NYGÅRD SKOVDRIFT ApS. Nebelvej Silkeborg. Årsrapport 1. maj april 2016

Transkript

1 NYGÅRD SKOVDRIFT ApS Nebelvej Silkeborg Årsrapport 1. maj april 2016 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 30/09/2016 Keld T. Sloth Dirigent

2 Side 2 af 14 Indhold Virksomhedsoplysninger Virksomhedsoplysninger... 3 Påtegninger Ledelsespåtegning... 4 Ledelsesberetning Ledelsesberetning... 5 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis... 6 Resultatopgørelse... 9 Balance Noter... 12

3 Side 3 af 14 Virksomhedsoplysninger Virksomheden Bankforbindelse NYGÅRD SKOVDRIFT ApS Nebelvej Silkeborg adresse: kts@shlrk.dk CVR-nr: Regnskabsår: 01/05/ /04/2016 Nykredit. Silkeborg Østergade Silkeborg DK Danmark

4 Side 4 af 14 Ledelsespåtegning Ledelsen har aflagt årsrapport for 2015/2016 for Nygård Skovdrift ApS for regnskabsåret 1. maj april Årsregnskabet er aflagt i overvensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de udøvede regnskabsmæssige skøn for forsvarlige. Årsregnskabet giver derfor efter min opfattelse et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Årsregnskabet er ikke revideret og vi erklære at virksomheden opfylder betingelserne herfor. Årsrapporten er behandlet og vedtagt dags dato og indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Grauballe, den 30/09/2016 Direktion Jens Christian Skov Sørensen Bestyrelse Jens Christian Skov Sørensen Kirsten Steinicke Sørensen Fravalg af revision for det kommende regnskabsår Genneralforsamlingen har truffet beslutning om, at årsregnskabet for det kommende regnskabsår ikke skal revideres

5 Side 5 af 14 Ledelsesberetning Juletræer. God afsætning til fornuftige priser, mindre opkøb. Pyntegrønt. God stabil kundekreds, med mulighed for at øge mængden i kommende år. Specielt nobilis er efterspurt. Maskinstation. Der arbejdes på at udvide aktiviteterne. Specielt sprøjtning og bundklipning juletræer. Fårehold. Der slagtes endel lam, samt naturpleje er blevet meget efterspurgt af Kommune / Statskove. Jens Sørensen

6 Side 6 af 14 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B. Anvendt regnskabspraksis Årsregnskabet for Nygård Skovdrift ApS for er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B-virksomheder. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtigelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Finansielt leasede aktiver indregnes og måles ikke, som følge af valgfrimetoden for regnskabsklasse B-virksomheder jf. årsregnskabsloven 33. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Resultatopgørelse Nettoomsætning Indtægterne fra salg af juletræer og pyntegrønt, samt maskinstationsarbejde. Nettoomsætningen er ekskl. moms. Perodisering af indtægter og omkostninger Indtægter og omkostninger er fordelt på regnskabsår, så de svarer til de beløb, der faktisk er erhvervet og afholdt i regnskabsåret, uanset betalingstidspunktet. Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og omkostninger, realiserede og urealiserede kursgevinster og tab vedrørende værdipapirer og realkreditlån samt tillæg og godtgørelse under acontoskatordningen m.v. Skat af årets resultat

7 Side 7 af 14 Den forventede skat af årets skattepligtige indkomst udgiftføres i resultatopgørelsen. Samtidigt hermed udgifts- eller indtægtsføres årets forskydninger i hensættelse til udskudt skat. Selskabet indgår i a`conto skatteordningen. Balance Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver optages til anskaffelsespris. Der afskrives med lige store årlige beløb over aktivernes forventede brugstid. Afskrivningerne er fratrukket. De forventede brugstider er i det væsentligste: Bil Maskiner 8 år 5 år Indretning lokaler 5 år Hus på stadeplads 5 år Læsseplads 5 år Fortjenste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjenste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger. Varebeholdninger Varelager er optaget til anskaffelsespris. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, med fradrag af nedskrivning til imødegåelse af tab. Nedskrivning til tab opgøres på grundlag af en individuel vurdering af de enkelte tilgodehavender fra salg. Igangværende arbejde måles til salgsværdi. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger vedrørende regnskabsår. Skyldig skat og udskudt skat

8 Side 8 af 14 Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat, indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for betalte acontoskatter. Udskudt skat måles af forskelle mellem regnskabsmæssig værdi af aktiver.

9 Side 9 af 14 Resultatopgørelse 1. maj apr 2016 Note 2015/ /15 kr. kr. Nettoomsætning Eksterne omkostninger Bruttoresultat Lønninger Andre omkostninger til social sikring Andre personaleomkostninger Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver Andre driftsomkostninger Resultat af ordinær primær drift Andre finansielle indtægter Øvrige finansielle omkostninger Ordinært resultat før skat Skat af årets resultat Årets resultat Forslag til resultatdisponering Overført resultat I alt

10 Side 10 af 14 Balance 30. april 2016 Aktiver Note 2015/ /15 kr. kr. Erhvervede immaterielle anlægsaktiver Immaterielle anlægsaktiver i alt Produktionsanlæg og maskiner Indretning af lejede lokaler Materielle anlægsaktiver i alt Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Finansielle anlægsaktiver i alt Anlægsaktiver i alt Råvarer og hjælpematerialer Varebeholdninger i alt Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser Udskudte skatteaktiver Andre tilgodehavender Tilgodehavender i alt Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

11 Side 11 af 14 Balance 30. april 2016 Passiver Note 2015/ /15 kr. kr. Registreret kapital mv Overkurs ved emission Reserve for opskrivninger Overført resultat Egenkapital i alt Hensættelse til udskudt skat Hensatte forpligtelser i alt Gæld til banker Leverandører af varer og tjenesteydelser Skyldig selskabsskat Anden gæld, herunder skyldige skatter og skyldige bidrag til social sikring Kortfristede gældsforpligtelser i alt Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt

12 Side 12 af 14 Noter 1. Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver 2015/ /15 kr. kr. Fortjenest salg driftmiddel Produktionsanlæg og maskiner 0 0 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Øvrige finansielle omkostninger 2015/ /2015 kr. kr. Renter, Kassekredit Renter, Banklån Renter, varegæld m.v. Renter, selskabsskat Ændring renteperiodisering pengeinstitut Låneomkostninger Incassoomkostniger Bøder Ikke fradragsberettigede renter Andre formueudgifter Renter told og skat

13 Side 13 af Materielle anlægsaktiver i alt Grunde og Produktionsanlæg Andre bygninger og maskiner Anlæg mv. kr. kr. kr. Kostpris primo Tilgang Afgang Kostpris ultimo Opskrivninger primo Årets opskrivning Opskrivninger ultimo Af- og nedskrivning primo Årets afskrivning Tilbageførsel ved afgang Af- og nedskrivning ultimo Regnskabsmæssig værdi ultimo Egenkapital i alt Reserve for Overført Foreslået Virksomheds-kapital opskrivning over-kurs resultat udbytte ved emmission Ialt kr. kr. kr. kr. kr. Saldo primo Udloddet ordinært udbytte Årets resultat Egenkapital ultimo Hovedaktivitet samt regnskabsmæssige og økonomiske forhold Markbrug og skovbrug med opkøb og videresalg af pyntegrønt samt maskinstationsarbejde.

14 Side 14 af Oplysning om eventualforpligtelser Selskabet har etableret en ny finansieringsasftale med pengeinstitut. I den forbindelse har selskabet stillet virksomhedspant hvilket indebærer, at pengeinstitut har fået sikkerhed i de til en hver tid værende : Skadeløsbrev - virksomhedspant Nykredit Bank A/S HS: med følgende pant: Motorkøretøjer der ikke er eller tidligere har været rigistreret. Lager af råvarer, halvfabrikata og færdigvarer. Simplefordringer hidrørende fra salg af varer og tjenesteydelser. Driftsinventar og driftsmateriel, besætning, goodwill, domænenavne og rettigheder i henhold til patentloven, varemærkeloven, mønsterloven, ophavsretsloven og lov om beskyttelse af halvlederprodukters udformning (topografi) Selskabet har indgået leasingaftale med Nykredit Leasing: Fendt 313 S4 med forntlæsser og frontlift + Fendt 312 vario TMS med frontlift. Ydelse er kr. pr md i 8 mdr. (1/3-1/10). Ydelse er kr. pr md i 4 mdr. (1/11-1/2). Der er 76 ydelser tilbage. 7. Information om gennemsnitligt antal ansatte 3,6 personer