Regnskab 2008 For Stjær Sogns Borgerforening

Transkript

1 Beretning Regnskab 2008 For Stjær Sogns Borgerforening Vi har i starten af perioden været hårdt ramt af, at vi ikke havde en kasserer og vi løb i slutningen af året ind i et likviditetsproblem. Banken kunne ikke hjælpe da vi ikke kunne fremkomme med et opdateret regnskab og budget. Vi har derfor optaget et privat lån hos Jens Bølling på kr , som gjorde os i stand til at betale vore regninger, samt sikre, at vi kunne køre, til vi atter havde likviditet på vor konto. Resultatet udviser et betragteligt underskud, som tilskrives følgende årsager. Ændrede regnskabsprincipper. Hidtil har vi bogført såvel leje som depositum som indtægt ved udsendelse af lejefaktura. Da vi udsender lejefaktura ved oprettelse af lejeaftalen, bliver det temmelig uoverskueligt når vi pt. har reservationer frem til år Ligeledes har vi skullet udgiftsføre depositum, når dette blev returneret. For at undgå dette og for at få et mere retvisende regnskab, bliver leje i dette regnskab bogført som forudbetaling og bliver først taget til indtægt på lejedatoen. Samtidig føres depositum på en særlig konto, som ikke påvirker årets omsætning. I statusregnskabet 2007 under "Opkrævede, ej betalte beløb" er opført et betragteligt beløb på kr., som den ordinære generalforsamlingen 2009 bad bestyrelsen, revisorerne og den tidligere kasserer undersøge og forklare. Posteringen er udgiftsført og gjorde at regnskabet ikke kunne godkendes på den ordinære generalforsamling. Da bestyrelsen ikke har fået overdraget posteringslister fra den tidligere kasserer, har det selvsagt ikke været en let opgave. Desværre har den tidligere kasserer ikke ønsket at hjælpe med opklaringen og vi fik end ikke nogen form for reaktion på vore henvendelser via , som ellers har og er bestyrelsens meddelelsesmedie, end ikke et rekommanderet brev fik hr. Bent T. Skovsende, Vestbakken 2 til at reagere. Omkring august gav hr. Skovsende endelig lyd fra sig, for blot at meddele at han da gerne ville deltage i et møde, men i øvrigt ikke mente at kunne huske noget, der kunne hjælpe. Desværre kunne det tidligst blive om 3 uger, da der skulle holdes ferie. Ved en efterfølgende mødeindkaldelse undlod hr. Bent T. Skovsende at møde. Eneste hjælp gruppen fik var, at hr. Skovsende oplyste, at der ikke længere findes posteringslister for de tidligere regnskabsår. Vi har derfor forsøgt at genskabe en troværdig posteringsliste ud fra de kontoudskrifter, vi er i besiddelse af. Ud fra denne kulegravning må vi konstatere, at vi ikke kan finde noget, der peger mod uregelmæssigheder i regnskabet, men at regnskabsføringen antageligvis har lidt under manglende evner. Det betyder at de opståede "tab" af før nævnte beløb alene må tilskrives det ændrede regnskabsprincip og kassererens tilsyneladende manglende færdigheder. En fejl har vi dog haft mulighed for at til at rette. I 2007 undlod kassereren, at opføre foreningens Girokonto i regnskabet. Denne optræder ganske vist i balancen i 2006 regnskabet, men i 2007 regnskabet mangler den helt. Ved forespørgsel til Danske Bank, som i dag rummer den tidligere Girobank, kunne vi konstatere, at kontoen stadig eksisterede og at der stod en del penge på den. Dette beløb er taget til indtægt i 2008 under posten Girokontodifference. I 2007 havde man nogle meget store udlejninger til virksomheder og en ekstern netcampgruppe. I lejen herfor har man indeholdt et ekstra gebyr for merforbrug af el i forhold til normalforbruget. Dette har gjort at forventningerne til udlejningen var sat meget højt. Vi havde i forbindelse med overtagelsen af regnskabet fra den tidligere kasserer ikke fået adgangskoderne til e-indberetningen, som trådte i kraft i Vi er derfor blevet pålignet renter og gebyrer i forbindelse med manglende/for sen indberetning af løn og ATP. Vi har afholdt udgiften til et nyt gasfyr. Da vi ikke er skattepligtige kan vi for at begrænse vort regnskab foretage straksafskrivning selv på så store beløb, hvilket er sket i forbindelse med anskaffelsen af fyret. Vedligeholdelsesudgifterne har vi ikke kunnet holde inden for rammerne, da der opstod en uventet skade ved lejlighedens tagvindue. Vores el- og gasforbrug målt i kr. er steget ganske betydeligt. Vi har afsat penge til den eksterne regnskabshjælp, vi var nødt til at anvende. Stigningen i ejendomsværdien er ikke ført over driften, men foretaget direkte i balancen. Bestyrelsen forventer ikke, at der for 2009, med de her skete reguleringer og det foreslåede budget, vil fremkomme reguleringer, der vil påvirke resultatet i væsentlig grad, men at vi kan have en sund forretning. Ligeledes har bestyrelsen taget skridt til at sikre, at kasseklader og posteringslister ikke går tabt. Dette skridt vil have fuld virkning fra år Side 1 af 7

2

3

4 Driftsregnskab Note Budget 2009 Indtægter Kontingenter Indtægt lejemål lejlighed Indtægt lejemål Basehouse, 800 kr. pr. mdr Indtægt udlejning Annonceindtægter Diverse indtægter, foredrag, kommunale tilskud Julebanko, julestue mm Netcamp Renteindtægter Girokontodifference Kassedifference Indtægter i alt Udgifter Løn til rengøring Rengøringsartikler Vedligeholdelse Nyanskaffelser Skatter og afgifter Forsikringer Telefon El, vand og naturgas Gebyrer Udgifter til generalforsamling Div. Mødeudgifter Kontorholdsudgifter Annoncering Stjær Avis, trykning mv Hjemmesideudgifter Gebyr lønbehandling Regnskabsmæssig assistance Diverse udgifter Bogføringsfejl vedr. ændret opkrævningsprincip for udlejning samt bogføringsfejl vedr. konteringen af udeståender. Renteudgifter, bank Renteudgifter, lån Jens Bølling Renteudgifter og gebyrer mv., SKAT Udgifter i alt Årets resultat Side 4 af 7

5 Balance Note Aktiver Anlægsaktiver Forsamlingshuset - offentlig ejendomsværdi Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Opkrævede, ej betalt - udokumenterede poster primo Diverse tilgodehavender Kasse Bank - Galten Sparekasse - driftskonto Bank - Galten Sparekasse - mediekonto Girokonto - Dane Danske Bank Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT Passiver Egenkapital Overført resultat tidligere år Overført årets resultat Regulering af ejendomsværdi Egenkapital i alt Hensættelser Hensat til 115 støtte Hensat til Børne-/Kulturtilskud Hensættelser i alt Gældsposter Lån Jens Bølling, inkl renter Skyldige omkostninger Modtagne deposita og forudbetalinger A-skat, AM-bidrag, ATP og feriepenge Gældsposter i alt PASSIVER I ALT Side 5 af 7

6 Noter Budget Kontingenter Familiekontingenter á kr. 200 (antal: 149 / 141 / 155) Enkeltpersonskontingenter á kr. 100 (antal: 28 / 34 / 25) Firmakontingenter á kr. 150 (antal: 0 / 1 / 0) Kontingent LAL Kontingenter i alt Vedligeholdelse Elsparepærer/papir/snor/skruer mv Toiletsæde Rep opvasker Olie/pizzavin Gori Olie, slibenet Renovation haven Malergrossisten/pizza til "arbejde" Gulvafhøvling Gori/pensler Gulvsliber Græs, hakkejern Div. til haven Lotex Brandslukningseftersyn Øl - Brugsen Bygma Træolie Sorte Sække Rep. gulvvasker Rep. oliefyr Rep. køkken - pizza, bauhaus mv Stolestof mv Flügger Farver Rep. køkkenamaturer mv Rep. lejlighed efter rotteangreb Rep. af dør i lejlighed Vedligeholdelse i øvrigt Vedligeholdelse i alt Side 6 af 7

7 Noter Budget Nyanskaffelser Dremel markeringsridser Reoler til kælder Skåle, karafler mm Markeringsmaskiner Duge/glas Gulvsliber Hegn/stolper, haven Gardiner Flagline Skærebrædder Skyllevask m/bruser Køkkenknive Bordplade mv Gryder og serveringsvogn Vandkander og ovnfast fade Rotteskræmmer Gaskedel Nyanskaffelser i øvrigt Nyanskaffelser i alt Stjær Avis, trykning mv. Omkostninger til trykning Stjær Boldklubs andel af årets omkostnigner Korrektion af Stjær Boldklubs andel tidliger år Stjær Avis, trykning mv. i alt Diverse udgifter Gave til Stjær Boldklub Bårebuket Harald Røgen Omkostninger og gevisnter Julebanko Diverse udgifter i alt Diverse tilgodehavender Stjær Boldklubs andel af Stjær Avis Stjær Boldklubs andel af Stjær Avis Tilgodehavende annonceindtægter Diverse tilgodehavender i alt Skyldige omkostninger Regnskabsmæssig assistance Øvrige skyldige omkostninger Skyldige omkostninger i alt Modtagne deposita og forudbetalinger Modtagne deposita på kommende udlejninger Modtagne forudbetalinger for kommende udlejninger Restancer til udligning Modtagne deposita og forudbetalinger i alt Side 7 af 7