og for hver delsæson i regnskabsåret. sportslige arrangementer, incl. stævnedeltagelse med godtgørelse af selve stævnegebyret op til 500 kr. per hold per delsæson hold-&spillerpleje-udgifter, jf. konceptet herfor, og som udgør en godtgørelse på op til 75 kr. pr. spiller pr. delsæson i regnskabsåret i forhold til håndtering af målsætningen om at der naturligvis

7 skal være plads til både sportslige og sociale arrangementer, som giver alle medlemmer/spillere en god oplevelse ved at være en del af Greve Fodbold uddannelses- og kursus-udgifter, jf. konceptet herfor og som udgør godtgørelse af udgifter til uddannelse og kurser i forhold til en samlet plan herfor og/eller bestyrelsens særskilte godkendelse heraf med det formål at give god valuta ved at medvirke til udvikling af trænere m.fl., og forhåbentlig derved til gavn for Greve Fodbold. indkøb af materialer til materiale rummet og den generelle drift af klubben D en stramme styring af omkostningerne i klubben og procedure for korrekt håndtering og opsplitning i forbindelse med godkendelse, kontering og kontrol af udgiftsposter er blevet fastholdt i løbet af året, og alle har accepteret brugen af de på hjemmesiden tilgængelige formularer. Der laves endvidere månedsrapporter, der fremlægges til bestyrelsen og der blev i 2015 indført ofentliggjort halvårs status i forbindelse med nyhedsbrev til klubbens medlemmer. Der arbejdes fortsat efter følgende koncepter og styring: - Alle i spillere i klubben er kontingent pligtige (HS-1 undtaget) - Kontingentrestancer accepteres ikke men vil medføre spærring til kamp, efterfulgt af spærring til træning og efterfølgende udmeldelse af klubben med kontingent restance og blokeret spiller certifikat - Fastsatte datoer for udbetaling af klubhverv og træner godtgørelser, som skal respekteres af alle parter - Turnerings og hold/spillerpleje udgifter vil i 2016 blive sammenlagt til 125 kr. pr. spiller pr. delsæson. Dette for at lette administrationen da flere og flere hold nu fungerer som trupper og ikke hold. Der er over året foregået en løbende ajourføring og opdatering af medlemssystemet og netto kontingent indtægten var ,50 i 2015 ( ,50 i 2014). Der er i løbet af året afskrevet ,50 kr i udskrevet kontingent, der hovedsageligt skyldes udmeldelser af klubben i forbindelse med kontingent opkrævning af spillere, der var stoppet på deres respektive hold, men ikke blevet udmeldt af klubben i forbindelse med stop. Det samlede medlemstal i 2015 indberettet via det Centrale Forenings Register er opgjort til medlemmer (1.429 i 2014) og heraf udgør andelen af medlemmer under 25 år medlemmer, som er grundlaget for kommunens tildeling af medlemstilskud. Med resultatet for 2015 er vi nu i mål med konsolideringen af klubben og har den sunde økonomi i Greve Fodbold, der danner basis for den videre sportslige udvikling af klubben.

8

9

10 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årsrapporten for Greve Foldbold for 2015 er aflagt i overensstemmelse med foreningens vedtægter samt god regnskabsskik, jf. bogføringsbekendtgørelsen. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde foreningen, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske ressourcer vil fragå foreningen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Resultatopgørelsen Indtægter Indtægter omfatter indtægter fra kontingenter, tilskud og sponsorindtægter m.v., med fradrag af tilbageførte kontingentrestancer. Indtægter er indregnet i resultatopgørelsen efter faktureringsprincippet.

11 Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til træner og ledergodtgørelser, turneringsomkostninger, holdpleje og vask af spillertøj mv., samt distribution, salg, reklame, administration samt lokaler. Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger. Balancen Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab. Gældsforpligtelser Gæld er indregnet til amortiseret kostpris hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi.

12 2016 Budget Oplæg Indtægter Kontingenter ,00 Kontingenter og gebyrer ,00 Afskrivninger / udmeldelser 0,00 Greve Kommune ,00 Tilskud Greve Kommune - medlemmer ,00 Dedikerede hold tilskud 0,00 Netto sponsor indtægter ,00 Andre netto indtægter (Fodboldskoler, 1-HS Kampe, arrangementer etc.) ,00 Totale Indtægter ,00 Udgifter Herre Senior Elite ,00 Godtgørelser / Klubhverv ,00 Hold & Spillerpleje ,00 Materialeudgifter ,00 Øvrige udgifter ,00 Dame Senior Elite ,00 Godtgørelser / Klubhverv ,00 Hold & Spillerpleje 8.000,00 Materialeudgifter 5.000,00 Øvrige udgifter ,00 Herre Ungdom Elite & Talent ,00 Godtgørelser / Klubhverv ,00 Hold & Spillerpleje ,00 Materialeudgifter ,00 Øvrige udgifter 2.000,00 Øvrige hold ,00 Godtgørelser / Klubhverv ,00 Hold & Spillerpleje ,00 Materialeudgifter 5.000,00 Øvrige udgifter ,00 Fælles udgifter ,00 Turneringsudgifter ,00 Uddannelse og kursus udgifter ,00 Øvrige udgifter ,00 Materiale, Facilitets og Tøj udvalgs udgifter ,00 Kommunikations udvalgs udgifter ,00 Økonomi / revision / administrations og bestyrelses udgifter ,00 Andre udgifter (mellemregninger tidligere år, renter etc) 0,00 Totale Udgifter ,00 Resultat ,00

13 Budget 2016 forudsætninger Budget for Greve Fodbold 2016 er lavet under de nedenstående overordnede forudsætninger: Indtægter - Kontingent satser fra 2015 fastholdes i Medlemstal og fordeling på samme niveau som Kommune tilskud på samme niveau som Sponsor indtægter med allerede kendte/indgåede aftaler - Andre netto indtægter inkluderer kun allerede kendte aktiviteter som forventes fortsat i 2016 Udgifter - Senior hold spiller i samme række som nuværende - Fastholdelse af eksisterende rammer for klubhverv / godtgørelse - Øget satsning i den sportslige sektor / Ungdom (specifik træning og Talent+) - Ændret holdpenge struktur fra 500 per hold + 75 kr per spiller til 125 kr per kontingent betalende spiller per halvsæson (for de hold hvor holdpenge udbetales) - Fokus på uddannelse af trænere på alle niveaur - Godtgørelse af klubhverv til bestyrelsen o o kr årligt til formand og kasserer kr årligt til øvrige bestyrelsesmedlemmer (bortfalder hvis modtager anden godtgørelse fra klubben) Andet - Bestyrelsen vil arbejde videre med en målsætning omkring at skaffe økonomi til ansættelse af deltid/fuldtids forretningsfører i klubben. Dette er ikke inkluderet i budgettet men vil løbende blive evalueret igennem 2016.